第一篇：企業固定資產采購管理辦法

企業固定資產采購管理辦法

第一條目的 為了使中心物資采購制度化，科學化，根據國家有關法律法規的規定，結合本中心實際，制定本辦法。本辦法和法律、法規及地方規章不相符合的地方，以法律法規及地方規章的規定為準。

第二條范圍 本中心所有物資的采購，包括固定資產與非固定資產的采購均依本辦法執行。

第三條管理部門 物資采購的管理部門為綜合部，財務部及其他部門配合執行，綜合部應指定專人負責有關物資的采購工作。凡物資的采購、驗收、保管及發放，不管資金來源和供應渠道，也不管使用部門，均應經綜合部統一計劃、統一訂購（屬政府采購范圍的除外）、統一分配、統一調撥和統一管理。

第四條物資采購計劃的編制 各使用部門應根據現有物資的供應能力和次年的工作任務，提出次年的物資購置計劃，并于當年××月上旬報綜合部，由綜合部匯總后編制出年度物資采購計劃（初稿）報中心分管領導，由分管領導召集有 關人員開會進行審查，經審查后的物資購置計劃報中心主任批準生效。

第五條物資采購合同的簽訂與履行 長期、批量訂貨實行招標采購，貨比三家，使用部門（用戶）應對所需物資提出詳細技術要求，并參與同供貨方進行的技術談判。綜合部指定專人詢價，并根據收集到的報價資料，由中心分管領導負責召集有關部門組成招投標小組，小組成員集體討論，確定中標廠商。物資采購合同統一由綜合部簽訂，設備采購入庫手續歸口由綜合部組織辦理。經濟合同的執行應做到誰經辦誰負責，設備到貨后經辦人應及時組織有關人員按合同內容進行驗收，使用部門（用戶）確認，綜合部辦理入庫手續。

第六條物資的驗收 物資的正常驗收由綜合部牽頭、使用部門派員配合。物資到貨后，應按照合同及有關規定驗收。驗收后發現有問題，涉及到違反合同或不滿足合同要求時，需要進行合同的更改或索賠等有關事項，由綜合部牽頭，相關部門協助。有關索賠事項，應在訴訟時效期間內處理質量和其他有關問題，避免經濟上不應有的損失。物資驗收后應由記帳員填寫“物資驗收單”，綜合部簽字后歸檔。物資倉庫保管員驗收后應及時填寫“入倉單”，作為入帳依據。

第七條物資（設備及材料）發放及發放前的保管 物資倉庫實行憑單發料，使用部門（用戶）領用物資（設備及材料）時必須在“出倉單”上簽字才能生效，記帳員據此銷帳。物資實行分類、分庫保管。物資擺放整齊，標識齊全。物資保管員和記帳員堅持每季度對帳一次，年終進行清倉盤點，做到帳、物、資金三相符。

第八條固定資產的報廢 固定資產報廢按照國家規定的年限執行，綜合部根據國家相關規定確認固定資產的報廢。報廢后的固定資產統一由綜合部負責處理。

第九條罰則 違反本辦法規定，未給中心造成損失的，由綜合部提出整改意見，限期整改；造成損失的，報中心辦公會議作出紀律處分。

第十條附則 本制度自中心辦公會議通過公布之日起實施，在實施過程中的問題由綜合部負責解釋。

第二篇：固定資產采購招標管理辦法

固定資產采購內部招標管理辦法（暫行）

為規范公司固定資產采購內部招標流程，加強采購工作的管理，特制定本辦法。

一、固定資產采購內部招標的條件

1、單件或批量價格在50萬元以上的固定資產及大宗物品，應采取公開招標方式進行采購。

2、單件或批量價格在50萬元以下的固定資產及大宗物品，單次采購的，可采用談判、競價、招標等方式進行購買。

3、單件或批量價格在50萬元以下的固定資產及大宗物品，需連續采購的，下列情況可進行內部招標。

①、由于訂單原因，組織生產需要緊急購置的固定資產及大宗物品項目，且后續訂單不能完全確認的項目。

②、采購占用資金較多的，購置項目需分拆成小批量購置、避免集中付款的。

二、固定資產采購內部招標的申請

1、公司固定資產及大宗物品招標采購應由需求部門擬定需求申購單，經部門負責人簽字同意后報主管副總經理、總經理、董事長審核。

2、審核通過的內部招標申請，由相應采購部門進行組織，申請購買部門、相關輔助部門全程參與，以邀標等方式進行購買。

三、固定資產采購內部招標的實施

1、采購部門選出至少3家供應商，通過初次報價確定入圍供應商。

2、采購部門組織招標會，成立專項評標小組，評標小組由申請部門、采購部門、財務部門、相關輔助部門組成，按照辦法組織有關人員對入圍供應商進行評審。

3、通過邀標、評標的方式確定中標供應商報公司審批，同時將排名第二的供應商作為備選供應商。

四、固定資產采購內部招標的過程監控

1、公司固定資產內部招標采購的過程應有公司政工部、綜合辦公室法務人員共同監督進行。

2、監督人員依據公司規章制度、有關的法律、法規、政策及相關標準，按照一定的程序和方法，對負責公司固定資產內部招標采購的部門和環節的經營活動等行為進行獨立監督和評價，目的是控制管理風險，維護公司的合法權益。

