第一篇：總賬初始設置實驗報告

實驗報告

一、實驗名稱

總賬管理系統初始設置

二、實驗目的掌握用友ERP-U8軟件中總賬系統初始設置的相關內容，理解總賬系統初始設置的意義，掌握總賬初始設置的操作方法。

三、實驗內容

1、總賬系統控制參數設置

2、基礎檔案設置：會計科目、憑證類別、項目目錄

3、期初余額錄入

四、實驗步驟

1、啟動與注冊“企業門戶”

2、設置總賬控制參數

3、設置基礎數據

⑴設置外幣及匯率

⑵建立會計科目---增加、修改明細會計科目

⑶建立會計科目---刪除、指定明細會計科目

⑷設置憑證類別

⑸設置項目目錄---定義項目大類

⑹設置結算方式

⑺數據權限分配

4、輸入期初數據

5、備份套帳數據

五、實驗體會

總賬系統的初始設置是進行會計信息處理的基礎，總賬系統在會計信息系統中占有者非常重要的地位，對于它的初始設置也是很重要的，它一般只設置一次。總賬初始設置，可以決定其在以后的會計信息系統核算中簡單或復雜的程度，它的正確與否，也對以后的日常核算有很大影響。

在做這節實驗時，要仔細認真的按照書中所給出的實驗材料進行輸入，比如會計科目的設置，對權限的設置等，若以后的日常業務出現問題很可能是初始設置發生錯誤，而且有些初始項目不能修改，所以設置時要尤其仔細，我在進行設置時，進一步了解到了會計核算的仔細與謹慎，對于這一繁瑣的工作要細心耐心，千萬不要粗心大意，心浮氣躁，否則會帶來嚴重的后果。

第二篇：ERP 總賬系統實驗報告

《ERP》實驗報告(一)

專業班級 學號 姓名

實驗時間 課時數： 8 實驗名稱： 總賬系統一、實驗目的

系統地學習總賬系統初始化、日常業務處理的主要內容和操作方法。

二、實驗要求

要求掌握總賬系統初始化中設置會計科目、錄入期初余額及設置相關分類、檔案資料的方法；掌握總賬系統日常業務處理中憑證處理和記賬的方法；熟悉出納管理的內容和處理方法；熟悉期末業務處理的內容和方法。

三、實驗內容及過程（參照實驗指導書的實驗內容）

實驗一：總賬系統初始化

1、設置系統參數

（1）以帳套主管的身份注冊進入企業應用平臺，將系統日期改為“2009-01-31”。（2）在“業務工作”選項卡中，執行“財務會計”|“總賬”命令。（3）執行“設置”|“選項”命令，單擊“編輯”。

（4）在“權限”|“憑證審核控制到操作員”并取消“允許修改、作廢他人填制的憑證”復選框。點“確定”保存并返回。

2、指定會計科目

（1）執行“基礎檔案”|“財務”|“會計科目”。（2）執行“編輯”|“指定科目”。

（3）單擊“〉”按鈕將“1001庫存現金”及“銀行總賬科目”| “1002銀行存款”從“待選科目”窗口選入“已選科目”。（4）單擊“確定”。

3、增加會計科目

（1）在“會計科目”窗口中，單擊“增加”，輸入所給資料。（2）單擊“確定”，全部輸入完，退出。

4、修改會計科目

（1）在“會計科目”中，單擊要修改的會計科目。

（2）輸入要修改的資料，單擊“確定”，全部修改完畢，關閉。

5、設置項目目錄 新增項目大類

（1）執行“財務”|“項目目錄”，單擊“增加”輸入大類名稱。（2）單擊下一步，按“完成”退出。

指定項目核算科目

（1）單擊“項目大類”欄下的三角按鈕，選擇“自建工程”，單擊“核算科目”。（2）將在建工程及其下級明細科目從“待選科目”選入“已選科目”，單擊“確定”。

進行項目分類定義（1）單擊“項目分類定義”，錄入分類編碼及分類名稱，單擊“確定”。

項目目錄維護（1）單擊“項目目錄”|“維護”。

（2）單擊“增加”，錄入項目編號及項目名稱，單擊“所屬分類碼”中進行選擇。

6、設置憑證類別

（1）執行“財務”|“憑證類別”，打開“憑證類別預置”。（2）選擇收付轉類型。

（3）單擊“確定”進入“憑證類別”。

（4）單擊“修改”，單擊限制類型，進行設置。

7、輸入期初余額

（1）單擊“設置”|“期初余額”，輸入輔助核算科目明細。

8、設置結算方式

（1）執行“基礎檔案”|“收付結算”|“結算方式”。（2）單擊“增加”，輸入實驗資料。實驗二：總賬系統日常業務處理

1、設置常用摘要

（1）執行“基礎檔案”|“其他”|“常用摘要”，打開“常用摘要”。（2）單擊“增加”按實驗資料錄入常用摘要

2、填制業務的記賬憑證

（1）單擊“重注冊”，以002號操作員身份進入企業應用平臺。（2）執行“總賬”|“憑證”|“填制憑證”

（3）單擊“增加”或“F5”后，單擊憑證類別“付款憑證”（4）修改憑證日期為“2009.01.08”（5）在摘要欄錄入實驗資料。（6）單擊“確定”“保存”。

3、審核憑證

（1）以“001”身份登錄。

（2）執行“憑證”|“審核憑證”，打開“憑證審核”。（3）單擊“確定”后，單擊“審核”，將全部憑證審核簽字。

4、出納簽字

（1）以“003”身份登錄。（2）執行“憑證”|“出納簽字”。

（3）單擊“確定”后，單擊“簽字”，將所有收付憑證進行出納簽字。

5、修改付款憑證

（1）由“003”操作員執行“憑證”|“出納簽字”。（2）找到要取消簽字的憑證，取消出納簽字，并退出。（3）更換操作員為“001”。

（4）執行“憑證”|“審核憑證”命令，進入“審核憑證”窗口。（5）找到要取消審核的憑證，取消審核簽字，并退出。（6）更換操作員為“002”。

（7）執行“憑證”|“填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。（8）找到要修改的憑證，直接修改。

（9）再更換操作員進行該憑證的審核和出納簽字。

6、刪除收款憑證

（1）取消該憑證的審核和出納簽字。

（2）先查詢到要作廢的憑證。在“填制憑證”窗口中，執行“制單”|“作廢/恢復”，將該張憑證打上 “作廢”標志。

（3）執行“制單”|“整理憑證”命令，選擇要整理的“月份”，單擊“確定”按鈕，打開“作廢憑證表”對話框。

（4）單擊“確定”按鈕，系統將這些憑證從數據庫中刪除并對剩下憑證重新排號。

7、設置常用憑證

（1）執行“憑證”|“常用憑證”。

（2）單擊“增加”，錄入編碼、說明，單擊“憑證類別”|“付款憑證”；單擊“詳細” 后進入“常用憑證—付款憑證”

（3）單擊“增加”，錄入所以的科目編碼，并退出

8、記賬

（1）執行“憑證”|“記賬”，選擇記賬范圍為全選。（2）點下一步，單擊“記賬”，打開“期初試算平衡表”。（3）記賬，點確定退出。

9、查詢已記賬的憑證

（1）執行“憑證”|“查詢憑證”，打開“憑證查詢”，選擇“已記賬憑證”|“轉賬憑證”，錄入憑證號

（2）單擊“確定”，打開“查詢憑證”，點確定退出。

10、沖銷記賬憑證

（1）以002身份執行“憑證”|“填制憑證”，進入“填制憑證”，執行“制單”|“沖銷憑證”，單擊“憑證類別”|“付款憑證”，錄入憑證號。（2）點確定退出。

11、賬簿查詢

查詢“6602管理費用”總賬

（1）執行“帳表”|“科目賬”|“總賬”，打開“總賬查詢條件”進行查詢。（2）同理：查詢余額表、查詢“6602管理費用”明細賬、定義并查詢“應交增值稅”多欄賬、查詢客戶往來明細賬中客戶科目明細賬、查詢部門科目總賬。實驗三：出納管理

1、查詢現金日記賬

（1）執行“出納”|“現金日記賬”，打開“現金日記賬查詢條件”進行查詢。

2、查詢1月8里的資金日報表

（1）執行“出納”|“資金日報”，打開“資金日報查詢條件”，選擇日期，進行查詢，點確定退出。

（2）同理：查詢登記支票登記薄

3、錄入銀行對賬期初數據

（1）執行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬期初錄入”，進入“銀行科目選擇”|“工行存款”，點確定，進入“銀行對賬期初”，錄入所給的材料。（2）單擊“日記賬期初未達項”，增加相應資料，保存并退出

4、錄入銀行對賬單

（1）執行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬單”，打開“銀行科目選擇”，點確定，進入“銀行對賬單”，增加相應資料。

5、銀行對賬

（1）執行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬”，打開“銀行科目選擇”，選擇“工行存款”，單擊“對賬”。

