第一篇：住房公積金制度的發(fā)展_住房公積金制度的發(fā)展

住房公積金制度是我國(guó) 社會(huì) 保障體系的重要組成部分。公積金在加快城鎮(zhèn)住房制度改革、完善住房供應(yīng)體系、改善中低收入家庭居住條件等方面發(fā)揮著重要作用。我國(guó)住房公積金事業(yè)在短短10多年期間得到了迅速的 發(fā)展 ,但存在著發(fā)展不平衡、管理不規(guī)范、相關(guān)制度執(zhí)行不嚴(yán)等 問題。住房公積金應(yīng)進(jìn)一步規(guī)范管理,朝著制度化、法制化、大眾化、證券化的方向發(fā)展。住房公積金,是指國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有 企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體(以下統(tǒng)稱單位)及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。住房公積金制度是國(guó)家用 法律 手段、經(jīng)濟(jì) 手段和行政手段,對(duì)住房基金進(jìn)行強(qiáng)制儲(chǔ)蓄,并由政府集中支配定向用于住宅建設(shè)和住宅融資的管理制度,它具有社會(huì)性、互助性、保障性、政策性的特點(diǎn),是我國(guó)社會(huì)保障體系的重要組成部分。實(shí)行住房公積金制度對(duì)加快城鎮(zhèn)住房制度改革、完善住房供應(yīng)體系、改善中低收入家庭居住條件等方面發(fā)揮重要的作用。

一、公積金制度的建立和發(fā)展

我國(guó)從1991年在上海市率先推行住房公積金制度,至今已有了15年的發(fā)展 歷史。實(shí)行住房公積金制度以來,國(guó)務(wù)院及相關(guān)部門根據(jù)公積金事業(yè)的發(fā)展多次制定下發(fā)住房公積金管理工作方面的條例、規(guī)定等,為我國(guó)住房公積金制度的規(guī)范、有序、快速發(fā)展提供了制度保障。1999年4月3日,國(guó)務(wù)院發(fā)布施行《住房公積金管理?xiàng)l例》(以下簡(jiǎn)稱《條例》)。《條例》規(guī)定了公積金的性質(zhì)、繳納比例、管理機(jī)構(gòu)、使用主體、使用范圍、存貸利率等,為住房公積金制度的實(shí)施提供了法律依據(jù)。為加強(qiáng)住房公積金的管理,強(qiáng)化行政監(jiān)督,規(guī)范監(jiān)督行為,保證住房公積金規(guī)范管理和安全運(yùn)作,國(guó)務(wù)院于2002年修改《住房公積金管理?xiàng)l例》,并先后制定并實(shí)施《關(guān)于完善住房公積金決策制度的意見》《住房公積金行政監(jiān)督辦法》《全國(guó)住房公積金監(jiān)督管理信息系統(tǒng)管理暫行辦法》等。特別是2005年1月10日,建設(shè)部和人民銀行等部委頒布了《關(guān)于住房公積金管理若干具體問題的指導(dǎo)意見》,對(duì)公積金管理工作中的若干具體問題提出了指導(dǎo)意見。《意見》對(duì)進(jìn)城務(wù)工人員、個(gè)體工商戶和自由職業(yè)者的住房公積金繳納作出規(guī)定,確定了公積金住房保障與其他社會(huì)保障功能之間的轉(zhuǎn)化關(guān)系,對(duì)有關(guān)住房公積金重大政策制訂、作出相關(guān)民主程序要求的規(guī)定,在強(qiáng)化和鞏固公積金制度現(xiàn)有框架和強(qiáng)化職工維權(quán)管理方面也提出了新措施。另外,各省市、自治區(qū)根據(jù)《條例》規(guī)定和各地實(shí)際情況,制定了實(shí)施細(xì)則及相關(guān)行之有效的地方性政策,大大促進(jìn)公積金管理工作的健康、快速發(fā)展。

二、住房公積金管理工作中存在的問題

雖然我國(guó)住房公積金制度實(shí)行順利,發(fā)展迅速、成績(jī)顯著,但在具體管理工作中仍然存在不少問題。除了由于地區(qū)差異存在的具有局部性的個(gè)別問題外,在住房公積金管理工作中普遍存在的問題有:(一)公積金發(fā)展不平衡

(二)公積金歸集額不足 分析 其原因主要有以下幾方面:第一,公積金繳存覆蓋率低。《條例》中規(guī)定的繳存公積金的單位應(yīng)包括國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體。但是, 目前 各地區(qū)除了國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和效益較好的企業(yè)外,很大一部分單位未繳公積金,雖然在一些大城市的公積金覆蓋率在90%以上,但全國(guó)仍有相當(dāng)一部分省市的公積金覆蓋率不到50%,還有不小數(shù)量的職工尚未參加住房公積金制度。第二,我國(guó)住房公積金的來源僅為城鎮(zhèn)在職職工,沒有建立自愿式住宅儲(chǔ)蓄制度,融資渠道狹窄。第三,公積金繳存比例不均,特別是經(jīng)濟(jì)落后、欠發(fā)達(dá)地區(qū)和小城鎮(zhèn)職工公積金繳存比例低、數(shù)額少。第四,住房公積金管理中心市場(chǎng)意識(shí)不強(qiáng),市場(chǎng)宣傳推廣力度弱,很多商業(yè)銀行在一定程度上擠占了公積金貸款的市場(chǎng)。

