第一篇：采購進貨價格調(diào)查流程

采購進貨價格調(diào)查流程 1.0 目的

本文件為超市稽核部在進行超市采購價格調(diào)查提供依據(jù)。2.0 范圍

本文件適用于各級稽核部

3.0 職責(zé)

3.1 稽核部對所在區(qū)域中具有采購權(quán)限的部門（行政部、采購部等）所采購的商品進行采購價格調(diào)查。

3.2 總部稽核經(jīng)理、調(diào)查經(jīng)理對各地區(qū)級稽核部上報的商品價格調(diào)查計劃、方案進行指導(dǎo)、跟進。情況特殊的直接參與調(diào)查，并對責(zé)任方作出整改、處理建議。

3.3各分店信息部、被調(diào)查部門經(jīng)理負(fù)責(zé)提供稽核部調(diào)查所需的調(diào)查資料/信息等，提供幫助。

3.4人事部門對違紀(jì)員工作出相應(yīng)行政處理。4.0 程序

4.1根據(jù)商品銷售的季節(jié)性制定出年度價格調(diào)查計劃(被調(diào)查商品大類和調(diào)查時間)4.2根據(jù)商品的價格波動,暢銷或滯銷、客戶投訴（質(zhì)量、價格）和臨時采購之代理商或廠商,制定月度價格調(diào)查計劃（細(xì)分到調(diào)查品牌）4.3在保密的前提下，通過電腦系統(tǒng)查詢商品進價，特殊商品需通過采購檔案查詢。需弄清楚的地方(商品是否帶稅票、稅率為？返利情況、促銷費收取情況等)4.4由相關(guān)調(diào)查員(聘請專業(yè)調(diào)查超市、內(nèi)部職員)確定調(diào)查方式（可靈活處理）

4.5調(diào)查員以不同調(diào)查方式(直接從超市、相關(guān)供應(yīng)商處獲取,打聽同類商場采購價格等)得出相關(guān)商品供貨價格。

4.6將調(diào)查價格與超市采購價格相比較，做出價格調(diào)查對比表 4.6.1若商品采購價格存在較大差異,需分析其原因(分析時需參照采購合同中相關(guān)條款及其它客觀情況)。

4.6.2將調(diào)查價格與采購價格兩者的差異結(jié)果形成價格差異報告，反饋到相關(guān)部門，要求部門作出整改措施，并跟進部門的整改。

4.6.3價格差異存在嚴(yán)重問題的，形成書面調(diào)查文件上報超市總部稽核經(jīng)理。以確定下一輪調(diào)查方案。

4.7根據(jù)產(chǎn)生價格差異的原因,由稽核部對相關(guān)責(zé)任人作出處理建議,并跟進處理。

4.7.1由于采購員工作失誤導(dǎo)致價格差異的,要求采購員向供應(yīng)商重新壓價,且上報其上級管理層和人事部，并跟進人事部對采購員的處理。4.7.2由于供應(yīng)商的原因造成的價格差異，且差異較大的，以稽核部的名義同供應(yīng)商進行交涉，并通知財務(wù)，凍結(jié)其超市的貨款。經(jīng)交涉后要求供應(yīng)商承認(rèn)差異，要求其寫下陳述書。同時對供應(yīng)商處以商品合作期內(nèi)差異總額的10倍違約金處罰，并補庫存差額款。（此條款規(guī)定最好在采購合同中體現(xiàn)出來）4.8將調(diào)查結(jié)果記錄歸檔。5.0 相關(guān)記錄 5.1價格調(diào)查對比表 5.2陳述書 5.3稽核調(diào)查報告 6.0 培訓(xùn)范圍 6.1 稽核部調(diào)查組 6.2 經(jīng)理級以上人員

第二篇：采購流程

企業(yè)采購管理基本流程

來源：原創(chuàng) 添加時間：2012-03-31 查看次數(shù)：1246

本文關(guān)鍵字：采購管理

【摘要】不同的企業(yè)，采購的物品種類，注意事項有所不同，相同種類的企業(yè)由于經(jīng)營大小的不同，采購環(huán)節(jié)的管理也有所不同，但是無論是哪種需要采購管理的企業(yè)都需要包括以下流程。

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1、填寫請購單

①各需求部門根據(jù)使用情況的需求提出采購申請，由專人負(fù)責(zé)填寫《請購單》，列出需采購物品清單，包括名稱、規(guī)格、數(shù)量、估計金額、物品來源、需求時間，供采購人員參考之用。為確保采購周期，采購申請部門可提早將采購要求告知采購人員。

②車間每日所需原材料，由車間各需求負(fù)責(zé)人填寫《請購單》，直接報總經(jīng)理審批。

2、請購申請的審批

①車間負(fù)責(zé)人的審批：申請人將采購申請遞交給部門負(fù)責(zé)人審批。車間負(fù)責(zé)人有責(zé)任評價該申請是否為必須的業(yè)務(wù)活動，有責(zé)任控制本部門的費用及業(yè)務(wù)活動的相關(guān)成本。

②庫管審核：庫管人員在收到請購單后，核對庫存、采購周期及其他情況，對請購進行確認(rèn)。如果認(rèn)為沒必要采購(倉庫有存貨)或采購項目存在不合理之處，要求申請部門進行相應(yīng)變更。

③財務(wù)的審批：審核采購申請的預(yù)算情況，從財務(wù)管理的角度審核采購的必要性及合理性。

④總經(jīng)理審批：對采購申請進行最終審批。

⑤最后將采購單交采購，采購物品。

3、請購物品的采購

采購人員獲得通過審批的請購單后，負(fù)責(zé)向2家以上供應(yīng)商詢價，除非是獨家壟斷產(chǎn)品。采購時應(yīng)優(yōu)先選擇合格供應(yīng)商，充分考慮質(zhì)量、價格、售前售后服務(wù)質(zhì)量等相關(guān)因素，并逐步建立起合格供應(yīng)商檔案。

4、采購變更

請購部門若對采購計劃發(fā)生更改，應(yīng)重新填寫請購單，按采購流程執(zhí)行。如因采購物品缺貨而發(fā)生采購變化，由采購人員及時告知申請部門，協(xié)商后要更改采購內(nèi)容，則重新填寫請購單，然后按采購流程執(zhí)行。