6、輸出余額調節表

（1）執行“出納”|“銀行對賬”|“余額調節表查詢”，進入“銀行存款余額調節表”。（2）單擊“查看”“詳細”，并退出。實驗四：總賬期末業務處理

1、設置自定義結轉憑證

（1）執行“期末”|“轉賬定義”|“自定義轉賬”。

（2）單擊“增加”，打開“轉賬目錄”，輸入資料，并保存。

2、設置對應結轉轉賬憑證

（1）執行“期末”|“轉賬定義”|“對應結轉”，進入“對應結轉設置”，輸入資料。（2）單擊“增行”，輸入資料，保存退出

3、設置期間損益結轉轉賬憑證

（1）執行“期末”|“轉賬定義”|“期間損益”，打開“期間損益結轉設置”，單擊“憑證類別”|“轉賬憑證”，輸入資料。

4、生成期末自定義結轉及對應結轉的轉賬憑證（1）執行“期末”|“轉賬生成”。

（2）單擊“自定義轉賬”、“全選”，單擊“確定”、“是”，并保存，憑證上出現“已生成”的標志。

（3）在“轉賬生成”中單擊“對應結轉”，生成對應結轉憑證。

5、生成期間損益結轉憑證

（1）執行“期末”|“轉賬生成”。

（2）單擊“期間損益結轉”、“全選”，單擊“確定”，生成“期間損益結轉”憑證，點保存退出。

（3）主管周健對生成的期間損益結轉憑證進行審核、記賬。

6、對2009年1月份的會計賬簿進行對賬（1）執行“期末”|“對賬”（2）單擊“試算”，后確認

7、對2009年1月份進行結轉

（1）執行“期末”|“結賬”，單擊“對賬”，點下一步，按提示完成

四、實驗總結（是否完成實驗、實驗過程中的問題以及解決方法分析等。實驗總結至少1頁。）

1、實驗中出現的問題

（1）設置各操作員時要牢記口令密碼

（2）“期初余額錄入”的黃色單元不允許直接錄入余額

（3）憑證中的發生時間、填制時間、系統時間之間的前后關系容易發生混淆。系統時間可以滯后于發生時間、填制時間：填制時間可以滯后于發生時間，不能滯后于系統時間；發生時間不能滯后于系統時間，填制時間。并且，在各系統時間的設置時，啟動總賬系統的時間必須大于或等于賬套系統的啟用時間，不然系統會出現“不能超前建賬時間”或“不能滯后建賬時間”，后一張憑證時間不能早于前一張同類憑證的發生時間等。（4）錄入個人檔案時一定先輸入部門檔案。

（5）不同的操作員具有不同的權限，不同的操作由不同的操作員來進行，要進行區分和總結，需要了解各個用戶的權限與職能并正確設置，否則會影響后面的操作。（6）制單人不能出納簽字和審核，這也是容易導致無法審核問題的的重要原因。而且審核人和制單人不能是同一個人。

（7）涉及指定為現金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。憑證一經簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進行。（8）要學會各類數據的輸入，并且注意細節部分，否則會影響最后的結果。

（9）自定義轉賬設置較為復雜且生成轉賬憑證之后，容易忘記對該憑證的審核，過賬，以致無法結賬。

（10）填制憑證完后記得處理憑證：出納簽字——審核簽字——記賬——結賬

2、實驗心得

經過一系列的實際操作，總體上對于總賬系統的日常業務處理的整個流程有了一定的了解。通過學習了ERP財務管理系統，基本掌握總賬日常業務處理的主要內容和操作方法，以及總賬系統日常業務處理中憑證處理和記賬的方法。掌握銀行對賬單的獲取方法或者錄入方法。

會計本來就是一項非常煩瑣的工作，會計信息系統的學習不能操之過急，不然到頭來只會弄巧成拙，所以我們在實際操作過程中需要特別用心、細心、耐心、認真、多練習。在實際操作中有些不足，由于急于完成老師布置的任務，在填制會計科目時，偶爾會看錯數字，導致一系列的錯誤。有些東西感覺自己做的是時候明明沒什么錯誤，偏偏對賬的時候就是有錯誤，所以要培養自己處事中嚴謹、認真的態度，走出校園才能夠更好的為社會所用。

通過上機操作,更好的將理論與實踐相結合, 進一步鞏固已學基本理論及應用知識并加以綜合提高，學會將知識應用于實際的方法，提高分析和解決問題的能力，能夠更好將課本中的知識融會貫通，實踐與理論相結合，才能算是真正的掌握了知識。我們要不斷學習，積累知識，不斷與時俱進，注重實踐積累與總結，才可能在這日益發展的社會立足。

通過這次的操作，明白了不管做任何的事都要實事求是、認真、嚴謹、耐心、細心，不斷鍛煉自己，充實自己。

第三篇：用友總賬系統初始化實驗報告1

總賬系統初始化實驗報告

實驗目的：

通過上機，充分理解用友企業級財務軟件總賬系統初始化原理，掌握總賬系統初始化的基本操作，建立適合ABC公司實際需要的賬務系統。

實驗內容：

在啟用新賬套之前，應根據企業的實際情況及業務要求，先對手工會計下的資料進行整理，以便在計算機上建立本單位的核算系統。用友企業級財務軟件除了可以在系統控制臺中對該系統所有的基礎信息諸如編碼方案、數據精度、部門檔案等進行設置外，也可在相關的系統模塊中進行。

賬簿初始化即系統初始化是必不可少的一個步驟，也是企業實施會計電算化的重要環節。初始化的內容包括：設置賬簿、人員管理、會計科目設置、設置憑證類別、錄入科目余額、匯率管理、結算方式設置、部門目錄管理、錄入部門期初數、往來目錄管理、錄入往來期初數、項目定義、項目目錄、項目期初錄入、錄入銀行對賬單未達賬項、錄入銀行日記賬未達賬項、設置轉賬憑證。

一、啟動系統，將保存在磁盤上的001賬套數據裝入系統

1、開機后打開“開始”菜單，依次選擇“程序”、“用友財務及企管軟件”、“系統服務”，單擊其下的“系統管理”選項。

2、在“系統管理”窗口中，打開“賬套”菜單，選擇“引入”選項。

3、在“引入賬套數據”對話框選擇要引入的賬套所在的磁盤驅動器名及路徑，以及要引入的賬套號001，將數據裝入系統。

4、在系統提示“引入成功”信息后，表明賬套數據已被成功引入，即可使用。

二、注冊控制臺，啟用總賬系統

1、打開“開始”菜單，依次選擇“程序”、“用友財務及企管軟件”，單擊其下的“系統控制臺”選項。

2、在[注冊控制臺]對話框，選擇賬套：[001]ABC公司，輸入操作日期：1998-01-01，選擇操作員（用戶名）：[001]趙飛，輸入其密碼，單擊[確定]按鈕，進入用友企業級財務軟件主界面。

3、在主界面單擊[財務系統]中[總賬]選項，由于是第一次啟用總賬系統，系統出現“總賬系統啟用”窗口，設置總賬系統啟用月份：1998.01；憑證控制選中憑證審核控制到操作員，出納憑證必須經由出納簽字；憑證編號方式選擇系統編號；外幣匯率方式選擇固定匯率；客戶往來款項和供應商往來款項選擇總賬系統核算。設置完畢，單擊[確定]按鈕，進入[總賬系統]窗口。

三、總賬系統初始化的有關設置

[總賬系統]提供了菜單操作和選項操作兩種操作方式。菜單列于窗口的上部，單擊菜單選項可打開對應的菜單，然后選擇要進行的操作項目；選項以超級鏈接方式列于窗口的左側，單擊選項可彈出對應的聯級式菜單，然后選擇要進行的操作項目。

1、選項的有關設置

在[設置]菜單下的[選項]包含了系統進行業務處理的一些控制和設定。

（1）打開[設置]菜單，選擇[選項]；

（2）在[選項]窗口，可進行[憑證]、[賬簿]、[會計日歷]、[其他]選項中的有關設置。

①選擇[憑證]標簽，在[制單控制]組中選中“制單序時控制”、“資金及往來赤字控制”、“可以使用其他系統受控科目”、“允許修改、作廢他人填制的憑證”，在[憑證控制]組中選中“打印憑證頁腳姓名”、“出納憑證必須經由出納簽字”，在[憑證編號方式]組中選中“系統編號”，在[外幣核算]組中選中“固定匯率”，選中[預算控制]，在[客戶往來款項]和[供應商往來款項]組中選中“總賬系統核算”。

②選擇[賬簿]標簽，設置賬簿的打印方式等（可默認系統設置）。

③選擇[會計日歷]標簽，將會計期設定為1998-01-01至1998-12-31。

④選擇[其他]標簽，將小數位及精度設定為：2，將各種排序方式設定為：按編碼排序。

設置完畢，單擊[確定]按鈕，使設置生效。

2、設置外幣及匯率

（1）單擊[系統初始化]選項，選擇[外幣匯率]。（2）在[外幣設置]窗口輸入外幣幣符：$，幣名：美元，指定匯率小數位：5，外幣最大誤差：0.00001，選擇折算方式：外幣*匯率=本位幣，單擊[確認]按鈕。

（3）單擊[記賬匯率]1998.01所在欄，輸入：8.3，按回車，將1月份匯率指定為8.3。

（4）設置完畢，單擊[退出]按鈕，返回[總賬系統]窗口。

3、設置憑證類別

憑證類別提供了憑證的多種分類方式，以供用戶選擇。

第一種：記賬憑證（即不分類，只設一種）

第二種：收款憑證、付款憑證、轉賬憑證（這是本實驗要求選擇的分類方式）

第三種：現金憑證、銀行憑證、轉賬憑證

第四種：現金收款憑證、現金付款憑證、銀行收款憑證、銀行付款憑證、轉賬憑證（適用于業務量大的企業）

第五種：自定義

（1）單擊[系統初始化]選項，選擇[憑證類別]選項。

（2）在[憑證類別預置]窗口選擇憑證分類方式為：收款憑證、付款憑證、轉賬憑證。

（3）單擊[確定]按鈕，完成設置。

（4）在[憑證類別]窗口顯示出所選擇的憑證分類方式，類別字表示憑證類別的簡稱，類別名稱為憑證類別的全稱，限制類型默認為“無限制”，如需設置限制科目，可雙擊后進行設置，設置后限制類型自動調整。

