第一篇：淺議以物抵債業務風險與防范

淺議以物抵債業務風險與防范

隨著農發行信貸業務范圍的拓展，農發行信貸資產風險產生的原因和表現的形式也必然走向復雜化、多樣化。這樣，農發行處置解決不良貸款資產的途徑就不能僅僅局限于現金或貨幣資金。根據調查，我縣四家商業銀行和農村信用社處置不良貸款資產相當一部分是通過以物抵債形式實現的。這就告訴我們，農發行處置不良貸款資產也必然離不開以物抵債。以物抵債必將逐漸成為農發行（或者其他債權人）處置、保全和收回債權的一種十分重要而且常見的途徑。

一、對以物抵債的認識

以物抵債，顧名思義，是指借款人在貸款到期后，因不能以貨幣資金形式償還銀行貸款本息（或者其他債權人的債務），銀行依法收回其抵押財產（房產、機器、交通運輸工具、土地使用權及其它物品等）或未設定抵押的用來償還貸款的財產的一種償債形式。毫無疑問，它涉及了已經抵押（質押）的和沒有設定抵押（質押）的財產。

以物抵債很早就引入了我國金融領域，但引入農發行則是近年來的事情。在農發行，有不少同志對以物抵債不以為然，有的則持反對態度，這說明他們的觀念還沒有得到及時改變。當前，農發行經營管理已經涉足商業性貸款，經營管理中心和目標也發生了變化，這就要求我們必須正確對待以物抵債的做法，研究以物抵債的長處和不足，并且學會運用以物抵債，把以物抵債引入農發行的經營管理之中，以實現維護、保全和收回農發行貸款或債權途徑和手段的多樣化，改變過去經營管理途徑和手段過于簡單的狀況，達到改善信貸資產結構，提高信貸資產質量的目標。

二、以物抵債可能產生的風險

以物抵債對農發行來說，作為剛剛接觸的一種新興事物，由于我們認識不深、經驗不足，在操作中肯定會產生一些預料不到的風險，既有客觀方面的，也有主觀方面的。當前主要有六種：

（一）保管風險。由于對已收回抵貸資產缺乏管理經驗，導致有的抵貸資產丟失、損壞、貶值、被盜等；有的資產被長期借用、占用，沒有專人負責收回，久而久之，被內部管理人員化為己有；有的則是因火災、水災、震災、蟲害或潮濕、腐蝕等客觀原因遭到破壞。

（二）處置風險。抵押物收回后，由于處理不當或者有關人員職業道德差而形成貶值；有的抵押物處理不規范、隨意性大，損公肥私現象嚴重，變現值不能全額抵還貸款本息。

（三）市場風險。這是客觀因素。主要是抵押當初市場價格與處理時市場價格不一致，引起財產貶值，不能足

額還貸；有的則因為經濟欠發達、拍賣市場發育不健全等原因而無法處理。

（四）法律風險。有的抵押物由于當初辦理手續不正確、不合規或不合法，導致處理時因為產權糾紛而無法及時處理等；有的是因為國家法律變化，無法處理；有的則因訴訟時效已過，不受法律保護，無法處理。

（五）行政風險。有的財產因涉及到國有財產或有關政策規定，引起地方政府或行政部門干預，不能得到處理。

（六）社會風險。有的財產因涉及到周圍團體或群眾的利益，處理時受到阻攔，無法處理。

三、以物抵債風險防范建議

（一）要強化抵貸資產管理。一是要成立系統性的抵貸資產管理工作領導小組，經常對抵貸資產的管理、處置工作進行指導、檢查，及時解決管理工作中遇到的新情況、新問題；二是要加強政府及有關部門的協調，為順利處置抵貸資產創造寬松環境。

（二）要強化專業培訓。一是要加強對抵貸財產管理人員進行財產管理知識、經營管理知識、法律知識等培訓，使之認識到“剜到籃里的都是菜”、“抵押財產收回就等于貸款已經收回、債權已經實現”等思想的局限性、錯誤性，提高綜合素質，從而促其加強抵貸財產管理、加速抵貸財產處理；二是要促使有關同志創新經營理念。目前，部分