(三)公積金貸款手續(xù)復(fù)雜,風(fēng)險(xiǎn)多 辦理公積金貸款的手續(xù)復(fù)雜、步驟多、拖延的時(shí)間長(zhǎng)。另外,公積金貸款存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。隨州市住房資金管理中心喻鳳平在《住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)及防范對(duì)策》一文中將住房公積金貸款的風(fēng)險(xiǎn) 總結(jié) 為物產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)、貸款條件風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)、小可抗力風(fēng)險(xiǎn)、法律 風(fēng)險(xiǎn)等八種, 分析 的比較全面、準(zhǔn)確,因此本文中不再作詳細(xì)的分析。

(四)管理不規(guī)范,監(jiān)督機(jī)制不健全,處罰力度不夠 1.住房公積金管理中心隸屬關(guān)系不明確。《條例》明確規(guī)定“住房公積金管理中心是直屬城市人民政府的不以營(yíng)利為目的的獨(dú)立的事業(yè)單位。”但不少地區(qū)住房公積金管理中心不直接隸屬城市人民政府,而是隸屬于城建部門或與其他部門合署辦公。2.不少地區(qū)住房公積金管理中心尚未建立起有效的崗位責(zé)任制度和內(nèi)部審計(jì)制度,缺乏內(nèi)部管理,資金管理分散,一些城市甚至存在多個(gè)管理中心的現(xiàn)象,職責(zé)不明。3.資金管理不規(guī)范。《條例》規(guī)定“住房公積金應(yīng)當(dāng)用于職工購(gòu)買、建造、翻建、大修自住住房,任何單位和個(gè)人不得挪作他用。”但不少地方不同程度地存在用公積金興辦各類 經(jīng)濟(jì) 實(shí)體、坐吃利差、或把住房公積金大量用于城市建設(shè)或挪用到與住房無關(guān)的項(xiàng)目的現(xiàn)象,甚至有些地區(qū)住房公積金管理中心違規(guī)通過委托機(jī)構(gòu)用公積金購(gòu)買國(guó)債。4.監(jiān)督不嚴(yán),處罰力度不夠。雖然在《條例》中明確規(guī)定了比較健全的管理規(guī)定和監(jiān)管機(jī)制,但實(shí)際執(zhí)行中確實(shí)存在監(jiān)管不力的 問題。國(guó)家還制定實(shí)施《住房公積金行政監(jiān)督辦法》《全國(guó)住房公積金監(jiān)督管理信息系統(tǒng)管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定,但執(zhí)行不嚴(yán),力度不大。加之由于我國(guó)推行住房公積金制度的時(shí)間短, 目前 尚未形成一個(gè)有效運(yùn)作體系,監(jiān)督機(jī)制不健全,違規(guī)使用公積金的現(xiàn)象屢有發(fā)生,對(duì)查出的違規(guī)行為處罰不嚴(yán),嚴(yán)重抑制了公積金作用的正常發(fā)揮。(五)管理手段落后,員工素質(zhì)亟待提高 絕大多數(shù)住房公積金管理中心在公積金管理工作中雖然實(shí)現(xiàn)微機(jī)化管理,但有的管理軟件老化、功能不全,特別是欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小城鎮(zhèn)住房公積金業(yè)務(wù)管理不管是硬件還是軟件均有較大差距,大大落后于當(dāng)今 金融 業(yè)快速 發(fā)展 的新形勢(shì)和新挑戰(zhàn)。各地區(qū)住房公積金管理中心不同程度地存在人員年齡、學(xué)歷、職稱比例不合理的問題,有些員工的 政治 素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)不高, 影響 工作效率。住房公積金管理中心的干部職工要轉(zhuǎn)變觀念,調(diào)整思路,強(qiáng)化金融意識(shí),主動(dòng) 學(xué)習(xí)新知識(shí),不斷充實(shí)自己,加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)的觀察和分析,拓寬思維,為住房公積金的發(fā)展建言獻(xiàn)策。對(duì)于公積金管理工作方面存在的問題,很多公積金管理工作者和金融業(yè)人士從不同角度作了不同程度的分析并提出了很多針對(duì)性的建議和措施,在這里不一一列舉。各地區(qū)也在工作實(shí)踐中不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn),采取有力措施,解決存在的問題,促進(jìn)公積金事業(yè)的健康快速發(fā)展。例如,鄭州市將對(duì)應(yīng)繳住房公積金但未給職工繳納的單位采取嚴(yán)厲制裁措施,除申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行外,還將在媒體上公開曝光;南京市下發(fā)《市政府關(guān)于全面落實(shí) 農(nóng)村 教職工住房公積金制度的通知》,明確規(guī)定為農(nóng)村教職工建立公積金賬戶,要求未完全實(shí)施住房公積金制度的各區(qū)縣必須從今年1月起為農(nóng)村教職工建立住房公積金,繳存比例為單位和個(gè)人各10%,等等。

三、住房公積金的發(fā)展趨勢(shì)

