第一篇：庫存控制措施

庫存控制措施

按照集團公司2013年生產經營計劃要求，我部月方坯庫存低于5000噸，成品庫存低于3000噸，要完成這一目標，難度較大，主要原因是我部產品規(guī)格較多，產品結構復雜，但為減少庫存，降低資金占用，特制定如下措施：

一、產銷平衡壓降產品庫存。

1、市場營銷部、生產部緊密聯(lián)動，緊緊跟蹤把握市場走勢和用戶需求變化，及時調整生產計劃，科學合理的進行排產，嚴格按訂單組織生產。

2、重點做好客戶現(xiàn)場走訪調研工作，同時加強市場走訪調研，提升客戶服務質量，最大限度穩(wěn)定客戶隊伍。

3、貼近市場合理定價、提高產品價格競爭力，優(yōu)化產品結構。

二、優(yōu)化成品、方坯庫存結構，縮短庫存時間，減少庫存數(shù)量及資金占用，降低倒運費用。

三、按照不同的庫位屬性進行倉儲管理，做到發(fā)貨及時有序，制定小幅的激勵政策，鼓勵用戶及時提貨。

四、精簡檢化驗及入庫流程，逐步實現(xiàn)船運及周邊用戶產品不落地，直接發(fā)貨。

五、實行超期庫存管理及考核辦法，對超期庫存成品進行有效、規(guī)范地管理，確保合格成品及時出庫銷售，減少資金占用。

第二篇：庫存現(xiàn)金管理（模版）

庫存現(xiàn)金管理規(guī)定

第一章總則

第一條 為保證集團及所屬各公司庫存現(xiàn)金安全，規(guī)范庫存現(xiàn)金管理，提高現(xiàn)金使用效率，加強財務監(jiān)督，根據《內部會計控制規(guī)范-貨幣資金》、《現(xiàn)金暫行管理條例》等相關法律、法規(guī)規(guī)定，結合集團實際情況，特制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定所稱庫存現(xiàn)金,是指各公司持有可隨時用于支付的現(xiàn)金限額，存放在公司財務部門由出納人員經管的現(xiàn)金，包括人民幣現(xiàn)金和外幣現(xiàn)金。

第三條本規(guī)定是對各公司涉及現(xiàn)金收支業(yè)務進行管理、控制和監(jiān)督。集團及所屬各公

司財務部是具體辦理現(xiàn)金業(yè)務的管理部門，出納員是負責庫存現(xiàn)金安全的保管人。

第二章庫存現(xiàn)金的限額管理

第四條 各公司的庫存現(xiàn)金限額原則上以滿足公司3-5天日常零星開支為標準。因特殊業(yè)務需要支付大額現(xiàn)金，應按規(guī)定上報批示，可以不包括在庫存現(xiàn)金限額內。

第五條 各公司必須嚴格遵守，每日現(xiàn)金的結存數(shù)不得超過核定的限額。

庫存現(xiàn)金限額=每日零星支出額×核定天數(shù)

每日零星支出額=月（或季）平均現(xiàn)金支出額（不包括定期性的大額現(xiàn)金支出和不定期的大額現(xiàn)金支出）／月（或季）平均天數(shù)

第六條 各公司庫存現(xiàn)金如不足限額時，可向銀行提取現(xiàn)金，不得在未經準許的情況下

“坐支”現(xiàn)金。

第三章庫存現(xiàn)金的保管

第七條 現(xiàn)金保管人員應負責對現(xiàn)金做如下保管：

（一）保險柜內，只準存放公司的現(xiàn)金、有價證券、支票等，不能存放個人和外單位現(xiàn)金（不包括押金和代收代付款項）或其他物品；

（二）保險柜的鑰匙和密碼只能由現(xiàn)金保管人員掌管，不得將鑰匙隨意亂放，不得把密碼告訴他人；

（三）現(xiàn)金保管人員在離開工作場所前，必須將現(xiàn)金、支票、印鑒等放入保險柜并鎖好，不得隨意存放；

（四）現(xiàn)金保管人員變更時，新任接交人必須及時變更保險柜密碼。

第八條 現(xiàn)金保管人對核定限額內的庫存現(xiàn)金當日必須核對清楚,做到“日清月結”、“賬實相符”，所有庫存現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物一律存放在保險柜內,不得放在辦公桌內過夜。

第四章庫存現(xiàn)金存、取管理

第九條 各公司送存現(xiàn)金和提取現(xiàn)金，必須注明送存現(xiàn)金的來源和支取的用途，不得私設“小金庫”。

第十條出納員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫《銀行現(xiàn)金提取申請單》，并寫明用途和金

