第一篇：差旅費管理暫行規定

走馬鎮中心小學教職工公務出差差旅費管理制度

為規范我校教職工公務出差差旅費管理，推進厲行節約反對浪費，推行公務活動管理制度化，根據《鶴峰縣黨政機關差旅費管理暫行辦法》及鶴峰縣教育局相關文件精神，結合我校實際，特制定差旅費管理制度。

1、本制度適用于我校全體在編在崗教職員工及學校聘請員工。

2、差旅費是指我校工作人員臨時到常駐地以外地區公務出差所發生的交通費、住宿費、伙食補助。

3、嚴格實行出差審批制度，嚴格差旅費預算管理，控制差旅費規模。教職工出差必須報校長批準并如實填寫《鶴峰縣黨政機關公務差旅審批單》，如實填寫出差人員姓名、職務、事由、地點、天數等相關內容。學校教職工出差由分管領導簽署意見后，報校長審核批準；校長出差須向中心學校校長和教育局相關領導請示，批準后方可出差。

4、嚴格控制出差人數和天數。嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地學校間無實質內容的學習交流、考察調研。

5、出差人員應嚴格按照《鶴峰縣黨政機關差旅費管理暫行辦法》相關規定乘坐交通工具和報銷費用，超標準部分費用自理，不得報銷。（汽車：按當地實際客運車輛收費標準報銷；火車：硬臥、硬座、軟座、動車二等座；輪船：三等艙；飛機：在經濟實惠的前提下請示校長同意后可乘坐經濟艙）。出差人員應該厲行節約，票據來源合法，內容真實、合規，據實報銷交通費用。

6、縣內出差原則上應當天往返，確需住宿的，學校出差人員須請示校長同意后方可住宿，未經請示批準的費用自理。縣外出差應按照會議要求科學安排時間，減少在途費用，節約公務成本（原則上走馬至恩施及類似城市一天到達、返程一天，無特殊情況中途不得住宿，特殊情況需請示校長同意后方可住宿）。

嚴格住宿費管理。學校出差人員住標準間，在對應的住宿費標準內，選定安全、經濟、便捷的定點賓館住宿。住宿費標準：

（一）到本縣鄉鎮（五里集鎮除外）出差的，住宿費在80元/天標準內據實報銷；

（二）到縣城及類似城市公務出差的，住宿費在120元/天標準內據實報銷；

（三）到州城及類似城市出差的，在180元/天標準內據實報銷；

（四）到省城及類似城市出差的，住宿標準按財政部統一發布的標準執行。

7、嚴格伙食補助費管理。嚴格審核控制伙食補助費支出。縣內出差可由出差人員自行安排伙食，按規定領取伙食補助費。縣外省內出差的，伙食補助每人每天100元，省外出差的，按財政部統一發布的標準執行。到縣城出差每人每天100元，到其他鄉鎮每人每天80元。本鎮境內到堰埡、曲溪、大典出差的每天補助30元，其余地方出差每天補助20元。因公外出人員在十天（含十天）以上的，工作、學習期間每人每天補助40元。

8、切實加強縣內出差管理，縣內出差人員必須到出差對應單位開具《鶴峰縣教育系統縣內出差差旅費報銷核對單》，作為出差人報銷差旅費的附件，以供審核，無差旅核對單的不報銷差旅費用。

9、出差結束，報銷費用時必須提供真實有效的發票及憑證，報銷出差費用。學校財會人員要嚴格按規定審核差旅費開支，對未經批準出差以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷，對于審查不嚴的追究財會人員的責任。