同志經營理念仍停留在“政策性銀行”時期，僅僅滿足于擴大貸款規模、靠擴大貸款規模贏利，對處置已抵貸資產孤陋寡聞，削弱了競爭能力，喪失了發展機遇。因此，要通過強化培訓，使他們能夠廣泛運用現代銀行手段，在信貸資產、負債經營上，最大限度地向抵貸資產要效益；三是要培養一批抵貸財產管理方面的專業人才。今后，抵貸財產管理將成為農發行的一個重頭戲，農發行要把抵貸財產管理作為一項專項工作，培養一批專業人才，以適應農發行今后開拓業務的需要。

（三）要聘請有關專業人員參與。一是要聘請律師，不論是處置已抵押的資產或者是對待即將設定抵貸的資產，都要充分聽取律師的意見，促使抵貸資產手續完善、合法又合規，避免留下隱患，影響抵貸資產有效處置。二是要聘請資深、權威的會計師、評估師、拍賣師參與，對已抵押的資產或者是對即將設定抵貸的資產，都要進行充分的評估、計算，最大限度的減少資產處置過程中的損失，以保證足額收回貸款本息。

（四）要指定專人具體負責管理抵貸資產，建立專用臺帳，對抵貸資產進行逐筆登記，特別是要對已收回的抵貸資產按貸款人、借款人、經放人、收回人、保管人、貸款時間及金額、收回時間、收回資產名稱及價值、存放地點、實際處理價值及經辦人、處理時間等項目進行詳細登

記，認真監測、分析、總結，掌握每筆抵貸財產的來龍去脈，不斷提高抵貸資產管理質量和盈利水平。

（五）要對已收回抵貸資產實行多方位監管，即對已收回抵貸資產實行以財務部門為主、由信貸、稽核等部門共同參與的多方位監督管理體系，杜絕抵貸資產管理、處置上的獨斷專行和隨意性，防范已收回抵貸資產造成損失或貶值。

（六）要對已收回的抵貸資產限定變現時間，不得閑置、轉借、低價變賣或無償使用；要求對已變現的抵押財產及時用于歸還、沖減相應的貸款本息，不得截留挪用于其他方面；對變現數額低不能等額沖減抵押貸款的要說明原因，對變現數額高于抵押貸款的要妥善處理。

（七）要對已收回抵貸資產管理實行賠償。凡因保管不善造成抵貸資產損失或貶值的，要求有關責任人給予等額賠償并給予相應的處分；對處理已收回抵貸資產取得明顯成效的單位及有關人員予以表彰獎勵，對不能按要求管理、處置抵貸資產的單位或有關人員予以批評、處罰，促使進一步做好抵貸資產管理工作。

（八）完善制度辦法。關于如何有效管理已收回抵貸資產，我們目前暫時缺乏一套比較系統、完善的操作辦法或管理制度，造成無章可循，在操作上各行其是，再加上部分業務及管理人員責任心不強，在辦理貸款上重視抵押