額，由財務經理、總經理批準后到銀行提取。

第十一條 借支備用金、報銷等需支取大額現(xiàn)金的領取人，須提前一天通知出納員；提

取現(xiàn)金額達到或超過銀行規(guī)定需預約金額的，出納員應提前一天與銀行預約。

第十二條 出納員向銀行提取現(xiàn)金時，必須有兩人同行且由公司派車辦理，不準由他人

代辦。取送款中途原則上不準任何無關人員搭車，且未經批準不準在途中辦理任何與此項工

作無關事宜。如遇非財務部門共同派車辦理公務，在確保資金安全的前提下優(yōu)先辦理財務事

務。現(xiàn)金大額繳款應盡可能請銀行上門服務，存、取現(xiàn)金在交接手時必須當面點清，存、取

款憑證隨現(xiàn)金一起辦理交接手續(xù)。

第十三條 各公司所有現(xiàn)金收入均應于當日送存銀行，如當日確有困難，必須于次日及

時交存銀行，遇節(jié)假日收取大額現(xiàn)金可以臨時存放在公有私戶中，待正常工作日內及時轉存

公戶，以免影響公司運營資金正常周轉。存入公有私戶的現(xiàn)金視同庫存現(xiàn)金核算與管理。

第十四條 各公司為方便業(yè)務管理，確保現(xiàn)金安全，在報請集團書面批準后，允許開立

1-2個公有私戶，公有私戶必須以集團指定的名義開立，公有私戶的《權屬聲明書》（附件三）

應提交集團財務部備案。

第五章 庫存現(xiàn)金的收付管理

第十五條各公司應嚴格按照現(xiàn)金使用范圍與標準，合理使用現(xiàn)金。具體現(xiàn)金支出范圍

如下：

（一）職員工資、津貼、獎金；

（二）零星采購借款（備用金）；

（三）出差人員必須隨身攜帶的差旅費；

（四）個人勞務報酬；

（五）各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定對個人的其他支出；

（六）向個人收購物資的價款支出；

（七）結算起點（1000元）以下的零星支出；

（八）確實需要支付現(xiàn)金的其他支出。

第十六條 凡不符合上述第十三條規(guī)定的現(xiàn)金支付范圍的，均應通過銀行轉賬辦理結算。

如因采購地點不明確及其他特殊情況不便辦理轉賬結算手續(xù)，而必須使用現(xiàn)金的，要事先提

出書面申請，金額在 10000元以內的須經本公司財務經理審核，金額在10000元（含）以

上的必須報總經理批準后方可支付現(xiàn)金。

第十七條 各公司出納員對差旅費報銷及借款等現(xiàn)金借款業(yè)務，應督促借款人員及時清

理歸還借款。經常性采購人員和外出辦事人員可給以5000元以下備用金，超出上述金額財

務部不予借款。借款單上應有財務部門對定額使用情況的審核意見。

第十八條各公司出納員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提

取，但不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況確需坐支的，應事先報總經理、財務經理批準。

第十九條出納員應按照集團相關報銷管理流程，依據會計審核簽章，總經理、財務經

理批準的付款憑證及其所附原始憑證辦理現(xiàn)金付款業(yè)務。沒有經過審批并簽章, 或者超越規(guī)

定審批權限的,出納員堅決不予現(xiàn)金付款。發(fā)現(xiàn)偽造變造憑證、虛報冒領款項，應及時書面

報告。

第二十條 各公司對于辦理現(xiàn)金收入業(yè)務所開出的各種票據，必須在“結算方式”或“備

注”欄中正確標注“現(xiàn)金結算”字樣，不準空白和隨意錯填。各公司對以大額 現(xiàn)金結算開

具發(fā)票的客戶，必須要求對方出具“現(xiàn)金付款證明”附于記賬憑證后備查。

第二十一條 出納員辦理完畢現(xiàn)金收付款業(yè)務后，應及時在單據上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)

金付訖”戳記及出納員簽章，并將自制原始憑證加蓋“附件”章。對于借款歸還，需給借款

人開具收據作為記賬憑據。

第二十二條 各公司對各種業(yè)務的現(xiàn)金退款（非現(xiàn)金收款的業(yè)務不能退還現(xiàn)金），應履行

完備的現(xiàn)金付款審批手續(xù)，由經辦人填寫正式的退款申請單，注明退款理由、業(yè)務經理確認、財務經理核實、總經理簽批后再辦理付款手續(xù)。退款時必須由收款人本人簽字領取(其他現(xiàn)

金付款業(yè)務亦同)，不準他人代領，異地客戶應由財務人員辦理電匯。如果是個人客戶應讓

客戶在退回的收據后簽字(注明身份證號碼，如果代領必須提供授權證明，收據丟失則按集

團已有相關規(guī)定辦理)；如果是法人單位客戶應索取客戶的收款收據記賬。

第二十三條 各公司應加強現(xiàn)金收入管理，嚴禁信用卡套現(xiàn)或公款私存。

第六章 庫存現(xiàn)金的盤點清查與監(jiān)督

第二十四條各公司在庫存現(xiàn)金監(jiān)督管理中應遵循下列規(guī)定：

（2）不準在審批手續(xù)不完整的情況下提前支取現(xiàn)金；

（3）不準私自挪用現(xiàn)金；

（4）不準未經批準任意坐支現(xiàn)金；

（5）不準單位之間互相借用現(xiàn)金；

（6）不準謊報用途套取現(xiàn)金；

（7）不準利用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金；

（8）不準將公司經營收入的現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄；

（9）不準保留賬外公款；

（10）不準以任何票券作為現(xiàn)金抵值券用于業(yè)務經營。

第二十五條現(xiàn)金保管人員應確保現(xiàn)金收支款項的準確和保管現(xiàn)金的安全完整，竭力避免現(xiàn)金錯、短款的發(fā)生。如在日常現(xiàn)金收付中，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金多余或短缺，必須及時寫出文字報告，經批準作當日暫存、暫付處理。應做到長款不留庫，短款不空庫，不得以長款補短款。第二十六條 各公司財務負責人應高度重視現(xiàn)金管理，對現(xiàn)金收支進行嚴格審核，成立現(xiàn)金清查小組,定期或不定期地對庫存現(xiàn)金情況進行清查盤點,重點放在賬款是否相符、有無白條抵庫、有無私借公款、有無挪用公款、有無賬外資金等違紀違法行為上。確保現(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。發(fā)現(xiàn)不符，及時查明原因，做出處理。并對現(xiàn)金管理出現(xiàn)的情況和問題，提出改進意見，報主管領導批準后實施。

第二十七條 庫存現(xiàn)金清查時現(xiàn)金保管人員應始終在場,并給予積極的配合。清查結束后,清查人員應填制“庫存現(xiàn)金盤點表”,填列賬存、實存以及溢余或短缺金額,并說明原因,上報有關部門或負責人進行處理。

第二十八條 各公司現(xiàn)金錯、短款情況一旦發(fā)生，出納人員應及時經財務經理向公司主管財務工作的領導報告。現(xiàn)金錯、短款，要視情況分別處理：