10、由舉辦單位收取會務費，統一安排食宿，會議、培訓期間的食宿費等有會議、培訓舉辦單位統一開支的，按規定報銷往返會議、培訓地點的差旅費。

會議、培訓期間食宿自理且舉辦單位未收取會務費的，憑會議、培訓通知 及食宿結算憑證，學校報銷往返會議、培訓地點的差旅費及會議、培訓期間的住宿費、伙食補助費。

本制度由校長辦公室負責解釋。

走馬鎮中心小學

2014年11月

第二篇：差旅費報銷的暫行規定（共）

差旅費報銷的暫行規定

為了保證出差人員工作及生活的需要，并貫徹勤儉節約的精神，根據財政部門有關差旅費開支規定，結合我院實際，制訂本規定。

一、差旅費管理原則

（一）醫院對差旅費嚴格管理，能一人辦的事不派兩人去，以降低差旅

費支出

（二）住宿費按出差自然天數減去在途天數計算。

（三）差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費等。

二、出差借款及報銷手續

（一）工作人員因公出差借款和報銷差旅費須辦理如下手續：

1.業務人員外出進修、培訓、參加學術會議，須填寫“借據”，由主管職能部門、分管院長、院長簽字。

2.職能部門人員出差，須填寫“借據”，由職能科室負責人、分管院長、院長簽字。

（二）出差人員返回后須填寫“差旅費報銷單”，報銷時一律持原始憑證辦理結算，對進修、培訓、學術會議等還須提供經有關領導批準的會議（進修、培訓等）通知單原件或復印件，否則財務科不予受理；報銷憑證一律由財務科出納人員負責整理粘貼、計算，財務負責人審核后，再經有關部門和領導簽字報銷；出差人員返院后應及時到財務科辦理報銷結算手續，超過30天者，由財務科從其工資中扣除借款。

三、出差交通工具和住宿費報銷標準

（一）現任院級領導及高級職稱專業技術人員出差乘坐飛機經濟艙、火車軟席、動車組、輪船二等艙位時，須事先經院長批準。

住宿標準：一般地區 110元/天；直轄市、廣州及特區（深圳、珠

海、廈門、汕頭、海南）130元/天，隨同院級領導一同出發的限一

人享受相應的交通和住宿標準。

（二）其余人員出差乘坐火車硬席（硬臥、硬座）、輪船三等艙位，憑

據按實報銷。

住宿標準：

1、中級職稱專業技術人員、科室負責人：

一般地區80元/天；直轄市、廣州及特區100元/天。

2、一般人員：

一般地區60元/天；直轄市、廣州及特區80元/天。

3.外出進修（六個月以上）、短期學習人員的住宿標準：

省外部屬醫院14元/天；省內醫院10元/天，超出部分由個人承

擔，進修學習期間只報銷一次往返交通費。

四、住宿費報銷辦法

（一）出差住宿費按規定的標準憑發票報銷，超出標準部分由個人承

擔，醫院不予報銷。

（二）出差人員由接待單位免費接待，無住宿發票的，一律不予報銷

住宿費及伙食補助費。

五、交通費報銷辦法

（一）乘坐火車，從當日晚8時到次日晨7時之間，在車上過夜超過6小時以上的，或白天連續乘車超過12小時的，可購同席硬臥。夜間乘車，購

買餐車茶座的費用由個人自負，不予報銷。

（二）乘坐飛機，必須購買的機場管理建設費和航空旅客人身意外

傷害保險費（限每人每次一份），憑據報銷。

（三）工作人員不分職級，均可乘坐空調軟座客車（豪華大巴），憑據報銷。

（四）所有因公出差、辦事和進修、培訓、學術會議等人員一律不得報銷出租車票，只報銷一次往返市內交通費。

（五）職工經院長批準到外地參加考試（函授除外），只報銷直線火車硬座車費或輪船最低一級艙位費、最低標準住宿費，其他費用及補助一律不予報銷。

（六）工作人員調動的交通費、住宿費、補助費等，按照魯財行字【1996】第7號文第七條規定辦理。

（七）工作人員出差應按近路往返，不得借故繞道其他路線、中途下車，確實已經乘坐了其他路線的車船，應扣除天數，并按照近路車船票給與報銷。

（八）醫務科、護理部負責制訂各業務科室外出進修、學習、培訓計劃，合理確定人數及費用限額，報醫院審批。報銷時，醫務科、護理部主要負責人在“差旅費報銷單”上注明報銷費用限額，并登記備查明細賬，以監督指標的使用情況。

六、出差人員的伙食補助費

（一）出差伙食補助費不分途中和住宿，每人每天補助標準：

1、濟寧市市轄縣、市（不含市中區、任城區、高新區、北湖區）境內出差 6元

2、濟寧市轄區外出差，省內其他地區12元；省外出差，一般地區 1

5元，直轄市、廣州及特區20元。

3、各種工作隊、醫療隊、支援工作、上級政府部門統一抽調到駐地以外的基層單位掛職、包村以及到基層鍛煉等人員，不論就餐形式如何，凡在本縣境內工作的，補助1.8元；在縣境外工作的，補助3元，上述人員在原單位駐地工作的，一律不發任何補助費。