3、監督人員對公司固定資產內部招標采購過程進行監督和評價，主要內容包括物品采購申請、合同、招標、供應商選擇、采購數量、價格、質量、結算付款及采購后相關事宜等。

4、監督人員對在固定資產內部招標采購過程中出現違反公司有關制度、國家法律、法規等的行為有權予以制止，并上報公司有關領導。

2018年5月22日

第三篇：企業采購管理辦法

物資采購管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了進一步規范采購程序，降低采購成本、提升采購質量和服務水平，結合公司實際情況，依據《中華人民共和國招標投標法》有關制度,特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于除公司信息化、后勤物資外的所有物資采購業務。

第三條 物資采購遵循“公開、公平、公正”的原則和“誠信為本，品質為先”的理念。

第二章 采購職責

第四條 采購供應部是公司采購業務的歸口管理部門，主要職責是：

(一)負責公司采購計劃的執行工作。(二)負責物資采購的策略和戰略研究工作。(三)負責采購市場調研、開拓和維護工作。(四)負責合同起草、審核，并履行合同約定工作。(五)負責物資質量控制、編制貨款支付計劃和協調售后服務工作。

(六)負責供應商管理工作。(七)負責組織物資驗收工作。

并加蓋公章后生效。

(二)商務談判過程控制

1.獨家生產或專利產品等單一貨源未實施戰略采購的物資，原生產系統改造或設備配套產品，招標、比價采購供應商數量不足3家的，可以進行商務談判采購。

2.采購供應部在談判前對市場進行調研，摸清市場情況。3.商務談判由采購供應部負責組織，黨群工作部審計監察室監督、檢查。

4.商務談判供應商為兩家時，應先采用現場循環報價，然后再和低報價方進行談判。

第十一條 緊急物資采購經有關領導口頭溝通同意后，可先采購后補辦相關手續。

第十二條 分級談判：除招標采購、戰略采購外，比價采購和商務談判等采購方式最終必須經過分級談判流程。業務人員根據比價和談判結果填寫《物資采購分級談判審批表》（詳見附件），由科長、采購供應部副部長或部長、采購供應部分管領導逐級談判，擇優選擇供應商，最大限度降低采購成本。

第十三條 定標管理

招標采購、戰略采購和分級談判流程結束后，采購供應部要把采購初步結果進行匯總，并報公司招標領導小組進行評審。根據采購金額，依照以下流程進行確定：

(一)采購金額在10萬元以下的，分級談判流程結束后，直

第十七條 合同審批、簽訂和合同履行按照公司《合同管理辦法》執行。

第十八條 合同簽訂后綜合管理部、采購供應部、相關子公司物資管理科及財務管理部門各執一份，如有《技術協議》一并留存。采購供應部業務員需將招標資料、技術協議、詢價單、往來文書、驗收資料等收集歸檔。合同臺賬和統計工作由采購供應部負責。

第五章 驗收、供應商、售后管理

第十九條 驗收管理：物資到貨后的驗收、出入庫工作按照公司《物資倉儲管理辦法》執行。

第二十條 供應商管理：供應商管理依據公司《供應商管理辦法(試行)》執行。

第二十一條 售后管理：采購供應部應根據使用單位要求，按照物資采購合同和技術協議及時聯系廠家開展售后服務；并及時辦理使用單位所提交的返廠維修工作。

第六章 結算管理

第二十二條 采購供應部和子公司負責本單位物資貨款的結算工作。

第二十三條 貨款結算

1.財務管理部每月分時間段向采購供應部出具可支付資金額度，采購供應部有關業務科室根據可支付資金額度、依據合同、第二條 本辦法適用于集團公司所屬各單位物資倉儲管理工作，控股子公司參照執行。

第三條 物資倉儲管理遵循“效益第一、服務第一、效率第一”的原則，實現倉儲管理科學化、標準化管理。

第二章 部門職責

第四條 采購供應部是物資倉儲的歸口管理部門，主要負責：各分公司材料的驗收組織、倒運、出入庫、倉庫管理和盤點工作，原料的驗收組織、過磅（國華原煤除外）；分、子公司之間的物資調撥業務。