（5）單擊[退出]按鈕，返回到[總賬系統]窗口。

4、設置結算方式

該功能用來建立和管理用戶在經營活動中所涉及到的結算方式。

（1）單擊[系統初始化]選項，選擇[結算方式]選項。

（2）在[結算方式]窗口，單擊[增加]按鈕，即可按已定義好的編碼方案，輸入結算方式編碼、名稱，并指定是否進行支票的票據管理。

本實驗設置結算方式如下： 1 支票

現金支票 票據管理 102 轉賬支票 票據管理

每輸入完一項，都需保存方可生效。如輸入有誤，可選擇有誤項后，單擊[修改]，進行修正。

（3）輸入完畢，單擊[退出]，返回[總賬系統]窗口。

5、設置明細權限

本功能提供了對操作員在明細賬科目、憑證審核、制單科目方面具體權限的設置。

（1）單擊[系統初始化]選項，選擇[明細權限]選項。

（2）在[明細權限設置]窗口，選擇[明細賬科目權限設置]標簽，可選擇操作員，指定該操作員應具有的明細賬科目的操作權限。如李娜應擁有現金科目、銀行存款科目、其他貨幣資金科目的操作權限。

（3）選擇[憑證審核權限設置]標簽，可選擇操作員，指定該操作員填制的憑證的審核人。

（4）選擇[制單科目權限設置]，可選擇操作員，指定該操作員對哪些科目擁有制單權。

（5）設置完畢，單擊[退出]按鈕，返回[總賬系統]窗口。

6、設置會計科目

設置會計科目，就是將企業會計核算中所使用的會計科目逐一地按系統要求描述給系統。在前面的實驗中，我們已將商業中商品流通行業的一級科目預置在系統中，但仍需要手工錄入二級科目，以使系統中的科目滿足ABC公司會計核算的要求。在進行科目設置時，應注意以下問題：

（1）會計科目的建立應先建上級科目，再建下級科目。

（2）某一科目一旦開始使用（即在該科目輸入余額或發生額）后，該科目不僅在本內不能被刪除，而且對該科目的編碼也不能修改。因此，在錄入科目時，應注意盡量避免輸入錯誤。如在輸入憑證時發現科目有誤，則應先刪除該科目的發生額（或先不要保存該憑證），再返回修改科目。

設置會計科目的具體操作如下：

（1）在[總賬系統]窗口單擊[系統初始化]選項，選擇[會計科目]。

（2）參照教材提供的會計資料，將科目體系補充完整。

①單擊[增加]按鈕，在[會計科目-新增]窗口，依次錄入科目編碼、科目中文名稱，選擇科目的輔助核算項。定義完一個科目，單擊[確定]按鈕將其保存，再單擊[增加]按鈕，錄入下一個科目。在設置科目的輔助核算性質時，應注意參照教材P179的管理要求選擇。

科目設置說明：

資產類（1類）：

101現金:用以反映現金的收入、支出和結存情況所設置的賬戶。借方登記現金的增加數，貸方登記現金的減少數，借方余額表示現金的結存數。應記日記賬以便進行序時核算；應按幣種設置明細賬。實驗中記日記賬。

102銀行存款：用以總括地核算和監督銀行存款的收付和結存的情況所設置的賬戶。借方登記銀行存款的存入數，貸方登記銀行存款的支出數，借方余額表示企業存放在銀行的結余數。分使用銀行設置明細賬。明細科目應記日記賬及銀行賬，并進行支票管理。中行存款-美元科目因涉及外幣，還應記外幣核算賬，即采用復幣式賬，要求分幣別對賬，按結算單據號、發生額相同且方向相反的業務進行核銷。實驗中設置“工行存款”、“中行存款-美元”兩個明細賬戶，分別記日記賬和銀行賬，“中行存款-美元”還應記“外幣核算”，幣種：美元。

109其他貨幣資金：用以核算除現金和銀行存款以外的貨幣性資產所設置的賬戶。其他貨幣資金主要包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證存款、在途貨幣資金和存出投資款等。應按資金種類設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目。

111短期投資：用以核算包括股票、債券和基金的短期投資業務所設置的賬戶。取得短期投資時，按取得成本記入該賬戶的借方，取得現金股利或利息以及處置短期投資時記入該賬戶的貸方，借方余額則表示企業持有各類短期投資的成本。應按投資種類設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目。

122應收賬款：用以核算應收賬款的支付和結算而設置的賬戶。借方登記因發出商品而應收的款項，貸方登記已收回的款項，借方余額表示尚未收回的款項。應按客戶分類控制科目，設置明細賬，并按單據核銷。實驗中設置“北京新興公司”、“天津新興公司”、“北京一通公司”、“上海一通公司”四個明細賬戶。125壞賬準備：用以核算無法收回的應收賬款而設置的賬戶。發生壞賬時的處理方法有直接轉銷法和備抵法。本實驗采用備抵法，即“壞賬準備”賬戶是“應收賬款”的備抵賬戶，其貸方反映壞賬準備的提取數額，借方反映壞賬準備的轉銷數額，貸方余額表示已經提取但尚未轉銷的壞賬準備數額。本實驗按“應收賬款”賬戶的借方余額的5‰計提壞賬準備金（即560000*5‰=2800元）。

126預付賬款：用以核算預付賬款的支付和結算情況而設置的賬戶。該賬戶是資產類賬戶，借方登記企業向供應方預付的貨款，貸方登記企業收到所購貨物時結轉的預付款項，期末余額一般在借方，反映企業已經預付但尚未結算的款項，如果出現貸方余額，則反映企業所購貨物價款大于預付款項的差額，屬于負債性質。應按供應商設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目，故應記供應商往來賬以便進行管理。129其他應收款：用以核算包括應收的各種賠款、罰款、存出保證金、利息以及應向職工收取的各種墊付款項業務而設置的賬戶。該賬戶是資產類賬戶，借方登記各種其他應收款項的發生，貸方登記其他應收款項的收回，期末借方余額反映已經發生尚未收回的其他應收款。應按不同的債務人（即借款個人）設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目，故應記個人往來賬以便進行管理。

131商品采購：用以核算商品采購時的成本支出和入庫盤盈而設置的賬戶。應按商品類別、品種設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目，故應按商品類別、品種設置明細賬，并記數量賬，以便記錄購入商品數量及成本等。

135庫存商品：用以核算全部自有的庫存商品，包括存入倉庫、門市部和寄存在外庫的商品、委托其他單位代管、代銷的商品、陳列展覽的商品等而設置的賬戶。該賬戶屬于資產類賬戶，借方登記由“商品采購”賬戶轉來購入商品的采購成本及盤盈之數，貸方登記商品銷售及盤虧之數，期末余額表示庫存商品的實存數額。應按商品類別、品種設置明細賬，并記數量賬，以便記錄進庫與出庫商品數量及單價等。實驗中按商品分類設置明細科目，并記數量核算，計量單位：件或箱。

149分期收款發出商品：用以按存貨核算已發出的商品的實際成本及結算情況而設置的賬戶。發出商品時按商品成本借記該賬戶，確認收入實現時按收款比例或銷售成本率計算貸記該賬戶。應按客戶設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目，故應記客戶往來賬。

159待攤費用：用以核算攤銷期在一年以上的其他各項費用而設置的賬戶。發生各項長期待攤費用時，記入該賬戶借方，攤銷時記入該賬戶貸方，借方余額表示尚未攤銷的長期待攤費用。應按費用項目設置明細賬，采用直線攤銷法攤銷（即按12個月平均攤銷）。實驗資料只設有一級總賬科目，費用項目不明。161長期投資：包括長期股票投資、其他長期股權投資、長期債券投資和其他債權投資。應按投資類別（如股票投資、債券投資、其他投資等）設置明細賬戶，并應計息。實驗資料只設有一級總賬科目。171固定資產：用以反映固定資產原值的增減變動和結存情況而設置的賬戶。該賬戶借方登記增加固定資產的原值，貸方登記減少固定資產的原值，借方余額表示實有固定資產的原值。應按固定資產類別設置二級賬戶，用以登記各類固定資產以及其使用和保管單位；應按每一項獨立的固定資產設置明細賬戶，用以登記固定資產原值、預計凈殘值、預計使用年限、月折舊率、開始使用時間、使用期間內的停用記錄和大修理記錄以及其他與該項固定資產相關的記錄等，并按固定資產的類別和使用、保管單位的順序排列。實驗資料只設有一級總賬科目，要求采用直線法計提折舊，年綜合折舊率為18%（即月綜合折舊率為15‰）。175累計折舊：用以反映固定資產的增減變動而設置的“固定資產”賬戶的抵減賬戶。貸方登記計提的固定資產折舊以及增加的舊固定資產的已提折舊，借方登記減少的舊固定資產的已提折舊，貸方余額表示全部固定資產已提折舊的累計數。該賬戶可以只進行總分類核算，不進行明細分類核算。