（一）屬于書寫、計算、清點等技術原因造成和一般責任事故的錯款，經報批后，按“長款歸公，短款報損”的原則處理，并責令有關人員檢討原因，吸取教訓，改進工作；

（二）屬于工作失職、有章不循等原因造成現(xiàn)金錯、短款報批處理時，要由公司領導視情節(jié)和損失程度，決定責任人員的相應賠償責任；

（三）屬于有關人員監(jiān)守自盜款項、侵吞長款、挪用公款的均應按貪污案件處理；

（四）如果經查明長款屬于記賬錯誤、丟失單據等,應及時更正錯賬或補辦手續(xù),如屬少付他人則應查明退還原主,如果確實無法退還,應經過一定審批手續(xù)可以作為單位的收益；屬于短款如查明屬于記賬錯誤應及時更正錯賬；如果屬于出納員工作疏忽或業(yè)務水平問題,一般應按規(guī)定的由過失人賠償；

（五）屬于未明原因、如在調查且一時難于處理的錯、短款項，應經前述審批手續(xù)后，掛賬待處。并堅持“不能長期掛賬，不能草率處理”的原則；

（六）屬于搶劫、被盜案件，要注意保護現(xiàn)場，并及時報告公司領導和公安部門。第二十九條 各公司對尚未入賬的符合財務制度規(guī)定的收、付憑證，應按規(guī)定及時入賬，以保證會計信息的真實準確；對不符合財務制度規(guī)定的借條，應要求追回款項；對白條開支，應說明原因，并要求其換取正式票據。

第三十條 凡超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金，用不符合制度的憑證充抵庫存現(xiàn)金，未經批準坐支現(xiàn)金，私設小金庫，編造用途套取現(xiàn)金，公款私存的，信用卡套現(xiàn)的，除給有關財務處

分外，分別給予違紀金額10％～30％的罰款。

第七章附 則

第三十一條本辦法適用于集團公司和集團所屬各公司。第三十二條本辦法由集團財務部負責解釋和修訂。第三十三條本辦法自下發(fā)之日起生效。

第三篇：庫存管理辦法

XXXX股份有限公司

存貨管理辦法

一、為了加強對存貨收、發(fā)、存的管理，明確各職能部門的責任和管理權限，根據國家有關政策法規(guī)的規(guī)定，結合本公司的具體情況和管理要求，制定本管理辦法。

二、存貨是指公司為銷售或耗用而儲存的各種資產，主要包括各種原材料（包括原料及主要材料、輔助材料、外購半成品、修理用備件）、在產品、自制半成品、庫存商品、委托加工材料等。

三、存貨的入帳價值：

1、購入的存貨入帳價值包括：

⑴貨物價值：指購入存貨發(fā)票上列的貨款金額； ⑵運雜費：包括運輸費、裝卸費、保險費； ⑶運輸途中的合理損耗； ⑷入庫前加工、整理、挑選費用。

2、自制存貨入賬價值：

(1)自制工具、自制修理用備件成本，包括自制過程中發(fā)生的原材料費、工資及其他費用，以計劃價格為入庫價值，與其實際成本的差異，分配計入生產成本；

(2)產成品的計價包括制造過程中發(fā)生的直接原材料費用、工資費用及其他制造費用。

3、委托外單位加工的存貨入賬價值包括實際耗用的原材料實際成本、外委加工費、運輸費、裝卸費、保險費。

4、投資者投入的存貨價值為評估后或者合同協(xié)議確定的價值；

5、盤盈的存貨，其入賬價值為同類存貨依據其成新度估計的價值。

四、存貨的核算方法：

1、原材料、自制半成品采用實際成本核算

2、委托加工材料、產成品等均按實際成本計價，發(fā)出計價方法為移動平均法，低值易耗品采用一次攤銷法進行核算。

五、材料的驗收入庫：

1、材料入庫，倉庫管理員要作好清點、質量檢查、單據齊備三個環(huán)節(jié)，只有數(shù)量準確、質量合格、手續(xù)清楚的存貨才準于收料入庫；

2、材料采購必須按規(guī)定取得增值稅專用發(fā)票，對確實不能取得增值稅專用發(fā)票的,須報經財務部門批準后,方可采購。

3、材料入庫由供應部門經辦人根據庫房管理人員簽字的送貨單及合同在賬務系統(tǒng)中辦理入庫手續(xù)。財務部門成本會計根據有關憑證審核發(fā)票的合法性、正確性及價格的合理性，并進行相應的財務處理。

4、對發(fā)票未到的貨物，月末應估價入庫。

6、因產品的特殊性，部分物資需要退回到庫房的，須按退庫流程辦理相關手續(xù)。

7、委托外單位加工材料入庫，采購部依據外協(xié)加工費辦理相應項目的入庫手續(xù)。

六、原材料的發(fā)出：

1、部門領料員，可根據領料計劃填制T6出庫單，并由部門領導簽字確認。

3、倉庫管理員要審查出庫單是否填寫清楚，對涂改后的領料單、無主管領導簽字的領料單和“白條”領料，不得發(fā)料。

4、根據庫存數(shù)量領料，不得辦理原材料零出庫。

6、領料單一式三份，其中領料部門留存一份，倉庫保管留存一份，財務根據原件留存一份。

7、月終未用的材料要辦理假退料手續(xù)，以便沖減成本。

七、在產品和庫存商品的管理：

1、在產品的管理

⑴在產品是處在生產過程中尚未加工完成的各項產品和雖已完工尚未檢驗、包裝、入庫的產品。要嚴格按照成本費用管理辦法，把生產成本在完工產品和在產品之間及時結轉，不得多轉或少轉完工產品成本。