第五條 各分公司負責原料裝卸、倒運、出入庫、倉庫管理及盤點工作；各子公司在采購供應部的直接管理之下，負責開展原輔材料的驗收、過磅、出入庫、結算、倉庫管理、盤點等工作。

第三章 物資到貨

第六條 原、材料到貨后，由各庫區、子公司物資管理科負責接收，并對到廠的送貨車輛、人員進行管理。

第七條 對于到廠原、材料車輛，在廠區外進行排隊卸貨時，原料采購科、材料采購科負責車輛排隊管理，遵循先到先卸的原則，并保持良好的秩序。

第八條 除大宗原料外，物資無隨貨清單和訂單的不予接收。第九條 物資到貨后，倉儲管理專員應當依據清單所列的名稱、數量進行核對，經核對無誤后報物資專業驗收小組進行驗收。

第十三條 對于公司不具備檢驗條件及確需專業機構檢驗的物資，采購供應部根據實際情況安排專業機構進行檢驗，并根據專業機構出具的檢驗報告單辦理入庫。

第五章 物資入庫

第十四條 對于驗收合格的物資由倉儲管理專員直接辦理入庫手續，不合格的物資按照公司《原輔材料驗收標準》相關條款執行。

第十五條 倉儲管理專員要嚴格把關，出現以下情況時拒絕入庫：

(一)與供貨清單或訂單不相符的物資。(二)經驗收不合格需要退貨、換貨的物資。

第十六條 贈送物資根據數量和型號，由材料采購科有關人員對其進行估價并錄入訂單，倉庫管理員負責辦理入庫手續。第六章 物資管理

第十七條 庫房管理

(一)物資入庫后，倉儲管理專員要及時整理，做到日清月結，做到賬、卡、物相符。

(二)物資庫房實行倉儲6S管理，倉儲管理專員要做到現場物資擺放有序、庫區衛生干凈整潔。

(三)倉儲管理專員實行每日巡查制度，確保庫房物資安全，避免庫房物資發生失盜、火災、水浸、雨淋、銹蝕、發霉、變質、技改、工程類物資：由經辦技改、工程人員發起、所在科廠負責人審批。

工具：由領用人發起、領用科廠負責人審核，分、子公司生產技術科或設備管理科審批。

勞保：由領用人發起、領用科廠負責人審批。（工傷、產假、病假人員上崗領用勞保需所在科廠負責人、綜合管理科或勞資科審核，企業管理部勞資人事科審批）。

第二十五條 材料未經驗收不得領用，如遇送檢或急用材料，經相關領導同意后方可領用。

第二十六條 倉儲管理專員要認真核實領料單，確認簽字齊全、真實后方可辦理出庫。

第二十七條 各類工具的領用要做到交舊領新。

第二十八條 領用物資時，要做到按需領用，杜絕多領多占，形成浪費現象。

第二十九條 各類物資的出庫，實行“先進先出”的原則。保管條件差、包裝簡易、易變質等特殊物資更應遵循此項原則。

第三十條 物資出庫后，保管人員及時在NC系統中辦理出庫手續，于當月27日將票據統一送交財務管理部，并及時裝訂存檔。

第三十一條 對于已出庫且長期未使用的物資，領用單位要進行定期檢查并及時進行退庫。生產經營類物資退庫由使用科廠負責人審核，所在區域倉庫管理部門負責人審批；工程類物資退庫由使用單位科長、規劃發展部審核，分管副總經理審批；技改類物資退庫由使用單位科長審核、規劃發展部負責人審批，并進

第四篇：經干院固定資產采購管理辦法

北京市經濟管理干部學院固定資產管理制度

第一章

總 則

第一條 為進一步規范學院固定資產采購行為，加強固定資產采購活動的監督和管理，保證學院固定資產的安全和完整，依據國家有關法規、政策和財務制度，結合北京經濟管理干部學院的實際情況，特制訂本固定資產管理辦法。

第二條 學院各院系、各部門、各單位需使用預算內資金和預算外資金或貸款資金等申購的各類固定資產，均適用本辦法。

第三條 學院各院系、各部門、各單位所使用的各類固定資產，均適用本辦法。第四條 本辦法共分八章五十五條，包括總則、固定資產分類和計價、固定資產管理機構、固定資產采購的立項和審批、固定資產采購的組織與實施、固定資產的使用和處置、違紀行為及處分和附則等八章。

第二章 固定資產分類和計價

第五條 固定資產是指一般設備單位一般價值在500元以上，專用設備單位價值在800元以上，使用期限在一年以上，并在使用過程中基本保持原宥物質形態的資產。單位價值雖未達到規定標準，但耐用時間在一年以上的大批同類物資，作為固定資產管理。