176固定資產清理：用以反映固定資產清理過程中發生的各項收入、費用和凈損益，借方登記清理過程中發生的各項費用，包括轉入清理過程的固定資產凈值、清理過程中發生的清理費用以及銷售不動產等應交納的稅金；貸方登記清理過程中發生的各項收入，包括轉讓收入、殘料收入以及應向保險公司或有關責任者收取的賠款等。該賬戶貸方發生額大于借方發生額的差額為清理凈收益，應作為營業外收入從該賬戶借方轉出；反之，則為清理凈損失，應作為營業外支出從該賬戶的貸方轉出。經過上述結轉后，該賬戶應無余額。應按被清理的固定資產設置。實驗資料只設有一級總賬科目。

179在建工程：用以反映各項工程的實際成本，借方登記各項工程發生的實際成本，貸方登記已完工程的實際成本，借方余額表示未完工程的實際成本。應按工程項目設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目。

181無形資產：用以核算企業無形資產取得、轉讓和攤銷情況而設置的賬戶。借方登記購入或自行創造并按法律程序申請取得的各類無形資產的實際成本；貸方登記對外轉讓無形資產的賬面凈值，以及各項無形資產按期計提的攤銷額；期末借方余額表示尚未攤銷的無形資產價值，即賬面凈值。應按無形資產的種類設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目。

185遞延資產：應按費用種類設置明細賬戶，實驗要求攤銷期5年，每月攤銷20000.00元。實驗資料只設有一級總賬科目。

191待處理財產損溢：用以反映固定資產的盤盈和盤虧而設置的賬戶。借方登記盤虧固定資產的凈值，以及經批準處理的盤盈固定資產的凈值；貸方登記盤盈固定資產的凈值，以及經批準處理的盤虧固定資產的凈值；借方余額表示尚未處理的凈盤虧的固定資產凈值，貸方余額表示尚未處理的凈盤盈的固定資產凈值。在盤盈、盤虧的固定資產全部處理以后，該賬戶應無余額。

負債類（2類）：

201短期借款：用以總括反映短期借款的取得及其償還情況而設置的賬戶，取得短期借款時，按實際借入金額記入貸方，償還的金額記入借方，余額在貸方，表示尚未歸還的短期借款。應按債權人、借款種類分戶設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目，故應按法人記個人往來賬。

204應付賬款：用以反映、監督應付賬款的結算情況而設置的賬戶，屬負債類，發生時記入貸方，償還時記入借方，其余額一般在貸方，表示尚未支付的應付賬款數額。應按供應商分戶設置明細賬，并按單據核銷。實驗中按“北京第一公司”、“北京第二公司”、“北京第三公司”設置明細科目進行核算。

206預收賬款：用以核算預收客戶款項和結算情況而設置的賬戶，貸方登記預收的貨款和客戶補付的貨款，借方登記發出商品或提供勞務后，按全部售價（含銷項增值稅）的數額；期末貸方余額反映尚未結清的預收賬款，若為借方余額，則表示應收的貨款。應按客戶分類分戶設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目，故應記客戶往來賬。

211其他應付款：用以核算企業除應付票據、應付賬款、應付工資、應付福利費、應交稅金等以外的直接或間接相關的各種應付、暫收款項的收支情況而設置的賬戶。貸方登記發生款項時數額，借方登記實際支付時的數額。應按類別、單位或個人設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目。

215應付工資：用以總括地反映企業與職工工資的結算及分配情況而設置的賬戶，包括工資總額及其中的各項內容。貸方反映應付給職工的工資，借方反映實際支付給職工的工資及代扣款項。應按部門、職員分類設置明細賬，實驗資料只設有一級總賬科目，故應記部門賬和個人往來賬，以便進行管理。實驗中可設置“業務部門”和“管理部門”兩個明細科目。

216應付福利費：用以總括地反映和監督應付福利費的提取與使用情況而設置的賬戶。按規定提取的福利費記入賬戶貸方，使用的福利費記入賬戶的借方，余額一般在貸方，表示應付福利費的結余額。應按部門、職員分類設置明細賬，實驗資料只設有一級總賬科目，故應記部門賬和個人往來賬，以便進行管理。實驗中可設置“業務部門”和“管理部門”兩個明細科目。

221應交稅金：用以核算企業應交納的各種稅金的應交未交情況而設置的賬戶。應按稅種設置明細賬，并按商品分類（記項目核算）。其中，貸方登記應納稅額的增加，借方登記實際交納的增值稅，余額一般在貸方，表示應交未交的稅額。實驗中按“應交增值稅（進項）”、“應交增值稅（銷項）”、“應交消費稅”、“應交營業稅”、“應交城建稅”、“應交個人所得稅”、“應交所得稅”設置明細科目，并記項目核算。其中： “應交增值稅”（包括進項和銷項）的稅率一般為17%。“應交增值稅”稅額=當期銷項稅額-當期進項稅額

注意：應交增值稅（進項）的期初貸方余額是負數（-178504.03），應交增值稅（銷項）的期初貸方余額為正數（214094.94）。

“應交城建稅”=（本期應交的增值稅+營業稅+消費稅）×稅率7%。

應交城建稅的期初貸方余額為2491.36（應注意明細科目與總賬科目賬面是否相符，且使 “資產=負債+所有者權益”關系平衡）。“應交營業稅”=營業額×稅率 “應交營業稅”稅率一般為5%。229其他應交款：應按交款種類設置明細賬。“應交教育費附加”=（本期應交的增值稅+營業稅+消費稅）×附加率3%。實驗中只設置有“應交教育費附加”一個明細科目。

231預提費用：用以核算各種費用計提和結算情況而設置的賬戶，預提時記入賬戶的貸方，付款時記入賬戶的借方，期末余額一般在貸方，反映實際的預提費用數額。應按費用種類分戶設置明細賬。實驗中按“水費”、“電費”設置明細科目。

251長期借款：用以核算償還期超過一年的債務的支付和結算情況而設置的賬戶。應按借款單位、種類設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目，故應記單位往來賬。所有者權益類（3類）：

301實收資本：用以核算企業收到的各種投資所設置的賬戶。貸方反映企業實際收到的投資者繳付的資本，借方反映企業按法定程序減資時所減少的注冊資本數額，貸方余額為實收資本總額。應按投資者身份設置“國家投資”、“法人投資”、“個人投資”、“外方投資”四個明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目。311資本公積：用以核算企業的資本公積所設置的賬戶。由各種原因引起資本公積增加時記入該賬戶貸方，用資本公積轉增資本時記入該賬戶借方，貸方余額為企業資本公積實有數額。應按資本公積的類別設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目。

313盈余公積：用以核算盈余公積的提取和使用所設置的賬戶。提取盈余公積時，記入該賬戶貸方；使用盈余公積時記入該賬戶的借方，貸方余額為盈余公積的實有數額。應按盈余公積的構成分別設置明細賬戶。實驗資料只設有一級總賬科目。

321本年利潤：該賬戶用以在期末結轉所有損益類賬戶的余額，通過該賬戶結出本期利潤和本年累計利潤而設置。即在會計期末，借記所有收入類賬戶（如主營業務收入、其他業務收入、投資收益、營業外收入等），貸記“本年利潤”賬戶；借記“本年利潤”賬戶，貸記所有費用類賬戶（如主營業務成本、主營業務稅金及附加、其他業務支出、營業費用、管理費用、財務費用、營業外支出、所得稅等）。這種結算方法叫賬結法，賬面上能夠直接反映各月末累計實現的稅后利潤總額和累計發生的虧損總額。

成本類（4類）：

生產成本：應按成本計算對象設置。（實驗未涉及）

制造費用：應按生產部門設置，即記部門賬。（實驗未涉及）

損益類（5類）：

501商品銷售收入（主營業務收入）：用以核算企業進行經常性業務取得的收入而設置的賬戶。銷售商品時取得的收入記入該賬戶的貸方，發生退貨時還款數額應記入該賬戶的借方，期末貸方余額應從借方轉入“本年利潤”賬戶的貸方。該賬戶應按商品類別設置明細賬（記項目核算），并記部門賬和數量賬，以便于按銷售部門、銷售商品品種核算。實驗資料只設有一級總賬科目，應記項目核算、部門核算及數量核算。511商品銷售成本（主營業務成本）：用以核算企業已售產品的實際生產成本所設置的賬戶。借方登記已售產品的成本，期末從貸方轉入“本年利潤”賬戶的借方。該賬戶應按商品類別設置明細賬（記項目核算），按部門和數量核算，并按先進先出法計算并據以匯總結轉商品銷售成本。實驗資料只設有一級總賬科目。517經營費用（營業費用）：用以核算企業在經營過程中發生的各項費用以及專設銷售機構的各項經費所設置的賬戶。借方登記實際發生的營業費用，期末從貸方轉入“本年利潤”賬戶的借方。應按費用項目設置明細賬，并按部門核算。實驗中按“廣告費”、“展覽費”、“工資”、“福利費”、“其他”設置明細科目，并記部門核算。

521主營業務稅金及附加：用以核算由主營業務收入補償的各種稅金及附加費（包括營業稅、消費稅、資源稅、城市維護建設稅和教育費附加等）的支出和結算情況而設置的賬戶。實驗資料只設有一級總賬科目。