5、采購驗收

采購的物品是否到貨由采購人員負(fù)責(zé)跟蹤，對于供應(yīng)商交付到公司及采購人員自行采購的物品，采購人員會同倉庫管理員根據(jù)對應(yīng)請購單或采購合同進行點收，核對物品的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量，經(jīng)請購部門相關(guān)人員驗收后入庫同時需附經(jīng)核準(zhǔn)的請購單。入庫單一式三聯(lián)，其中記賬聯(lián)需每天提供給財務(wù)部；

在點收貨物時，應(yīng)注意檢查物品隨帶的說明書、手冊、軟件光盤等相關(guān)技術(shù)資料，倉庫管理員應(yīng)保管好供應(yīng)商提供的保修單，以便需要維修或技術(shù)支持時，可及時與供應(yīng)商聯(lián)系。

6、采購付款

固定供應(yīng)商每月5-10日到財務(wù)部核對賬務(wù)結(jié)款，所需憑據(jù)：正規(guī)發(fā)票、入庫單及入庫單匯總表。

采購人員負(fù)責(zé)對其他非固定供應(yīng)商采購物品的付款及報銷。

六、采購申請流程：

①需求部門 ——采購部——財務(wù)部——總經(jīng)理采購部（實施采購）

填寫請購單 審批

②車間每日需求物料——總經(jīng)理——采購部（實施采購）

保運通提示：小型企業(yè)的采購流程基本上就是以上流程，大型企業(yè)的采購管理流程在以上流程上更為細(xì)化，正確的采購管理促進了企業(yè)的發(fā)展，為企業(yè)帶來更多的利益。

一）對物資采購實行歸口管理，除規(guī)定的具有對外采購職能的物資管理部門及委托代理人（以下簡稱采購員）外，其他各部門及人員原則上不得對外采購物資。

（二）采購部計劃人員根據(jù)當(dāng)期生產(chǎn)、維修計劃及材料消耗計劃編制當(dāng)期物資采購計劃，報請分管公司領(lǐng)導(dǎo)審核后并呈董事長批準(zhǔn)，交物資采購人員按計劃采購物資。

（三）物資采購（10000元下的零星采購除外）應(yīng)按照公司《價格管理辦法》進行采購價格審核，按照公司《合同管理辦法》的要求，簽訂物資購銷合同。

第五條購入物資的采購成本組成

（一）買價；

（二）運雜費（包括運輸費、裝卸費、保險費、包裝費、倉儲費等，不包括按規(guī)定根據(jù)運輸費的一定比例計算的可抵扣的增值稅額）；

（三）運輸途中的合理損耗；

（四）入庫前的挑選整理費用（包括挑選整理中發(fā)生的工、費支出和必要的損耗，并減去回收的下腳廢料價值）；

（五）購入物資負(fù)擔(dān)的稅金（如關(guān)稅等）和其他費用。

以上第（一）項應(yīng)當(dāng)直接計入各種物資的采購成本，第（二）

（三）（四）

（五）項，凡能分清的，可以直接計入各種物資的采購成本；不能分清的，應(yīng)按物資的重量或買價等比例，分?jǐn)傆嬋敫鞣N物資的采購成本。

第六條 采購借款掛賬及報銷

（一）采購人員在物資入庫驗收后，根據(jù)采購供貨合同、供貨單位開具的增值稅專用發(fā)票及“物資驗收單”，填寫“采購報銷單”（借款單須填寫供貨單位名稱、賬號、開戶行、所購物資規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額）經(jīng)財務(wù)部審核合格后報董事長批準(zhǔn)后予以掛賬。

二）采購部庫房于每月月底前將當(dāng)月“物資驗收單”匯總填寫“材料收發(fā)登記表”送交財務(wù)部，由財務(wù)部會計人員將庫房“物資驗收單”與采購人員已掛賬的“采購借款單”進行配單、報銷，并作賬務(wù)處理。

（三）購進的各種材料、物資嚴(yán)格按照公司制定的付款政策進行付款，嚴(yán)格控制預(yù)付款。對確需預(yù)付的材料款由物資采購部門提出特殊付款申請報告，財務(wù)部嚴(yán)格審定供貨合同和有關(guān)憑證后，經(jīng)財務(wù)主管審核，報請公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，安排資金支付。

（四）采購的各類物資必須取得國家規(guī)定的增值稅專用發(fā)票，對小規(guī)模納稅人開具的發(fā)票（不實行增值稅的行為除外），財務(wù)人員一般不得辦理掛賬手續(xù)。如屬生產(chǎn)臨時急需，需先征得財務(wù)部主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可購買，并在稅務(wù)機關(guān)開具增值稅發(fā)票，財務(wù)人員才能掛賬付款。

（五）采購的各類物資取得的防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票，會計人員必須自該專用發(fā)票開具之日起90日內(nèi)到稅務(wù)機關(guān)認(rèn)證，認(rèn)證通過的增值稅專用發(fā)票，應(yīng)在認(rèn)證通過的當(dāng)月掛賬并按增值稅有關(guān)規(guī)定核算當(dāng)期進項稅并申報抵扣。

第七條 材料物資的管理

（一）材料物資采購入庫后，庫房要保持材料、物資的完整性，收入、發(fā)出要有憑據(jù)，做到日清月結(jié)；并按財務(wù)部要求，在每月初前三日前報出庫存物資收、發(fā)、存增減匯總表，定期進行盤點清查，做到財務(wù)賬、實物賬、實物三相符，如有盈虧應(yīng)隨時報告。

（二）財務(wù)部根據(jù)采購部庫房上報物資臺賬嚴(yán)格稽核各種原始單據(jù)，在確定無差錯后進行材料的收入、發(fā)出賬務(wù)處理；每月末將財務(wù)部賬務(wù)系統(tǒng)中的材料余額與采購部庫房臺賬中月末余額數(shù)相核對，確保賬實相符。