4、職工到外地進修、短期學習、培訓、學術會議，往返途中伙食補助費 8元/天，進修學習期間1.8元/天。

七、探親路費報銷規定

（一）職工探親路費須有科主任、人事科長、院長簽字方可報銷。

（二）乘坐火車的不分職級，一律按普通硬席座位，憑據報銷，年滿50周歲以上，連續乘坐時間48小時以上，可報銷硬席臥鋪。乘坐其他交通工具的，乘車費用高于火車硬席的按硬席費用折算，低于火車硬席的，憑據按實報銷。

（三）職工探望配偶或未婚職工探望父母的，往返路費，按上述第二條規定憑據報銷。

（四）已婚職工探望父母的往返路費，以本人崗位工資與薪級工資為計算基數，在30%內的由本人自理，超過部分單位報銷。

（五）職工探親其間的伙食費、行李物品寄存費、托運費等開支，均不予報銷。

八、其他費用的報銷辦法

（一）職工出差期間因游覽或因非工作需要參觀而開支的一切費用由個人自理。

（二）外出學習開會所購資料要交圖書室入庫，經有關科主任、分管院長、院長簽字方可報銷，資料由圖書室登記造冊并保存，供職工學習使用。

（三）各類外出人員一律不報銷招待費、餐費、禮品等費用，特殊情況需提前報院長審批，批準后，再按醫院正常招待費用程序經有關領導簽字后方可報銷。

（四）職工參加會議，出差預訂車票須提供正式票據，方可報銷，進修、學習、讀研期間訂票費一律不予報銷，訂票后又退票的，不論任何原因，退票費一律不予報銷。

九、其他需說明的問題

（一）職工外出參加會議、出差、進修、學習、探親等票據丟失，一律不予報銷，確屬特殊情況的，按以下情況辦理：

1、住宿費、進修費、會務費需由原開票單位提供原始票據存根復印件并加蓋原收款單位公章（或財務專用章），本人寫出票據丟失的詳細情況，經科主任、分管院長、院長簽字報銷。

2、火車票、汽車票、飛機票、輪船票、招待費、訂票費等票據丟失，一律不予報銷。

十、本規定自2009年8月1日起實行。凡與本規定不一致者，按本規定執行。

第三篇：深圳市企業差旅費報銷暫行規定

差旅費報銷暫行規定

為了規范公司員工出差工作，節約費用開支，根據公司實際情況，特制定本規定。第一條 差旅費包括交通費，住宿費，出差補助等其他費用。

第二條 差旅費報銷當地出差費用按照員工職務和出差地區不同（扣除在途時間以及每天為標準計算），對出差人員的補助費，住宿費和通訊費實行費用標準內“據實報銷，超支不補”的原則。

第三條 出差是指離開公司所在地，到異地完成公司指定工作的行為，不得借出差之機游山玩水，不得出入與出差工作無關的地方，因工作需要延長出差時間，趕赴其他地點，改道繞道返程的，須請示主管并獲批準后方可報銷。

第四條 因公出差辦理流程

1、因公出差人員必須事先填寫《出差申請單》見附件1；維護人員出差填寫《維護出差申請單》見附件2；展會人員出差填寫《展會出差申請單》見附件3（以下統稱出差申請單）注明出差地點，事由，天數，費用預算明細，經總經理簽字后方可出差。出差時預計有交際應酬費用（含宴請費）的，必須辦理申請審批單，借款時，還應同時附上“交際應酬費用審批單”附件4。特殊情況應按審批權限事先口頭請示，回公司后補辦手續。

2、出差人借款需持批準后的“出差申請單”，到企管部辦理出差時間登記手續后，到財務部填寫“結款單”，經財務部門負責人審核后方可借款。

3、出差人員回公司應在《出差申請單》上填寫出差完成情況，向部門經理匯報，由部門經理考核結果，并在《出差申請單》中任務完成情況欄中簽署考核意見。

4、維護人員回公司執行本條款3的同時，先到倉庫清退領用物品手續，將維修（護）報告交維修部門經理簽字，并交給文控室存檔簽字。并附客戶簽回的“產品售后安裝維護、維修服務單”

5、出差人員返回公司后，在規定的報銷時間內，填報《差旅費用報銷單》，將有效出差單據粘貼后，總計金額由財務部填寫。《差旅費報銷單》應由企管部簽字核銷出差時間。

6、財務審核人員根據完整的《出差申請單》《差旅報銷單》和有效出差單據，按費用標準規定，經審核后方可報銷差旅費用。若《維護出差申請單》上記載差旅費由客戶承擔，將出差費用總額反饋給商務部，向客戶收取費用，并辦理會計核算手續。