541其他業務收入：用以核算企業在從事其他業務過程中取得的收入而設置的賬戶。取得收入時貸記該賬戶，期末結轉時從借方轉入“本年利潤”賬戶的貸方。應按其他業務種類設置明細賬戶。實驗資料只設有一級總賬科目。

545其他業務支出：用以核算企業在從事其他業務過程中的支出而設置的賬戶。發生支出時借記該賬戶，期末結轉時從貸方轉入“本年利潤”賬戶的借方。應按其他業務種類設置明細賬戶。實驗資料只設有一級總賬科目。

550所得稅：用以結轉所得稅費用而設置的賬戶。結轉所得稅時借記該賬戶，期末從貸方轉入“本年利潤”賬戶借方。實驗資料只設有一級總賬科目。

551管理費用：用以核算企業行政管理部門為組織和管理經營活動而發生的各項費用所設置的賬戶。借方登記實際發生的管理費用，期末從貸方轉入“本年利潤”賬戶的借方。應按費用項目設置明細賬，并按部門核算。實驗中按“勞保費”、“壞賬準備金”、“印花稅”、“工資”、“福利費”、“業務招待費”、“遞延資產攤銷”、“待攤費用攤銷”、“其他”設置明細科目，并記部門核算（實驗中“勞保費”為退休金，為發放方便，該科目可不記部門賬）。

555財務費用：用以核算企業在籌集資金過程中發生的各項費用所設置的賬戶。發生財務費用時借記該賬戶，需抵減利息支出時貸記該賬戶。應按費用項目設置，并記部門賬。實驗中按“利息支出”和“匯兌損溢”設置明細科目。

571營業外收入：應按項目設置明細賬，并按部門核算。實驗資料只設有一級總賬科目。575營業外支出：應按項目設置明細賬，并按部門核算。實驗資料只設有一級總賬科目。

設置完畢，應仔細檢查錄入是否有誤，設置是否合理。

單擊[退出]按鈕，返回[會計科目]窗口，選擇[編輯]菜單下的[指定科目]選項，指定現金總賬科目為“101現金”，銀行總賬科目為“102銀行存款”，單擊[確認]按鈕返回[總賬系統]窗口。

7、建立項目檔案

（1）在[總賬系統]窗口選擇[系統初始化]層疊菜單中的[項目檔案]。

（2）在[項目檔案]窗口單擊[增加]按鈕，進入[項目大類定義-增加]界面，輸入新項目大類名稱：存貨核算，選中“使用存貨目錄定義項目”復選框，單擊[完成]按鈕完成項目定義，返回[項目檔案]窗口。此時，窗口中顯示出已定義的項目大類：存貨核算，在“核算科目-待選科目”中顯示出設置為記項目核算的科目，將其全部選入“已選科目”中。

（3）選中“項目分類定義”，單擊其右下方的[增加]按鈕，依次輸入分類編碼和分類名稱： 01 A類 02 B類 03 C類

（4）在“項目目錄”中顯示出使用存貨目錄定義的項目。

（5）定義完畢，單擊[退出]按鈕，返回[總賬系統]窗口。

8、錄入期初余額

第一次使用賬務系統，需通過此功能將一級科目和最低級（即操作級）明細科目的余額及從年初至使用前各月的借貸方發生額錄入系統。實驗因在年初建賬，故只需錄入各科目的上年余額（即本年期初余額）。

在[總賬系統]窗口單擊[系統初始化]選項，再選擇[錄入期初余額]，即可進行錄入工作。

錄入期初余額時應注意：

（1）有下級科目時，只需錄入最低級科目余額，總賬科目余額則由系統自動計算后生成。

（2）如某科目設置有輔助核算要求，則需在錄入科目余額時，將輔助核算的有關數據一并錄入。如10202中行存款-美元記外幣賬，因此需錄入外幣金額，系統根據本月匯率計算后生成銀行存款科目的余額。如13501庫存商品-A001記數量賬，需錄入商品數量。

（3）錄入科目余額時應注意余額的借、貸方向。“22101-應交增值稅（進項）”的期初余額應以“-”錄入。“22102-應交增值稅（銷項）”的期初余額為：214094.94。

（4）總賬科目必須與下級科目賬目相符合，否則不能填制憑證。

（5）科目余額錄入完畢，需運行“試算平衡”功能檢查是否滿足： “資產 = 負債 + 所有者權益”關系，否則不能填制憑證。

單擊[退出]按鈕，可返回[總賬系統]窗口。

9、錄入銀行對賬期初數

銀行對賬功能用于解決由于企業與銀行的賬務處理和入賬時間的不一致，造成雙方賬面不一致的情況，以防止記賬發生差錯，幫助企業單位準確掌握銀行存款的實際余額。企業必須定期將銀行存款日記賬與銀行出具的對賬單進行核對，并編制銀行存款余額調節表。

錄入銀行對賬期初數是進行銀行對賬的前提。用戶需將企業的單位日記賬的調整前余額及銀行對賬單的調整前余額錄入系統，再錄入銀行對賬單期初未達賬項及單位日記賬期初未達賬項。

本實驗中，單位日記賬調整前余額為：1795514.00元，銀行對賬單的調整前余額為：1792014.00元，沒有銀行方期初未達賬，單位日記賬期初未達賬項為：借方3500.00元。

（1）在[總賬系統]窗口打開[出納]菜單，選擇[銀行對賬]，單擊其下的[銀行對賬期初]選項。

（2）在[銀行科目選擇]對話框中，選擇銀行科目：工行存款（10201），單擊[確定]按鈕。

（3）在[銀行對賬期初]窗口錄入單位日記賬調整前余額：1795514.00，錄入銀行對賬單調整前余額：1792014.00。

（4）實驗資料中沒有銀行方期初未達賬項，故只需錄入單位日記賬期初未達賬項：單擊[日記賬期初未達項]按鈕，進入[企業方期初]窗口，單擊[增加]按鈕，在出現的空白行依次錄入：

憑證日期： 憑證類別： 憑證號： 結算方式：101 票號： 借方金額：

單擊[保存]按鈕將錄入數據保存，單擊[退出]按鈕，返回[銀行對賬期初]窗口，此時顯示調整后對賬單期初未達項余額與日記賬期初未達項余額相等，表明銀行存款與單位銀行賬的賬面余額持平。

單擊[退出]按鈕，返回[總賬系統]窗口。

10、其他

在[總賬系統]初始化設置中，還可設置自動轉賬、常用憑證及常用摘要。

本實驗由于使用用友教學演示版軟件，不能執行自動結轉功能，故不能進行自定義轉賬設置。

設置憑證的常用摘要：該功能用于將經常使用的憑證摘要內容錄入并保存在系統中，并按一定規則編號，以便在錄入憑證時調用。設置常用憑證：該功能用于將常用的憑證（如銷售商品，提現等）錄入并保存在系統中，并按一定規則編號，以便在錄入憑證時調用。

實驗報告內容：

一、1998年1月1日，以財務主管趙飛的身份注冊控制臺，啟動[001]ABC公司賬套，進入“用友財務及企業管理軟件”主界面窗口。

二、選擇“財務系統”中的“總賬”模塊，進入“總賬系統”窗口。

三、選擇“設置”菜單中的“選項”，進行“憑證”、“賬簿”、“會計期”方面的有關設置。

四、選擇“設置”菜單中的“外幣及匯率”，設置幣符：$，幣名：美元，匯率小數位：5，外幣最大誤差：0.00001，折算方式：外幣*匯率=本位幣，輸入1月份美元匯率：8.3。

五、選擇“設置”菜單中的“憑證類別”，選擇憑證分類方式：收款憑證、付款憑證、轉賬憑證。

六、選擇“設置”菜單中的“結算方式”，建立如下關系的結算方式：

七、選擇“設置”菜單中的“明細權限”，設置操作員對明細賬科目的操作權限、憑證審核權限及制單科目的操作權限。

八、選擇“設置”菜單中的“會計科目”，建立001賬套的會計科目體系。

建立會計科目時應注意：

1、會計科目的建立應先建上級科目，再建其下級科目。

2、會計科目一旦開始使用（即科目已輸入余額或有發生額）后，科目在本內不能刪除，科目編碼也不能修改。

3、會計科目體系一旦開始使用，僅可增加各科目的同級科目，而不能在最低級科目下再增加下級科目，因此在建立會計科目時，應充分考慮到企業發展的需要，使科目有發展余地。

4、有輔助核算要求的科目，有三種設置方式以便于進行相應的輔助核算管理。

（1）在一級總賬科目下設置二級科目，每一個二級科目對應一個輔助核算賬戶，通過二級科目實現對輔助核算業務的管理。教材中的資料主要采用這種方式。

（2）只設總賬科目，并將其描述為相應的輔助核算賬賬類，通過系統提供的輔助核算管理功能管理此類業務。

（3）在總賬科目下設置二級科目，每一個二級科目對應一個輔助核算賬戶，并將各個二級科目的賬類描述為相應的輔助核算賬賬類，通過系統提從的輔助核算管理功能管理此類業務。