⑵各單位應按月、季、年組織盤點，核實實物數(shù)量，車間應作好實物管理，防止丟失、損壞等現(xiàn)象，做到帳物相符。

⑶各工序轉移半成品要管理到位、轉移有序、有簽收、有檢查。

2、庫存商品的管理：

具備發(fā)貨條件的商品應當根據手續(xù)辦理庫存商品的入庫，財務部應當定期清查是否帳實相符。

八、存貨的抽查與盤點：

1、存貨的抽查：

(1)倉庫管理員應經常對各類存貨抽查，了解實物與卡片、帳目是否相符，如有不符，要認真查對。

(2)財務部門或有關人員，應每月對存貨進行抽查，以驗證是否帳實相符、帳卡相符、帳帳相符。如有不符，應認真查對原因，并及時向有關部門或領導報告。

2、存貨的盤點：

(1)各倉庫每月末應對所管存貨進行檢查，核對“帳、卡、物”是否一致。

(2)各生產車間必須在每月末對在產品進行盤點，并將盤點結果填列盤點表交財務部門進行成本核算。

(3)每年末由財務部門派人參加對存貨進行全面盤點。(4)盤點前要把所有到庫材料入賬。

(5)對盤點結果，要填列盤點報告表，報財務部門審查。

3、盤點結果的處理：

（1）對盤點結構發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧、毀損、變質、報廢等情況，應由有關部門查明原因，寫出書面報告，提交由技術人員、質檢人員等組成的小組進行鑒定，并由其部門予以確認，提出報廢申請，上報董事會審核，確定其處理辦法。

（2）報廢、毀損的物資核銷后，要進行變價處理，處理后的凈收入，也作為當期損益，不得作為小金庫處理。

第四篇：庫存自查報告

*************公司

2012年糧食庫存檢查工作自查匯報材料

根據《****州糧食局糧食庫存檢查工作實施方案》通知精神,為了進一步加強糧食庫存監(jiān)管，切實掌握糧食庫存情況，摸清家底，分公司于2012年4月14日至15日歷時兩天，對分公司全部糧、油庫存進行了自檢自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、加強領導，統(tǒng)一思想，提高認識

根據**州糧食局清查糧食庫存的文件精神，為做好2012糧食清倉查庫工作，****分公司領導高度重視，成立了以分公司***經理為組長的清倉查庫領導小組，領導小組下設辦公室，辦公室設在分公司業(yè)務科，主要負責：糧食的測量、容重、繪圖、計算、報表填報以及后勤保障。小組成員做到了分工明確，各負其責，協(xié)調配合，為確保我公司清倉查庫工作按質按量完成提供了組織保障。4月13日19點分公司緊急召開了庫站長以上領導及相關工作人員參加的糧食庫存檢查工作會議，并采取以會代訓的方式對糧食庫存檢查人員進行了業(yè)務培訓，認真領會文件精神及具體業(yè)務操作規(guī)程等。使具體參與查庫的干部職工充分認識糧食庫存檢查工作的重大意義，切實把思想統(tǒng)一起來，形成高度統(tǒng)一、齊抓共管的良好工作格局。

二、自查的范圍和內容 根據2012年**州糧食局糧食庫存檢查的內容和要求，結合我公司的實際，對分公司所有商品糧、臨儲糧、食用儲備有的庫存情況、輪換情況以及糧油庫存賬實相符、賬賬相符情況；重點檢查糧油庫存實物的數(shù)量、品種、品質變化情況以及2011年至2012年收購、銷售情況；與保管帳、統(tǒng)計賬、會計賬對應賬實相符情況；與銀行收購貸款掛鉤情況；以及相關賬務處理是否規(guī)范、準確情況。

三、自查方式

自查主要采取人工丈量對靜態(tài)倉的糧堆尺寸進行了精確的測量，畫出了

糧堆形狀立體圖，仔細標明檢測數(shù)據，認真計算糧堆體積，制作了糧堆體積測算明細表，對靜態(tài)倉小麥利用糧倉計算方式進行了單位體積質量測量，對小麥扦樣進行了容重測定，通過測量計算，差率均在±3%范圍之內，并根據各相關檢測數(shù)據和計算結果，認真填寫糧食實物檢查工作底稿。根據檢查的范圍和內容，做到了“有倉必到、有糧必查、有帳必核、查必徹底”。

四、自查的基本情況

分公司于4月14日至15日由分公司清倉查庫領導小組組長***經理親自部署督導，由我?guī)ьI清倉查庫小組和業(yè)務操作員分別對****、**倉庫、**糧站、**糧站、**糧站、***糧站的27個倉內貨位、10個露天貨位共****噸小麥（其中：國家臨時儲備糧****噸，商品糧****噸，包括：****另存小麥****噸）等所有儲存糧油進行了認真細致的自查。檢查以2012年3月25日的糧食庫存數(shù)及統(tǒng)計報表為檢查時點，具體檢查結果如下：

（一）庫存糧食數(shù)量情況

經認真梳理核對會計帳、統(tǒng)計帳、保管帳，帳帳相符率100%，做到了帳實相符，帳帳相符。

（二）庫存糧食質量情況

我公司所儲商品糧、臨儲糧的管理，嚴格執(zhí)行國家糧食質量標準以及上級部門相關質量管理要求，嚴把入庫質量關，做到“事前調查、事中抽查，事后復查”，確保庫存及入庫質量、品質符合國家下達的控制指標。

（三）儲備糧輪換情況

經檢查，我公司臨儲糧的質量合格率和品質宜存率均達100%，各項衛(wèi)生安全指標均為合格，無轉圈、輪換和超輪空期輪換等現(xiàn)象。

（四）糧食倉儲管理情況

實行了專倉、專帳、專人管理，倉儲管理制度健全，帳實相符、糧溫變化正常，無結露霉變及事故，測溫系統(tǒng)運行穩(wěn)定，檢測數(shù)據準確、可靠、能滿足安全儲糧需求。

（五）政策性糧食資金管理及收支情況

內部控制流程齊全有效，做到農發(fā)行專戶儲存，業(yè)務按月核對，財務專人管理、明細核算、記錄清晰、計算準確，無虛報數(shù)據套取補貼資金的情況，保證了政策性糧食補貼資金專項用于政策性糧食經營管理支出，無擠占、挪用資金現(xiàn)象。