分析目前我國(guó)住房公積金管理工作中存在的各種缺陷,尋找解決問題的最佳方案,進(jìn)一步規(guī)范住房公積金的管理,不斷完善經(jīng)營(yíng)體系,促進(jìn)住房公積金業(yè)務(wù)的健康發(fā)展是擺在政府面前的迫切任務(wù),也是每個(gè)公積金人的神圣的使命和嚴(yán)峻的考驗(yàn)。從發(fā)展的角度理性思考住房公積金制度的發(fā)展趨勢(shì),提出以下見解:(一)公積金的證券化。推行住房抵押貸款證券化是擴(kuò)大資金來源的有效手段,也是住房金融發(fā)展到一定階段的必然要求。近年來,相關(guān)部門在這方面的 理論 研究 上做了大量的工作。在這此理論基礎(chǔ)上,條件成熟的地方應(yīng)盡快具體實(shí)施。要建立“誰繳存,誰獲利”的公平住房金融制度,逐步提高公積金繳納率,擴(kuò)大公積金繳納人員范圍,擴(kuò)大資金來源,并建立穩(wěn)定的公積金存款利率機(jī)制,減少利率風(fēng)險(xiǎn),提高廣大職工繳交公積金的積極性,逐步實(shí)現(xiàn)公積金的證券化。(二)管理的進(jìn)一步規(guī)范化。互助性、保障性是住房公積金制度的顯著特點(diǎn),各地區(qū)住房公積金管理中心要嚴(yán)格執(zhí)行《條例》, 科學(xué)、規(guī)范管理,一些業(yè)務(wù)委托相關(guān)銀行辦理,充分利用委托銀行的各種資源,減少住房公積金管理機(jī)構(gòu)費(fèi)用成本。住房公積金管理中心將主要精力放在管理上,進(jìn)行規(guī)范、科學(xué)管理。要加強(qiáng)監(jiān)管,強(qiáng)化公積金管理委員會(huì)的實(shí)際權(quán)力和責(zé)任,管委會(huì)工作要接受 社會(huì) 監(jiān)督,資金流向要經(jīng)過管委會(huì)同意,財(cái)務(wù)情況要及時(shí)向管委會(huì)和財(cái)政部門匯報(bào)。同時(shí),如果公積金出現(xiàn)問題,管委會(huì)成員要承擔(dān)連帶責(zé)任。要加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè),實(shí)行全國(guó)聯(lián)網(wǎng),由主管部門和人民銀行實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管。(三)強(qiáng)化法制化建設(shè)。住房公積金各項(xiàng)業(yè)務(wù)堅(jiān)持按法律、按規(guī)定辦,杜絕隨意性,業(yè)務(wù)工作每個(gè)環(huán)節(jié)要加強(qiáng)監(jiān)督,嚴(yán)格審核,善于利用相關(guān)法律,用法律武器來保障各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行和健康發(fā)展,嚴(yán)厲打擊那些故意或惡意搶占公積金、損害公積金繳納者利益的不法分子,從而維護(hù)公積金繳納者的合法權(quán)益,保證住房公積金制度的健康、快速發(fā)展。(四)實(shí)現(xiàn)大眾化。要擴(kuò)大公積金使用方向,除用于房屋購(gòu)買、自建和維修外,還應(yīng)加大對(duì)低收入家庭的支持力度,包括按月按年支取支付房屋租金等。降低公積金貸款利率,或?qū)嵭胁顒e利率,對(duì)于購(gòu)買自住、小戶型、低總價(jià)的低收入家庭,應(yīng)提供更加優(yōu)惠的貸款利率,要進(jìn)一步創(chuàng)新、豐富貸款品種,使其充分發(fā)揮政策性、保障性金融的作用。要簡(jiǎn)化貸款手續(xù),提高服務(wù)水平,提高住房公積金運(yùn)營(yíng)效率和服務(wù)水平,加強(qiáng)宣傳,用足用好住房公積金。加大公積金抵押貸款力度,重點(diǎn)支持經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè),著重解決廣大中低收入居民的住房困難。

第二篇：住房公積金貸款制度

打開住房公積金貸款之門

切實(shí)解決廣大職工群眾住房難題

礦區(qū)廣大干部職工同志們：

1997年，國(guó)家《住房公積金管理?xiàng)l例》頒布實(shí)施以來，我們企業(yè)按照規(guī)定要求，對(duì)職工住房公積金進(jìn)行了繳存，后因經(jīng)營(yíng)困難，于2001年8月停止執(zhí)行，2007年1月按照龍煤統(tǒng)一部署恢復(fù)執(zhí)行。

去年末，公司職代會(huì)明確提出，將“打開住房公積金貸款通道”作為2011年為職工辦好的“八件實(shí)事”之一。為盡快開展住房公積金貸款業(yè)務(wù)，公司主要領(lǐng)導(dǎo)親自指導(dǎo)貸款前期準(zhǔn)備工作，責(zé)成有關(guān)部門到外地學(xué)習(xí)考察，并多次與市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)溝通協(xié)調(diào)，取得了有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門的理解和支持。3月26日，公司正式下發(fā)《鶴崗礦區(qū)職工住房公積金貸款管理實(shí)施方案》，對(duì)貸款對(duì)象及條件、貸款額度和期限、貸款抵押、貸款程序、貸款償還、法律責(zé)任等作出明確規(guī)定。4月20日，住房公積金貸款業(yè)務(wù)迅速啟動(dòng)。這是企業(yè)為解決干部職工住房難題而采取的一項(xiàng)重大舉措，也是為礦區(qū)廣大職工群眾辦的一件大事、實(shí)事、好事。

企業(yè)住房公積金貸款業(yè)務(wù)面向全體在職職工，必須連續(xù)繳存住房公積金1年以上，單筆貸款最高限額20萬元，不得超過抵押 1

房屋總值或評(píng)估值的50%，貸款期限在貸款人法定退休年限內(nèi)最長(zhǎng)不超過20年。主要分為四個(gè)步驟：

第一步，有貸款意向的公司職工，需到本單位工資科公積金管理人員處咨詢是否符合貸款條件，符合條件的，在管理人員指導(dǎo)下，如實(shí)填寫“職工住房貸款申請(qǐng)審批表”，經(jīng)工資科和本單位行政主要領(lǐng)導(dǎo)簽字蓋章后，由工資科出具連續(xù)繳存住房公積金及月平均工資證明。

第二步，由本人攜帶戶口簿、身份證、抵押物（房本）、購(gòu)房合同、結(jié)婚證（單身證明）等有效證件原件和復(fù)印件，到住房公積金管理中心信貸科復(fù)審，由黑龍江鼎鑫房地產(chǎn)評(píng)估公司評(píng)估作價(jià)，然后到信貸科簽訂抵押合同、借款合同。

第三步，由本人攜帶抵押合同、借款合同和抵押物（房本）到市辦事大廳產(chǎn)權(quán)抵押登記處辦理房產(chǎn)抵押，并將回執(zhí)單送交住房公積金管理中心信貸科。

第四步，由住房公積金管理中心電話通知本人領(lǐng)取貸款發(fā)放通知書，開具記賬（支款）憑證，回本單位加蓋單位、行政主要領(lǐng)導(dǎo)及支款人印章，再由核算科開具支票，受托銀行于當(dāng)日將款項(xiàng)打入個(gè)人賬戶。

住房公積金貸款業(yè)務(wù)開展以來，受到了礦區(qū)干部職工的廣泛歡迎。截止5月19日，全公司已辦理住房公積金貸款業(yè)務(wù)28筆、貸款260萬元。峻德礦綜采一名職工成為該項(xiàng)政策的第一受益人，該同志在南山區(qū)購(gòu)買一套72.46平米樓房，在住房公積金管理中心貸款8萬元，還款期10年。據(jù)測(cè)算，按目前利率每月可比商業(yè)貸

款節(jié)省本息支出83.76元，整個(gè)還款期可節(jié)省利息支出9910.17元。同時(shí)，住房公積金管理中心還免收擔(dān)保費(fèi)用1200元、合同文本費(fèi)用60元，邀請(qǐng)銀行和評(píng)估公司現(xiàn)場(chǎng)辦公，并按照公司傾斜采掘一線職工要求，派車幫其辦理相關(guān)手續(xù)，使其在最短時(shí)間內(nèi)拿到了貸款。

全公司廣大干部職工同志們，開展住房公積金貸款業(yè)務(wù)事關(guān)職工群眾切身利益。為把這項(xiàng)好事辦實(shí)、實(shí)事辦好，需要各單位、各部門主動(dòng)協(xié)調(diào)、密切配合，更需要廣大干部職工的理解、支持與監(jiān)督。希望有購(gòu)房意愿的干部職工積極參與企業(yè)住房公積金貸款業(yè)務(wù)，詳情請(qǐng)咨詢住房公積金管理中心或本單位工資部門住房公積金管理人員。

管理中心咨詢電話：3732374。

公司企業(yè)網(wǎng)網(wǎng)址：192.168.53.179。

鶴崗分子公司黨委、鶴崗分子公司

2011年5月20日

第三篇：住房公積金制度的建立與發(fā)展（范文）

住房公積金制度的建立與發(fā)展

住房公積金是指國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位(以下簡(jiǎn)稱單位)及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。職工個(gè)人繳存的公積金是個(gè)人長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄的住房基金;單位繳存的公積金是單位對(duì)職工住房分配從實(shí)物分配向貨幣分配的轉(zhuǎn)化。兩者都?xì)w職工個(gè)人所有。因此，我國(guó)的住房公積金制度是城鎮(zhèn)住房制度改革的產(chǎn)物，其目的是在國(guó)家、企業(yè)、個(gè)人三者共同負(fù)擔(dān)的情況下籌集住房資金，并在籌集住房資金的過程中，通過長(zhǎng)期的儲(chǔ)蓄積累，逐步增強(qiáng)職工個(gè)人住房支付能力。

我國(guó)的住房公積金制度是借鑒新加坡經(jīng)驗(yàn)，于1991年率先在上海試行，取得成功經(jīng)驗(yàn)之后在全國(guó)推廣的住房金融形式。鑒于住房公積金在住房資金的籌集方面發(fā)揮的現(xiàn)實(shí)的和潛在的作用，1994年7月，國(guó)務(wù)院轉(zhuǎn)發(fā)的(關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》(國(guó)發(fā)【1994】43號(hào))明確指出要“全面推行住房公積金制度”。決定發(fā)布之后，全國(guó)35個(gè)大中城市、213個(gè)地級(jí)以上城市已建立了住房公積金制度。國(guó)務(wù)院房改領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)獨(dú)立運(yùn)行的解放軍、煤炭、鐵路、石油系統(tǒng)也已于1995年年底以前建立了住房公積金制度，中央機(jī)關(guān)于1996年10月建立了住房公積金。

1996年8月，國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)了國(guó)務(wù)院房改領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于加強(qiáng)住房公積金管理的意見》([1996]35號(hào))，進(jìn)一步明確了住房公積金是職工個(gè)人住房基金，不屬于財(cái)政預(yù)算資金，按“房委會(huì)決策、中心運(yùn)作、銀行專戶、財(cái)政監(jiān)督”的原則進(jìn)行管理，規(guī)范了住房公積金的管理體制，進(jìn)一步推動(dòng)了公積金制度的發(fā)展。1999年4月3日，國(guó)務(wù)院發(fā)布(住房公積金管理?xiàng)l例》，標(biāo)志著我國(guó)住房公積金管理邁向制度化法制化的軌道。可以預(yù)料，隨著管理政策的完善和住房制度改革的進(jìn)一步深化，住房公積金制度將成為中國(guó)最重要的住房金融形式。

從具體內(nèi)容來看，目前我國(guó)實(shí)行的住房公積金制度是結(jié)合我國(guó)城鎮(zhèn)住房制度改革的實(shí)際情況而實(shí)行的一種房改政策，是指有關(guān)住房公積金的繳存、歸集、管理、使用、償還等諸環(huán)節(jié)有機(jī)構(gòu)成的整個(gè)運(yùn)作機(jī)制和管理制度。

(一)繳存

住房公積金的繳存包括繳存對(duì)象、繳存基數(shù)、繳存比例等。根據(jù)國(guó)家1994年有關(guān)文件規(guī)定，繳存對(duì)象是企業(yè)、事業(yè)、行政單位及其在職職工。繳存基數(shù)和繳存比例的確定，按我國(guó)現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、企事業(yè)單位財(cái)力和在職職工工資水平所能承擔(dān)的份額通盤考慮，現(xiàn)暫確定繳交基數(shù)為職工基本工資的5%，這種職工個(gè)人和單位都是5%的比例，是照顧到單位和職工個(gè)人經(jīng)濟(jì)承受能力確定的。在實(shí)踐中，一些經(jīng)濟(jì)效益好的企業(yè)，公積金繳交比例已提高到8%一10%。

(二)歸集

在職職工和單位按月繳存的住房公積金額度，都必須歸集到職工個(gè)人公積金賬戶，為職工個(gè)人所有，屬職工個(gè)人的私有財(cái)產(chǎn)，任何人不得侵犯。歸集的比例，國(guó)家只確定一個(gè)基數(shù)，各地區(qū)、各企事業(yè)單位可根據(jù)自身的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，職工工資提高的水平，提高職工個(gè)人和單位繳存公積金的百分比。

(三)管理

繳存的職工住房公積金由各地方政府設(shè)立的住房公積金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)貴權(quán)利一致的原則進(jìn)行統(tǒng)一管理。它可以委托金融機(jī)構(gòu)代辦相關(guān)業(yè)務(wù)，自己負(fù)責(zé)策劃、監(jiān)督，使住房公積金保值增值。

(四)使用

住房公積金職工只能用于建、助、大修住房，不能娜作他用。如果職工積累的公積金(包括家庭成員和直系親屬積累的公積金)不足以支付建、購(gòu)、大修住房費(fèi)用，職工可申請(qǐng)公積金貸款。由于申請(qǐng)公積金.貸款額度有一定限量，還可申請(qǐng)商業(yè)性貸款，由以后繳交的公積金和其他積累資金逐步償還。為了使公積金保值增值，公積金管理機(jī)構(gòu)，可將公積金余額的適當(dāng)比例，貸款給從事經(jīng)濟(jì)適用 房建設(shè)的房地產(chǎn)開發(fā)商，促進(jìn)住宅業(yè)的加速發(fā)展。

(五)償還

住房公積金只有到職工離退休時(shí)，職工個(gè)人賬戶上的公積金還有余額，其積累的公積金本、息余額，一次結(jié)清，退還職工本人。

從上海試行住房公積金制度到2001年建設(shè)部在深圳召開全國(guó)公積金管理工作會(huì)議，已有10年，公積金制度的推行在全國(guó)取得很大成績(jī)。截至2002年11月，全國(guó)已有6 707萬職工建立了住房公積金賬戶，住房公積金累積歸集總額達(dá)4 011億元，歸集余額2840億元，職工買房、建房、退休累計(jì)提取公積金1 171億元，累計(jì)發(fā)放住房公積金個(gè)人委托貸款1 519億元，貸款金額1 125億元，解決了240萬戶家庭的住房問題，有效地提高了職工特別是中低收人職工購(gòu)房的支付能力。到2002年底，上海已累計(jì)歸集住房公積金577.73億元，全市繳存住房公積金職工324.17萬人，職工累計(jì)提取住房公積金269.58億元，凈歸集資金為308.15億元;發(fā)放住房公積金個(gè)人購(gòu)房貸款300.22億元，42萬多職工家庭，其中中低收人家庭占2/3，通過住房公積金貸款改替了住房條件。上海在資金歸集量、個(gè)人貸款發(fā)放量上均處于全國(guó)領(lǐng)先地位，分別占全國(guó)總最的15%和37%,支持購(gòu)房面積2860多萬平方米，約占全國(guó)的49%。在住房公積金的投向上也發(fā)生了很大變化.個(gè)人購(gòu)房貸款占當(dāng)年貸款總最之比，由初期的不到5%，到2001年上升為98%以上，實(shí)現(xiàn)由“貼磚頭”向“貼人頭”的轉(zhuǎn)變，達(dá)到了“取之于民，用之于民，造福于民”的目的。

第四篇：深圳住房公積金制度改革方案

深圳住房公積金制度改革方案

為深化深圳市住房制度改革，推進(jìn)深圳市住房保障工作，提高深圳市居民特別是中低收入家庭的居住水平，完善住房公積金制度，根據(jù)國(guó)務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》及深圳公積金貸款政策相關(guān)規(guī)定，就深圳公積金提取、繳存基數(shù)、繳存主體等而制定本方案。

一、住房公積金制度改革的指導(dǎo)思想、目標(biāo)和基本原則

（一）指導(dǎo)思想。全面建立深圳市住房公積金制度，逐步完善適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制要求和適合深圳市市情的城市住房保障體系，促進(jìn)民生凈福利指標(biāo)的提升。

（二）目標(biāo)。在深圳市全面實(shí)施住房公積金制度，充分發(fā)揮住房公積金的保障作用，有效改善深圳市居民特別是中低收入居民的住房條件。

（三）基本原則。遵照國(guó)家政策與深圳實(shí)際相結(jié)合的原則，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)住房公積金制度改革；綜合平衡各方利益主體的關(guān)系，充分調(diào)動(dòng)各類群體參加住房公積金的積極性；發(fā)揮住房公積金的功能，完善住房保障機(jī)制。

二、住房公積金制度改革的體制保障

（一）設(shè)立深圳市住房公積金管理委員會(huì)。為促進(jìn)深圳市住房公積金制度改革工作的順利進(jìn)行，市政府設(shè)立由分管副市長(zhǎng)任主任的市住房公積金管理委員會(huì)，作為住房公積金管理的決策機(jī)構(gòu)。市住房公積金管理委員會(huì)的成員中，市政府分管副市長(zhǎng)和市國(guó)土房產(chǎn)局（市房改辦）、財(cái)政局、國(guó)資委、人民銀行等有關(guān)部門負(fù)責(zé)人以及有關(guān)專家占1/3，工會(huì)代表和職工代表占1/3，單位代表占1/3。

住房公積金管理委員會(huì)在住房公積金管理方面履行下列職責(zé)：

1、依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和政策，制定和調(diào)整住房公積金的具體管理措施，并監(jiān)督實(shí)施；

2、擬訂住房公積金的具體繳存比例；

3、確定住房公積金的最高貸款額度；

4、審批住房公積金歸集、使用計(jì)劃；

5、審議住房公積金增值收益分配方案；

6、審批住房公積金歸集、使用計(jì)劃執(zhí)行情況的報(bào)告。

（二）設(shè)立住房公積金管理中心。深圳市住房公積金管理中心是直 1

屬市政府的不以營(yíng)利為目的的獨(dú)立的事業(yè)單位。依法履行下列職責(zé)：

1、編制、執(zhí)行住房公積金的歸集、使用計(jì)劃；

2、負(fù)責(zé)記載職工住房公積金的繳存、提取、使用等情況；

3、負(fù)責(zé)住房公積金的核算；

4、審批住房公積金的提取、使用；

5、負(fù)責(zé)住房公積金的保值和歸還；

6、編制住房公積金歸集、使用計(jì)劃執(zhí)行情況的報(bào)告；

7、承辦住房公積金管理委員會(huì)決定的其他事項(xiàng)。

住房公積金管理中心的機(jī)構(gòu)編制問題，由編制部門會(huì)同有關(guān)部門研究后報(bào)市編委審定。

（三）住房公積金監(jiān)管。住房公積金實(shí)行銀行專戶存儲(chǔ)、財(cái)政監(jiān)督的原則。財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)住房公積金歸集、提取和使用情況的監(jiān)督。市住房制度改革辦公室履行下列住房公積金日常監(jiān)管職責(zé)：

1、監(jiān)督實(shí)施市住房公積金管理委員會(huì)制定的管理政策執(zhí)行情況；

2、監(jiān)督深圳市住房公積金管理中心的日常工作。

三、住房公積金繳存主體

深圳市國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體及其深圳市戶籍的在職職工均須繳存住房公積金。非深圳市戶籍在職職工所在單位可參照有關(guān)規(guī)定為非戶籍職工繳存住房公積金。

其他企業(yè)、城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶或自由職業(yè)人員可以申請(qǐng)繳存住房公積金。

四、住房公積金繳存基數(shù)和繳存比例

職工個(gè)人和所在單位按繳存基數(shù)的一定比例繳存的住房公積金，進(jìn)入職工個(gè)人住房公積金賬戶，本息均歸職工個(gè)人所有。

繳存住房公積金的月工資基數(shù)為職工本人上一月平均工資，職工月平均工資應(yīng)按深圳市統(tǒng)計(jì)局規(guī)定列入工資總額統(tǒng)計(jì)的項(xiàng)目計(jì)算。住房公積金月繳存基數(shù)的上限，由市住房公積金管理委員會(huì)擬訂，報(bào)市政府批準(zhǔn)后實(shí)施。

職工和單位繳存住房公積金的比例均不得低于5%，繳存比例上限由市住房公積金管理委員會(huì)擬訂，經(jīng)市政府審核后，報(bào)省政府批準(zhǔn)實(shí)施。單位可根據(jù)情況，在規(guī)定繳存比例范圍內(nèi)選擇。

繳存住房公積金確有困難的單位，經(jīng)本單位職工代表大會(huì)或者工會(huì)討論通過，并經(jīng)市住房公積金管理中心審核，報(bào)市住房公積金管理委員會(huì)批準(zhǔn)后，可以降低繳存比例或者緩繳；待單位經(jīng)濟(jì)效益好轉(zhuǎn)后，再提高繳存比例或者補(bǔ)繳。