（三）對材料物資發(fā)生盤盈、盤虧、毀損（報廢）等情況，應(yīng)采取相應(yīng)的處理方式。對盤盈、盤虧物資采購部庫房應(yīng)提出書面情況說明報財務(wù)部；對毀損、報廢物資應(yīng)由采購部牽頭，組織質(zhì)量部、技術(shù)部進行技術(shù)鑒定，并出具書面鑒定及處理意見，交財務(wù)部審核，財務(wù)部審核匯總后向公司領(lǐng)導(dǎo)報批，然后根據(jù)核準(zhǔn)數(shù)作賬務(wù)處理。

第八條 材料成本差異的計算

財務(wù)部對材料成本差異的計算要遵循配比原則。應(yīng)嚴(yán)格以當(dāng)月發(fā)生的材料成本差異為計算依據(jù)，其差異率的計算公式為：

材料成本差異率=（期初結(jié)存差異余額+本期發(fā)生差異額）÷（期初庫存材料余額+本期材料入庫數(shù)）×100%

財務(wù)部應(yīng)按月編制材料成本差異計算表并進行賬務(wù)處理，且材料成本差異因受成本結(jié)算期影響，每半年或全年應(yīng)對材料成本差異進行匯總清算。

第三篇：采購流程

第二章 采購及付款循環(huán) 第一節(jié)

一、請購物品分類(一)、生產(chǎn)性物品

1.原物料:供生產(chǎn)產(chǎn)品所需之材料.2.委外加工:由本公司提供原物料,委託供應(yīng)商提供勞務(wù),制造出本公司指定規(guī)格產(chǎn)品之加工作業(yè),分為原物料加工及成品加工兩種.3.商品:可直接銷售,不需再經(jīng)加工之產(chǎn)品.(二)、非生產(chǎn)性物品

1.一般消耗性物品:(1).制造部門使用之消耗性物品(2).研發(fā)部門之研發(fā)用料.(3).辦公使用之文具,印刷品等一般非生產(chǎn)性用品,.2.自制設(shè)備之材料零件采購及零組件制作外包.3.設(shè)備維修.4.零星採購:符合零用金支付限額之一般消耗性物品請購項目

二、生產(chǎn)性物品之請購:(一)、原物料請購:

生管物控人員依據(jù)業(yè)務(wù)部門之每月Forecast需求明細(xì),扣除現(xiàn)有成品庫存量及已生產(chǎn)之在途量,得出當(dāng)月成品需求量,依BOM展算成品所需原物料之毛需求量,再扣除原物料之現(xiàn)有庫存量及已請購之在途量,得出原物料之凈需求量,參考最少訂

「材料備料總表」「計劃備料金額表」購量及最小包裝量予以調(diào)整請購量后,編制及,請購作業(yè)

呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后,據(jù)以開立原物料「請購單」,並參考請購當(dāng)時業(yè)務(wù)需求變化分批請購呈部門主管審核后,交采購單位采購,實際訂單之原物料需求量超出上述計劃備料計劃量時,生管物控人員依超出量開立「請購單」,依核決權(quán)限呈權(quán)責(zé)主管簽核后,交採購單位采購.(二)、原物料加工:

生管物控人員依採購回復(fù)之原物料交期安排原物料加工作業(yè),經(jīng)採購搜尋合格委外加工廠商及議定加工單價后,由生管物控人員開立原物料「委外加工單」委外生產(chǎn),並跟催加工進度.(三)、成品加工:

生管單位依照生產(chǎn)計劃安排成品委外加工生產(chǎn)時,經(jīng)採購單位搜尋合格委外加工廠商及議定加工單價后,由生管人員依據(jù)核準(zhǔn)之制造命令單開立成品「委外加工單」委外生產(chǎn),並跟催加工進度.(四)、商品請購:

採購人員依據(jù)業(yè)務(wù)實際商品訂單需求,扣除現(xiàn)有庫存及已請購之在途量,開立「訂購單」呈權(quán)責(zé)主管簽核后交採購單位採購.當(dāng)商品兼有自制時,由生管人員依實際訂單需求,扣除現(xiàn)有庫存量,已請購之在途量及生產(chǎn)在途量,衡量自行安排生產(chǎn)或外購,如決定商品外購時,由生管人員開立「請購單」呈權(quán)責(zé)主管審核后,交采購單位開立「訂購單」采購.三、非生產(chǎn)性物品之請購:

(一)、一般消耗性物品:

需求單位填寫「請購驗收單」之請購欄,載明品名,規(guī)格,需求日期,數(shù)量,預(yù)估單價,用途,參考廠商相關(guān)資料,依照核決權(quán)限呈核后,轉(zhuǎn)采購單位進行採購;統(tǒng)一請購或全廠共用物品之請購,得由采購單位依相關(guān)來源單據(jù)或估計之實際需求填請購驗收單,簽核后進行採購作業(yè).(二)、設(shè)備維修:

維修承辦單位依據(jù)核準(zhǔn)之「修護申請單」,填寫「請購驗收單」轉(zhuǎn)采購單位辦理.(三)、零星採購:

金額3,000以下,直接由需求單位主管核定購買后填「請款單」辦理請款,不須經(jīng)請購,訂購,驗收等程序,但請其他單位代購時仍應(yīng)填寫「請購驗收單」辦理請購.符合零星採購限額之統(tǒng)一請購或全廠共用物品之請購,得比照本項規(guī)定由採購單位主管直接核定辦理.(四)、請購驗收單單據(jù)編號原則:

由采購單位比照固定資產(chǎn)請購驗收「事先連續(xù)編號控制方法」.「非/固定資產(chǎn)連續(xù)編號清單」應(yīng)按固定資產(chǎn)與非固定資產(chǎn)類分開管理,固定資產(chǎn)由採購課,管理課及資訊部統(tǒng)籌管理;非固定資產(chǎn)則由各部門自行建檔管理.(五)、請購金額3,000以上(含)一律需填請購驗收單.(六)、凡屬於工作申請單之請購事項,不論金額大小,一律皆需填寫請購驗收單.(七)、固定資產(chǎn)請購驗收單事先連續(xù)編號控制方法: 1.編號原則: X X XXXX 第一碼:

部門別

采購課S

管理課A

資訊部K 第二

三碼

別

中華民國 第四 五 六 七碼:

流水號

例如:S880001 880002

880003 ………889999 2.採購單位需影印一份請購驗收單歸檔備查,並按序號由小至大歸檔.四、控制重點

(一)、請購單必須詳細(xì)注明參考廠商,規(guī)格型式及需用日期等內(nèi)容,如申請物品需采用特別運送及保存方式者,應(yīng)加注意事項.(二)、請購必須先作庫存審核,核準(zhǔn)時應(yīng)遵照核決權(quán)限辦理.(三)、緊急采購不應(yīng)經(jīng)常發(fā)生,事后應(yīng)補開請購單,追究原因是否為不可抗力,有無改善計劃.(四)、應(yīng)定期檢討請購單有無延遲採購情形,請購數(shù)量應(yīng)符合經(jīng)濟采購量要求.第二節(jié)

採購作業(yè)

一、採購單位:(一)、採購課:生產(chǎn)物品,制造部門使用之消耗性物品,研發(fā)部門之研發(fā)用料,自制設(shè)備之材料零件採購及零組件制作外包,機器設(shè)備之維修.(二)、管理課:辦公使用之文具,印刷品等一般非生產(chǎn)性用品,廠房,辦公設(shè)備及其他設(shè)備之維修.(三)、資訊部:電腦設(shè)備之維修

二、採購程序

(一)、生產(chǎn)性物品之採購程序: 1.請購文件之審核:

採購人員於收到採購申請文件時,須審核請購資料是否完備,若不完備須通知請購單位補齊資料或退件,採購申請文件之請購資料須有品名,料號,單位,數(shù)量,交期,品質(zhì)要求等資料,若為外購商品應(yīng)審核有否外購商品成品圖.緊急採購事後應(yīng)補齊請購單,且不應(yīng)經(jīng)常發(fā)生,發(fā)生時應(yīng)追究原因,如非不可抗力,應(yīng)請請購單位提出改善計劃或?qū)Σ?2.合格廠商之搜尋:

(1).當(dāng)採購申請文件之產(chǎn)品為初次採購時,採購人員可向既有之合格廠商詢問,若所詢問之廠商無該產(chǎn)品時,則進行廠商搜尋,調(diào)查及評鑑等事宜.(2).凡初次採購之產(chǎn)品或初次往來之廠商,皆須送樣承認(rèn),必要時可與合格廠商簽訂合約,並將合格廠商登錄於合格廠商名錄.3.詢價,比價,議價:採購人員隨時不定期向廠商詢價並與廠商議價,其結(jié)果及時維護並記錄在合格廠商名錄.(1).詢價

A:採購金額低於NT$30,000得不需取得供應(yīng)商之書面報價資料.B:新材料或產(chǎn)品之詢價以現(xiàn)有供應(yīng)商為優(yōu)先考慮對象.(2).比價

A:原物料及商品請購:生管人員依用料或業(yè)務(wù)需求量開立請購單,電腦系統(tǒng)即依據(jù)請購料號自合格廠商名錄中依序列出三家單價較低之廠商資料,採購人員則依成本,品質(zhì),交期因素選取適當(dāng)廠商,如選取之廠商非最低價者,採購人員必須加註原因說明,呈採購主管簽核后執(zhí)行訂購作業(yè).B:委外加工:生管人員依生產(chǎn)計劃開立「委外加工單」安排原物料及成品委外加工前,採購單位應(yīng)先搜尋合格委外加工廠商及議定加工單價后,編制委外加工比價表供生管單位選取適當(dāng)廠商,新增或修改廠商資料時採購單位須即時更新委外加工比價表轉(zhuǎn)生管備查.生管人員選取委外加工廠商非最低價者,應(yīng)於委外加工比價表注明原因,每月存檔備查.C:若非特殊規(guī)格者,需有二家以上之供應(yīng)商比價.D:若產(chǎn)品僅有獨家供應(yīng),擬於產(chǎn)品規(guī)格無法替換則可以免比價,.E:向長期供應(yīng)商合約採購或策略性專案採購者得免逐筆比價程序.(3).議價:採購人員經(jīng)詢價后有下列情形者,應(yīng)再與供應(yīng)商議價

A:報價高於前批采購價格者

B:請購量較前批量大者.C:已知市價有下趨勢者.4.開立訂購單及訂購單之更改取消

(1).採購單位考量請購單位之需求期限及採購作業(yè)前置時間及供應(yīng)商交期,依核定價格條件向選定供應(yīng)商開立「訂購單」自存?zhèn)洳閬K以傳真或郵寄通知供應(yīng)商.供應(yīng)商須於訂購單確認(rèn)欄內(nèi)簽字確認(rèn)訂購單內(nèi)容,並以郵寄,傳真或電話方式確認(rèn),如以電話確認(rèn),採購人員須記載確認(rèn)時間及確認(rèn)無誤之字樣並簽字.(2).若採購之供應(yīng)商為國外廠商,則依據(jù)「進口作業(yè)程序」辦理之.(3).當(dāng)請購單位需求「訂購變更通知單」通知採購人員,採購人員與廠商協(xié)商后回復(fù)請購單位,當(dāng)未有進料驗收時,在電腦系統(tǒng)作修改或取消訂購單;如已有進料記錄,尚有未交貨數(shù)量時,則在電腦系統(tǒng)以結(jié)案方式修改訂購單並知會供應(yīng)商.(4).當(dāng)單價,付款條件異動時,採購單位承辦人員填寫「單價異動通知單」檢附供應(yīng)商報價單,依核決權(quán)限呈主管簽核后,將異動后之資料輸入電腦系統(tǒng),屬原物料,委外加工品則影印1份轉(zhuǎn)交財務(wù)部,商品則影印2份分別轉(zhuǎn)交市場部及財務(wù)部.5.訂購之跟催:(1).采購人員須將訂購單上廠商回復(fù)之交期輸入電腦,並依據(jù)電腦進貨明細(xì)表檔案跟催交貨.(2).以call off方式交貨之訂購單跟催:

由生管課提供「每周交貨通知單」通知採購課下週進貨明細(xì),採購課先行確認(rèn)內(nèi)容之后,再以傳真或電話聯(lián)絡(luò)方式通知供應(yīng)商,經(jīng)供應(yīng)商確認(rèn)交期及數(shù)量后,採購人員在每周交貨通知單確認(rèn)交期及數(shù)量,若交期及數(shù)量有修改時應(yīng)於修改處簽名后,回復(fù)生管物控人員,並將交期,數(shù)量輸入電腦更新.(3).供應(yīng)商因故交貨延遲影響生產(chǎn)計劃或出貨時,如為原物料時,採購人員須開立「採購延遲入庫單」通知生管單位,如為商品時須開立「延遲出貨單」通知業(yè)務(wù)單位,並得依合約或訂購單之延遲扣款規(guī)定辦理扣款.(二)、非生產(chǎn)性物品之採購程序: 1.請購文件之審核: 比照生產(chǎn)性物品採購程序之原則辦理.2.合格廠商之搜尋: 查詢過去詢價及采購記錄,若無舊記錄,則另尋找新供應(yīng)商,進行詢價,比價,議價之作業(yè).3.詢價,比價,議價: 比照生產(chǎn)性物品之詢,比,議價之規(guī)定辦理.議價完成后,採購單位承辦人員應(yīng)整理各供應(yīng)商之報價,並填寫於「請購驗收單」之詢比價欄內(nèi),作成選定供應(yīng)商建議,實際採購金額低於或等於原請購金額時,由原請購核決之低一階主管核準(zhǔn)后進行訂購作業(yè);若高於原請購單核準(zhǔn)的金額,則比照請購單的核決權(quán)限簽核后進行採購作業(yè).4.開言訂購單:(1).依簽準(zhǔn)之后請購驗收單,採購單位考量請購單位之需注日期及採購作業(yè)前置時間及供應(yīng)商交期,依核定價格條件開立「訂購單」由採購單位課級主管簽署后,以傳真或影本郵寄通知供應(yīng)商后,存檔備查.訂購金額低於NT$10,000時,得不開立「訂購單」.(2).若採購之供應(yīng)商為國外供應(yīng)商,則依據(jù)「國外進口作業(yè)程序」辦理之.(3).若供應(yīng)商因故導(dǎo)致交貨延遲,必要時可依照合約或訂購單之延遲扣款辦法處理之.(4).訂購金額超出NT$10,000(含),須另簽訂采購合約書,由採購單位理級主管及原申請單位與供應(yīng)商辦理簽約.(5).合約簽訂內(nèi)容須含價格,付款方式,完成時間,驗收方式,延期扣款罰則,解約條件等事項.重要採購合約簽訂前須委請法律專家審查表示意見.三、控制重點:(一)、詢價資料平日應(yīng)注意收集,須詳實完備,保持最新時效,供應(yīng)商資料亦應(yīng)隨時更新,保持正確記錄.(二)、請購單必須經(jīng)主管核準(zhǔn)后,方得辦理採購.(三)、辦理比價,議價,招標(biāo)等作業(yè)應(yīng)符合公司規(guī)定,外購進度亦依預(yù)定採購程序控制追蹤.(四)、大量採購之主料,副料,包裝材料,以合約採購為原則,並應(yīng)保持二家同時供料,以免受到供貨品質(zhì)之限制,影響生產(chǎn)作業(yè).(五)、重要採購合約簽訂前須洽法律專家表示意見.(六)、遇到市場上各項原材料之供應(yīng)將大幅變化時,須通知有關(guān)部門,以便事先連擊;報告呈核后,立即採取應(yīng)變措施.(七)、國外購置應(yīng)利用避險方法,使成本固定,或?qū)R率變動損失降到最低.

第四篇：采購流程

物資采購控制程序 目的

為了加強物資采購的管理,確保采購符合規(guī)定要求，根據(jù)有關(guān)物資采購的法律、法規(guī)和相關(guān)文件，特制定本程序。2 范圍

本程序適用于局（公司）采購活動全過程的管理和控制。3 5.1 職責(zé)

機關(guān)服務(wù)中心

負(fù)責(zé)辦公設(shè)備（電話、傳真等通訊設(shè)備，打印、復(fù)印等文印設(shè)備，掃描、碎紙等其他設(shè)備，攝像、錄音、照相等設(shè)備，辦公桌椅、各類文件柜，沙發(fā)茶幾衣柜等，文件檔案管理類，桌面用品，辦公本薄，財務(wù)用品，輔助用品，打印、裝訂、紙張等辦公耗材，電子電器用品，電視、冰箱、空調(diào)等電器，生活日雜用品，廚房用品，）、燃料（燃煤）、勞務(wù)服務(wù)（汽車保險、物業(yè)管理）、交通及運輸工具（物流配送車輛除外）、勞保用品、招待用品等內(nèi)容的采購。5.2 信息中心

負(fù)責(zé)一般性計算機設(shè)備（臺式、便攜式計算機，IT設(shè)備零配件，固定和移動存儲設(shè)備，移動數(shù)據(jù)傳輸設(shè)備，服務(wù)器類，投影機，網(wǎng)絡(luò)設(shè)備，音視頻會議設(shè)備）、商業(yè)化軟件（指直接從市場可以購買的標(biāo)準(zhǔn)軟件等非定制開發(fā)的商業(yè)軟件）、信息化服務(wù)（軟件運維服務(wù)、硬件運維服務(wù)）以及與信息化建設(shè)相關(guān)的咨詢服務(wù)等內(nèi)容相關(guān)的采購。5.3 安全保衛(wèi)科

負(fù)責(zé)安防消防設(shè)備設(shè)施（安防設(shè)施，消防設(shè)施）以及與安防消防相關(guān)的咨詢服務(wù)等相關(guān)內(nèi)容的采購。5.4 辦公室