7、凡與原《出差申請單》規定的地點，天數，人數，交通工具不符的差旅費不予報銷。維護人員安裝調試機器，扣除途中時間后原則上限為三天，因個人失誤發生額外費用公司不予報銷。因特殊原因或情況變化改變路線，增加天數，人數，改乘交通工具，在《出差申請單》上填寫超期說明，需經部門經理或派出部門經理簽署意見報總經理簽字批準后方可報銷。

8、出差交通工具的費用由行政部代辦（或客戶辦理）的，出差人將票據交行政部代理代辦人（或客戶辦理）時，應將票據復印，待本人報銷費用時，粘貼在粘貼單上，以備核實出差時間，此復印件不能報銷費用。

9、報銷費用票據要求：費用憑有效票據，而且是此次發生的票據，無票據不能報銷。粘貼票據需按時間順序，并且票據后面注明使用情況。

10、交際費用（含宴請費）報銷時票據單獨粘貼，并附《交際費用審批單》，必須同出差費用一起報銷，否則財務有權拒絕單獨報銷出差期間交際費用（經申請在外請客戶宴請原則上只報銷一次）

第五條 出差費用標準見附表四（國內）

附表五（國外）

1、國內出差城市劃分為一線城市與其它城市，一線發達城市指北京，上海，廣州，海口，大連，拉薩五城市

2、國外出差按國家財政部，外交部頒發的因公臨時出國人員的各項費用開支標準。

3、公司指定的大型國外展會費用實報實銷，由總經理批示，其它展會出差費用一律按本制度執行。

第六條 到達出差地交通工具費用標準

1、員工出差期間，根據員工職務不同乘坐火車，輪船，汽車交通工具（見附表四，五）特殊情況國內出差乘坐飛機，需辦理機票審批單，由總經理批準。

2、出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續乘車超過10小時的，可購買同席別臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所構票價的60%給予補貼。（乘坐特快列車的，按特快票價的50%補貼；購買軟座票者不給補貼）途中伙食補助每人每天50元

第七條 國內、外出差地住宿費標準（見附表五，表六）

總經理出差，各項費用實報實銷。其他人員出差，按住宿發票在規定標準內據實報銷，超過標準的部分由出差人員自理，同性別兩人以上出差，須合并住宿，原則上按隨行人員中較高一級人員的標準執行。

第八條 出差補助包括伙食補助，市內交通費、通訊費

1、按出差天數扣除途中天數，按相應的職級標準享受出差補助。途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食補助。

（1）中午10時前離開深圳按全天出差補助（2）中午10時后離開深圳按半天出差補助（3）中午4時前返抵深圳按半天出差補助（4）中午4時后返抵深圳按全天出差補助

2、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食，住費用。會議費用中不含食宿時，住宿費用按實報銷，按職級享受出差標準予以補助。

3、員工每次出差如在同一地點駐留二十日以上者，自第二十一日起比照規定標準的80%給予出差補助。自第三十一日起比照規定標準的60%給予出差補助。

4、出差所在地提供伙食時，享受相應級別出差補助的30%

5、省內深圳市外出差當日往返可享受每人每天30元出差補助（包括次日晨抵達本市），當地辦事公交車費實報實銷。

6、經批準開車出差，出差人員每天出差補助10元

7、當地市內交通費（包含市鄰）已在出差補助中，往返機場應乘坐機場大巴，不允許報銷的士費

第九條 其它規定

1、因公出差人員，順道(或繞道)探親者，應事先提出申請批準，探親期間不再給予出差補助，且發生的車船費，且發生的車船費、住宿費等自理。

2、深圳市內（羅湖，福田，寶安，龍崗，鹽田，東莞周邊，惠州周邊）辦事，乘坐公交大巴/小巴的交通費實報實銷。中午不能返回公司就餐的，每天補助20元

3、香港，澳門因公辦事必須當天往返。辦事交通費及其他因會發生的費用，以票據為準，實報實銷。停留期間飲食自理，公司給予每人每天RMB50元的補助。

4、駐外機構

在辦事處所在城市出差，住宿由辦事處提供，市內公交車費實報實銷，生活補助每天8元。辦事處所在城市發生的費用票據，需經辦事處負責人簽字確認。

5、陪同公司有關部門或客戶出差（屬交際應酬費用）

5.1 出差所在地費用實報實銷，可按公司陪同人員相應的出差所在地費用標準上浮200%來控制費用。公司陪同人員取消出差補助。若在當地參觀只允許一人陪同。

5.2 所在地辦事交通的士費，必須與有關部門人員或客戶同時乘坐，陪同人員嚴禁單獨乘坐的士。深圳市內陪同公司有關部門人員或客戶參照執行。

5.3 交際應酬費用報銷時，各項費用按每次發生的費用，填寫時間，人數，工作事項等內容說明表

6、出差回公司維護人員應在第二個工作日，其他人員應在一星期內報帳，超過時間報銷出差費，每延遲一天按30天罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰（發票日期）并追究其部門負責人責任。

