第一篇：財務會計部工作職責

財務會計部工作職責

一、貫徹執行國家和企業的財經法規和有關財務標準制度，制定項目內部財務標準、制度和辦法，并負責組織、指導、監督各單位貫徹實施。

二、依法組織財務收入，合理安排支出，組織財務分配，清收應收債權，償還應付債務。指導各單位加強財務管理、會計核算和會計基礎工作。

三、落實集團公司“兩嚴三控”和“雙目標”管理辦法，負責指導各單位開展責任成本管理與核算工作，努力降低成本，提高經濟效益。

四、做好建設資金年、季、月預算與管理，監督檢查下屬單位資金使用情況，保障施工生產資金需求。

五、建立資金臺帳，登記建設資金的到達、撥付、節余情況；建立成本臺帳，按年度統計各項費用開支和使用情況。

六、負責固定資產的明細核算，登記固定資產臺帳、卡片，及時足額計提固定資產折舊，參與固定資產的清點和盤存。

七、負責編制月報、季報、年度財務決算報表，及時、準確上報。

八、負責安全、規范保管會計檔案，做好立卷歸檔工作。

九、完成領導交辦的其他工作。

第二篇：財務會計部工作職責

財務會計部工作職責

一、做好會計基礎工作。認真貫徹落實《中華人民共和國會計法》，并按《會計法》的要求，結合本聯社會計工作的實際，組織轄內信用社（部）在計劃、財務、會計、結算等方面，開展基礎性管理工作。

二、加強內部管理。負責轄內營業網點會計、出納、支付結算、帳戶、反洗錢等方面的管理，制定管理制度，組織實施并進行監督檢查，維護信用社資金、財產安全；搞好會計達標升級工作。

三、強化內控制度建設。按會計內部管理規定，審核匯總各種會計報表，監督檢查轄內信用社（部）有價單證、重要空白憑證、帳表、印章保管和會計檔案的管理，完善手續，健全制度，管理規范，交接清楚，有章可循，相互制約。

四、加強經營管理。幫助信用社（部）解決會計核算中的疑難問題；編制現金收支計劃、財務收支計劃，定期進行經營活動和財務收支分析；負責非信貸資產的管理，及時向領導提出數據、信息和建議，報領導決策參考，正確組織會計決算，真實、準確、及時、完整反映經營成果。

五、負責信用社財務管理。審核聯社所有費用支出，并指定支出科目。負責對信用社（部）的財務監督與管理，審核所有上報的費用報銷。負責各社經費劃轉工作，定期對各社的收、支情況進行分析，及時向領導匯報費用開支情況。參與固定資產基建項目預、決算的審查審核；集中管理所有者權益；做好信用社會計資料的積累、保密、保管等管理；同時要開源節流，增收節支，努力降低資金使用成本，提高經營效益。

六、健全會計檢查輔導制度。加強轄內會計、出納工作的檢查指導，年初制定會計工作計劃，報領導同意后組織實施；編制會計出納人員培訓計劃，與相關職能部門配合，積極組織實施，努力提高內勤人員的整體素質和業務操作技能。

七、加強考核。負責轄內信用社會計管理以及對內勤主任工作業績的考核。

八、加強結算管理。健全結算管理制度，積極疏通信用社結算渠道，擴大結算范圍，管理好清算資金。

九、加強現金管理。及時編制現金收付計劃；制定現金調撥上解的操作規程；負責信用社現金使用與管理，按《人民幣管理條例》要求，對大額現金支取、預約及備案等相關制度的執行情況進行檢查監督。

十、實現資產多元化。根據省聯社的有關規定，管好、用活富余資金，尋找資金出路，提高資金的使用效率。

十一、加強與銀監、人民銀行、財政和稅務部門的聯系。按時向銀監、人民銀行、財政部門報送相關報表；負責協助人民銀行、財政部門的人民幣反假資格證培訓、賬戶開立資格證培訓、會計從業資格證后續教育培訓；掌握稅收政策，負責與稅務機關(國稅、地稅)的協調和聯系，及時辦理納稅申報工作。