第六條 固定資產的分類。學院的固定資產一般分為六類：

1.房屋和建筑物：是指學院擁有占有權和使用權的房屋、建筑物及其附屬設施。2.專用設備：是指學院根據工作的實際需要購置的各種具有專門性能和用途的設備和教學儀器。

3.一般設備：是指學院用于業務工作的通用性設備，如辦公家具和交通工具。4.文物和陳列品。

5.圖書：是指學院圖書館收藏的書籍。6.其他固定資產：除以上六類之外符號固定資產標準的其他固定資產。

第七條 固定資產的計價。學院的固定資產應按照下列規定，確定固定資產價值登記入帳：

1.自行購置的固定資產，按發票所開實際價格入帳。

2.自行建造的固定資產，按建造過程中實際發生的全部支出入帳。3.無償調入的固定資產，按固定資產調撥單上所記載的價值入帳。4.有償調入的固定資產，按雙方協議價入帳。

5.在原有固定資產基礎上進行技術改造（或改擴建工程）的，按原有固定資產價值加上改造支出實際發生的費用入帳。

6.在財產清查中盤盈的固定資產，按重估價值入帳。

7.已經入帳的固定資產價值，除下列情況外不能任意變動：增加補充附屬設備；將固定資產一部分拆除；發現原登記有錯誤。

第三章 固定資產管理機構

第八條 固定資產實行分級歸口管理。一級財務部管理，二級資產歸口管理部門，三級是使用部門管理。每一個部門都應該設置專人或兼職人員負責固定資產管理。

第九條 財務部是負責根據會計制度對學院全部固定資產價值分類核算，統一辦理固定資產的購進、調出、盤盈、盤虧、清理、報廢的帳務處理。建立和完善固定資產管理辦法，編制固定資產目錄、統一編號和制定固定資產增減變動和交接手續，組織進行固定資產清理，定期與資產歸口管理部門進行核對，確保帳實相符。對全院固定資產保全和有效利用負有監督、管理和指導責任。

第十條 總務部是負責全院房屋建筑物、一般設備、專用設備（數字信息化設備、音像設備除外）等固定資產的預算、購置、驗收、保管、調配、檢查、維修、報廢等實物管理的部門。包括：

1.房屋、建筑物：辦公用房、宿舍及其他建筑物。

2.一般設備：各類家俱及一般電器，如：吸塵器、電扇、電冰箱、洗衣機、單體空調等。

3.專用設備：含鍋爐及附屬設備、中央空調及附屬設備、動力設備、通訊設備、交通運輸工具、醫用設備、體育器械等。

第十一條 圖書電教中心是負責對學院館藏圖書、音像設備等固定資產的購置、驗收、保管、調配、檢查、維修、報廢等實物管理的部門。包括： 1.音像設備：含音響、攝像機、照相機、圖像編輯器等聲像設備。2.館藏圖書：負責學院圖書館中屬于固定資產的圖書管理工作。

第十二條 綜合管理部信息中心是負責對學院數字信息化設備等固定資產的購置、驗收、保管、調配、檢查、維修、報廢等實物管理的部門。包括： 1.網絡設備：含服務器、顯示器、光纖設備等網絡設施設備。2.數字化教學設備：計算機、投影儀、打印機等數字化教學設備。

3.信息化辦公設備：計算機、打印機、復印機、掃描儀等信息化辦公設備。

第十三條 各二級管理機構（綜合管理部、總務部、圖書電教中心）的主要職責是：

1.建立和健全學院各類固定資產的使用和維護維修制度。

2.根據學院教學實際情況，負責提出固定資產的購置、維修、報廢計劃并予以實施。

3.建立固定資產的實物臺帳，并能夠根據固定資產的變動情況及時進行調整、登帳。

4.定期或不定期對本部門負責管理的固定資產進行清查、盤點，與使用單位進行核對，確保帳實相符。

5.負責審核學院固定資產的報廢是否合理，并出具鑒定意見。

第四章

第十四條 采購原則：

固定資產采購的立項與審批

1.采購應當遵循公開、公平、公正和誠信原則，嚴格按照批準的預算執行； 2.采購過程實行“三比”，即比質、比價、比服務的采購原則；

3.采購實行“三審一檢”，即采購計劃審核、價格審核、合同及票據審核和質量檢測的控制原則。

第十五條 凡擬進行固定資產采購項目，都必須事先立項并獲批準后，方可執行采購程序；未事先立項或未獲批準的，一律不得擅自采購。

第十六條 采購項目的立項。

1.各院系、部門添置教學設備，必須在學院下達的設備費預算指標內申請。由系部收集、審查、匯總各實驗室需求項目，按物資的名稱、申請理由、急需程度和技術要求、數量、參考單價、參考廠（商）家、經費預算及來源、用途等項目填寫購置申報表，由系部主管領導審查簽字，經綜合管理部信息中心簽署意見后報主管副院長審核簽署意見，然后轉綜合管理部信息中心匯總集中立項報批。