負(fù)責(zé)投資、采購項目招標(biāo)代理單位等相關(guān)咨詢服務(wù)內(nèi)容采購。5.5 機關(guān)工會（政工科）

負(fù)責(zé)文體用品（體育用品，工作服、運動裝，出版印刷）以及與企業(yè)文化建設(shè)相關(guān)的資產(chǎn)、咨詢服務(wù)等內(nèi)容的采購。5.6 物流中心

負(fù)責(zé)交通運輸（物流配送用車輛，卷煙配送服務(wù)）、物流用品（包裝物，籠車，托盤，周轉(zhuǎn)箱，設(shè)備設(shè)施，設(shè)備配件）、物流勞務(wù)外包以及與卷煙分揀、配送相關(guān)的咨詢服務(wù)等內(nèi)容的采購。5.7 綜合計劃科

負(fù)責(zé)全市行業(yè)50萬元以下的房屋修繕、裝修以及相關(guān)咨詢服務(wù)內(nèi)容的采購。5.8 政策法規(guī)與體制改革科

負(fù)責(zé)與法律服務(wù)相關(guān)的咨詢服務(wù)內(nèi)容采購。5.9 審計科

負(fù)責(zé)與財審服務(wù)（工程監(jiān)理，會計事務(wù)所，審計事務(wù)所）相關(guān)的咨詢服務(wù)內(nèi)容采購。5.10 其他

與咨詢服務(wù)相關(guān)的各類咨詢服務(wù)由市局（公司）三項工作管理委員會（以下簡稱“三項委”）研究臨時制定歸口負(fù)責(zé)部門。4.1 4.1.1 工作程序 項目審批

十萬元以下（不含十萬元）的項目的采購項目，執(zhí)行《河北省煙草公司秦皇島市公司小額項目管理辦法》。4.1.2 十萬元以上的采購項目，執(zhí)行《河北省煙草公司秦皇島市公司工程投資物資采購和宣傳促銷工作管理委員會工作規(guī)則（暫行）》、《河北省煙草公司秦皇島市公司采購項目管理辦法》、《河北省煙草公司秦皇島市公司招標(biāo)比價采購管理實施細(xì)則》。4.1.3 需求部門根據(jù)預(yù)算編制情況提出需求申請報主管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)、市公司預(yù)算管理委員會辦公室（一下簡稱預(yù)算辦）審批，審批通過后轉(zhuǎn)交三項工作管理委員會采購工作管理辦公室（以下簡稱采購辦）。4.1.4 項目估算金額在二萬元以下（不含二萬元）的采購項目，由需求部門根據(jù)預(yù)算編制情況提出項目申請，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)、預(yù)算辦審批通過后轉(zhuǎn)交采購部門，由采購部門采取比價原則進行采購。4.1.5 項目估算金額在十萬元以下（不含十萬元）、二萬元以上的項目，由需求部門根據(jù)小額項目計劃編制情況提出需求申請，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)審批通過后將請示文件復(fù)印件以及《河北省煙草公司秦皇島市公司小額項目備案表》報送至市公司采購辦備案，備案通過后由采購部門對項目內(nèi)容與計劃（預(yù)算）安排的一致性進行審核，并根據(jù)比價原則進行采購。4.1.6 采購數(shù)額在十萬元以上的項目，由需求部門根據(jù)采購項目計劃編制情況提出需求申請，經(jīng)市公司主管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)、預(yù)算辦簽署意見后，報送至市公司采購辦，由采購辦組織項目歸口審核部門對項目進行初審，審

議通過后轉(zhuǎn)交市公司三項工作管理委員會辦公室（以下簡稱“三項辦”），由三項辦組織三項工作管理委員會（以下簡稱三項委）召開會議討論，討論通過后由招標(biāo)比價采購管理辦公室（以下簡稱“招標(biāo)辦”）組織項目采購。4.2 4.2.1 招標(biāo)采購

確定進行招標(biāo)的，實施部門組織制作并發(fā)布有關(guān)招標(biāo)公告，收集投標(biāo)單位資料，并進行資格審查，發(fā)布招標(biāo)通知，招標(biāo)辦組織召開招投標(biāo)會議，監(jiān)督部門進行監(jiān)督，確定中標(biāo)單位，并印發(fā)中標(biāo)通知書。4.2.2 4.2.3 實施部門及時通知中標(biāo)單位，與供應(yīng)商草擬合同。

草擬的合同需經(jīng)法規(guī)科、招標(biāo)辦、審計科、財務(wù)科審查后，采購部門與供應(yīng)商簽訂合同。4.2.4 4.2.5 4.2.6 實施部門組織實施采購和驗收，財務(wù)科根據(jù)采購憑證結(jié)算。比價采購

確定進行比價采購的，實施部門組織前期的市場調(diào)查，選取三家以上的商家，監(jiān)督部門進行監(jiān)督，并提交市場考察報告。4.2.7 招標(biāo)比價采購管理委員會審核同意項目實施部門提交書面市場考察報告后，并組織會議對入圍商家進行評議，監(jiān)督部門進行監(jiān)督，確定中選商家。4.2.8 4.2.9 實施部門及時通知中選商家，與供應(yīng)商草擬合同。草擬的合同經(jīng)法規(guī)科審查后，與供應(yīng)商簽訂合同。

4.2.10 組織實施采購和驗收，財務(wù)科根據(jù)采購憑證結(jié)算。5 相關(guān)文件

5.1 《河北省煙草公司秦皇島市公司工程投資物資采購和宣傳促銷工作管理委員會工作規(guī)則（暫行）》 秦?zé)焄2012]62號 5.2 《河北省煙草公司秦皇島市公司采購項目管理辦法》 秦?zé)焄2011]72號 5.3 《河北省煙草公司秦皇島市公司招標(biāo)比價采購管理實施細(xì)則》 秦?zé)焄2011]60號 6 6.1 附錄 流程附錄