擔保，在管理和處理抵押物上措施缺失、工作滯后，主觀上造成抵押財產損失、貶值。因此，要盡快制定一套比較系統、完善的操作辦法或管理制度。

第二篇：以物抵債協議

以物抵債協議書

甲方（債權人）： 乙方（債務人）： 身份證號： 身份證號： 聯系方式： 聯系方式：

鑒于：

1、債務人倪四寶(以下簡稱“乙方”)于2012年11月23日向債權人郭江（以下簡稱“甲方”）借款人民幣350,000.00元，同時向甲方出具相應金額的《欠條》。

2、乙方于 年 月 日向甲方歸還借款人民幣100,000.00元，目前乙方尚欠甲方人民幣250,000.00元。

3、現乙方無力還款，自愿將其投資設立的公司（名稱為“”）名下攪拌車（詳見本協議

3、車輛車架號：

4、車輛牌照號：

5、車輛行駛證號：

6、車輛已使用年限： 剩余使用年限： 陷：外觀、質量良好，功能完全，未進行過大修，車內配飾齊全。

擔。有鑒于此，乙方須在本合同簽訂之日起15日內，采取清償債務、另行提供擔保等形式解除 銀行在抵債財產上的抵押權。

3、乙方須在本條 乙方承擔；甲方墊付的，有權向乙方追索，或者扣減相當于墊付金額的抵債金額。

6、因乙方未說明的抵債財產的缺陷造成甲方損失的，甲方有權要求乙方進行賠償，或者扣減相當于損失數額的抵債金額，并向甲方承擔相當于抵債金額30%的違約金。

7、甲乙雙方違反本協議項下任何約定、保證或陳述的，除應向對方承擔由此給對方造成的一切損失外，還需向守約方支付相當于抵債金額30%的違約金。

第三篇：以物抵債協議書

以物抵債協議書

甲方（債務人）：

1、，身份證號：。

2、，身份證號：。

乙方（債權人）：，身份證號：。

甲方為清償所欠乙方債務，以其依法享有所有權的房屋進行以物抵債，為確保以物抵債后產生物權變動及相應部分債權消滅的法律后果，經雙方協商一致簽署本協議執行：

第一條、債權債務事實確認

1、乙方不對甲方負有任何債務。

2、年 月 日甲方與 公司共同向乙方借款人民幣

元整(￥ 元)，現仍有人民幣 元整(￥ 元)借款無力歸還。

3、甲方合法享有 房屋所有權，該房屋現在銀行按揭抵押貸款當中，尚欠貸款本息人民幣 元整(￥ 元)，滌除該抵押貸款需人民幣 元整(￥ 元)。

第二條、抵償債務金額

雙方商定甲方 房屋現狀（包括銀行按揭貸款）作價人民幣

元整(￥ 元)進行等額抵償甲方所欠乙方債務。

以物抵債完成后甲方所欠乙方債務數額相應減少為人民幣 元整(￥ 元)并以此計算后期債務利息。

第三條、相關手續的辦理

雙方約定于 年 月 日前辦結以下事項，完成以物抵債行為：

1、由乙方出資滌除甲方房屋銀行按揭貸款，贖回相應房屋所有權證書。

2、甲方委托乙方代為辦理房屋登記過戶手續，乙方可將房屋過戶于自己名下也可過戶至其指定人名下，房屋產權過戶登記所產生的各項稅費，雙方按照國家規定各自承擔。

甲方房屋所有權過戶于乙方或乙方指定人名下時方產生消滅相應債權的法律后果。第四條、特別約定

以物抵債完成后甲方可于 年 月 日前以人民幣 元整

(￥ 元)的價格向乙方購回抵債房屋。

第五條、違約責任

雙方應按本協議約定誠實履行各項義務，若發生違約守約方有權追索違約造成的一切損失（該損失包括但不限于：資金占用損失、追索所產生的律師費、交通費、公證費、訴訟費等）。

第六條、其他

1、協議簽訂地點：

2、簽訂時間： 年 月 日。

3、生效及保管：本協議經雙方簽署即生效執行，一式兩份，雙方各執一份為據。

4、因協議的簽訂、履行所產生爭議發生糾紛涉及訴訟的，由協議簽訂地人民法院管轄。

甲方：

1、乙方：

2、（以下無正文）

第四篇：以物抵債協議書

以物抵債協議書

（協議書編號：）

貸款人（下稱甲方）： 身份證號碼：

聯系地址： 聯系電話：

借款人（下稱乙方）： 身份證號碼：

聯系地址： 聯系電話：

甲乙雙方經過友好協商，在平等、自愿的條件下，達成協議如下：

一、甲乙雙方于 年 月 日簽訂《借款合同》（合同編號為：）。根據《借款合同》約定，甲方貸款給乙方人民幣_____________萬元整，借款期限自 年___月___日起至 年___月___日止，月利息為_______元，利息按月支付。

二、因乙方資金困難，無法按期償還借款，雙方同意“以物抵債”，即乙方愿意將其所有的位于________________________________倉庫內存放的茶葉（茶葉種類、數量詳見附件一）抵償上述債務中的________元債務。甲方愿意受讓該茶葉。

三、除乙方以物抵債所抵償的_____________元債務，乙方確認仍然欠甲方借款本金________萬元，乙方承諾繼續履行《借款合同》，向甲方償還剩余欠款及按期每月支付利息。