2.各職能管理部門購置辦公設備，應本著從緊、從嚴的原則，在院設備費預算內統籌解決。由部門在使用前一個月提出申購計劃，經總務部簽署意見后報各主管副院長審核簽署意見，然后交總務部匯總集中立項。

3.其它固定資產購置由使用單位提出書面報告，交相關職能部門簽署意見，報各主管副院長審核簽署意見，然后由各相關職能部門統一立項。報告必須包括所采購固定資產的主要性能要求、用途、投資計劃、資金來源以及效益的可行性分析等內容。

第十七條 預算內項目的立項審批。

1.經費預算下達前的采購項目立項報告，由學院在審批經費預算時一并進行審批。

2.占用經費預算的固定資產采購立項，由財務部進行預算比較，再交各立項單位主管院領導審批。

3.在預算內，一次性采購資金總額xx萬元以下的項目，由各立項單位院領導 審批。

4.在預算內，一次性采購資金總額xx萬元以上，xx萬元以下的項目，由院長審批。

5.在預算內，一次性采購資金總額xx萬元以上的項目，由院長辦公會研究審批。

6.國家和上級主管部門另有規定的，按其規定執行。

第十八條 預算外項目的立項審批。

1.預算外固定資產采購項目必須由院長辦公會研究審批，項目審批通過后，還需按照預算管理的有關規定，進行預算調整，經批準落實采購經費后方可實施采購。

2.立項未獲批準或預算調整未通過的項目不得執行采購。

第五章 固定資產采購的組織與實施

第十九條 固定資產一般按照計劃經費數額大小及數量多少劃分為小宗和大宗兩種批量類型。一次性采購金額在5000元以下且數量較少者為“小宗”； 5000元以上或數量大者為“大宗”。

第二十條 小宗固定資產由相關固定資產管理部門負責實施采購。第二十一條 大宗固定資產必須采用招標采購、集體決策的方式進行。第二十二條 大宗固定資產采購的審批決策組織是院長辦公會。

第二十三條 大宗固定資產采購項目應按項目成立采購工作小組，主管部門負責人任組長，成員應包括相關單位的專業技術人員及財務、審計室的有關人員，負責對采購項目的具體實施。

第二十四條 采購工作小組的主要職責包括：

1.審定招標通告（詢價通知書）或投標邀請書、招標文件（或談判文件，下同）。2.審查申請投標人（或供應商，下同）的資格，并對其信譽及業績進行實地考察，確定符合條件的投標人。3.研究制定評標辦法。4.組織并參加開標會議。

5.根據評標評標報告，審定中標單位。6.向院長辦公會匯報評標結果。7.研究確定采購過程中的其他事宜。

第二十五條 招標采購采用以下方式：

1.公開招標采購：指以招標公告的方式邀請不特定的法人或其他組織招標的采購方式。

2.邀請招標采購：指以投標邀請書的方式邀請特定的法人或其他組織投標的采購方式。對于某些有特殊性，只能向有限范圍供應商采購或者采用公開招標方式的費用占采購項目總價值比例過大的，可采用邀請招標方式采購。

第二十六條 采購工作小組應當根據采購項目的特點和需要，編制招標通告或投標邀請書（詢價通知書）以及招標文件。在招標通告或投標邀請書（詢價通知書）中，應要求投標人提供有關資質證明文件和業績情況，并對投標人進行資格審查。資格審查通常主要包括：

1.投標人投標合法性審查。包括投標人是否是正式注冊的法人或其他組織；是否具有獨立簽約的能力；是否處于正常經營狀態。

2.投標人投標能力的審查。主要包括了解投標人的概況（名稱、住所、電話、代理資格和資質等級等），審查投標人的經驗與信譽及技術能力等。

第二十七條 招標文件應當科學、完整、規范，必須包括采購項目的技術要求、對投標人資格審查的標準、投標報價要求、評價標準、質量驗收、保修和付款方式等所有實質性內容以及擬簽訂合同的主要條款。

第二十八條 招標文件在發出前，必須送綜合管理部審核備案。第二十九條 凡與投標人有利害關系的人員不得參與采購活動。

第三十條 開標前24小時內成立評標小組。評標小組成員由主管部門負責人、有關專家（或專業技術人員）和相關單位負責此項工作的人員組成，人數為5人以上單數，其中專家（或專業技術人員）人數不得少于三分之二。