7、工程師出差市外國內的出差補助按第一天70元，第二天50元，第三天30元，第四天及以后按20元/天計算，當天往返按80元/天，長途路費實報。

8、工程師出差住宿費用按120元/天實報實銷。

9、出差時借款，前款不清，后款不借，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規定借款而造成財務混亂的，追究經辦人及負責人的責任。

10、員工借款時，其借款額為不低于100元且不高于500元，且累計借款額不能高于借款人工資的一半。

第十條 本制度自發布之日起執行，解釋權歸總經辦

第四篇：財政部差旅費管理規定

財政部差旅費管理規定

第一章

總

則

第一條

為加強和規范中央和國家機關國內差旅費管理，推進厲行節約反對浪費，根據《黨政機關厲行節約反對浪費條例》，制定本辦法。

第二條

本辦法適用于中央和國家機關，以及參照公務員法管理的事業單位(以下簡稱中央單位)。

本辦法所稱中央和國家機關，是指____各部門，____各部委、各直屬機構，全國人大會___，全國政協___，最高人民法院，最高人民檢察院，各人民團體、各民主黨派中央和全國工商聯。

第三條

差旅費是指工作人員臨時到常駐地以外地區公務出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。

第四條

中央單位應當建立健全公務出差審批制度。出差必須按規定報經單位有關領導批準，從嚴控制出差人數和天數;嚴格差旅費預算管理，控制差旅費支出規模;嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。

第五條

財政部按照分地區、分級別、分項目的原則制定差旅費標準，并根據經濟社會發展水平、市場價格及消費水平變動情況適時調整。

第二章

城市間交通費

第六條

城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發生的費用。

第七條

出差人員應當按規定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見下表：

部級及相當職務人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐同等級交通工具。

未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。

第八條

到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘經濟便捷的交通工具。

第九條

乘坐飛機的，民航發展基金、燃油附加費可以憑據報銷。

第十條

乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。所在單位統一購買交通意外保險的，不再重復購買。

第三章

住宿費

第十一條

住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館(包括飯店、招待所，下同)發生的房租費用。

第十二條

財政部分地區制定住宿費限額標準。各省、自治區、直轄市和計劃單列市財政廳(局)根據當地經濟社會發展水平、市場價格、消費水平等因素，提出所在市(省會城市、直轄市、計劃單列市，下同)的住宿費限額標準報財政部，經財政部統籌研究提出意見反饋地方審核確認后，由財政部統一發布作為中央單位工作人員到相關地區出差的住宿費限額標準。

對于住宿價格季節性變化明顯的城市，住宿費限額標準在旺季可適當上浮一定比例，具體規定由財政部另行發布。

第十三條

部級及相當職務人員住普通套間，司局級及以下人員住單間或標準間。

第十四條

出差人員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內，選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿。

第四章

伙食補助費

第十五條

伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。

第十六條

伙食補助費按出差自然(日歷)天數計算，按規定標準包干使用。

第十七條

財政部分地區制定伙食補助費標準。各省、自治區、直轄市和計劃單列市財政廳(局)負責根據當地經濟社會發展水平、市場價格、消費水平等因素，參照所在市公務接待工作餐、會議用餐等標準提出伙食補助費標準報財政部，經財政部統籌研究提出意見反饋地方審核確認后，由財政部統一發布作為中央單位工作人員到相關地區出差的伙食補助費標準。

第十八條

出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費。

第五章

市內交通費

第十九條

市內交通費是指工作人員因公出差期間發生的市內交通費用。

第二十條

市內交通費按出差自然(日歷)天數計算，每人每天___元包干使用。

第二十一條

出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位交納相關費用。

第六章

報銷管理

第二十二條

出差人員應當嚴格按規定開支差旅費，費用由所在單位承擔，不得向下級單位、企業或其他單位轉嫁。

第二十三條

城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據報銷，訂票費、經批準發生的簽轉或退票費、交通意外保險費憑據報銷。