四、乙方聲明和保證如下：

（一）本協議所列抵債財產，乙方享有所有權或者合法的處分權，并由____________________公司確認同意上述茶葉以物抵債給甲方；

（二）抵債財產上，沒有設立任何其他擔保物權(抵押權、質押權)；

（三）對于抵債財產的上述產權歸屬和權利負擔問題，乙方沒有卷入任何訴訟，也沒有任何第三人提出異議；

五、乙方 年____月____日之前將抵債茶葉以及相關的茶葉購買憑證（包括但不限于買賣合同、入庫單、發票）給甲方。

六、違約責任：如乙方違反上述約定（包括但不限于交付抵債財產和相關購買憑證、沒有產權歸屬和權利負擔），甲方有權要求乙方支付__________萬元的違約金。

上述協議一式兩份，甲乙雙方各持一份，具有同等法律效力。

甲方： 乙方：

確認人：__________________公司 法定代表人：

年 月 日

第五篇：以物抵債協議書

以物抵債協議書

債務人：（以下簡稱甲方）債權人：（以下簡稱乙方）證明人：（以下簡稱丙方）

經丙方中間協調，關于甲乙雙方就2015年發生的交通事故責任一案中，甲方應賠償乙方人民幣￥（大寫：），由于甲方無力償還該部分賠償以及車輛銀行貸款，現自愿以車抵債抵償案件中所欠潘立波賠償款及銀行貸款，該協議簽訂后，該案件結案，甲方由其委托人在七日內配合乙方辦理車輛過戶手續。所產生的一切費用均由乙方全部承擔，車輛過戶以后，乙方在不得以任何方式向甲方提出其他要求。經丙方協調作證，雙方平等協商，現就事宜達成如下協議：

一、甲方委托其朋友 身份證號： 協助乙方全權辦理車輛過戶及一切事宜。

二、乙方將自己所有的理念牌轎車折抵給甲方，乙方所欠甲方的案件債務抵銷。該車輛的識別代號： ；發電機號為： ；車牌號為：，甲方提供車輛行駛證及另外一套鑰匙給乙方。

三、甲方保證車輛的所有權沒有爭議，由于車輛登記證在銀行暫扣，因此甲方所欠銀行車輛抵押貸款由乙方承擔償還。銀行退還車輛登記證后由乙方保管。

四、甲方協助乙方辦理車輛過戶手續，過戶費用由乙方承擔，如因乙方在辦理車輛過戶手續過程中發現因車輛由于乙方扣押而存在的脫審、罰款、以及其他所產生的費用由乙方全部承擔，甲方由委托人 協助乙方辦理。

五、自本協議生效、甲方將鑰匙及行駛證交給乙方之日起（2016年08月 日 時 分）該車輛發生任何交通事故及相關法律訴爭事實全部由乙方承擔，與甲方無關。該車輛的審驗由乙方自行審驗。甲方出具身份證復印件及委托書給乙方。

六、乙方未能辦理車輛過戶手續，又沒有在約定時間內通知甲方，視為甲方已經將所欠乙方的款項全部支付給了乙方。

七、甲方將車輛鑰匙、車輛行駛證交付給乙方，乙方應當為甲方出具收據，收到上述證件時視為車輛已交付給乙方，車輛交付給乙方時甲方所欠乙方的債務消滅。

八、在完成車輛交付后，乙方即為該車輛的實際車主，無論是否辦理完畢過戶手續，因乙方實際占有該車輛期間所造成的一切損失由乙方承擔。

九、乙方應當在車輛交付的同時，在法院出具結案書上簽字，即表示該案件已辦結，其余過戶過程由甲方委托人積極配合辦理。

十、如因該協議的簽訂和履行發生任何爭議，雙方均應當友好協商，不能協商一致時，任何一方可以在該協議的履行地提起訴訟。

以上協議一式叁份，協議內容是甲、乙雙方的真實意思表示，雙方承諾均完全理解了協議條款的全部內容，且不存在任何一方提供了協議格式條款的情形；丙方作為證明人以及協調人已知曉甲乙雙方的真實意思，該協議在三方簽字后即日生效，且具有同等法律效力。

甲方：

乙方：

丙方：

委托人： 委托人： 委托人： 聯系電話： 聯系電話： 聯系電話：

****年**月**日

****年**月**日 年

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