十二、負責做好領導交辦的其它工作。

聯社財務會計部

二0一二年七月十三日

第三篇：財務會計部職責

財務會計部職責

1.貫徹執行國家的財政法規和本企業有關標準制度，維護本分部和公司財政安全完整，一切財務行為對公司和本分部負責。

2.依法進行會計核算和會計監督，保證會計信息質量，按《會計基礎工作標準化》要求開展工作。

3.參與施工計劃的編制和施工設備材料購銷、租賃、勞務等合同的簽訂，監督檢各種合同的履行情況。

4.積極組織落實分部及所屬施工隊責任成本管理與核算工作。

5.負責工程價款結算、稅費和職工工資的申報。

6.發財務報表的真實性、合法性、對未能發現和制止對分部違反國家財經紀律的行為承擔責任。

7.建立健全核算臺賬和制度，落實內部會計控制制度，定期進行經濟活動分析，處理好財會工作中出現的問題。

8.及時提供財務信息，為本分部施工生產服務。

第四篇：財務會計部工作總結

一、合理制定經營目標，確保全年各項指標的完成

二、加強財務管理，規范財務行為，努力增收節支

1、根據上年財務管理經驗，結合今年改革實際情況，以“總量控制，效益優先，以收定支，超額審批，超限停支，財務公開，民主理財”為原則，控制水電費、公雜費、郵電費等費用全年限額，業務招待費嚴格按照利息收入的5‰序時列支，其他費用開支必須報經聯社審批，并下批復作為年終考核認賬因素。同時綜合考慮各方面情況，又給每個網點額外增加了****元費用，從而保證了各網點經營和管理所需各項費用的開支。

2、規范財務行為，合理控制財務開支。繼續執行《**市農村信用合作社財務管理辦法》和《費用結報制度》，在聯社費用管理委員會管理下，詳細規范了財務開支的范圍、標準、審批權限、程序等，不斷完善了費管會的管理制度，對于核定費用以外的費用開支，一律提前上報費管費研究、審批。截止11月末，經費管會研究審批通過的各項費用為******元，其中：各項墊支費用*****，購買的低值易耗品費用為*****元，各種修理費用為******元，營業外支出為****元，其他各項費用為*****元。

3、減少非生息資金的占比，加強應收利息的管理。截止11月末，我社應收利息帳面余額為***萬元，已超過銀監部門的風險控制警戒線，我部根據實際情況，在主任室的要求下，堅持“誰分片地區，誰負責清理”的原則，對各網點進行跟蹤督促，限期清理。截止11月末，應收利息余額為***萬元，預計年末將全面完成應收利息的清理工作。

三、及時清收違規投資，規范投資行為 根據銀監部門和省聯社清理違規投資的要求，加大了對違規債券和保險投資的清收力度，通過采取上門催收洽談、電話追問和網上查詢、委托出售等方式，及時清收了申銀萬國****萬元國債和保險投資****萬元。目前仍有保險投資**萬元未收回，正繼續與太平洋保險公司洽談給付；密切關注南方證券托管工作，債權一經確定，及時清收南方證券****萬元國債投資。為規范投資行為，確保資金安全、高效運營，我部于今年十月制定了《**市農村信用合作聯社投資業務管理辦法》，規定了在銀行間債券市場進行資金拆借、債券買賣、債券回購等投資業務行為。十月份以來，委托省聯社在銀行間債券市場購買債券*****萬元，同時與省聯社進行短期資金拆放業務，提高了資金使用效益。

四、申請發行專項中央銀行票據**萬元 為進一步深化農村信用社改革，切實用好國家資金支持政策，根據國庫院《農村信用社改革試點方案的通知》（國發[xx]15號）和中國人民銀行《農村信用社改革試點專項中央銀行票據操作辦法》（銀發[xx]181號）、《農村信用社改革試點資金支持方案實施與考核指引》（銀發[##]4號）文件精神，一季度制定了《**市農村信用社增資擴股及降低不良貸款計劃書》，在報經**銀監分局批準后，一邊請**會計師事務所清產核資，同時進行增資擴股充實資本，采取措施清收和降低不良貸款，在二季度成功申請發行了中央銀行專項票據**萬元，并在二季度末達到了提前申請贖回的條件。

五、充實資本金，增強自身的經營實力和抗風險能力。根據農村信用社“資本自聚、資金自籌、經營自主、盈虧自負、風險自擔”的要求，通過宣傳發動，募集股金，完善法人治理結構等必備程序，共增擴股金****萬元，有力地支持了地方經濟的發展，加強了對“三農”的服務，同時自身的經營實力和抗風險能力也得到了加強。