住宿費在標準限額之內憑發票據實報銷。

伙食補助費按出差目的地的標準報銷，在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地的標準報銷。

市內交通費按規定標準報銷。

未按規定開支差旅費的，超支部分由個人自理。

第二十四條

工作人員出差結束后應當及時辦理報銷手續。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車票、住宿費發票等憑證。

住宿費、機票支出等按規定用公務卡結算。

第二十五條

財務部門應當嚴格按規定審核差旅費開支，對未經批準出差以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。

實際發生住宿而無住宿費發票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。

第七章

監督問責

第二十六條

各單位應當加強對本單位工作人員出差活動和經費報銷的內控管理，對本單位出差審批制度、差旅費預算及規模控制負責，相關領導、財務人員等對差旅費報銷進行審核把關，確保票據來源合法，內容真實完整、合規。對未經批準擅自出差、不按規定開支和報銷差旅費的人員進行嚴肅處理。

一級預算單位應當強化對所屬預算單位的監督檢查，發現問題及時處理，重大問題向財政部報告。

各單位應當自覺接受審計部門對出差活動及相關經費支出的審計監督。

第二十七條

財政部會同有關部門對中央單位差旅費管理和使用情況進行監督檢查。主要內容包括：

(一)單位差旅審批制度是否健全，出差活動是否按規定履行審批手續;

(二)差旅費開支范圍和標準是否符合規定;

(三)差旅費報銷是否符合規定;

(四)是否向下級單位、企業或其他單位轉嫁差旅費;

(五)差旅費管理和使用的其他情況。

第二十八條

出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產品等。

第二十九條

違反本辦法規定，有下列行為之一的，依法依規追究相關單位和人員的責任：

(一)單位無出差審批制度或出差審批控制不嚴的;

(二)虛報冒領差旅費的;

(三)擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的;

(四)不按規定報銷差旅費的;

(五)轉嫁差旅費的;

(六)其他違反本辦法行為的。

有前款所列行為之一的，由財政部會同有關部門責令改正，違規資金應予追回，并視情況予以通報。對直接責任人和相關負責人，報請其所在單位按規定給予行政處分。涉嫌違法的，移送司法機關處理。

第八章

附

則

第三十條

工作人員外出參加會議、培訓，舉辦單位統一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會議、培訓舉辦單位按規定統一開支;往返會議、培訓地點的差旅費由所在單位按照規定報銷。

第三十一條

不參照公務員法管理的事業單位參照本辦法執行。

各單位應當根據本辦法，結合本單位實際情況制定具體操作規定。

中國人民解放軍和中國人民武裝警察部隊的差旅費管理辦法參照本辦法另行規定。

第三十二條

本辦法由財政部負責解釋。

第三十三條

本辦法自___年___月___日起施行。___年___月___日發布的《財政部___<中央國家機關和事業單位差旅費管理辦法>__通知》(財行[___]___號)同時廢止,其他有關中央國家機關和事業單位差旅費管理規定與本辦法不一致的，按照本辦法執行。

第五篇：職業學院差旅費管理暫行辦法

篇一：職業學院差旅費管理暫行辦法

為進一步完善差旅費管理，規范我院財務管理工作，根據財行（2006）977號文件精神，本著勤儉節約、保證必需、便于操作的原則，制定本辦法。

一、辦法所稱差旅費是指我單位工作人員離開六安市城區開展公務活動所必須的費用，主要包括住宿費、交通費、伙食補助費等。

二、學院正職領導出差，可入住三星級及以下賓館單間或標準間（每人1間）；其他人員出差可入住三星級及以下賓館標準間（每2人1間，出差人員為單數的，有1人可住標準間或單間）。正職領導出差住宿費憑據報銷，其他人員出差住宿費報銷標準為：省內每人每天150元，省外每人每天200元。

三、學院工作人員出差，除學院領導出差由院辦公室安排交通工具外，其他人員出差原則上不安排交通工具，特殊情況下，由院長批準可以安排交通工具。工作人員出差乘坐飛機、火車軟席臥鋪、輪船二等艙位的必須經院長批準。

四、工作人員因出差發生的訂票手續費、往返機票、碼頭、車站的交通、車輛通行費、旅客人身意外傷害保險費（限每人每份一份）等費用，憑據報銷。自帶車輛因違反交通法規被處罰的罰款等不予報銷。