第三十一條 評標小組在采購工作小組領導下，獨立進行評標工作。評標辦法在開標前應由評標小組集體討論通過，任何單位和個人不得非法干預評標。

第三十二條 任何人不得在采購過程中向投標人泄漏項目投資計劃和其它應當保密的資料及信息。任何單位和個人不得指定中標人；任何個人不得在評標結果確定的中標人以外確定中標人。

第三十三條 評標結束后，采購小組應立即向院長辦公會匯報評標結果，并由院長辦公會研究審批。

第三十四條 院長辦公會審批通過后，學院應將中標結果以適當方式進行公示。一般公示期為3天，公示期滿后，如無異議，主管部門應與中標人按照招標文件確定的事項及時簽訂采購合同。

第三十五條 簽訂合同應當符合《中華人民共和國合同法》等法規及學院的有關規定。合同需經經綜合管理部審核，供貨方、院長或主管院長簽字，同時加蓋學校公章和供貨單位公章方可生效。

第三十六條 采購工作小組必須組織對所采購的項目進行驗收。大型或者復雜的采購項目，應當邀請國家認可的質量檢測機構參加驗收工作。驗收成員應當在驗收書上簽字，并承擔相應的法律責任。

第三十七條 驗收過程中，如發現所購物品與合同要求不相符，應及時查明原因上報，并按照合同法及其它相關法規處理。驗收合格后應填寫固定資產登記表。

第三十八條 立項未經規定程序批準的采購項目，或應按集中采購方式采購而未按集中采購方式采購的采購項目，財務部門不得付款。

第三十九條 主管部門應當妥善保存集中采購文件，不得偽造、變造、隱匿或者銷毀。集中采購文件的保存期限為從采購結束之日起至少保存十五年。

第四十條 集中采購文件包括采購活動記錄、審批文件、考察報告、采購預算、招標文件、投標文件、評標辦法、評標記錄、評標紀要、合同文本、驗收證明、質 7 疑答復、投訴處理決定及其他有關文件、資料。

第六章 固定資產的使用和處置

第四十一條 固定資產使用部門應派專人或兼職人員負責對本部門固定資產的使用、保管、清點及日常維護管理工作，建立本部門的固定資產帳薄，及時登記增加和減少的固定資產，并與財務部門及歸口固定資產管理部門進行核對。分配給個人使用的固定資產，使用人員應對固定資產的安全、完整負責。當使用人員工作調動和調整時，應到歸口管理部門辦理固定資產交還手續。

第四十二條 固定資產的增加。固定資產的增加主要是指固定資產的購置和調入。固定資產的購置主要是根據學院預算執行，各部門應根據學院內整體發展規劃和本部門工作的需要，提出固定資產購置計劃，上報負責采購執行的相關部門，固定資產的采購應按照本管理制度中規定的立項、審批、采購程序進行。

第四十三條 凡是固定資產增加和調入，必須填制固定資產入庫驗收單（一式三聯，一聯財務做帳，一聯使用部門領用留存登記，一聯管理部門留存登記）連同發票一起到財務部報帳，財務部根據有關單據辦理固定資產登帳，增加固定資產。

第四十四條 固定資產的減少。固定資產減少主要是指固定資產報廢和轉讓。固定資產報廢是指固定資產由于長期使用中的有形磨損，不能修復繼續使用，以及因特殊情況需要更新等原因造成對原有的固定資產按照有關規定進行產權注銷的行為。

第四十五條 固定資產轉讓是指學院一些閑置的后不適用的固定資產按照有關規定進行產權注銷的行為。

第四十六條 無論是固定資產報廢和轉讓，都必須辦理固定資產報廢和轉讓審批手續。固定資產使用部門應根據本部門固定資產的使用情況，提出固定資產報廢社申請，填寫“固定資產報廢審批表”（一式三份），上報固定資產管理部門，經固定資產管理部門鑒定簽署意見后，報院長審批簽字予以核銷。

第四十七條 如果固定資產報廢金額較大或成批資產報廢，應按照國有資產管理辦法，上報國有資產管理部門、財政部門批準核銷，嚴禁私自調撥和以物易物。財務 部根據審批后的“固定資產報廢申請表”進行帳務處理，減少固定資產。

第四十八條 固定資產的報廢和有償轉讓形成的變價收入和轉讓收入必須上繳財務部，由財務部進行帳務處理。

第四十九條 固定資產的內部轉移。由于部門的調整和工作需要，固定資產在學院內部部門之間進行轉移，應由轉出部門填寫固定資產內部轉移通知單，經交接雙方部門領導簽字確認后，到固定資產管理部門辦理固定資產轉移手續。轉移單一式四份，交接雙方、固定資產管理部門和財務部各一份，相關部門根據轉移通知單進行部門固定資產的增加或減少，以及固定資產存放地點的變更。