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六、加強內控建設，堵塞經濟案件的發生

1、為了進一步規范農村信用社的業務操作，嚴格執行各項內控制度，強化內部管理，促進各營業網點依法合規經營，防止各類案件的發生，我們修改和補充了《**市農村信用社違反業務管理規定和業務操作規程處罰辦法》，把內控制度考核分為財務會計部分、信息科技部分、資金營運部分、監察審計部分、安全保衛部分、人力資源部分、資產保全部分共七個部分，詳細、完整地制定了各項業務操作規程的處罰辦法，以處罰為手段，有效地規范了各項業務操作規范，提高了全體員工的業務素質，加強了風險防范，防止違章違法行為的發生。

七、加強賬戶管理、現金管理及人民幣管理，防范金融風險 今年以來，為加強我

社賬戶管理和現金管理，配合銀監部門和人民銀行業務監管的需要，分別進行了賬戶管理檢查、大額現金檢查。檢查分為三個階段進行：第一階段，對照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和《現金管理辦法》等相關規定，各基層網點首先展開自查，形成自查報告上報我部；第二階段，我部對各網點自查報告進行匯總分析，形成報告報銀監部門和人民銀行；第三階段，配合銀監部門和人民銀行對各網點進行抽查。對檢查所發現的問題如違規支取現金、違規開設基本賬戶等進行通報，結合處罰辦法對相關人員進行處罰，并要求限期整改。檢查通過現場指導、問題討論等方式，促進了基層網點內勤員工相關業務理論水平和操作能力，規范了我社賬戶開立、變更、撤銷和人民幣現金存、取等業務操作行為，進一步確保了我社依法合規經營。7月份，結合全市開展“反假宣傳周”活動，積極開展了反假幣宣傳活動，在真州農貿市場、新城鎮街道等地進行宣傳，反假活動的開展不僅增強了內勤員工防假、反假的能力，而且也提高市民防假意識和對假幣的識別能力，有效地預防了金融犯罪，防范了金融風險。

八、加強培訓，強化輔導，提高會計工作水平

1、利用會計例會之機，組織各網點主辦會計學習了《代收行政罰沒款操作說明》、《**市農村信用合作聯社銀行承兌匯票業務管理辦法》、《**市農村信用合作聯社銀行承兌匯票業務操作規程》等文件。在綜合業務上線后，對全轄各網點主辦會計、記賬員、儲蓄員分別進行了操作業務培訓，并進行理論和操作實踐考試，對考試合格者方允許上崗。今年以來，我部下發了三期會計業務培訓資料，分別是《出納業務培訓資料》、《會計憑證編制及裝訂規范標準》和《**市農村信用社報表填制說明及相關要求》，并根據《出納業務培訓資料》的內容，單獨對出納員進行了一期培訓。通過多次學習和培訓，不斷提高了內勤人員的理論知識水平和實際操作能力，確保了內勤人員適應上線后新的業務系統操作要求。

2、會計檢查與輔導。每個季度對全轄各營業網點的會計出納基本制度的落實、工作質量、財務制度執行情況及重要空白憑證管理等進行了現場檢查，對檢查中存在的問題，及時進行了現場糾正，并針對存在的違規違紀行為對有關責任人進行罰款和通報，促進各網點認真落實各項規章制度。

九、下一工作目標

1、加強柜面人員業務培訓與考核，組織技術練兵、技能評級等，努力提高業務人員素質。

2、開展柜員制調研，爭取盡早實行柜員制。

3、健全內部管理制度，做到依法核算、合規經營。

4、強化會計輔導與檢查的力度，杜絕安全隱患。

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第五篇：財務會計部總結

財務會計部總結

一年來，我部認真貫徹和落實黨和國家的“三農”方針、政策，嚴格執行金融法律、法規相關規定，依法合規經營，制定和完善了內控制度建設，強化成本意識，積極拓寬經營渠道，壓縮費用開支，提高了會計核算水平和經營效益。在聯社黨委的領導下，努力完成聯社主任室下達的工作任務，密切配合其他部門的各項工作，把主要工作放在服務于基層上，較好地完成了本的各項工作，現將本年工作總結匯報如下：