五、存在的問題

經過自查，還存在以下不足之處：

1、據檢查，我公司各庫站部分倉儲設施陳舊、破損、給糧食儲存安全帶來了嚴重隱患，建議給予資金支持，確保糧食安全。

2、隨著夏季的到來，氣溫逐步升高，濕度逐步增大，儲糧害蟲開始復蘇、繁衍，給倉儲管理工作帶來了一定的安全隱患，建議各庫站對儲糧發(fā)生蟲害的貨位，根據蟲害密度情況，嚴格按照《儲量技術規(guī)范》的要求，積極采取多種蟲害防治措施，進行有效處理；對蟲害嚴重超標的貨位，要及早進行殺蟲熏蒸處理，確保儲糧安全。篇二：庫存現(xiàn)金自查報告 **農村信用社庫存現(xiàn)金專項檢查情況的報告

省聯(lián)社財務部：

按照省聯(lián)社《關于開展庫存現(xiàn)金自查工作的緊急通知》的要求，我聯(lián)社于2012年**月**日至**日在理事長等五位聯(lián)社領導的帶領下，抽調機關各部門成員組成三個工作組對全轄**個營業(yè)網點開展了庫存現(xiàn)金專項檢查，采取了核查庫存現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證、帳簿報表、相關登記簿、會議記錄、規(guī)章制度執(zhí)行等方式進行，檢查面為100%，現(xiàn)將檢查情況報告如下。

一、加強組織領導

按照省聯(lián)社《關于開展庫存現(xiàn)金自查工作的緊急通知》文件精神，及時召開了專題會議，成立了現(xiàn)金專項檢查領導小組，由聯(lián)社理事長***任組長，監(jiān)事長***任副組長，班子其他領導及機關各部門為成員。第一組由監(jiān)事長帶隊，成員***、***，負責檢查*****等社；第二組由主任帶隊，成員***、***，負責檢查等網點；第三組由副主任***帶隊，成員***、***，負責檢查等社。并統(tǒng)一檢查的口徑和范圍，做到全面檢查，充分暴露現(xiàn)金管理中存在的問題，及時進行整改。

二、檢查內容

1、檢查營業(yè)部、各信用社、分社等網點的內外庫、柜員尾箱、自動柜員機等全部業(yè)務經營中的現(xiàn)金。看是否存在白條頂庫、長期超庫存現(xiàn)象或賬款不符的現(xiàn)象。

2、“四雙制度”、查庫制度、三人值班制度的執(zhí)行、安全日志、值班交接登記簿記載等情況。檢查是否存在單人值班、不按時值班守庫的現(xiàn)象；現(xiàn)金調撥是否按程序操作，是否有網點自身調運現(xiàn)象，柜員尾箱交接是否清楚。

3、監(jiān)控系統(tǒng)、110報警系統(tǒng)運行情況及滅火器材、自衛(wèi)工具的運行狀態(tài)和管理責任落實情況。是否存在不能正常運行或已損壞的現(xiàn)象。

4、檢查對賬制度的執(zhí)行情況及重要空白憑證等有價單證帳實核對。是否存在長期不對賬或賬實不符的現(xiàn)象。

三、檢查情況與問題

本次檢查未發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金賬款不符、重要空白憑證（有價單證）賬實不符、重要賬戶內外帳不符等問題。但也存在部分網點領導與員工安防意識不強、規(guī)章制度執(zhí)行不力、業(yè)務操作管理不規(guī)范等問題。

（一）現(xiàn)金管理方面：一是超庫存限額保管現(xiàn)金。主要表現(xiàn)在***信用社超庫存限額5萬元，其原因是該社安裝有自動取款機現(xiàn)金需求量相對較大，檢查時存在超限額現(xiàn)象。二是個別網點負責人現(xiàn)金查庫不及時，未達到聯(lián)社要求的每周一次、每月不少于四次的查庫制度。

（二）重要空白憑證方面：如****信用社重要空白憑證管理不規(guī)范，大額支付憑證沒有按順序使用，存在五張大額支付憑證錯號使用的現(xiàn)象。

四、整改措施

根據檢查所反映的情況與問題，聯(lián)社對查出的問題及時進行研

究，分析了問題的表現(xiàn)形式、產生的原因及其危害，并采取以下整改措施：

一是加大教育力度，增強全員合規(guī)、安防意識。要求組織員工學習現(xiàn)金管理和相關規(guī)則制度及案情通報，增強每一個員工的合規(guī)與安防意識，筑牢思想防線。

二是加大處罰力度，把責任追究和整改措施落實到位。對檢查所發(fā)現(xiàn)的問題，按照業(yè)務操作制度、稽核處罰制度和安全保衛(wèi)等規(guī)章制度分門別類進行處理，并通報全縣。

三是加強檢查力度，進一步完善內控管理制度。對基層檢查指導工作要常態(tài)化，按照業(yè)務經營與監(jiān)督管理有關的規(guī)章制度，加強對基層網點的檢查與輔導，不斷提升員工的業(yè)務知識水平和操作技能，強化基礎管理工作。網點負責人要抓好對業(yè)務經營與日常管理的檢查，明確登記簿簽名均由責任人簽字，不得相互代替，及時消除隱患與漏洞。四是加強庫存現(xiàn)金限額管理。減少現(xiàn)金庫存占用和提高資產的占比，要求各網點結合自身的現(xiàn)金收付情況合理壓縮庫存現(xiàn)金占用量，對于超限額部分應及時聯(lián)系入庫或上繳。

五是規(guī)范重要空白憑證管理。按照省聯(lián)社和縣聯(lián)社的相關規(guī)章制度嚴管重要空白憑證，嚴密重要空白憑證的購、領、用、銷（銷號）、存、銷（銷毀）手續(xù)。

六是切實加強帳務核對、嚴格落實對賬制度，防范操作風險。通過這次檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，加強了內控制度的執(zhí)行力度，有效防范了現(xiàn)金資產的安全隱患，為信用社穩(wěn)健經營起到了積極作用。篇三：糧油庫存檢查自查報告