第五十條 固定資產外借。固定資產屬于學院的資產，原則上任何部門和個人無權外借，如果必須外借，必須征得固定資產管理部門及院長的同意。由借出單位提出申請并辦理借出手續，借出單位必須與借用單位簽定借用協議，協議中應體現借用單位的使用、保管、毀損賠償責任，固定資產外借要注明期限，到期由借出單位負責催還。

第五十一條 固定資產的清查盤點。為了保證學院固定資產的安全和完整，做到固定資產的帳實相符，必須定期或不定期對固定資產進行清查盤點，學院每半年組織進行一次固定資產清查盤點，年終前應進行一次全面清查盤點，并將盤點結果報送到財務部。對于盤盈、盤虧、毀損、報廢的固定資產，要查明原因，寫出書面報告，上報主管院長批準核銷，對于屬于固定資產丟失或非正常毀損，應追究當事人責任。

第七章 違紀行為及處分

第五十二條 有關單位、部門及其工作人員在固定資產采購或固定資產管理、使用和處置活動中，凡違反有關法律、法規和規章的規定，必須追究有關人員的責任，涉嫌犯罪的，移交司法機關處理。

第五十三條 其中情節輕微的，給予批評教育或調離工作崗位處理；情節較輕的，給予行政警告至記大過處分，是黨員的，可同時給予黨內警告或者嚴重警告處分；情節較重的，給予行政降職至開除留用處分，是黨員的，應同時給予撤銷黨內職務或者留黨察看處分；情節嚴重的，給予行政開除處分，是黨員的，應 9 同時給予開除黨籍處分。

第八章 附則

第五十四條 本規定由學院授權財務部負責解釋。第五十五條 本規定自發布之日起施行。

北京市經濟管理干部學院 二〇〇四年九月二十日

第五篇：企業集中采購管理辦法

《企業集中采購管理辦法》

1基本要求 1.1 規范內容

1.1.1 企業集中采購，是指集團公司所屬企事業單位、股份公司各分（子）公司等（以下統稱企業）為滿足生產建設需要，企業層面組織實施的物資集中采購行為。

1.1.2 企業集中采購物資，是指在集團化采購物資目錄外，由企業組織實施采購的生產建設物資。

1.1.3 企業集中采購按照物資供應管理體制、機制要求，執行統一的物資供應規章制度、流程，使用統一的供應資源管理、電子商務和招標平臺。

1.2 管理原則

1.2.1 安全供應、及時供應、經濟供應原則。1.2.2 歸口管理、集中采購、統一對外原則。1.2.3 采購決策、執行、監督分開原則。2 組織管理與職責

2.1 物資裝備部是企業集中采購歸口管理部門。負責制定集團公司企業集中采購管理規章制度和流程，推進體制、機制改革創新，建立統一的供應資源管理、電子商務和招標平臺。

2.2 各事業部（專業公司）是所屬板塊企業集中采購的監管主體。負責推進采購物資的需求標準化；負責供應商選擇合理 1

性、采購方式、采購價格、過程控制、物資儲備、供應服務等的監管。

2.3 工程部是工程建設項目（含檢維修和技術改造）企業集中采購的監管主體，科技部是科研單位企業集中采購的監管主體，負責推進采購物資的需求標準化。負責供應商選擇合理性、采購方式、采購價格、過程控制、物資儲備、供應服務等的監管。

2.4 法律部是企業集中采購的合同監管主體。負責按照物資供應管理要求和合同管理制度，對企業集中采購合同簽訂情況進行監管。

2.5審計局（部）是企業集中采購的監督主體。負責按照物資供應管理要求，對企業集中采購工作進行專項審計。

2.6 監察局（部）是企業集中采購的監督主體。負責按照物資供應管理要求，對企業集中采購工作中存在的違規違紀行為進行責任追究。

2.7 企業是企業集中采購實施的責任主體。負責對企業集中采購物資實施集中采購。負責物資需求、供應資源、采購方式、價格、過程控制、合同、儲備、供應服務等管理工作。

3管理內容及要求 3.1 物資需求管理

3.1.1 企業建立集中采購物資需求計劃和采購計劃的編制、提報、審核、審批程序，嚴禁因設計指定、技術指定、使用指定、投資指定等導致提報生產建設需求時,指定特定物資品牌、特定 2