五、工作人員出差不再享受乘車火車硬坐、夜間乘坐長途汽車（或輪船最低一級艙位）的乘車補助費，也不再享受飛機空勤灶、艦艇灶等相關補助費，工作人員出差期間不再發放市內交通費補助。確因工作需要發生的市內交通費，經單位領導批準，憑據報銷。

六、工作人員出差期間的伙食補助費，實行限額補助：省內每人每天20元，省外每人每天30元。

七、由組織安排到縣以下（不含縣）基層單位掛職鍛煉、支援工作等人員工作期間，單位無法統一安排伙食的，每人每天按10元伙食費給予補助。但按有關規定已享受生活補貼的，伙食補助費不得同時享受。

八、工作人員外出參加會議（或以會代訓），其往返途中的住宿費、交通費、伙食補助費按本辦法執行。會議期間的住宿費，伙食費等與會議直接相關的費用，按會議安排標準報銷，但不能再同時享受伙食補助費。

九、工作人員出差期間，非因工作需要而發生的旅游景點游覽費用等由個人自理，不予報銷。

十、出差人員報銷差旅費相關費用，必須提供稅務發票或政府非稅收入票據等合法原始憑證。對弄虛作假，虛報冒領者，依據有關規定嚴肅處理。

十一、工作人員因公出國（境）的差旅費，按國家有關文件規定執行。

十二、本辦法由財務處負責解釋，從20**年11月1日執行。

篇二：**職業技術學院差旅費管理暫行辦法

為了保證我院教職工出差工作與生活的需要，規范差旅費管理，根據《**市直行政機關和事業單位差旅費管理辦法》（寧署財事[1999]88號）和參照福建省財政廳關于印發《福建省省直行政機關和事業單位差旅費管理辦法》的通知（閩財行〔2007〕25號）等文件精神，結合我院實際情況，本著簡化手續，勤儉節約，強化管理的原則，制定本辦法。

一、差旅費開支范圍及報銷方法

1、差旅費開支范圍包括交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。

2、交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷，伙食補助費和市內交通費實行定額包干。

3、各處室、各系（部）要加強出差審批管理，嚴肅財經紀律，加強廉政建設，如實填寫《工作人員出差審批單》（見附件），嚴格控制出差人數和天數，預先規定交通工具和住宿標準，盡量明確往返路線和報銷類別。

二、交通費

1、出差人員按照規定等級和交通工具乘坐的，可憑據報銷交通費。未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。

2、出差人員乘坐交通工具的等級見下表：

交通工具

級 別

火車

輪船（不含旅游船）

飛機

其他交通工具(不含出租小汽車)

廳級、正高，副高五級及相當以上技術職務人員

軟席(軟座、軟臥)

二等艙

普通艙(經濟艙)

憑據報銷

其余人員

硬席(硬座、硬臥)

三等艙

普通艙(經濟艙)

憑據報

3、乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時之間乘車6小時以上的，或連續乘車超過12小時的，可購同等級席位臥鋪票。符合規定而未購買臥鋪票的，按實際乘坐直快和特快列車的硬座票價60%和50%給予補貼；乘坐新型空調直快和特快列車（如動車等）的，可按該車型硬座票價30%補貼；可以乘坐軟臥而改乘硬臥的，不再給予補貼。

4、出差人員乘坐飛機要從嚴控制，各類人員乘坐飛機規定如下：

（1）院級領導和正高級職務人員可以往返乘坐飛機；

（2）部門正職（含實際負責人）和副高職務人員可以單程乘坐飛機，能購到往返5折及以下機票的，可以往返乘坐飛機；

（3）其他人員因出差路途較遠或任務緊急，須事先經院主要領導批準后方可乘坐飛機。凡未經批準擅自乘坐飛機的人員，其機票報銷時參照本人應享受的普通火車票價處理。

5、乘坐飛機，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費憑據報銷。

6、因晚上機場無專線客車及情況緊急要乘坐機場與住地之間的出租車，須經院主要領導批準方可報銷。

7、為了安全應選擇到車站乘坐班車，并索取電子打印（有日期、起訖地和金額）票據方可憑據報銷；因特殊情況無班車可坐的，應在定額車票上注明日期、起訖地點和實際金額，并按班車的直線價報銷；因工作需要乘坐城市間開通的小汽車，在票價不超過直線班車票價10%標準內按實報銷，超支部分自理。

