第一篇：政治經(jīng)濟學原理與實務-習題解答

1、主要概念解釋

生產(chǎn)力：指人們運用生產(chǎn)資料，創(chuàng)造社會物質財富和精神財富的能力。現(xiàn)代生產(chǎn)力的因素主要有三個層次。(1)實體性因素，包括勞動者、勞動資料、勞動對象。(2)附著性或滲透性因素，包括科學、技術、信息等。(3)運行性因素，即生產(chǎn)的組織管理，包括生產(chǎn)力的結構設計、規(guī)模選擇、布局決策和時序安排等方面。

生產(chǎn)關系：指人們在社會生產(chǎn)和再生產(chǎn)過程中所結成的相互關系，也稱經(jīng)濟關系。從社會再生產(chǎn)總過程來考察，生產(chǎn)關系包括生產(chǎn)、分配、交換、消費四個環(huán)節(jié)。從劃分階級的經(jīng)濟標準出發(fā)，生產(chǎn)關系歸結為三個方面。(1)生產(chǎn)資料的所有制形式。(2)由此產(chǎn)生的各種不同社會集團在生產(chǎn)中的地位以及他們的相互關系。(3)完全以它們?yōu)檗D移的產(chǎn)品分配形式。

經(jīng)濟規(guī)律：就是經(jīng)濟現(xiàn)象和經(jīng)濟過程內在的、本質的、必然的聯(lián)系，它體現(xiàn)著經(jīng)濟過程的必然趨勢。任何經(jīng)濟規(guī)律都具有客觀性。按經(jīng)濟規(guī)律形成的條件和作用范圍的不同，可大致分為3類：一切社會形態(tài)共有的普遍經(jīng)濟規(guī)律、若干社會形態(tài)共有的經(jīng)濟規(guī)律、某一特定社會形態(tài)占支配地位的特有經(jīng)濟規(guī)律。

科學抽象法：就是運用人們的抽象力，從大量的社會經(jīng)濟現(xiàn)象中，抽去外部的、偶然的、非本質的聯(lián)系，找出內部的、必然的、本質的聯(lián)系，形成科學理論體系的方法。它包括兩個互相區(qū)別、互相聯(lián)系的方法，即從具體到抽象的研究方法和從抽象到具體的敘述方法。

2、政治經(jīng)濟學的研究對象是什么？

答：政治經(jīng)濟學的研究對象是社會生產(chǎn)關系，而研究社會生產(chǎn)關系必須從考察社會生產(chǎn)開始。物質資料的生產(chǎn)是人類社會生存和發(fā)展的基礎。人們?yōu)榱藢崿F(xiàn)物質資料的生產(chǎn)而進行的勞動過程，必須具備三個簡單要素：勞動者的勞動、勞動對象和勞動資料。社會生產(chǎn)包括兩方面：生產(chǎn)力和生產(chǎn)關系。生產(chǎn)力是生產(chǎn)的物質內容，生產(chǎn)關系則是生產(chǎn)的社會形式。兩者在物質資料生產(chǎn)過程中的有機結合和統(tǒng)一，構成社會生產(chǎn)方式。生產(chǎn)關系是指人們在社會生產(chǎn)和再生產(chǎn)過程中所結成的相互關系，也稱經(jīng)濟關系。從社會再生產(chǎn)總過程來考察，生產(chǎn)關系包括生產(chǎn)、分配、交換、消費四個環(huán)節(jié)。從劃分階級的經(jīng)濟標準出發(fā)，生產(chǎn)關系歸結為三個方面。(1)生產(chǎn)資料的所有制形式。(2)由此產(chǎn)生的各種不同社會集團在生產(chǎn)中的地位以及他們的相互關系。(3)完全以它們?yōu)檗D移的產(chǎn)品分配形式。

3、試述學習政治經(jīng)濟學的重要意義。

答：學習政治經(jīng)濟學，具有重要的理論和實際意義。(1)為認識和研究現(xiàn)代資本主義提供科學的世界觀和方法論。(2)尋求指導社會主義經(jīng)濟運行的一般經(jīng)濟理論。(3)為學習其他經(jīng)濟學科奠定理論基礎。

4、政治經(jīng)濟學的階級性和科學性是如何統(tǒng)一的？

答：政治經(jīng)濟學是一門具有階級性的科學。階級性是一定階級或階層的利益和要求的表現(xiàn)，反映一定階級的意識形態(tài)。政治經(jīng)濟學具有階級性，決定于它所研究對象的特殊性質。作為政治經(jīng)濟學研究對象的生產(chǎn)關系，在階級社會中表現(xiàn)為階級或不同社會階層之間的關系。研究生產(chǎn)關系問題必然觸及各階級或階層的切身利益。代表不同階級或階層利益的經(jīng)濟學家對生產(chǎn)關系的研究，總是持有不同的解釋，形成不同的觀點，為各自的階級或階層的利益服務。馬克思主義政治經(jīng)濟學是代表無產(chǎn)階級利益，從而代表廣大勞動人民的根本利益的經(jīng)濟科學。無產(chǎn)階級是先進生產(chǎn)力和生產(chǎn)方式的代表，是最大公無私的階級。無產(chǎn)階 1

級的根本利益同全體勞動人民的利益是完全一致的，同社會發(fā)展方向是完全一致的。因此，馬克思主義政治經(jīng)濟學能夠以客觀的、科學的態(tài)度，去探索和認識經(jīng)濟發(fā)展的客觀規(guī)律，能夠把階級性與科學性統(tǒng)一起來。

5、有人說，經(jīng)濟活動都是有人參與的，因而沒有什么客觀的經(jīng)濟規(guī)律。請對此做出評論。經(jīng)濟規(guī)律與自然規(guī)律有何異同點？

答：這種說法是錯誤的。經(jīng)濟活動都是有人參與的，但經(jīng)濟規(guī)律和自然規(guī)律一樣具有客觀性。任何經(jīng)濟規(guī)律都具有客觀性，這是由以下原因決定的。(1)任何經(jīng)濟規(guī)律都是在一定的客觀經(jīng)濟條件基礎上產(chǎn)生和發(fā)生作用的，并隨著客觀經(jīng)濟條件的變化而變化，有什么樣的客觀經(jīng)濟條件，就會產(chǎn)生與它相適應的經(jīng)濟規(guī)律。(2)任何經(jīng)濟規(guī)律都是不以人們的主觀意志為轉移的，人們既不能消滅、廢除或改造經(jīng)濟規(guī)律，也不能創(chuàng)造或制定經(jīng)濟規(guī)律。經(jīng)濟規(guī)律只能隨著客觀經(jīng)濟條件的變化而變化，而不取決于人們的主觀意志。

經(jīng)濟規(guī)律與自然界物質運動規(guī)律相比，它們的共同點是都具有客觀性，但是，經(jīng)濟規(guī)律又有其自身的以下特點。(1)自然界物質運動的各種規(guī)律，是完全離開人們的活動而獨立存在和發(fā)生作用的，而經(jīng)濟規(guī)律是人們的生產(chǎn)關系運動的規(guī)律，離開人們的經(jīng)濟活動，也就不存在經(jīng)濟規(guī)律，經(jīng)濟規(guī)律總是和人們的經(jīng)濟活動相聯(lián)系的。(2)自然界物質運動規(guī)律大多是長久不變的，而絕大多數(shù)經(jīng)濟規(guī)律并不是長久不變的。經(jīng)濟規(guī)律既然是在一定的經(jīng)濟條件的基礎上產(chǎn)生和發(fā)生作用，那么，當這種經(jīng)濟條件消失時，這些經(jīng)濟規(guī)律也就隨之而消失。(3)在自然科學中，發(fā)現(xiàn)和利用新的自然規(guī)律，一般是比較順利的。但是，經(jīng)濟規(guī)律作為生產(chǎn)關系運動的規(guī)律，它的作用直接涉及人們的物質利益，因而，人們在利用經(jīng)濟規(guī)律時，經(jīng)常會受到利益關系的限制，從而使經(jīng)濟規(guī)律的作用受到干擾。第1章 勞動價值理論

1、主要概念解釋

使用價值: 指物品和服務能夠滿足人們某種需要的屬性，即物品和服務的有用性或效用。使用價值是商品的自然屬性，是由它的物理、化學、生物等屬性決定的。

交換價值: 商品能夠通過買賣同其他商品相交換的屬性，就是商品的交換價值。交換價值首先表現(xiàn)為一種使用價值與另一種使用價值相交換的量的關系或比例。

價值：凝結在商品中的一般人類勞動，就是商品的價值。價值體現(xiàn)的是商品生產(chǎn)者之間相互比較勞動和交換勞動的經(jīng)濟關系，是商品的社會性屬性，是商品最本質的因素。

具體勞動：是指在一定的具體形式下進行的勞動。具體勞動創(chuàng)造商品的使用價值。

抽象勞動：是指撇開了勞動的具體形式的無差別的一般人類勞動。抽象勞動形成商品的價值。私人勞動：是指生產(chǎn)商品的勞動具有私人性質，是商品生產(chǎn)者按照私人打算和私人利益進行的勞動。社會勞動：是指生產(chǎn)商品的勞動具有社會性質，是作為社會總勞動組成部分的勞動。個別勞動時間：由個別生產(chǎn)者生產(chǎn)某種商品所耗費的勞動時間就是個別勞動時間。

社會必要勞動時間：馬克思指出：“社會必要勞動時間是在現(xiàn)有的社會正常的生產(chǎn)條件下，在社會平均的勞動熟練程度和勞動強度下制造某種使用價值所需要的勞動時間。”

簡單勞動：是指不需要經(jīng)過專門訓練和培養(yǎng)的一般勞動者都能勝任的勞動。

復雜勞動：是指需要經(jīng)過專門訓練和培養(yǎng)、具有一定文化知識和技能的勞動者才能從事勞動。勞動生產(chǎn)率：勞動生產(chǎn)率是指勞動者生產(chǎn)某種產(chǎn)品的效率或能力。它有兩種表示方法：一是以單位勞動時間所生產(chǎn)的產(chǎn)品數(shù)量來表示；二是以生產(chǎn)單位產(chǎn)品所耗費的勞動時間來表示。

簡單價值形式：即一種商品的價值簡單地、偶然地表現(xiàn)在另一種商品上。擴大價值形式：即一種商品的價值經(jīng)常地表現(xiàn)在一系列商品上。

一般價值形式：一切商品的價值都表現(xiàn)在從商品界中分離出來的唯一的、同一種商品(例如綿羊)上。貨幣形式：當貴金屬從商品界分離出來固定地獨占了一般等價物的地位時，就成了貨幣。這樣，一般價值形式就過渡到貨幣形式。

價值尺度：作為計量商品價值大小的尺度，貨幣把商品價值表現(xiàn)為同名的量，使它們在質的方面相同，在量的方面可以比較。

流通手段：即充當商品交換的媒介。它把直接的物物交換變成了以貨幣為媒介的商品流通。貯藏手段：貨幣退出流通而作為社會財富被人們貯藏起來，就是貯藏手段的職能。

支付手段：在賒購到期，以貨幣來償還債款時，貨幣便執(zhí)行支付手段的職能。貨幣的支付手段職能是由商品的賒買賒賣引起的，這種職能先是在商品流通的范圍內，后來又擴展到商品流通領域之外，用來支付租金、利息、工資和賦稅等。

世界貨幣：貨幣越出一國的范圍，在國際經(jīng)濟關系中充當一般等價物的作用，就是貨幣的世界貨幣職能。貨幣執(zhí)行世界貨幣的職能，實際上就是貨幣其他職能在世界范圍內的延伸。

貨幣流通規(guī)律：就是指在一定時期內商品流通過程中所需要的貨幣量的規(guī)律。流通中所需要的貨幣量就取決于以下三個因素。(1)待售商品的總量。(2)商品的價格水平。(3)貨幣的流通速度。前兩項相乘就是商品價格總額。流通中的貨幣需要量與商品價格總額成正比，而與貨幣流通速度成反比。

紙幣流通規(guī)律：紙幣的發(fā)行限于它象征地代表的金(或銀)的實際流通的數(shù)量。如果紙幣的發(fā)行量相當于商品流通中所需要的金屬貨幣量，則紙幣與金屬貨幣具有同等的購買力；如果紙幣的發(fā)行量超過了商品流通中所需要的金屬貨幣量，則單位紙幣所代表的貴金屬貨幣量就會減少，紙幣就會貶值，物價就會上漲。

通貨膨脹：就是由于紙幣發(fā)行量超過商品流通中所需要的金屬貨幣量所引起的紙幣貶值、物價上漲的現(xiàn)象。

通貨緊縮：是指由于流通中的紙幣供應不足、流通量下降而導致的單位紙幣升值、物價持續(xù)下跌的現(xiàn)象。

價值規(guī)律：商品的價值量由生產(chǎn)商品的社會必要勞動時間決定，商品的交換依據(jù)商品的價值量來進行。也就是說，價值規(guī)律既是價值如何決定的規(guī)律，也是價值如何實現(xiàn)的規(guī)律。

2、怎樣理解商品價值與使用價值的對立統(tǒng)一關系？

答：商品是使用價值和價值的對立統(tǒng)一體。一方面，商品的使用價值與價值是統(tǒng)一的，缺一就不成為商品。價值的存在要以使用價值的存在為前提，凡是沒有使用價值的東西，就不會有價值；使用價值是價值的物質承擔者，價值寓于商品的使用價值之中。另一方面，使用價值與價值又是不同的、相矛盾的。使 3

用價值作為商品的自然屬性，反映的是人與自然的關系；價值作為商品的社會屬性，反映的是商品生產(chǎn)者之間的社會關系。使用價值是一切有用物品包括商品所共同的屬性，是永恒的范疇；價值是商品所特有的屬性，是歷史的范疇。一切有用物品雖然都有使用價值，但不是一切有用物品都有價值，使用價值的存在并不以價值的存在為前提。(1)凡不是由勞動生產(chǎn)出來的使用價值，都沒有價值，例如空氣、陽光等。(2)有的物品雖然是勞動生產(chǎn)物，具有使用價值，但只用于滿足生產(chǎn)者自己的需要，不是供別人使用，也沒有價值。(3)勞動生產(chǎn)出來的使用價值，如果供別人使用，但不通過交換，也沒有價值，如農(nóng)民向地主交納的地租。

對商品的生產(chǎn)者和消費者來說，商品的使用價值和價值互相排斥、互相矛盾。商品生產(chǎn)者生產(chǎn)商品是為了獲得價值。但為了獲取價值，又必須生產(chǎn)出自己所不需要的使用價值。對于消費者而言，是為了獲得商品的使用價值，而不是為了取得它的價值。商品只有首先被證明具有社會使用價值，才能實現(xiàn)其價值。而為了實現(xiàn)其價值，又必須先讓渡其使用價值。可見，只有通過商品交換，把商品賣出去，才能使商品生產(chǎn)者實現(xiàn)商品的價值，使消費者得到使用價值，從而使商品的內在矛盾得到解決。

3、為什么說勞動二重性學說是理解馬克思主義政治經(jīng)濟學的樞紐？

答：首先，勞動二重性學說使勞動價值論建立在完全科學的基礎上。在馬克思以前，資產(chǎn)階級古典經(jīng)濟學家就提出了勞動創(chuàng)造價值的理論，但他們沒有發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)商品的勞動二重性，不了解是抽象勞動而不是具體勞動創(chuàng)造了價值。當人們提到生產(chǎn)商品的勞動各不相同，為什么卻可以互相比較，是什么勞動形成商品的價值時，他們不能作出科學的回答。馬克思第一次把生產(chǎn)商品的勞動區(qū)分為具體勞動和抽象勞動，提出了勞動二重性學說，從而為勞動價值論奠定了堅實的基礎。其次，勞動二重性學說為剩余價值論的建立奠定了科學的基礎。馬克思正是運用了勞動二重性學說，分析和論證了雇傭勞動者的具體勞動在生產(chǎn)出新的使用價值的同時，轉移了原有生產(chǎn)資料的舊價值，而抽象勞動形成了新價值，進而科學地分析了資本主義生產(chǎn)過程的二重性，區(qū)分了資本的不同部分在價值增值過程中的不同作用，揭示了剩余價值的真正來源，從而創(chuàng)立了剩余價值理論。再次，勞動二重性學說還為其他一系列理論提供了理論基礎。正是從科學的勞動價值論出發(fā)，在剩余價值論的基礎上，馬克思進而創(chuàng)立了資本有機構成、資本積累、資本主義再生產(chǎn)等理論。總之，馬克思的全部經(jīng)濟理論都是建立在勞動二重性學說基礎之上的。

4、價值形式的發(fā)展經(jīng)歷了哪些階段？

答：與商品交換的發(fā)展相適應，商品價值形式的發(fā)展經(jīng)歷了4個階段：簡單的或偶然的價值形式、總和的或擴大的價值形式、一般的價值形式和貨幣形式。

5、貨幣的本質和主要職能是什么？

答：貨幣是固定地充當一般等價物的特殊商品，體現(xiàn)著商品生產(chǎn)者之間的社會經(jīng)濟關系。在發(fā)達的商品經(jīng)濟中，貨幣執(zhí)行著價值尺度、流通手段、儲藏手段、支付手段和世界貨幣五項主要職能。

6、貨幣在演變過程中經(jīng)歷了哪些形式？

答：作為一種人們能夠共同接受的價值體化物，貨幣在不同的時期有著不同的表現(xiàn)形式，其形態(tài)經(jīng)歷著由低級向高級不斷演變的過程。具體有：鑄幣的形成、紙幣的出現(xiàn)、信用貨幣、現(xiàn)代貨幣、電子貨幣等。

7、試述價值規(guī)律在商品經(jīng)濟中發(fā)揮作用的形式和作用。

答：在貨幣出現(xiàn)以后，商品價值的貨幣表現(xiàn)就是價格。價格則是價值的表現(xiàn)形式。在現(xiàn)實的商品交換中，商品的價格與價值相一致只是個別的、偶然的現(xiàn)象，而價格與價值相背離的情況則是經(jīng)常發(fā)生的。商品的價格與價值經(jīng)常地不一致，并不意味著違背了價值規(guī)律，更不表明價值規(guī)律失去作用。這是因為，第一，從孤立的一次商品交換來看，商品的價格可能高于或低于價值；但從商品交換的總體來看，也就是從較長時期來看，價格上漲部分和跌落部分可以相互抵消，因而一定時期內商品的平均價格與價值是相等的，價格與價值是趨于一致的。第二，從不同商品各自的價格變動來看，商品無論怎樣波動，都是以各自的價值為基礎而變動的。

價值規(guī)律在商品經(jīng)濟，特別是在以私有制為基礎的商品經(jīng)濟中，起著巨大的作用。它決定著商品經(jīng)濟活動的一切方面和商品經(jīng)濟的整個發(fā)展過程，支配著商品生產(chǎn)者和銷售者的命運。(1)價值規(guī)律自發(fā)地調節(jié)生產(chǎn)資料和勞動力等生產(chǎn)要素在社會生產(chǎn)各部門之間按比例分配，從而調節(jié)商品的生產(chǎn)和流通。(2)價值規(guī)律促使商品生產(chǎn)者改進技術、改善經(jīng)營管理，提高勞動生產(chǎn)率，從而推動社會生產(chǎn)力的發(fā)展。(3)價值規(guī)律會引起和促進商品生產(chǎn)者的分化。

8、去年，在供求一致的條件下，某種商品的單位價值為1元。今年，生產(chǎn)該種商品的社會勞動生產(chǎn)率提高了25％，貨幣幣值仍然沒變，但供求關系發(fā)生了變化，社會生產(chǎn)這種商品為10000件，而社會需要為15000件。試計算：（1）該商品單位價格應為多少？（2）單位商品價值與價格背離是多少？

解：根據(jù)勞動生產(chǎn)力與價值量成反比的原理：勞動生產(chǎn)力 =1/單位商品價值量 ∵去年勞動生產(chǎn)力=1/1=1 ∴ 今年勞動生產(chǎn)力=1·（1+25%）=125% ∴今年的單位商品價值量=1/125%=100/125=0·80元 根據(jù)供求對價格的影響作用原理：

∵社會生產(chǎn)的使用價值量為10000件，社會需求商品使用價值量為15000件 ∴社會必需的價值量為15000×0·80元=12000元 ∴單位商品價格=0·80 ×15000/10000=1·20元 單位商品價格高于價值：1·20元-0·80元=0·40元

答：（1）該商品的單位價格為1·20元；（2）價格高于價值0·40元。

9、年內商品價格總額為1400億元，賒銷商品的價格總額為350億元，到期支付商品價格總額為400億元，互相抵消支付商品價格總額為250億元。根據(jù)經(jīng)驗測定單位貨幣每元年平均流通次數(shù)為8次，當年發(fā)行紙幣200億 元。試計算：（1）年商品流通所需要的貨幣量是多少？（2）紙幣貶值后每元值多少？

解：根據(jù)一定時期流通中所需要的貨幣量公式：

∴當年所需要的貨幣流通量=（1400+400-350-250）／8 =150億元

貨幣貶值后每元值= 流通中所需要的貨幣量／流通中實際發(fā)行貨幣量= 150／200 =0·75元.答：（1）年商品流通所需要的貨幣量為150億元。（2）貨幣貶值后每元值為0·75元。第2章 剩余價值理論

1、主要概念解釋

勞動力商品：勞動力是指人的勞動能力，是存在于勞動者身體之內并在勞動過程中發(fā)揮作用的體力和腦力的總和。勞動力要成為商品，必須具備兩個基本條件。(1)勞動者必須具有人身自由，能夠自由地出賣自己的勞動力。(2)勞動者必須同個人的生產(chǎn)資料相分離，并以出賣自己的勞動力為謀生手段。勞動力一旦成為商品，也和其他商品一樣，具有價值和使用價值。

資本：資本是投入到生產(chǎn)過程中能進行保值和增值的價值。具有：墊支性、運動性和增值性。不變資本：是以生產(chǎn)資料形式存在的資本。在生產(chǎn)過程中，這部分資本只是借助于工人的具體勞動，把它原有的價值轉移到新的產(chǎn)品中去，沒有發(fā)生價值量的變化。

可變資本：是以勞動力形式存在的資本。在生產(chǎn)過程中，這部分資本的價值不是轉移到新產(chǎn)品上去，而是由工人再生產(chǎn)出來。由于工人能創(chuàng)造出比勞動力價值更大的價值，能為資本家生產(chