第一篇：財務(wù)餐費報銷制度

海瑞雅2015年餐費報銷規(guī)定

1、接待類餐飲費發(fā)票單位一律為新疆海瑞雅教學(xué)設(shè)備有限公司。

2、報銷票據(jù)必須包含點菜單明細(xì)、注明人數(shù)并加蓋就餐地點單位公章或發(fā)票專用章。

3、必須有結(jié)賬單據(jù)，如刷卡消費的流水單據(jù)。

4、所發(fā)生的一切費用必須由部門經(jīng)理（及：張靜、管永江、張偉）簽字確認(rèn)后，方可提交財務(wù)，報銷人提交票據(jù)不符合上述規(guī)定的，財務(wù)部將視同廢票，不予受理及報銷。

行政部

2015年3月3日

第二篇：財務(wù)報銷制度

公司財務(wù)報銷制度

一、財務(wù)報銷內(nèi)容

1、費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章。費用報銷的經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票的所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋有財政監(jiān)制章的收據(jù)一律不得給予報銷。

2、公司的人員需要報銷費用時必須填寫“費用報銷單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)（如差旅費、招待費、辦公費用）分類、分次、分頁粘貼填制；所有報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必須準(zhǔn)確無誤填寫，費用報銷的單據(jù)粘貼要求整齊、美觀。

4、公司除正常費用開支外，其余各項費用支出必須事先提出計劃，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在費用的計劃范圍內(nèi)列支。（注：費用報銷單在財務(wù)室領(lǐng)取）

5、辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，編制計劃報辦公室審核匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由辦公室按計劃統(tǒng)一購買，并建立實物帳，詳細(xì)登記辦公用品的進、出情況。（注：超過一百元金額的需和財務(wù)室一起購買）

6、開支業(yè)務(wù)招待費之前，需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。否則，財務(wù)室是不給予報銷。

8、出差人員到達(dá)目的地至住地往返乘車，憑據(jù)按實報銷。趁出差或調(diào)動工作之便，回家探親辦事 的，其有關(guān)費用均由個人自理。其繞道和在家期間一律不報銷出差伙食補助費、住宿費和市內(nèi)交通費。

9、外單位人員為我公司臨時辦事，其費用開支，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可實報實銷。

二、公司費用報銷制度方面的其他有關(guān)規(guī)定：

1、公司財務(wù)報銷程序：經(jīng)辦人、辦公室簽字、總經(jīng)理簽字、財務(wù)室審核、出納簽字支付。

2、費用報銷時間：每周星期五全天。報銷材料貨款及工程款和特殊情況不受此時間限制。

3、公司財會人員有權(quán)對一切報銷單據(jù)和所發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的合理性、合法性、真實性進行審核，若違反本制度一律不予報銷。

第三篇：財務(wù)報銷制度

財務(wù)報銷制度

為嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)章制度，加強財務(wù)支出管理，規(guī)范費用報銷程序，結(jié)合我公司具體情況，制定本制度。

第一條 根據(jù)公司實際工作情況，暫定報銷時間為每周二、周五，請?zhí)崆皩箐N單據(jù)準(zhǔn)備好并交到財務(wù)部統(tǒng)一進行審批。

第二條 發(fā)生借款或申請款項時，填制“申請報告單”及“借款單”，其中“借款理由”一欄要有詳細(xì)的用款說明，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后可借支款項。

第三條 各種借款要在7日內(nèi)及時報銷，否則財務(wù)部門不予報銷，財務(wù)部嚴(yán)格執(zhí)行“前帳不清，后帳不立”的原則。

第四條 對于交通費的報銷有以下幾點規(guī)定：

1、為了節(jié)省大家的寶貴時間，暫定為每月月初5日前統(tǒng)一報銷上月票據(jù)。

2、對于以前月份的出租車票將不予報銷。

3、每張交通費報銷原始單據(jù)背面要注明支出時間及事由，并填制“交通費用報銷明細(xì)表”，特別是事由一定要寫清楚。

4、每天晚上加班至20：30后可報銷加班出租車費用，以打卡時間為準(zhǔn)，節(jié)假日加班可報銷往返交通費用（此條規(guī)定依據(jù)當(dāng)日加班申請），每月底辦公室將整月公司員工加班清單匯總成電子表格的形式發(fā)送至財務(wù)部出納，出納在核查交通費報銷單據(jù)時將依據(jù)此清單。

5、公務(wù)外出乘坐出租車要在公務(wù)車不能提供使用的情況下方可給予報銷。

6、日常辦公需要外出時，在沒有公務(wù)車可以提供的情況下，須經(jīng)辦公室相關(guān)人員簽字證明，并于事前申請主管上級批準(zhǔn)后，可以乘坐市內(nèi)交通工具。第五條 通訊費用于次月5日前報銷上月費用，發(fā)票內(nèi)容必須為通訊費用，發(fā)票金額不作限制，按照標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)報銷。

第六條 正常工作日加班至晚7點半之后可享受免費晚餐，每人13元標(biāo)準(zhǔn)。加班時間以打卡時間為準(zhǔn)。用餐在院內(nèi)餐廳，餐費報銷細(xì)則如下：

1、用餐人員需在餐廳提供的兩聯(lián)餐單上簽字確認(rèn)，兩聯(lián)都要簽署其姓名（注：不能只簽署部門名稱）；

2、餐廳將兩聯(lián)餐單中粉色聯(lián)交于用餐簽字人，用餐簽字人于次日將此單交于財務(wù)部（此單上必須注明用餐人員詳細(xì)名單，財務(wù)部以此核算用餐標(biāo)準(zhǔn)）；

3、總裁辦公室為總裁等領(lǐng)導(dǎo)訂餐時，需在餐單上注明經(jīng)手人；

4、凡超出用餐標(biāo)準(zhǔn)或不符合以上規(guī)定者，用餐費用自理。

第七條 內(nèi)部普通員工費用支出，每個部門都有相關(guān)費用預(yù)算，在支出前需要經(jīng)過本部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可支出，但員工費用支出中不包含設(shè)備、低值易耗品（工具、辦公用品）等由專設(shè)部門負(fù)責(zé)購買的支出。

第八條 發(fā)生業(yè)務(wù)招待費時，支出憑證后要附有招待費用報銷明細(xì)單，并要求嚴(yán)格按照以下細(xì)則執(zhí)行：

1、根據(jù)事由確定是否招待。招待事由可以分為兩個部分：一是辦公招待，二是業(yè)務(wù)招待。

? 辦公招待主要是針對常規(guī)客戶和技術(shù)合作方技術(shù)人員，在本公司辦公時因時間問題而產(chǎn)生的正常餐費，這種招待以工作餐的方式發(fā)生，每個人以15元標(biāo)準(zhǔn)計算，此項招待費用不包括本公司人員。

? 業(yè)務(wù)招待針對的是確立公司項目和業(yè)務(wù)的招待，這項費用比較靈活支出，支出標(biāo)準(zhǔn)參看以下條款。

2、根據(jù)招待對象確定招待標(biāo)準(zhǔn)。主要針對的是業(yè)務(wù)招待，根據(jù)對方的身份和對本公司項目的影響力確定招待標(biāo)準(zhǔn)，招待標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)參加人數(shù)確定。普通業(yè)務(wù)招待以每人30元計算，高級業(yè)務(wù)招待每人60元標(biāo)準(zhǔn)。

3、業(yè)務(wù)招待費用的發(fā)生需由領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可進行。如果根據(jù)實際情況需要調(diào)整招待標(biāo)準(zhǔn)，則必須提前申請獲得相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可支出。

第九條 差旅費支出嚴(yán)格執(zhí)行以下細(xì)則，對于無特殊原因的超標(biāo)準(zhǔn)支出，由出差人員自理。

1、出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)和特殊地區(qū)（特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、上海、海南等），出差天數(shù)按自然天數(shù)計算(出發(fā)、返回當(dāng)日均算)。

2、出差人員事先填寫“借款單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金（宴請資金需另注明并需要總裁確認(rèn)），經(jīng)所屬部門負(fù)責(zé)人簽署意見，主管領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理借款手續(xù)。

3、公司差旅費報銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實報實銷與定額補助相結(jié)合的辦法。

4、出差人員返京后，應(yīng)在七日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

5、職工出差期間發(fā)生的宴請費應(yīng)于出差前申請，特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限口頭請示。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當(dāng)日一半的出差補貼。

6、員工緊急情況出差需乘坐飛機時，應(yīng)經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)審批同意方可。

7、出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續(xù)乘車超過10小時的，可購買硬臥票；未乘硬臥者，可按購票價的差額的60%給予補貼。

8、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。

9、員工（包括普通員工和領(lǐng)導(dǎo)）出差生活補助：50元/天（一般城市）80元/天（特殊城市），此費用包括餐費、出差期間交通費及通訊費用。

10、住宿費用根據(jù)出差目的地不同制定不同標(biāo)準(zhǔn)。

? 一般城市普通員工：單人150元/天，多人250元/2人/天；公司領(lǐng)導(dǎo)：單人250元/天，多人350元/2人/天；

? 特殊城市普通員工：單人 200元/天，多人 300元/2人/天；公司領(lǐng)導(dǎo)：單人 250元/天，多人 400元/2人/天。

? 如果按此標(biāo)準(zhǔn)超出經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)批準(zhǔn)后給予報銷。

11、根據(jù)事由預(yù)先確定是否出差和出差所需天數(shù)。如果實際出差時間超出規(guī)定時間以及出差期間因辦理私事而推遲返回日期，須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。非工作的天數(shù)沒有生活費用，并且不報銷相關(guān)費用。

12、如長期在外地連續(xù)出差達(dá)到10天以上者，生活補助不參照以上標(biāo)準(zhǔn)，一般城市按照30元/天，特殊城市按照40元/天執(zhí)行，其他標(biāo)準(zhǔn)按以上執(zhí)行。第十條 外出人員的臨時性支出，要及時與總裁取得聯(lián)系，并得到同意后，方可支出。

第十一條 對于支出金額在2000元以上的，要提前一天通知財務(wù)部，以便備款。第十二條 支出金額在1000元以上的費用，無特殊情況下，必須以支票的形式支付。

第十三條 報銷金額在1000元以上的，如本人沒有要求支付現(xiàn)金的情況下，財務(wù)部將把此報銷款項直接匯入該報銷人帳戶。

第十四條 各種票據(jù)是財務(wù)報銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財務(wù)不予報銷：

1、內(nèi)容填寫不全，字跡不清或有明顯涂改跡象的票據(jù)；

2、無財務(wù)專用章的白條票據(jù)；

3、數(shù)量、單價、金額不明確的票據(jù)；

4、名稱必須寫全稱，即：華源潤通（北京）科技有限公司。第十五條 所有財務(wù)單據(jù)要一律用簽字筆填寫，否則視為無效票據(jù)。第十六條 費用審批簽字流程如下：

1、部門員工發(fā)生費用，由本部門負(fù)責(zé)人、主管副總及常務(wù)副總裁分別簽字認(rèn)可后，經(jīng)財務(wù)審核票據(jù)無誤，送至總裁處簽字確認(rèn)后給予報銷。

2、部門負(fù)責(zé)人發(fā)生費用，由主管副總及常務(wù)副總裁簽字認(rèn)可后，經(jīng)財務(wù)審核票據(jù)無誤，交總裁確認(rèn)給予報銷。

3、主管副總級領(lǐng)導(dǎo)發(fā)生費用，由常務(wù)副總裁簽字認(rèn)可后，經(jīng)財務(wù)審核票據(jù)無誤，交總裁簽字確認(rèn)予以報銷。

4、常務(wù)副總裁發(fā)生費用，經(jīng)財務(wù)審核票據(jù)無誤，交總裁簽字確認(rèn)予以報銷。

5、總裁發(fā)生費用，經(jīng)財務(wù)審核票據(jù)無誤后，交常務(wù)副總裁簽字認(rèn)可予以報銷。第十七條 此制度發(fā)布之日起立即生效，計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第四篇：財務(wù)報銷制度

財務(wù)報銷制度

借支管理規(guī)定及借支流程

第一條 借款管理規(guī)定

（一）出差借款：出差人員《借款申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。

（二）其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

（三）各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。

（四）借支金額權(quán)限：

1、借支金額1萬元以下的，由店總經(jīng)理審批，1萬元以上的，須報總經(jīng)理審批。2、5000元以內(nèi)的借支，總經(jīng)理可授權(quán)財務(wù)部負(fù)責(zé)人審批。

（五）借款銷賬規(guī)定：

1、借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；

（六）借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。

（七）借支的現(xiàn)金，要在當(dāng)月月末前，結(jié)清借支。

第二條 借款流程

（一）借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、現(xiàn)金。

（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→主管會計復(fù)核→總經(jīng)理審批。

（三）財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部出納處辦理領(lǐng)款手續(xù)。

經(jīng)營性費用報銷規(guī)定及流程

酒店的經(jīng)營性費用支付：5000元以下（含5000元）的支付，由店經(jīng)理審批；5000元以上的費用支付，由總經(jīng)理審批。支付相關(guān)手續(xù)：

（一）經(jīng)營費用（庫存商品、布草、客房消耗品、廚房用品、工裝、會員卡、印刷品、工程用品）支付。

（二）支付的原始憑證須有發(fā)票、驗收單、材料清單。

（三）由供貨單位開出送貨單，無送貨單的由收貨部門開具驗收單，驗收單要由采購經(jīng)辦人簽名、收貨驗收人簽名。

（四）供貨方憑送貨單或者驗收單連同發(fā)票到財務(wù)部，經(jīng)財務(wù)部核對無誤后，憑財務(wù)部開具付款申請單，經(jīng)總經(jīng)理審批，方可支付。支付憑證須有收款經(jīng)手人簽字、總經(jīng)理簽批、采購經(jīng)辦人簽字。

（五）經(jīng)營費用的支付，須通過銀行轉(zhuǎn)賬支付，特殊情況須現(xiàn)金支付，須提前通知財務(wù)部審核。

（六）財務(wù)報銷時間為：每周二下午2:00-4:00，財務(wù)室。

日常費用報銷制度及流程

第一條 日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費等。費用報銷的一般規(guī)定：

（一）報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)（發(fā)票）。

（二）填寫報銷單應(yīng)注意：根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真填寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。

（三）按規(guī)定的審批程序報批。

（四）報銷5000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。第二條 費用報銷的一般流程

報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→ 辦理申請的應(yīng)付批準(zhǔn)、或入庫手續(xù)后的入庫單→管理部審核簽字→主管會計復(fù)核→店經(jīng)理審批→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。

（七）財務(wù)報銷時間為：每周二下午2:00-4:00，財務(wù)室。

本制度所指的由總經(jīng)理批準(zhǔn)的事項。本制度由公司財務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。

本制度從洛陽錦之江酒店管理有限公司總經(jīng)理會議批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。

錦江之星王城公園店財務(wù)部

2011年4月16日

第五篇：財務(wù)報銷制度

財務(wù)報銷流程制度

第一，為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以公司為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，特制定本制度。

第二，本制度根據(jù)相關(guān)的財務(wù)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、資產(chǎn)類相關(guān)支出及專項支出等,以下分別說明相關(guān)的借款及各項費用報銷支出的財務(wù)報銷制度和報銷流程。

第三，本制度適用公司全體員工。

二 借支、各項費用報銷管理規(guī)定及流程

第一條 借款、各項費用報銷管理規(guī)定

(一)借款包括外地出差預(yù)支差旅費，因公招待費、禮品費以及其他的備用金性質(zhì)的款項。出差人員憑審批后的借款單按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回后盡快辦理報銷還款手續(xù)；其他臨時借款，如業(yè)務(wù)招待費、備用金等，借款人員應(yīng)及時報帳，原則上借支款項不允許跨月。

(二)借款銷賬規(guī)定：之前有借款的，報銷時先沖銷借款，多退少補，據(jù)實報銷，并提供真實合理有效的發(fā)票，粘貼好后請主管領(lǐng)導(dǎo)審批后財務(wù)予以沖賬報銷，否則不予辦理。(三)借款未還者原則上不得再次借款，超過一個月未還借款金額者經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。