糧油庫存檢查自查報告

為切實加強糧食庫存管理,夯實宏觀調控物質基礎，根據《國家發(fā)展和改革委員會 國家糧食局 財政局 中國農業(yè)發(fā)展銀行關于開展2014年全國糧食庫存檢查工作的通知》（國糧檢[2014]25號）要求,**直屬庫周密部署、精心組織對**轄區(qū)的政策性糧食、中央儲備糧、最低收購價以及商品糧庫存進行了一次全面細致地自查，現(xiàn)將有關工作匯報如下：

一、成立庫存自查工作領導小組

為切實做好本次庫存檢查工作，我?guī)煸谒枷肷细叨戎匾暎闪⒘艘灾魅螢榻M長、主管副主任為副組長、各科負責人及監(jiān)管科駐庫監(jiān)管員為成員的庫存自查領導小組和工作小組，并制定自查方案，明確責任。

二、庫存自查情況 **轄區(qū)截止3月25日實際儲存庫點4個、倉房16座，共儲糧*****噸，其中:中央儲糧小麥****噸、玉米****噸，臨時儲備糧玉米****噸，托市糧****噸，商品糧小麥****噸,地方儲備糧****噸。

三、檢查內容、發(fā)現(xiàn)問題及整改情況

我?guī)煊芍鞴芨敝魅呜撠熣J真組織，全面開展春季糧油庫存安全檢查工作。主要檢查：

（一）糧食庫存賬實相符、帳帳相符情況。對各倉糧食進行了實地丈量測算，測算結果與保管帳、專卡記錄相符，保管帳、統(tǒng)計帳、會計帳三帳相符，數(shù)量真實。

（二）庫存糧食質量安全情況。轄區(qū)中央儲備糧、國家臨時存儲糧、地方儲備糧質量、儲存品質、食品安全指標都符合國家質量標準。

（三）儲備糧輪換情況。2013分公司下達我?guī)熘醒雰浼Z輪換計劃玉米****噸。4月份輪出玉米****噸，5月份輪入玉米****噸(其中：指標劃入****噸)。認真核實輪入玉米數(shù)量、年限、質量、輪換明細賬、輪換手續(xù)等，玉米輪換已經分公司檢查組驗收。

（四）政策性糧食補貼撥付使用情況。嚴格按照分公司撥付政策要求，及時準確撥付轄區(qū)托市糧補貼費用（2010年糧食有緩撥現(xiàn)象，起原因分別存在未繳保證金、欠款糾紛、糧食未掛拍、補貼費用扣完尚不夠彌補出庫損耗等）。

（五）企業(yè)倉儲管理等情況。（1）實際儲存中央儲備糧倉房具備代儲資格。政策性糧油承儲庫點是在分公司認定范圍內；（2）外包作業(yè)單位有法人資質，作業(yè)人員具備相關作業(yè)技能；企業(yè)出入庫生產、用電、用火等管理規(guī)范；層層簽訂安全生產責任書，各項安全管理制度健全并落實到位；消防設施設備齊全有效。化學藥劑管理規(guī)范，藥品庫實行“雙人、雙門、雙鎖”管理，領用手續(xù)齊全，帳實相符；（3）個別收儲庫點個別倉發(fā)現(xiàn)有害蟲活動，為基本無蟲糧；其余各倉糧情穩(wěn)定，溫度正常，水分正常，無發(fā)熱、霉變現(xiàn)象發(fā)生。（4）倉儲設施符合技術規(guī)范要求，無漏天儲糧。

（六）企業(yè)執(zhí)行國家糧食購銷政策情況。企業(yè)認真貫徹執(zhí)行國家糧食收購政策、嚴格履行政策性糧食出庫義務。

我?guī)彀汛舜螜z查作為提升倉儲管理的重要手段，精心組織轄區(qū)開展春季糧油庫存安全檢查工作，切實做到認真細致，不走過場。對發(fā)現(xiàn)的問題不隱瞞、不回避，真實反映糧食庫存管理現(xiàn)狀，確保檢查實效，落實問題整改，努力夯實“兩個確保”基礎。

中儲糧許昌直屬庫禹州分庫

二○一四年九月九日篇四：聯(lián)合庫存報告

重慶大學城市科技學院

課程論文

課程名稱：

物流管理基礎

題

目： 學 院： 經濟管理學院 專業(yè)班級： 市場營銷01班 學生姓名： 孫召陽 學 號 20112767 小組成員： 孫召陽、冷琛瑤、殷如蘭

指導教師：

余

平

總評成績： 完成時間： 2014.5.24 一：聯(lián)合庫存管理介紹

聯(lián)合庫存管理是一種新的供應鏈庫存管理方法。聯(lián)合庫存管理是針對供應鏈管理不足進一步完善而形成的，強調雙方同時參與，共同制定庫存計劃，使供應鏈相鄰的兩個節(jié)點之間的庫存管理者對需求的預期保持一致，消除需求放大效應和不確定，并體現(xiàn)了資源共享和風險共擔的原則,從而實現(xiàn)供應鏈的共贏。聯(lián)合庫存管理是解決供應鏈系統(tǒng)中獨立庫存模式導致的需求放大現(xiàn)象，大大改善供應鏈的供應水平和運作效率，提高供應鏈同步化程度的一種有效方法。實行聯(lián)合庫存管理，建立適應新形勢的物資供應運行機制，應是供應鏈庫存管理今后幾年的發(fā)展方向。當然，聯(lián)合庫存管理中企業(yè)間的系統(tǒng)集成目前還比較困難，亟需進一步的改進完善。比較傳統(tǒng)的庫存管理方式，這種庫存管理策略打破了各自為政的庫存管理模式，有效地控制了供應鏈的庫存風險，是一種新的有代表性的庫存管理思想。聯(lián)合庫存管理，是一種在vmi的基礎上發(fā)展起來的上游企業(yè)和下游企業(yè)權利責任平衡和風險共擔的庫存管理模式。聯(lián)合庫存管理強調供應鏈中各個節(jié)點同時參與，共同制定庫存計劃，使供應鏈過程中的每個庫存管理者都從相互之間的協(xié)調性考慮，保持供應鏈各個節(jié)點之間的庫存管理者對需求的預期保持一致，從而消除了需求變異放大現(xiàn)象。