采購流程圖及節(jié)點說明 6.2 6.2.1 表格附錄

《河北省煙草公司秦皇島市公司投資（采購）項目立項請示》

QY-JL-JH-03 B/1 6.2.2 《河北省煙草公司秦皇島市公司投資（采購）項目審批表》

QY-JL-JH-06 B/1 6.2.3 《河北省煙草公司秦皇島市公司小額投資（采購）項目備案表》

QY-JL-JH-04 6.2.4 《河北省煙草公司秦皇島市公司采購項目驗收報告》

QY-JL-JH-05 A流程附錄 物資采購項目流程

投資采購控制流程省局公司黨組采購/投資委員會綜合計劃科各職能部門（A）（B）（C）（D）（E）制定下年1否否否度采購/投資計劃2匯總各部門的采購/投資計劃通過后主管領(lǐng)導(dǎo)審批形成公司總的3審批公司總采購/投資計劃通過審議公司總采購/投資計劃采購/投資計劃通過單項采購/投資4是金額是否大于否100萬財務(wù)部將采購/投5批復(fù)是資所需金額納入來年的預(yù)算中6投資采購實施流程7單項采購/投資是金額是否大于否30萬8省局進行備案歸檔

記錄控制流程節(jié)點說明

B記錄表格附錄

編號：QY-JL-JH-03 B/1 河北省煙草公司 投資（采購）項目立項 秦 皇 島 市 公 司 請 示 時 間 申請部門 年 月 日 承 辦 人 申請金額 萬元 申請事項（包括項目內(nèi)容、申請金額、實施計劃等）： 預(yù)算委意見： 領(lǐng)導(dǎo)批示： 備 注： 7

編號：QY-JL-JH-06 B/1 河北省煙草公司秦皇島市公司 投資（采購）項目審批表 時間 年 月 日 編號 投 號 項目名稱 項目概況 投資（采購）委員 會議 意見 三項委 意見 備 注 8

河北煙草所屬市公司自主決策投資項目備案表 申報單位(蓋章)：河北省煙草公司 市公司 聯(lián)系人： 項目名稱 項目建設(shè)單位 項目批文及文號 建設(shè)地址 項目總投資（萬元）總建筑面積（M）2電話： 項目類型 建設(shè)期（天）企業(yè)法人 項目負(fù)責(zé)人 資金來源 生產(chǎn)能力 主要建設(shè)內(nèi)容 項目建設(shè)的必要性 規(guī)劃、土地和環(huán)保 部門對項目的意見

1、項目報告書（電子文檔）；

2、市公司投資委會議紀(jì)要、黨組會議紀(jì)要（電子掃描文件）；

3、地方人民政府有關(guān)職能部門出具的意見（電子掃描文件）。附 件 審核意見 說明：

1、備案項目是指由市公司自主決策，總投資額在100萬元以下、30萬元（含）以上的投資項目。

2、項目類型分為固定資產(chǎn)、信息化、多元化、境外投資、利用外資和其他。

3、具體項目填寫時，可根據(jù)項目的情況和特點對表格進行適當(dāng)調(diào)整。9

河北省煙草公司秦皇島市公司采購項目驗收報告表格編號：合同編號：合同名稱：接收單位：項目地點：序號1項目編號：交付方式及交付日期：接收單位聯(lián)系人：聯(lián)系電話：交付物品清單交付設(shè)備名稱標(biāo)識/編號（規(guī)格型號）S/N（產(chǎn)品序列號）數(shù)量驗收結(jié)果說明23交付問題說明：備注：接收負(fù)責(zé)人/日期：交付負(fù)責(zé)人/日期：驗收組成員/日期：監(jiān)督組成員/日期：1． “驗收結(jié)果”一檔由驗收小組填寫，“是”或“否”，有問題在說明中注明，也可使用附頁說明。2． 此表不足記錄結(jié)果時，可以有附頁，附頁格式與此頁相同。

第五篇：采購流程

三、物資采購 ㈠請購

1、常規(guī)物資由倉儲部門庫房管理員根據(jù)現(xiàn)在庫存數(shù)量和消耗情況提出采購申請，由主管部門審批，常用物資的庫存量不得超過半個月，不常用物資和采購時間較長的物資庫存量不得超過1個月為原則，保證物資周轉(zhuǎn)率達(dá)到10次以上。物資采購目錄以外的物資由使用部門（科室）提出申請，主管部門審核，院長審批，物資采購目錄以外的物資申請數(shù)量一般不得超過預(yù)計使用1個月的數(shù)量，經(jīng)使用3個月能夠正常使用后，納入物資采購目錄管理。經(jīng)使用3個月不能夠正常使用的，不得納入物資采購目錄管理管理。

2、物資采購申請批準(zhǔn)后統(tǒng)一交到倉儲部門，由倉儲部門庫房管理員根據(jù)批準(zhǔn)的物資采購申請編制《物資請購單》，《物資請購單》應(yīng)完整填寫物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等基本信息，需要專門說明物資生產(chǎn)廠商的，應(yīng)在備注欄中注明物資生產(chǎn)廠商。物資采購申請部門不得提出指定物資供應(yīng)商的要求。

3、《物資請購單》由庫房管理員編制，同時將電子檔上傳財務(wù)科和主管部門進行預(yù)審，預(yù)審?fù)瓿珊螅瑘笾鞴懿块T審核并簽字、報財務(wù)部門審核并簽字，物資請購一般每周一次，原則上每周二下午由庫房管理員將批準(zhǔn)后的《物資請購單》報采購部，并上傳電子檔一份。

㈡采購

1、每年年初，各醫(yī)院編制全年物資采購預(yù)算，編制價格以上實際采購最低價為基礎(chǔ)。

2、采購部應(yīng)根據(jù)醫(yī)院物資需求情況選好供應(yīng)商，采購部應(yīng)當(dāng)對供應(yīng)商的資質(zhì)、物資質(zhì)量、配送及時性、供應(yīng)商的信譽等情況進行科學(xué)評估，確定信譽好、質(zhì)量高、價格低、供應(yīng)及時的供應(yīng)商作為公司的物資供應(yīng)商。對首次納入公司的物資供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)要求物資供應(yīng)商提供相應(yīng)的資質(zhì)證明材料留醫(yī)院倉儲部門備案，采購部留資質(zhì)證明的電子檔（所有供應(yīng)商的資質(zhì)證明材料均應(yīng)在醫(yī)院倉儲部門備案，隨時供醫(yī)院和政府相關(guān)部門調(diào)閱）。

3、年初應(yīng)由公司組織一次集中招標(biāo)采購會，由各供應(yīng)商報價，公司確定全年物資的招標(biāo)采購價格和確定《物資采購目錄》，《物資采購目錄》內(nèi)的物資為常用物資。公司確定《物資采購目錄》后，應(yīng)及時將物資采購目錄和招標(biāo)采購價格以電子文檔的方式下發(fā)各醫(yī)院財務(wù)部門，物資采購目錄和準(zhǔn)予公開的采購價格以電子文件的方式下發(fā)各醫(yī)院主管部門，同時送公司財務(wù)部備案。

4、《物資采購目錄》以內(nèi)的物資和《物資采購目錄》以外的藥品、醫(yī)療器械和衛(wèi)生材料均由公司采購部統(tǒng)一采購，《物資采購目錄》以外的物資和零星物資（單件價值在200元以內(nèi)且批量價值在500元以內(nèi)的物資）由醫(yī)院自行采購。

5、采購人員收到《物資請購單》后，根據(jù)物資采購確定的供應(yīng)商進行物資采購。

6、采購人員要嚴(yán)把物資質(zhì)量關(guān)，特別是對有效期不足6個月的藥品、衛(wèi)生材料禁止采購。

7、《物資請購單》送達(dá)采購部后，常用物資一般應(yīng)于一周內(nèi)由供應(yīng)商送達(dá)醫(yī)院倉庫；如因不可抗力及市場緊張因素導(dǎo)致在一周內(nèi)采購不到的特殊物資，采購部應(yīng)于《物資請購單》達(dá)3天內(nèi)反饋到請購部門，原則上物資采購的最長時限為15天。物資供應(yīng)商不能送達(dá)醫(yī)院倉庫的，由采購部提貨并送達(dá)醫(yī)院倉庫。

㈢驗收

1、物資到達(dá)倉庫時，由最先接收物資的人員通知采購員和主管部門指定的物資驗收人員依據(jù)《物資請購單》對所采購的物資進行驗收。

2、驗收人員在驗收時主要負(fù)責(zé)物資的質(zhì)量問題，即：物資的生產(chǎn)日期、到期日期、物資的名稱、規(guī)格、廠商、包裝等質(zhì)量問題，對物資經(jīng)驗收與訂購單不符的物資或質(zhì)量不符合國家要求的物資，驗收人員 有權(quán)拒絕入庫。

3、庫房管理員在驗收時主要負(fù)責(zé)物資的數(shù)量問題，即：物資的數(shù)量是否正確，對超過采購申請數(shù)量的物資，庫房管理人員有權(quán)拒絕入庫。

4、對不符合國家要求、醫(yī)院采購要求和超過申購數(shù)量的物資，由采購人員負(fù)責(zé)退貨處理。

5、經(jīng)驗收合格的物資，應(yīng)及時辦理入庫，并打印物資入庫單一式三聯(lián)，《物資入庫單》作為物資驗收合格憑證，應(yīng)當(dāng)由驗收人員、采購人員和庫房管理員共同簽字確認(rèn)，與供應(yīng)商的送貨單一并作為付款或 應(yīng)付款項的依據(jù)，入庫單第一聯(lián)由庫房留存，作為物資入庫的依據(jù)，第二聯(lián)交由采購人員作為報銷結(jié)算的依據(jù)，第三聯(lián)由庫房管理員根據(jù)供貨商分類整理后，于次月3日報財務(wù)科作為應(yīng)付賬款入賬。㈣付款

1、行政后勤物資一般采取貨到付款或月底結(jié)算；醫(yī)療物資采取先采購，延后兩個月付款的方式。

2、月底終了，采購部應(yīng)收集各供應(yīng)商的《供應(yīng)商對賬單》，各家供應(yīng)商的《供應(yīng)商對賬單》應(yīng)按月編制，在對賬單上應(yīng)標(biāo)明期初余額、本期購買金額、本期付款金額和期末余額，《供應(yīng)商對賬單》（或傳 真件）須經(jīng)采購部簽字確認(rèn)后應(yīng)于每月5日前送到醫(yī)院財務(wù)科，財務(wù)科應(yīng)核對每家供應(yīng)商的對賬單，對賬單核實有誤的，采購部、倉儲部門應(yīng)當(dāng)協(xié)助查實，確保做到賬賬相符、賬實相符。

3、原則上，下月的物資付款總額應(yīng)當(dāng)與上月的物資采購總額相當(dāng)，醫(yī)院因資金緊張不能確保物資付款計劃的，應(yīng)于每月10日前根據(jù)月份資金使用計劃及時通知采購部物資付款額度，便于采購部編制物資 付款計劃；采購部因物資采購困難或供應(yīng)商回款需要增加物資付款計劃的，應(yīng)于每月10日前根據(jù)物資付款計劃及時商醫(yī)院財務(wù)部門物資付款需要，財務(wù)部門在資金能夠保障的情況下，應(yīng)適當(dāng)增加物資付款額度。

4、每月15日前由采購部編制當(dāng)月物資付款計劃表，醫(yī)院財務(wù)部門審核后，報醫(yī)院院長審批后復(fù)印一式兩份，原件送財務(wù)部門，復(fù)印件由采購部留存，同時采購部將付款計劃表電子檔傳財務(wù)部門一份。

5、采購部根據(jù)審核批準(zhǔn)后的物資付款計劃填制物資付款報銷單，物資付款報銷單應(yīng)同時附物資采購發(fā)票和物資入庫單，并于每月20日前報財務(wù)部門審核，經(jīng)審核符合要求的付款報銷單，財務(wù)部門集中于 每月下旬支付，財務(wù)部門支付相應(yīng)款項后，出納及時在采購共享資料文件夾更新付款進度供采購部了解付款情況。

6、市場緊缺醫(yī)療物資或特需醫(yī)療物資需要預(yù)付款或現(xiàn)付款的，應(yīng)事先報經(jīng)醫(yī)院院長批準(zhǔn)，財務(wù)部門憑批準(zhǔn)報告予以預(yù)付款或現(xiàn)付款。㈤質(zhì)量反饋