九、選擇“設置”菜單中的“期初余額”，將各個會計科目的期初余額錄入系統。

十、選擇“憑證”菜單中的“常用摘要”，將常用的憑證摘要編號后錄入系統，以供錄入憑證時調用。

十一、選擇“憑證”菜單中的“常用憑證”，將常用的憑證編號后錄入系統，以供錄入憑證時調用。

十二、選擇“出納”菜單中“銀行對賬”下的“銀行對賬期初”，將單位日記賬、銀行對賬單未達賬項錄入系統，以便以后運行銀行對賬功能。

會計電算化操作心得體會1 在這個學期，繼續圍繞本專業所提出的知識要求和能力要求，我參加了《會計信息系統教程》的專業課程學習，并在第10－18周進行了會計電算化計算機上機練習。現對本人這個學期的上級練習情況和教訓經驗總結如下：

上機使用的是用友ERP－U8系統。在課程上聽了老師關于用友財務軟件的特點和上機操作要點的講解之后，開始我們的上機練習。實驗一是系統管理。實驗內容為：1.建立單位賬套2.增加操作員3.進行財務分工4.備份賬套數據5．修改賬套數據。根據內容要求，我進行了操作。

首先啟動系統管理。執行“開始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“系統服務”|“系統管理”命令，進入“用友ERP-U8〖系統管理〗”窗口。

然后登錄系統管理，執行“系統”|“注冊”命令，打開“注冊〖系統管理〗”對話框。輸入：服務器（默認）；操作員：admin；密碼：（空）。單擊【確定】按鈕，以系統管理員身份進入系統管理。

其次增加操作員，執行“權限”|“用戶”命令，進入“用戶管理”窗口。單擊工具欄中的【增加】按鈕，打開“增加用戶”對話框，按上機練習所示資料輸入編號、姓名、口令、所屬部門、角色等用戶信息，單擊【退出】按鈕結束，返回“用戶管理”窗口。

再次，建立新賬套。執行“賬套”|“建立”命令，打開“創建賬套”對話框。輸入賬套信息：賬套號、賬套名稱、賬套路徑、啟用會計期，輸入完成后，依次單擊【下一步】按鈕，分別進行單位有關信息設置、核算類型設置、基礎信息設置、確定分類編碼方案、數據精度定義和系統啟用。

隨后執行“權限”|“權限”命令，進入“操作員權限”窗口。從所需賬套的操作員列表中選擇操作員進行財務分工。

最后備份賬套數據。以系統管理員的身份注冊進入系統管理。執行“賬套”|“輸出”命令，打開“賬套輸出”對話框，選擇需要輸出的賬套，單擊【確認】按鈕。系統壓縮完成所選賬套數據后，彈出“選擇備份目標”對話框。單擊下拉列表框，選擇需要將賬套數據輸出的驅動器及所在文件夾，單擊【確認】按鈕。系統開始進行備份，備份完成后，彈出系統提示“備份完畢！”，單擊【確定】按鈕返回。

實驗二進行基礎檔案設置，包括部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應商分類、地區分類、客戶檔案、供應商檔案、開戶銀行、外幣及匯率、結算方式。

（1）啟動企業門戶。執行“開始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“企業門戶”命令，打開“注冊〖企業門戶〗”對話框。輸入：操作員、密碼。選擇賬套，輸入會計和日期。單擊“確認”按鈕。

（2）進行基礎設置。打開“控制臺”頁簽，執行“基礎信息”|“基礎檔案”命令，在“基礎檔案”窗口中，雙擊要設置檔案項目，即進入相應項目的設置界面。（3）按所給實驗資料依次輸入基礎檔案數據。實驗三進行總賬管理系統初始設置。

以賬套主管進登陸賬套，首先是基礎檔案設置：

1、建立會計科目。（1）增加明細會計科目。執行“設置”|“會計科目”命令，進入“會計科目”窗口，顯示所有“按新會計制度” 預置的科目。單擊“增加”按鈕，進入“會計科目——新增”窗口，輸入實驗資料中所給的明細科目。單擊“確定”按鈕。繼續單擊“增加”按鈕，輸入實驗資料中其他明細科目的相關內容。全部輸完后，單擊“關閉”按鈕。（2）修改會計科目。在“會計科目”窗口中，單擊要修改的會計科目，單擊“修改”按鈕或雙擊該科目，進入“會計科目——修改”窗口。單擊“修改”按鈕，進行修改后單擊“確定”按鈕。注意已有數據的科目不能修改科目性質。（3）刪除會計科目。在“會計科目”窗口中，選擇要刪除的會計科目。單擊“刪除”按鈕，彈出“記錄刪除后不能修復！真的刪除此記錄嗎？”提示框。單擊“確定”按鈕，即可刪除該科目。（5）指定會計科目。執行“編輯”|“指定科目”命令，進入“指定科目”窗口。單擊“現金總賬科目”單選按鈕，將“1001現金”由待選科目選入已選科目。“銀行總賬科目”單選按鈕，將“1002銀行存款”由待選科目選入已選科目。單擊“確認”按鈕。指定科目后，才能執行出納簽字，從而實現現金、銀行管理的保密性，才能查看現金、銀行存款日記賬。

2、按照資料設置憑證類別。然后錄入期初余額。1)執行“設置”|“期初余額”命令，進入“期初余額錄入”窗口。

2)直接輸入末級科目（底色為白色）的期初余額，上級科目的期初余額自動填列。

3)雙擊設置了輔助核算屬性的科目的期初余額欄，進入相應的輔助賬窗口，按明細輸入每筆業務的金額，完成后單擊“退出”按鈕，輔助賬余額自動帶到總賬。

4)輸完所有科目余額后，單擊“試算”按鈕，打開“期初余額試算平衡表”對話框。5)若期初余額不平衡，則修改期初余額；若期初余額試算平衡，單擊“退出”按鈕。實驗四是進行總帳管理系統日常業務處理。包括 1.以會計的身份進行填制憑證，憑證查詢操作。

（1）填制憑證。執行“憑證”|“填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證。選擇憑證類型、輸入制單日期、附單據數。摘要、科目名稱、借方金額、回車后摘要自動帶到下一行，輸入科目名稱和貸方金額。單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存！”信息提示框，單擊“確定”按鈕。

（2）查詢憑證。執行“憑證”|“查詢憑證”命令，打開“憑證查詢”對話框。選擇輸入查詢條件，單擊“輔助條件”按扭，可輸入更多查詢條件。單擊“確認”按鈕，進入“查詢憑證”窗口。雙擊某一憑證行，則屏幕可顯示出此張憑證。

2.以出納的身份進行現金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢，支票登記操作。執行“憑證”|“出納簽字”命令，打開“出納簽字”查詢條件對話框。輸入查詢條件單擊“確認”按鈕，進入“出納簽字”的憑證列表窗口。雙擊某一要簽字的憑證或者單擊“確定”按鈕，進入“出納簽字”的簽字窗口。單擊“簽字”按鈕，憑證底部的“出納”處自動簽上出納人姓名。單擊“下張”按鈕，對其他憑證簽字，最后單擊“退出”按鈕。

3.以賬套主管的身份進行審核、記賬、賬簿查詢操作。執行“憑證”|“審核憑證”命令，打開“憑證審核”查詢條件對話框。輸入查詢條件，單擊“確認”按鈕，進入“憑證審核”的憑證列表窗口。雙擊要審核的憑證或單擊“確定”按按鈕，進入“憑證審核”的審核憑證窗口。檢查無誤后，單擊“審核”按鈕，憑證底部的“審核”處自動簽上審核人姓名。審核完全后最后單擊“退出”按鈕。

4、以賬套主管執行“憑證”|“記賬”命令，進入“記賬”窗口進行記帳。注意第一次記賬時，若期初余額試算不平衡，不能記賬。上月未記賬，本月不能記賬。未審核憑證不能記賬，記賬范圍應小于等于已審核范圍。作廢憑證不需審核可直接記賬。

5、進行賬簿查詢（總帳，明細帳）

實驗五及實驗六是自動轉帳和期末處理。

1、轉賬生成 自定義轉賬生成。（1）執行“期末”|“轉賬生成”命令，進入“轉賬生成”窗口。（2）單擊“自定義轉賬”單選按鈕，單擊“全選”按鈕。（3）單擊“確定”按鈕，生成轉賬憑證。（4）單擊“保存”按鈕，系統自動將當前憑證追加到未記賬憑證中。

以會計身份進行期間損益結轉生成。（1）執行“期末”|“轉賬生成”命令，進入“轉賬生成”窗口。（2）單擊“期間損益結轉”單選按鈕，選擇損益類型“支出”。（3）單擊“全選”按鈕，單擊“確定”按鈕，生成轉賬憑證。（4）單擊“保存”按鈕，系統自動將當前憑證追加到未記賬憑證中。2.對賬

以賬套主管身份重新注冊總賬系統。（1）執行“期末”|“對賬”命令，進入“對賬”窗口。（2）將光標定位在要進行對賬的月份“2008.01”，單擊“選擇”按鈕。（3）單擊“對賬”按鈕，開始自動對賬，并顯示對賬結果。（4）單擊“試算”按鈕，可以對各科目類別余額進行試算平衡。（5）單擊“確認”按鈕。3.結賬