二：游戲介紹 供應鏈的聯(lián)合庫存管理游戲是供應商、制造商、分銷商，共同完成的，其中任意一個相鄰的結點需求的確定都是供需雙方協(xié)調的結果，庫存管理不再是各自為政的獨立運作過程，而是變成連接供需的紐帶和協(xié)調中心。其中組長是掌控大局的一個很重要的角色，他要負責協(xié)調每一個角色的運作，實時向其他兩位成員傳遞著重要的信息，其中信息是非常保密的，由于信息的丟失會對其他兩位成員的訂購造成一定的影響。

我在游戲中扮演一個向供貨商訂貨的角色，這個角色的任務就是在保證滿足銷量的前提下沒有大量的存貨。首先，組長要告訴我銷量多少，我在根據自己的期初庫存和當天的到庫量，綜合考慮應該向供應商購多少貨物，以至于自己確保下次的銷售有貨可銷，但是在游戲過程中會有相當?shù)难舆t，身為一個訂購貨物的人員，我要計算多久下一天的延遲的貨物能夠到達，再看其期末庫存有多少存貨，要全盤了解自己所管理的部分能夠有高收益和盡可能減少風險。

最后一個角色就是分銷商，他的任務就是負責把訂購到達的貨物合理有效的分發(fā)給下一級的零售商。其中分銷商有一個重要的問題就是怎樣有效而又滿足沒有一個零售商的需求，同時達到自己的最大利益，也要保證自己的訂購貨物的合理。

由于每一次的銷量只有組長自己知道，而其他兩個成員不知道，如何合理有效的訂購貨物，這就需要這兩位成員的掌握全局，了解信息的全面，加以分析判斷最終決策訂購。

三：游戲過程

這是一個需要全方位了解信息，精確判斷實時情況，最后做出合理的決策。其中組長負責全局調度，把當天的銷售量告訴我們，而后我們進行信息分析，做出訂購計劃。

在游戲過程中，我需要做的就是把初始庫存，當天到庫，當天銷量，期末庫存，延遲1，延遲2以及訂購量，完整的填寫出來，其中，初始庫存是根據前一天的期末庫存所填寫的；當天到庫是由延遲2所來；銷量是由組長向我傳達，銷量只有組長自己知道；期末庫存是由初始庫存+到庫-銷量，計算而來；延遲1是上一天的訂購量，延遲2是上一天的延遲1；訂購量則是要自己審時度勢進行訂購。

四：游戲分析

經過一系列的游戲的重復，其中蘊含著一定的規(guī)律，而且在不同的項目上也產生了不同的變化，一下是不同項目的數(shù)據變化情況：

總庫存分析：由于一開始的不了解銷售與庫存，延遲，到庫的情況，在訂購方面沒有可靠地依據，所以說訂購量略大，導致庫存加到庫總是大于銷量，有大量剩余，經過幾輪的循環(huán)就使總庫存量上升；在掌握和了解相關信息以后，及時調整訂購策略，總庫存有所下降。

總訂購量分析：在不了解銷售與庫存，延遲，到庫的情況下，加上訂購方面沒有可靠地依據，所以說剛開始訂購量略大，之后立即作出調整，由于銷量不斷變化，也導致總的訂購量變化不一，波動較大。

利潤分析：由圖表可知，利潤上下波動，而且波動幅度很大，經過一段時間的拉鋸，再最后由于自己的訂購量趨于合理，這也使得自己的利潤上升到達整數(shù)。

期末庫存和訂購量分析：我們很清楚的從圖表中看出，每個時期的期末庫存是隨著相對應時期的訂購量變化而變化的，每當相對應的期末庫存量上升，在下一次的訂購量會有所減少，他們呈現(xiàn)正相關的關系。篇五：自查報告

藥品安全經營管理自查報告 xxxx局：

根據藥監(jiān)部門文件精神要求，我公司結合自身工作實際，進行了企業(yè)內部的藥品安全經營專項自查，現(xiàn)將藥品經營工作的自查情況報告如下：

本公司于xx年xx月xx日通過了新版的gsp認證。

藥品質量管理方面

（1）總則

本公司能依法經營、誠實守信，無虛假、欺騙行為，一年內無經營或經銷假劣藥品行為，所有涉及的抽檢品種全部符合規(guī)定。

（2）質量管理體系

本公司依據藥品有關法律法規(guī)及gsp要求，參照iso9000質量管理體系標準，建立了與經營范圍和經營規(guī)模相適應的質量管理體系，確定了質量方針和質量目標，開展了質量策劃、質量控制、質量保證、質量改進和質量風險管理活動，進行了質量管理體系內審。

（3）組織機構和質量管理職責

本公司設立了與經營活動和質量管理相適應的組織機構、部門、崗位，明確規(guī)定了各組織機構和崗位職責及權限。為了有效保證藥品經營安全，保障各項經營質量管理工作的有效開展。成立了以企業(yè)負責人、質量負責人為組長的質量管理領導小組、特管藥品管理領導小組、質量風險管理領導小組、冷藏藥品管理小組等專門的管理組織，分工明確，責任落實到崗到人。

（4）人員與培訓

本公司質管部根據《gsp》要求及年初培訓計劃對從事藥品經營（包括特殊管理類藥品、冷藏藥品）的質量管理、采購、收貨、驗收、保管、養(yǎng)護、銷售、發(fā)貨、復核、運輸、配送、財務、信息等人員進行與其職責和工作內容相關的崗前培訓和繼續(xù)培訓。培訓內容包括藥品相關法律法規(guī)、藥品專業(yè)知識、崗位操作技能、質量管理制度、職責及崗位操作規(guī)程等共計15次，并進行了相關試卷考核。除企業(yè)培訓外，公司積極參加省局、市局、區(qū)局、藥品行業(yè)協(xié)會及執(zhí)業(yè)人員繼續(xù)教育培訓，保證各崗位人員能勝任本質工作。