五、住房公積金金融業(yè)務(wù)

住房公積金管理委員會(huì)按照有關(guān)規(guī)定確定受委托商業(yè)銀行（簡(jiǎn)稱受托銀行）辦理住房公積金金融業(yè)務(wù)；住房公積金管理中心按規(guī)定向參加住房公積金的職工發(fā)放低息的購(gòu)房貸款，并委托受托銀行辦理住房公積金貸款、結(jié)算等金融業(yè)務(wù)和住房公積金賬戶的設(shè)立、繳存、歸還等手續(xù)。住房公積金實(shí)行“低存低貸”，存貸利率執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的利率。

六、住房公積金提取和使用

深圳市住房公積金管理中心根據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定，并結(jié)合深圳市實(shí)際情況，制訂規(guī)范住房公積金用于住房消費(fèi)等相關(guān)項(xiàng)目的提取和使用管理辦法，報(bào)市住房公積金管理委員會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。

七、住房公積金制度改革進(jìn)程及制度建設(shè)

（一）2009年5月底前，公布方案并進(jìn)行住房公積金制度改革的相應(yīng)啟動(dòng)工作。

（二）2009年6月-2009年12月底，由市國(guó)土房產(chǎn)局負(fù)責(zé)籌備成立市住房公積金管理委員會(huì)和市住房公積金管理中心。在上述兩個(gè)機(jī)構(gòu)成立之前，由市國(guó)土房產(chǎn)局（市房改辦）具體負(fù)責(zé)住房公積金制度改革各項(xiàng)工作，研究制訂住房公積金管理的有關(guān)具體辦法和規(guī)程，做好全面實(shí)施住房公積金制度的基礎(chǔ)性工作。

（三）自2010年12月起，市住房公積金管理委員會(huì)和市住房公積金管理中心正式運(yùn)作。

（四）2010年內(nèi)，根據(jù)深圳市住房公積金制度改革工作的進(jìn)展情況，市政府組織相關(guān)部門起草深圳市住房公積金管理法規(guī)（草案）或規(guī)章。市財(cái)政、勞動(dòng)保障部門配合做好深圳市現(xiàn)有住房公積金的清理、繳存轉(zhuǎn)移等準(zhǔn)備工作。

八、附則

本方案自發(fā)布之日起施行。

第五篇：住房公積金制度及其改革方案分析

住房公積金制度及其改革方案分析

摘要：住房公積金制度作為一種經(jīng)濟(jì)制度在我國(guó)實(shí)施了多年，因其資金的連續(xù)性與專用性對(duì)居民購(gòu)房有很大的支持。但是我國(guó)住房公積金制度并沒有隨著經(jīng)濟(jì)形式的發(fā)展進(jìn)行變革，導(dǎo)致不同單位的住房公積金繳存比例失調(diào)。筆者通過對(duì)我國(guó)住房公積金制度存在的問題進(jìn)行探討，提出了改革住房公積金的措施。關(guān)鍵詞：住房公積金制度；改革方案；對(duì)策

住房公積金是指國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)以及其他事業(yè)單位、城鎮(zhèn)企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。但是，我國(guó)現(xiàn)有的住房公積金政策與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形式脫節(jié)，地區(qū)繳存不均衡、不同單位繳存比例差額懸殊，因而急需改革完善。

一、住房公積金制度存在的問題

（一）公積金發(fā)展不平衡

1.繳存比例差距較大，導(dǎo)致分配不公。不同繳存單位的繳存比例、繳存額、計(jì)繳工資的基數(shù)差距較大：壟斷行業(yè)的個(gè)人繳存比例要比地方機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位高30%左右；壟斷行業(yè)將津貼、補(bǔ)貼打入計(jì)繳工資基數(shù)，企事業(yè)單位一般僅以基本工資作為計(jì)繳基數(shù)，企業(yè)的更少，低收入者很難享受這一住房保障制度帶來的好處，高收入者公積金比較高，通過換房使房?jī)r(jià)更是居高不下。

2.公積金覆蓋范圍比較小，受惠人較少。按照我國(guó)《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定，國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)以及其他事業(yè)單位、城鎮(zhèn)企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位都應(yīng)該建立住房公積金制度。但在目前，只有具有單位正式在職職工身份的員工，才有住房公積金個(gè)人賬戶，因此，城鎮(zhèn)個(gè)體職業(yè)者等非單位從業(yè)人員、農(nóng)民工等都被排除在外。

3.高收入群體使用住房公積金避稅。我國(guó)《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定，職工個(gè)人繳存的住房公積金，不計(jì)入個(gè)人所得稅納稅所得，職工個(gè)人應(yīng)按照規(guī)定提取的住房公積金本息是免繳個(gè)人所得稅的。一些高收入群體利用這些政策缺陷變相提高福利，壟斷性行業(yè)利用這一政策大量的逃稅。

（二）公積金風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制和內(nèi)控制度不健全

1.公積金風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全，公積金的運(yùn)行隱含很大風(fēng)險(xiǎn)。住房公積金管

理中心沒有有效的監(jiān)督機(jī)制，住房公積金被挪用的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，尤其是我國(guó)西北地區(qū)，在住房公積金管理中心尚未建立有效的內(nèi)部審計(jì)制度和崗位責(zé)任制度，資金管理分散，有些住房公積金管理中心把住房公積金用于城市建設(shè)或其他與住房無關(guān)的項(xiàng)目上。

2.內(nèi)控制度不健全。有些地方公積金管理中心管理分散，過分追求自身的經(jīng)濟(jì)利益，缺乏嚴(yán)格的內(nèi)控制度，違規(guī)使用住房公積金的情況屢見不鮮。

（三）公積金使用率較低，資金沉淀率較高

1.部分地區(qū)房?jī)r(jià)絕對(duì)水平比較低，消費(fèi)者不習(xí)慣負(fù)債消費(fèi)，在購(gòu)買房產(chǎn)時(shí)自籌資金一次性付款，造成該地區(qū)公積金只存不用，使用效率較低。

2.住房公積金政策性住房金融優(yōu)勢(shì)不明顯，受到貸款額度的限制，同商業(yè)銀行的貸款利率差距較小。

3.公積金貸款手續(xù)復(fù)雜繁瑣，限制較多，資金的安全性比較高，使用渠道較為單一，支取條件又比較嚴(yán)格，同時(shí)對(duì)公積金使用人的要求比較高。

4.住房公積金管理中心的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)不夠，市場(chǎng)推廣力度不大，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)更愿意與商業(yè)貸款合作，同時(shí)，很多銀行要求開發(fā)企業(yè)從本行發(fā)放個(gè)人貸款，擠占了一部分公積金貸款市場(chǎng)份額。

（四）公積金管理水平較低

1.住房公積金辦理手續(xù)繁瑣，限制條件比較多。申請(qǐng)貸款手續(xù)復(fù)雜，審批時(shí)間較長(zhǎng)，限制條件比較多，一些房產(chǎn)管理部門在辦理房產(chǎn)評(píng)估、抵押等業(yè)務(wù)時(shí)設(shè)置障礙比較多，貸款的規(guī)模和金額受到較大的限制。

2.住房公積金制度的管理手段落后，工作效率比較低。我國(guó)有些住房公積金管理工作中心人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)都不高，住房公積金業(yè)務(wù)管理軟件、硬件有很大差距，嚴(yán)重影響了工作效率。

二、住房公積金制度改革建議

1.保障低收入居民的住房需求，擴(kuò)大住房公積金的保障范圍。①住房公積金是政策性住房金融項(xiàng)目的一種，可以按照不同收入水平調(diào)整不同的貸款利率，貸款對(duì)象收入高低直接與當(dāng)?shù)胤績(jī)r(jià)相掛鉤，以保障廣大低收入人群的基本住房需求。②適當(dāng)調(diào)高單位對(duì)住房公積金的繳存比例。③加快擴(kuò)大保障范圍，加大強(qiáng)制力度。要保證為在職職工繳納公積金，同時(shí)，加大對(duì)農(nóng)民工、城鎮(zhèn)自由職業(yè)者等

特殊工作者的保障力度，以法律法規(guī)的形式強(qiáng)制實(shí)施，加大執(zhí)行力度，是需要購(gòu)房的低收入群體能享受到優(yōu)惠的政策，促進(jìn)社會(huì)的和諧。

2.加大沉積住房公積金的使用力度。要加大對(duì)沉積住房公積金的利用，提高住房公積金的利用率。因?yàn)樽》抗e金的利用率較低、利用范圍有限，造成大量資金沉積。①簡(jiǎn)化住房公積金的辦理程序，規(guī)范審貸制度和業(yè)務(wù)流程，減少住房公積金的審批環(huán)節(jié)，為貸款申請(qǐng)人提供更為便捷的服務(wù)。②將沉積住房公積金投入到保障性住房建設(shè)項(xiàng)目上，進(jìn)一步優(yōu)化信貸機(jī)構(gòu)，滿足人們多樣化的住房貸款要求，提高公積金的使用率，使金融機(jī)構(gòu)得到發(fā)展，達(dá)到保值增值的目的。

3.加強(qiáng)住房公積金的歸集、整理。①加強(qiáng)對(duì)住房公積金的宣傳工作，通過大量宣傳住房公積金制度的意義和作用，盡可能的使更多的人了解住房公積金制度，為深入推廣住房公積金制度創(chuàng)造良好的群眾基礎(chǔ)和輿論環(huán)境。②嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家關(guān)于住房公積金的歸集，對(duì)于高收入者公積金的繳存額實(shí)行封頂限高的政策，要防止不同階層的公積金繳存差距過大，建立和諧的公積金制度。③住房公積金管理中心應(yīng)該切實(shí)履行職責(zé)，按照國(guó)家有關(guān)政策要求，規(guī)范繳存基數(shù)，避免公積金管理中心成為繳存單位工資外發(fā)放補(bǔ)貼或者企業(yè)逃稅的渠道。應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)資金的管理，按照規(guī)定開設(shè)公積金的繳存、增值收益及貸款賬戶。

結(jié)語：

住房公積金的發(fā)展是國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展、國(guó)民生活質(zhì)量、金融的發(fā)展等國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)的具體體現(xiàn)，是推動(dòng)我國(guó)國(guó)家經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的動(dòng)力。同時(shí)，住房公積金的發(fā)展也會(huì)進(jìn)一步推動(dòng)我國(guó)住房建設(shè)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速穩(wěn)定的發(fā)展。因此，應(yīng)當(dāng)針對(duì)住房公積金出現(xiàn)的各種問題，采取適當(dāng)?shù)拇胧晟莆覈?guó)的住房公積金制度，最終促進(jìn)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

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