(四)報銷人必須取得相應(yīng)的合理、真實有效的票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度)，當(dāng)月取得當(dāng)月報銷，原則上不得超過三個月，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理審批同意方可報銷，但發(fā)票不能跨年使用。

(五)填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。

(六)借款、報銷1000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。

(七)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，因此產(chǎn)生的加油費、停車費、路橋費等車輛使用費報銷根據(jù)與公司簽訂的租賃協(xié)議規(guī)定，實行實報實銷原則。(八）房屋租賃費、物業(yè)費、水電費（包括辦公室飲用水）、辦公費、低值易耗品等此類費用由公司行政部門專人負(fù)責(zé)，進行統(tǒng)一管理、報銷。

（九）業(yè)務(wù)招待費、招聘培訓(xùn)費、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用根據(jù)實際發(fā)生情況，由經(jīng)手人負(fù)責(zé)履行報銷手續(xù)以及后續(xù)發(fā)生的事項。

第二條 報銷流程

（一）借款、各項費用報銷的一般流程:借款人按規(guī)定填寫借款單，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）；報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處領(lǐng)取借款/報銷款

（二）行政部門根據(jù)各部門實際需求統(tǒng)一采買辦公用品、低值易耗品等，填寫購置單，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，再進行采買，如需預(yù)支款項，填寫借款單，按照借款的流程審批程序進行。

（三）發(fā)生需要將款項金額打入對方公司賬戶的業(yè)務(wù)時，需要先填寫用款申請單→部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→送交出納進行付款，付款之后由經(jīng)手人負(fù)責(zé)將發(fā)票及收據(jù)交給財務(wù)部，如有后續(xù)事項要繼續(xù)負(fù)責(zé)。

三 專項支出財務(wù)報銷制度及流程

第三條 專項支出主要包括軟件研制、開發(fā)及固定資產(chǎn)購置等大額專項費用。

第四條 軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務(wù)制度及流程。

(一)填寫購置申請：按公司行政部門相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購置申請單》并報批。

(二)報銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請。

(三)財務(wù)報銷流程

1．審批后的報告文件到財務(wù)部備案，以便財務(wù)備款。

2．簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問審核，若當(dāng)中涉及到財務(wù)內(nèi)容的，需要財務(wù)一同審核，合同中應(yīng)注明付款方式、時間等）。3．付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→ 財務(wù)復(fù)核 →總經(jīng)理審批；（3）財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單金額付款；（4）若需提前付款，應(yīng)按規(guī)定辦理用款審批手續(xù)，付款之后盡快辦理報銷手續(xù)。

四 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程

第五條 工薪福利等支出包括工資、臨時工資、加班工資、社會保險及其他各項福利等，此類資金支出按照公司人事部門的相關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行。

第六條 工薪福利支付流程

(一)工資支付流程：（1）每月14日前由人力資源部將經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的上個月工資表（含增加人員的身份證信息、薪金變動、宿舍租金扣款、個稅、社會保險及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財務(wù)部；（2）每月15日由財務(wù)部通過現(xiàn)金或銀行代發(fā)形式支付工資；

（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。

（三）社會保險及住房公積金支付流程：由人力資源部將財務(wù)確認(rèn)審核無誤的付款申請交由公司總經(jīng)理審批后交財務(wù)部進行支付，支付完成后，由人力資源部將社保及住房公積金繳納完成的憑證交付財務(wù)部入賬。

（四）其他福利費支出由公司人力資源部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報銷單→經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)→財務(wù)部進行財務(wù)復(fù)核→報總經(jīng)理審批，審批后的報銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

五 報銷時間的具體規(guī)定

第七條 為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：

（一）公司財務(wù)部每周一到周六均可辦理報銷、借款事項。

（二）對公付款業(yè)務(wù)為周一到周五每天四點半之前。

（三）每月月底29日（2月份27日）以后為了便于財務(wù)部集中時間月末結(jié)賬，停止本月的報銷。借款及對公付款業(yè)務(wù)，特殊情況請領(lǐng)導(dǎo)審批。