執行“期末”|“結賬”命令，符合結賬要求，系統將進行結賬，否則不予結賬。實驗七是編制資產負債表、利潤表。

（1）啟動UFO，建立報表。執行“文件”|“新建”命令，建立一張空白報表，單擊報表底部左下角的“格式/數據”按鈕，使當前狀態為“格式”狀態。

（2）設計報表格式，設置報表尺寸、定義組合單元、畫表格線、輸入報表項目定義報表行高和列寬、設置單元風格、定義單元屬性、設置關鍵字、調整關鍵字位置

（3）根據個報表項目的數據來源，運用系統提供的引導公式定義各類公式。（4）在“數據”狀態下進行報表數據處理。（5）查詢和打印報表（6）退出UFO 經過這幾周的上機練習經驗，我總結出以下操作要點，在以后的學習中要多加注意： 第一，進行賬套的初始設置要認真謹慎，因為一旦啟用賬套將不能修改。第二，設置各操作員時要牢記口令密碼。

第三，要在以下幾個階段需要進行系統數據備份。分別是在啟用賬套前，基礎設置完成后，錄入期初余額前、填制憑證前、過賬前、結帳前。

第四，填制憑證時，憑證日期應大于等于啟用日期，不能超過業務日期。憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號不能修改。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空。科目編碼必須是末級的科目編碼。金額不能為“零”;紅字以“－”號表示。可按“=”鍵取當前憑證借貸方金額的差額到當前光標位置。

第五，涉及指定為現金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。憑證一經簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進行。憑證簽字并非審核憑證的必要步驟。若在設置總賬參數時，不選擇“出納憑證必須經由出納簽字”，則可以不執行“出納簽字”功能。可以執行“簽字”|“成批出納簽字”功能對所有憑證進行出納簽字。

第六，審核憑證時，作廢憑證不能被審核，也不能被標錯。審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標記后才能審核。

第七，轉賬生成之前，注意轉賬月份為當前會計月份。進行轉賬生成之前，先將相關經濟業務的記賬憑證登記入賬。轉賬憑證每月只生成一次。生成的轉賬憑證，仍需審核、才能記賬。以賬套主管身份將生成的自動轉賬憑證審核、記賬。

第八，結帳時只能由有結賬權限的人進行。本月還有未記賬憑證時，則本月不能結賬。結賬必須按月連續進行，上月未結賬，則本月不能結賬。若總賬與明細賬對賬不符，則不能結賬。如果與其他系統聯合使用，其他子系統未全部結賬，則本月不能結賬。

總之，通過上機練習，基本掌握了會計電算化的上機操作要點和技巧，大大提高了我的謹慎性和責任感，親身體驗到了會計電算化的時代性與重要性。明確了自己的專業學習目標和努力方向，我會將在這段時間的練習操作中總結經驗教訓，為將來的工作學習中鋪下堅實的理論和實踐基礎，獲得更大的進步。

會計電算化操作心得體會2 實習內容：

1．設定啟用日期，錄入賬套信息，設置分類編碼，建立賬套，按實訓要求增加三名操作員并設置權限，賬套數據的引入和輸出。設置基礎檔案，設置結算方式，并在老師的教導下學習了增加修改會計科目，設置項目大類，并錄入期初余額進行試算平衡。設置憑證類別，進行數據備份。

2.總賬系統的主要業務操作和流程：首先了解公司的性質及主要業務。其次根據經濟業務填制憑證、掌握出納簽字、主管審核，修改憑證、憑證作廢、紅字沖銷、刪除、記賬等業務處理。應用總賬系統對憑證進行記賬、查詢各科目的總賬、明細賬、余額表等。在期末業務中，學會自定義結轉的方法、期間損益的結轉、定義生成轉賬分錄等對機制憑證進行審核、記賬，最后對賬、結賬。

3.進入UFO報表，對表行高、列寬、表格線等進行設定，利用套用格式自動生成模板，并結合新會計準則對模板中的舊會計科目進行修改，掌握資產負債表和利潤表關鍵字的設置、錄入、消除，填寫公式及了解報表下的格式窗口和數據窗口的區別，并通過設定公式進行計算。

二、學習中遇到的困難及解決方法： 1．應注意：

（1）賬套設立由admin在系統管理下進行，賬套參數可由賬套的賬套主管在系統管理下進行修改；（2）錄入個人檔案時一定先輸入部門檔案；（3）先設置科目再設置憑證類別。

2．涉及到庫存現金和銀行存款賬戶時要經出納人員簽字，才能確保工作的責任制。可以指定科目，將現金總賬科目中的待選科目中的現金轉到已選科目中，再將銀行總賬科目中的銀行存款選到已選科目中。同時也可以解決剛填制的憑證，到了賬套主管審核那里就會出現“沒有符合的憑證”，不能記賬的憑證問題。3．憑證類別設置。利用收付轉憑證在填制憑證中會出現“不符合憑證”等現象，處理此現象的方法在于憑證類別的選定。

4．在設賬套時，設好會計科目的明細賬是很重要的，設好了到期末時可以通過自定義結轉進行工資、福利費、工會經會等應付職工薪酬的計提以及其他科目的自定義結轉，便可簡便會計工作人員的工作量。5．在電算化會計實訓中，采用一次加權平均計算單價的實際成本法時，平時材料的發出是不做賬，也不記錄發出的數量，只能等到期末算出單價才能一次性做賬；而手工做賬時可以記錄發出的數量。6．往來科目設置明細賬時，可以利用手工直接錄入或利用輔助核算（客戶往來或供應商往來），但不能同時設置，否則平時做賬時系統會默認其中一項導致期未計壞賬時系統出現錯誤數據。

三、通過此次實習，不僅培養了我的實際動手能力，增加了實際的操作經驗，縮短了抽象的課本知識與實際工作的距離，對實際的財務工作的有了一個新的開始；同時也讓我認識到了傳統手工會計和會計電算化的有共同之處和不同之處 共同點為：（1）無論是傳統手工會計和電算化會計其最終目標仍是為了加強經營管理，提供會計信息，參與經濟決策，提高經濟效益。（2）傳統手工會計和電算化會計都是遵守會計法規，會計法規是會計工作的重要依據。

（3）傳統手工會計和電算化會計都遵循基本的會計理論與會計方法及會計準則。

（4）傳統手工會計和電算化會計基本功能相同，基本功能為：信息的采集與記錄、信息的存儲、信息的加工處理、信息的傳輸、信息的輸出。（5）保存會計檔案。（6）編制會計報表。

2、不同點為：

（1）運算工具不同。傳統手工會計運算工具是算盤或電子計算器等，計算過程每運算一次要重復一次，由于不能存儲運算結果，人要邊算邊記錄，工作量大，速度慢。電算化會計的運算工具是電子計算機，數據處理由計算機完成，能自動及時的存儲運算結果，人只要輸入原始數據便能得到所希望的信息。

（2）信息載體不同。傳統手工會計所有信息都以紙張為載體，占用空間大，不易保管，查找困難。電算化會計除了必要的會計憑證之外，均可用磁盤、磁帶做信息載體，它占用空間小，保管容易，查找方便。（3）賬薄規則不同。傳統手工會計規定日記帳、總帳要用訂本式賬冊，明細賬要用活頁式賬冊；賬薄記錄的錯誤要用劃線法和紅字法更正法；賬頁中的空行、空頁要用紅線劃消。電算化會計不采用傳統手工會計中的一套改錯方案，凡是登記過帳的數據，不得更改（當然還是要輔以技術控制），即使有錯，只能采用輸入“更改憑證”加以改正，以留下改動痕跡。對需要打印的賬頁的空行、空頁可以用手工處理。（4）賬務的處理程序（會計核算形式）不同。傳統手工會計處理賬務的程序都避免不了重復轉抄與計算的根本弱點，伴之而來的是人員與環節的增多和差錯的增多。成熟的電算化會計的賬務處理程序用同一模式來處理不同企業的會計業務，從會計憑證到會計報表的過程都由計算機處理完成后，而任何要求的輸出都能得到滿足。

（5）人員結果不同。傳統手工會計中的人員均是會計專業人員，其中的權威應是會計師；電算化會計中的人員由會計專業人員、電子計算機軟件、硬件及操作人員組成，其中權威應為掌握電算化會計中級的會計師。

（6）內部控制不同。傳統手工會計對會計憑證的正確性，一般從摘要內容、數量、單價、金額、會計科目等項目來審核；對賬戶的正確性一般從三套賬的相互核對來驗證；還通過賬證相符、賬賬相符、賬實相符等內部控制方式來保證數據的正確，堵塞漏洞。電算化會計由于賬務處理程序和會計工作組體制的變化，除原始數據的收集、審核、編碼由原會計人員進行外，其余的處理都由計算機部門負責。內部控制方式部分被計算機技術替代，由手工控制轉為人機控制。

以上種種區別，集于一點，就是由于電算化會計數據處理方式的改變，引起了傳統手工會計各個方面的變化，這一變化將使得系統功能更為加強，系統結構更為合理，系統管理更為完善。

四、實習心得：

做實訓是為了讓我們對平時學習的理論知識與實際操作相結合，在理論和實訓教學基礎上進一步鞏固已學基本理論及應用知識并加以綜合提高，學會將知識應用于實際的方法，提高分析和解決問題的能力。在堅信“實踐是檢驗真理的唯一標準”下，我認為只有把從書本上學到的理論知識應用于實際的會計實務操作中去，才能真正掌握這門知識。