三、住宿費

1、到省外及省內設區市出差一般應到財政部、省財政廳或出差地財政部門確認的定點飯店住宿。住宿標準：院正職出差省外的可以住單間，出差省內的可以住套間；正教授人員可以住單間；院副職及副高五級職務的可以住標準間；其余人員兩人住一個標準間，該檔出差人員按性別劃分逢奇數的，允許單人住一個標準間，并允許1人按上一檔限額內報銷住宿費。住宿費按照定點飯店的收費標準憑據報銷，超過標準部分自理。

2、因特殊情況未到定點飯店住宿或出差到沒有定點飯店地方，按省內出差到各縣（市）住宿費開支標準限額內憑據報銷。

3、省內出差到各縣（市）住宿費按下列標準限額內憑據報銷：

（1）院級正職及正高級職務人員住宿費，每人每天上限為300元。

（2）院級副職和副高五級以上及相當技術職務人員住宿費，每人每天上限為240元。

（3）部門正職和副高職務人員以及相當技術職務人員住宿費，每人每天上限為200元。

（4）部門副職和中級職務人員以及相當技術職務人員住宿費，每人每天上限為150元。該檔人員出差按性別劃分逢奇數的，允許一人按上一檔限額內報銷住宿費。

（5）其余人員住宿費每人每天上限為100元。該檔人員出差按性別劃分逢奇數的，允許一人不超過200元限額內報銷住宿費。

4、出差到省會城市和副省級以上城市住宿費可適當上浮，控制在20%以內。

5、有內部賓館、招待所的單位，出差人員應入住內部賓館、招待所，住宿費在規定限額的80%內憑據報銷。

6、出差人員由接待單位免費接待或住在親友家，無住宿發票的，一律不予報銷住宿費。

四、伙食補助費

1、出差人員的伙食補助費不分途中和住勤，按出差自然（日歷）天數實行定額包干，每人每天補助標準為：福安市內各鄉鎮4元，**市內各縣市10元，**市外省內16元，省外20元，特區30元（按實際住宿天數，在途期間按一般地區標準）。

2、出差人員由接待單位統一安排伙食的，住勤期間不實行伙食補助費包干辦法，每人每天在包干額以內憑交納伙食費收據據實報銷。

3、駕駛員出差伙食補助在以上各項補助標準基礎上分別增加補貼費2元。

4、夜間從晚8時至次日晨7時乘坐長途汽車、輪船最低一級（統艙）超過6小時的，加發一天伙食補助費。

5、帶學生參加社會實踐或實（見）習的伙食補助費按以上標準執行。

6、到福安轄區外出差當日往返無住宿的，按出差地的伙食補助標準1.5倍計算。

五、市內交通費

1、出差人員市內交通費可選擇報銷按公交車費或按出差自然（日歷）天數實行定額包干。包干標準：設區市每人每天10元，各縣（市）（不含福安市）每人每天6元，用于補助市內交通支出，不再憑據報銷市內交通費。

2、下列情況不實行市內交通費包干辦法：

（1）各種帶隊社會實踐、實（見）習、工作鍛煉和支援等在住地期間；

（2）帶車參加會議期間，各種培訓期間；

（3）自帶或接待單位提供交通工具的出差人員；

（4）經批準同意已報出差目的地車站到住地（辦事地、報到地）的出租車電子票據；

（5）到鄉鎮期間。

六、參加會議培訓等的差旅費

1、工作人員外出參加會議，由會議統一安排食宿的，會議期間的住宿費、伙食補助費由會議主辦單位按會議費規定統一開支，會議主辦單位不得向參會人員收取任何費用，參會人員也不得回單位報銷會議期間的任何費用。在途期間的住宿費、伙食補助費按照差旅費規定報銷。

2、參加業務、調查、學術研討等，主辦單位有統一收取會務費的，會議期間不得報伙食補助費。

3、會議不統一安排食宿又沒有收取任何費用的，會議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費按本規定報銷。

4、公派（縣市、鄉鎮）掛職鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員的補貼，上級有規定的按上級規定執行。沒有規定的，按月不超過300元標準補助。

5、受上級或學院委派參加各類業務培訓、進修等學習、下企業（基層單位、社區）等實踐，按學院《教職工進修培訓管理辦法》的有關規定執行。

七、特殊情況的差旅費

1、探親待遇按上級和學院有關規定執行，差旅費不得跨報銷。

2、調動和搬遷的差旅費按上級有關規定執行。

3、工作人員出差或調動工作期間，事先經單位領導批準就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費和公雜費。

4、工作人員出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。

5、招生用車和自駕車的報銷另行規定。

八、附 則

1、本辦法與上級規定相抵觸的，以上級規定為準。

2、本辦法自公布之日開始實行。