供應商、或僅為特定供應商設定技術參數（或資格條件）。

3.1.2 企業進行需求分析和消耗規律研究，把握需求特點，整合同類需求，將物資需求計劃的準確性、及時性納入企業經濟責任制考核。

3.1.3 事業部（專業公司）、工程部、科技部負責推進物資需求標準化，統一采購物資技術標準；企業落實物資需求標準化，提高需求標準化水平。

3.1.4 事業部（專業公司）、工程部、科技部定期對集中采購物資需求的準確性、及時性及標準化等方面進行監管。

3.2 供應資源管理

3.2.1 供應資源管理遵循資源共享、資格審查、動態考評、分級管理、合作共贏的原則，敞開供應服務大門，營造公開透明、公平誠信的競爭氛圍。

3.2.2 必須以競爭方式擇優選擇供應商，嚴禁指定采購，嚴格控制獨家采購。

3.2.3 嚴格控制從中間商采購生產建設物資，嚴禁隨意為中間商增加產品目錄，嚴禁隨意為生產商增加經營型產品目錄。中間商參與投標或其他采購方式，嚴格按照標準進行資格審查。

3.2.4 建立供應商動態量化考評機制，動態量化考評結果實時記入供應商檔案，作為采購決策參考依據。

3.2.5 事業部（專業公司）、工程部、科技部對企業集中采購供應商選擇合理性等情況進行監管。

3.3 采購方式

3.3.1 按照“應招必招、能招盡招”的原則，優先選用招標采購方式，大力推行公開招標和電子化招標。

3.3.2 企業集中采購物資要全面在物資采購電子商務系統、易派客電子商務平臺實施網上采購。

3.3.3 大力推進跨企業、跨項目框架協議采購。3.4 價格管理

3.4.1進行企業集中采購物資市場分析，根據市場供求關系、競爭狀態、價格走勢等情況，把握采購時機，適時適量采購，降低采購成本。

3.4.2開展企業集中采購物資成本構成分析、全生命周期成本分析等工作，建立重要物資品種采購定價機制，科學理性確定采購價格。

3.4.3 建立企業集中采購物資價格管理工作機制，加強采購價格內部監管。

3.4.4 事業部（專業公司）、工程部、科技部對企業集中采購重點物資品種的采購價格進行監管。

3.5 過程控制

3.5.1 對企業集中采購物資開展過程控制,按照要求進行質量分類和進度分級管理，明確質量控制類別和進度控制級別，制定相應控制措施。

3.5.2 要細化采購文件中的質量控制要求，落實質量責任。

3.5.3 按照質量控制類別，通過現場巡檢、駐廠監造、關鍵點檢驗、到貨驗收、入庫檢驗、使用前檢驗等方式，加強質量控制。按照進度控制級別，定期對制造和物流進度進行檢查，提高交貨及時率。

3.5.4 企業要配備必要的質量檢驗設備和人員，大力推進物資質量驗收檢驗專業化，嚴格執行質量驗收檢驗程序，按要求保存檢驗記錄，保留檢驗試樣，實行質量問題責任追究。

3.5.5 事業部（專業公司）、工程部、科技部組織企業制定重要物資必檢目錄和質量檢驗標準，對物資質量及使用情況進行監管。

3.6 合同管理

3.6.1 企業應依據合同管理制度，建立企業集中采購合同簽訂、審核、審批、簽署、終結流程。

3.6.2 企業應堅持“先審批、后簽約，先簽約、后實施”原則，嚴禁應簽未簽、合同倒簽。

3.6.3 法律部門會同物資供應部門完善企業集中采購物資標準合同示范文本，對采購合同示范文本使用情況進行監管。

3.7 儲備管理

3.7.1 企業要落實庫存資金占用責任主體，加強庫存分析，嚴格防范和控制新增積壓物資，嚴肅追究物資積壓責任，嚴禁帳外庫存，嚴禁帳實不符。

3.7.2 企業要建立物資倉儲與配送標準化管理體系，完善 5

業務操作規程和工作標準，嚴格按程序辦理到貨驗收、入庫出庫等業務，并做好倉儲物資的維護保養。

3.7.3 企業要結合標準化、信息化建設，推進庫存資源共享，充分利用供應商資源，通過多種方式開展儲物于商，降低物資儲備規模，減少庫存資金占用。

3.7.4 各事業部（專業公司）要加強對企業庫存規模、積壓物資及責任追究、工程余料和廢舊物資回收、利用、處置等情況的監管，督促企業積極開展積壓物資改代利用和調度調劑，審核（審批）存貨報廢處置。

3.8供應服務

3.8.1 企業要加強供應服務，制定供應服務相關制度，明確物資供應服務內容和要求，不斷提高供應服務質量。

3.8.2 各事業部（專業公司）、工程部、科技部對企業集中采購供應服務情況進行監管。監督、檢查與考核

4.1 物資裝備部對企業集中采購工作情況定期進行檢查、考核和通報。

4.2 各事業部（專業公司）、工程部、科技部定期根據考核通報結果進行監管和整改落實。

4.3 企業要將企業集中采購情況納入經濟責任制進行考核。