半年的手工實訓和半年的電算化實訓是在我們充實、奮斗的過程中完成的，記得實訓開始時是那樣的茫然、忙碌和疲憊，甚至是不知所措，因為我們的自學能力和結合能力沒有很快的結合與適應，只能依靠老師的引導和幫助，現在的我們可以稱得上是一個基本會計人員了。學校實訓的目的就是要加強我們能力培養和職業道德意識的提高，實訓就是我們適應社會工作的墊腳石！在實訓的過程中，我深深感覺到自身所學知識的有限。有些題目書本上沒有提及，所以我就沒有去研究過，做的時候突然間覺得自己真的有點無知，雖所現在去看依然可以解決問題，但還是浪費了許多時間，這一點是我必須在以后的學習中加以改進的地方，同時也要督促自己在學習的過程中不斷的完善自我。

同時，在實訓過程中，和同學一起解決出現的問題，這也構成每次實訓中必不可少的部分，通過相互之間提出的問題，使我們可以學到更多的知識。譬如：有些東西感覺自己做的是時候明明沒什么錯誤，偏偏對賬的時候就是有錯誤，讓其同學幫忙看了一下，發現其實是個很小的錯誤。所以說，相互幫助是很重要的一點。這在以后的工作或生活中也很關鍵的。俗話說：“要想為事業多添一把火，自己就得多添一捆材”。此次實訓，我深深體會到了積累知識的重要性。在這當中我們遇到了不少難題，但是經過我們大家的討論和老師細心的一一指導，問題得到了解決。一年的實訓結束了，收獲頗豐，同時也更深刻的認識到要做一個合格的會計工作者并非我以前想的那么容易，最重要的還是細致嚴謹。社會是不要一個一無是處的人，所以我們要更多更快從一個學生向工作者轉變，總的來說我對這次實習還是比較滿意的，它使我學到了很多東西，為我以后的學習做了引導，點明了方向，我相信在不遠的未來定會有屬于我們自己的一片美好的明天！

第四篇：供應鏈管理系統初始設置

實訓報告

實訓項目名稱：供應鏈管理系統初始設置 實訓過程：

一、初始建賬

1、新建帳套。

企業以系統管理員身份登錄系統管理界面，單擊【帳套】菜單選擇【建立】，進入創建帳套界面，依次進行對帳套號、名稱、企業名稱、啟用日期、稅號、企業類型、行業性質、帳套主管等資料地操作設置。

2、會計科目編碼級次。

在完成新建帳套的操作后，編碼方案界面會自動彈出，然后進行設置即可。

3、系統啟用。

完成“2”操作后，系統啟動界面會自動彈出，然后進行設置即可。

4、設置用戶及權限。

在系統管理主界面，選擇【權限】菜單中的【用戶】，點擊進入用戶管理功能界面。在用戶管理界面，單擊【增加】，顯示“增加用戶”界面。錄入編號、姓名、口令、所屬部門等內容，并在所屬角色中選中歸屬的內容。然后單擊【增加】，保存新增用戶信息。

二、基礎檔案設置

1、部門設置

在設置主菜單中，單擊【基礎檔案】菜單下【機構人員】中的【部門檔案】，然后進行設置即可。

2、人員檔案

在設置主菜單中，單擊【基礎檔案】菜單下【機構人員】，進入人員列表的界面，在左側部門目錄中選擇要增加人員的末級部門，單擊功能鍵中的【增加】，進入【人員檔案】界面。

3、供應商檔案 在設置主菜單中，單擊【基礎檔案】菜單下【客商信息】中的【供應商檔案】，進入供應商檔案的界面，單擊功能鍵中的【增加】，進入【增加供應商檔案】界面。

4、存貨分類

在設置主菜單中，單擊【基礎檔案】菜單下【存貨】中的【存貨分類】，進入存貨分類界面。（1）增加存貨分類（2）修改存貨分類（3）刪除存貨分類

5、計量單位

在設置主菜單中，單擊【基礎檔案】菜單下【存貨】中的【計量單位】，進入計量單位——計量單位組的界面。

（1）計量單位組。在計量單位——計量單位組的界面，點擊【分組】，顯示計量單位分組界面。

（2）計量單位。在計量單位——計量單位組的界面，選定所屬計量單位組，點擊【單位】，顯示計量單位界面。

6、存貨檔案

在設置主菜單中，單擊【基礎檔案】菜單下【存貨】中的【存貨檔案】，進入存貨檔案的界面。

7、會計科目

在設置主菜單中，單擊【基礎檔案】菜單下【財務】中的【會計科目】，進入界面，即可修改、增加。

8、憑證類別

在設置主菜單中，單擊【基礎檔案】菜單下【財務】中的【憑證類別】，進入預置界面，選擇企業適用憑證類別。

9、結算方式 在設置主菜單中，單擊【基礎檔案】菜單下【收付結算】中的【結算方式】，進入界面。

10、本單位開戶銀行

在設置主菜單中，單擊【基礎檔案】菜單下【本單位開戶銀行】，進入界面。

11、倉庫檔案

在設置主菜單中，單擊【基礎檔案】菜單下【業務】中的【倉庫檔案】，進入界面。

12、收發類別

在設置主菜單中，單擊【基礎檔案】菜單下【業務】中的【收發類別】，進入界面。

13、采購類型

在設置主菜單中，單擊【基礎檔案】菜單下【業務】中的【采購類型】，進入界面。

三、采購與應付款管理系統參數設置

1、采購管理系統參數設置

在采購管理系統主界面點擊【設置】菜單下的【采購選項】，進入界面選擇相應的選項卡進行參數設置，設置完成后點擊【確定】。

2、應付款管理系統參數設置

在采購管理系統主界面點擊【設置】菜單下的【選項】，進入界面點擊【編輯】并選擇相應的選項卡進行參數設置，設置完成后點擊【確定】。

3、應付款管理系統初始設置

在應付款管理系統主界面單擊【設置】菜單下的【初始設置】，進入界面選擇相應的選項卡進行參數設置。

四、采購與應付款管理系統期初余額錄入

1、采購期初余額錄入與記賬

（1）入庫單的錄入。在采購管理系統主界面點擊【采購入庫】菜單下的【采購入庫單】，進入界面點擊【增加】并錄入期初采購入庫信息，點擊【保存】。（2）發票錄入。在采購管理系統主界面點擊【采購發票】菜單下的【專用采購發票】，進入界面點擊【增加】并錄入期初采購信息，點擊【保存】。（3）期初余額記賬。在采購管理系統主界面點擊【設置】菜單下的【采購期初記賬】，進入界面點擊【記賬】。

2、應付款期初余額錄入

（1）在應付款管理系統主界面點擊【設置】菜單下的【期初余額】，進入界面。（2）選擇期初單據種類，點擊【確定】，進入界面，點擊【增加】。（3）選擇單據類型和單據方向，點擊【確定】，進入界面，錄入期初應付款信息，點擊【保存】。

實訓問題及解決情況：（暫無）

第五篇：醫療機構設置可行性實驗報告

醫療機構設置可行性實驗報告

一、申請單位名稱：XXXXXX口腔診所

姓名：XXX，性別：XX，年齡：XX歲，身份證號：XXXXXXXXXXXXXXX 本人于2009年7月于XXXXX大專專業畢業，多年來從事醫療法相關專業工作，具有一定獨立處理醫療問題的能力，診所由本人出資籌建并擔任法定代表人。

二、所在地為XXXXXX，該小區常住人口約XXXX人，經濟收入多數為社會中等收入階層，年齡階段分布呈多層次。

三、所在地區該區域氣候穩定，四季分明，環境衛生良好，居住多為健康人，近年來，未發生重大公共衛生事件，常見病以傳統的呼吸，道疾病及胃腸疾病為主，近年來高血壓、糖尿病、心腦血管疾病、癌癥等發病率有逐年升高趨勢。

四、因該小區靠縣東，離縣醫院、中醫院均超過二公里，診所及其他合法醫療機構醫療資源嚴重不足，遠遠不能滿足當地居民的健康服務需求。

五、擬設醫療機構名稱：XXXXXXXX，地址在XXXXX。

六、門診服務為居民，提供12小時服務，治療科目為口腔內科、口腔修復科、口腔外科。

七、工作人員1人，主要負責人：XXXXXX，執業醫師，為診所的診療行為負責，保證診所合法執法，確保醫療質量。

八、診所已購置紫外線消毒燈、高壓滅菌蒸汽鍋、診療床、藥柜、一次性器械、一次性無菌注射器、有蓋方盤、消毒棉缸、洗手盆等診所必要醫療儀器設備。

九、擬設診所誠愿與服務半徑區域內其他醫療機構和諧共處，共享資源，共同發展，學人之長，補己之短，加強技術交流，提高醫療技術，以期更好的為居民提供優質的醫療服務。

十、擬設診所內水管、水池、下水道、線路、電器，均請專業人員布置、安排與施工，以杜絕水電隱患。

十一、損傷性廢物，為防止刺傷或割傷人體針頭放置于利器盒內，各種銳器等放于硬紙盒內，在放于有醫療廢物標字樣的黃色塑料袋內，以上盛有廢物的黃色塑料袋都放置在醫療廢物標志的塑料桶內，診所將定期聯系環保部門統一處理。

十二、診所資金完全由本人自籌，投資總額XX余元。

十三、診所投資預算：房租XXXXX0元/年，醫療設備XXX萬余元，裝修及日常用桌椅凳XX萬余元，常用藥品XX萬余元。

十四、擬設醫療機構五年內的成本效益預測分析，自負盈虧，診所經營所得利潤僅用于自身發展，如改善醫療條件，引進技術和人才，開展新的醫療項目等。

診所設置報告人：XXXXX

****年**月**日