一、合理制定經營目標，確保全年各項指標的完成年初，本著“效益優先”的原則，根據省聯社給我社制定的各項經營目標任務，結合我社上經營目標完成情況的基礎上，科學、合理制定了各網點組織資金目標和任務，并于元月一日召開首季組織資金工作動員大會，進一步提高全員的思想認識，明確組織資金工作的目標和任務。二月份對各營業網點反復進行算帳，合理設定各項財務指標，與各網點主任簽訂經營目標責任制，修改和完善了經營管理綜合考核辦法，為各網點明確了經營方向和責任目標。十一月份，根據各網點經營目標實際完成情況，結合本地市場經濟變化特點，及時調整各網點經營目標，為今年利潤計劃的順利實現進一步奠定基礎。截止11月末，各項存款余額為***萬元，比年初增加**萬元；各項貸款余額為**萬元（含貼現萬元），比年初增加萬元；不良貸款余額為萬元（不含抵債資產），比年初下降萬元，不良貸款占各項貸款的比例為*%（含貼現），比年初的*％下降了*個百分點；全轄盈虧軋差合計賬面盈余萬元，比去年同期增盈萬元。預計至12月末，各項存款余額達到**萬元，比年初增加**萬元；各項貸款余額為*萬元，比年初增加*萬元；不良貸款余額為萬元，比年初下降萬元，不良貸款占比為*，比年初下降*%；全轄實現各項收入為元，各項支出萬元，賬面盈余萬元。

二、加強財務管理，規范財務行為，努力增收節支

1、根據上年財務管理經驗，結合今年改革實際情況，以“總量控制，效益優先，以收定支，超額審批，超限停支，財務公開，民主理財”為原則，控制水電費、公雜費、郵電費等費用全年限額，業務招待費嚴格按照利息收入的5‰序時列支，其他費用開支必須報經聯社審批，并下批復作為年終考核認賬因素。同時綜合考慮各方面情況，又給每個網點額外增加了元費用，從而保證了各網點經營和管理所需各項費用的開支。

2、規范財務行為，合理控制財務開支。繼續執行《**市農村信用合作社財務管理辦法》和《費用結報制度》，在聯社費用管理委員會管理下，詳細規范了財務開支的范圍、標準、審批權限、程序等，不斷完善了費管會的管理制度，對于核定費用以外的費用開支，一律提前上報費管費研究、審批。截止11月末，經費管會研究審批通過的各項費用為**元，其中：各項墊支費用*，購買的低值易耗品費用為*元，各種修理費用為**元，營業外支出為元，其他各項費用為*元。

3、減少非生息資金的占比，加強應收利息的管理。截止11月末，我社應收利息帳面余額為***萬元，已超過銀監部門的風險控制警戒線，我部根據實際情況，在主任室的要求下，堅持“誰分片地區，誰負責清理”的原則，對各網點進行跟蹤督促，限期清理。截止11月末，應收利息余額為***萬元，預計年末將全面完成應收利息的清理工作。

三、及時清收違規投資，規范投資行為

根據銀監部門和省聯社清理違規投資的要求，加大了對違規債券和保險投資的清收力度，通過采取上門催收洽談、電話追問和網上查詢、委托出售等方式，及時清收了申銀萬國萬元國債和保險投資萬元。目前仍有保險投資**萬元未收回，正繼續與太平洋保險公司洽談給付；密切關注南方證券托管工作，債權一經確定，及時清收南方證券萬元國債投資。為規范投資行為，確保資金安全、高效運營，我部于今年十月制定了《**市農村信用合作聯社投資業務管理辦法》，規定了在銀行間債券市場進行資金拆借、債券買賣、債券回購等投資業務行為。十月份以來，委托省聯社在銀行間債券市場購買債券*萬元，同時與省聯社進行短期資金拆放業務，提高了資金使用效益。

四、申請發行專項中央銀行票據**萬元

為進一步深化農村信用社改革，切實用好國家資金支持政策，根據國庫院《農村信用社改革試點方案的通知》（國發[2003]15號）和中國人民銀行《農村信用社改革試點專項中央銀行票據操作辦法》（銀發[2003]181號）、《農村信用社改革試點資金支持方案實施與考核指引》（銀發[##]4號）文件精神，一季度制定了《**市農村信用社增資擴股及降低不良貸款計劃書》，在報經**銀監分局批準后，一邊請**會計師事務所清產核資，同時進行增資擴股充實資本，采取措施清收和降低不良貸款，在二季度成功申請發行了中央銀行專項票據**萬元，并在二季度末達到了提前申請贖回的條件。

五、充實資本金，增強自身的經營實力和抗風險能力。

根據農村信用社“資本自聚、資金自籌、經營自主、盈虧自負、風險自擔”的要求，通過宣傳發動，募集股金，完善法人治理結構等必備程序