（5）質量管理體系文件

本公司根據藥品管理法律、法規(guī)及gsp要求及企業(yè)經營實際需要制訂了一套完善的保證藥品購進、儲存、銷售、運輸安全的質量管理控制性文件，質量管理制度57個、部門及崗位職責47個、操作規(guī)程36個、及相關檔案、報告、記錄和憑證等。崗位人員在職責范圍內嚴格按制度、規(guī)程操作，避免了藥品經營過程的質量風險。

（6）設施與設備

公司按gsp要求配備了儲存、運輸所需的設施設備，設施設備責任到人管理。需要驗證和校準的設備已按要求完成，都在驗證有效期內使用。

（7）計算機系統(tǒng)

公司使用的用友時空ksoa v9.0系統(tǒng)符合經營全過程管理及質量控制要求，能實現(xiàn)藥品質量可追溯條件，并滿足電子監(jiān)管的要求，對國家有電子監(jiān)管要求的品種核注核銷。

（8）采購

質管部制定了藥品采購相關控制文件，對采購員資質進行了確認，并對其進行了培訓，規(guī)定采購員采購藥品應當與供貨單位簽訂質量保證協(xié)議，確定供貨單位的合法資格；確認所購入藥品的合法性；核實供貨單位銷售人員的合法資格并報質量管理部審核、質量負責人批準方可開展業(yè)務，對首營企業(yè)、首營品種制定了完善的引進審核程序，所有采購業(yè)務通過計算機系統(tǒng)予以記錄并保存。采購藥品時向供貨單位索取合法票據。

（9）收貨與驗收

藥品到貨時，收貨員登錄計算機系統(tǒng)查閱采購訂單，核實運輸方式及隨貨同行單，進行收貨信息登記；對冷鏈產品，重點核查其運輸方式及溫控數(shù)據、做好交接記錄，對不符合溫度要求予以拒收，對有疑問的產品拒收或報質量管理部；清點到貨數(shù)量，對不符合訂單數(shù)量的，無采購記錄或供貨方實物與隨貨同行單不符的藥品拒收，及時通知采購部進行協(xié)調處理；對無報告書、溫度不符合要求、運輸條件不符合要求的不得驗收入庫。

（10）儲存與養(yǎng)護

藥品儲存按gsp要求分庫、分區(qū)進行合理儲存，溫濕度自動監(jiān)測系統(tǒng)由養(yǎng)護員專職管理；數(shù)據備份能按日進行。養(yǎng)護員登錄計算機系統(tǒng)，設定養(yǎng)護條件生成養(yǎng)護計劃，提取藥品養(yǎng)護記錄，進行庫存實物養(yǎng)護檢查和記錄。計算機系統(tǒng)能通過黃色進行效期預警，養(yǎng)護員按月填報近效期藥品催銷表，反饋到相關部門。

（11）銷售

通過計算機系統(tǒng)控制能按照本公司《藥品經營許可證》許可的經營方式和經營范圍，從事藥品經營活動，將藥品銷售給合法合格的購貨單位，質管部對購貨單位的證明文件、釆購人員及提貨人員的身份證明進行核實，并在計算機系統(tǒng)中進行維護，依據購貨單位的生產范圍、經營范圍或者診療范圍銷售藥品，保證藥品銷售流向真實、合法。特殊管理藥品由銷售部經理專職開票銷售。預防了特殊管理藥品銷售的安全隱患。

（12）出庫

出庫復核由專人進行，對實施電子監(jiān)管的藥品在出庫環(huán)節(jié)進行了數(shù)據采集、特殊管理藥品、冷藏藥品有專人復核及裝箱裝車。（13）運輸與配送

根據gsp、質量管理制度要求配備人員對藥品（特藥、冷藏藥品、普通藥品）運

輸進行計算機系統(tǒng)登記，二類精神藥品、含特殊管理藥品復方制劑要求送達客戶注冊地址并做好交接回執(zhí)手續(xù)。對2家委托運輸單位(武漢市大道物流有限責任公司、武漢市世海光彩運輸有限公司)進行了質量保障能力審計。為了防止事故發(fā)生，公司并制訂了運輸應急預案，以防止運輸安全問題。

（14）售后管理

制定的售后管理制度及投訴管理操作規(guī)程，并配備2名兼職（銷售部、質管部各一名）售后投訴管理崗位人員負責處理藥品投訴、召回等工作。

藥品安全管理方面

（1）為了保證二類精神藥品及儲存品種的安全，公司設的安全報警設備。實行二十四小時制，上班時間內，倉庫安全值班由倉庫工作人員負責看管，入口處由收貨員負責監(jiān)管，出口處由復核員負責監(jiān)管。監(jiān)管人員應對倉庫實行每兩小時巡回檢查，注意各庫房門窗、消防、電器等庫區(qū)設施和庫區(qū)有無異常情況。養(yǎng)護員應在每天倉庫關門前進行養(yǎng)護電器設備安全檢查，夜間值班保安堅守崗位，并每間隔1小時對倉庫周圍進行一次巡邏檢查在檢查中若發(fā)現(xiàn)有可疑情況時，值班保安可根據具體情況進行處理或通知值班經理協(xié)助處理，如出現(xiàn)特特殊管理藥品被盜、被搶立即報告上報公司負責人，必要時向公安機關和當?shù)厮幤繁O(jiān)督管理部門報告。監(jiān)管和值班人員要對24小時安全值班情況進行了記錄。（2）本公司2014組織三次由消防協(xié)會主講的消防知識培訓，公司做到每周自查一次，并多次通過了開發(fā)區(qū)消防大隊及轄區(qū)內的消防檢查。消防栓，滅火器都責任到人，并保證能有效使用。

經自查，本公司能嚴格控制藥品經營質量和經營中的其它安全的隱患。

第五篇：庫存證明（范文）

庫存證明

許昌天坤商貿有限公司，3月底弓箭產品庫存為：117000元，以茲證明！

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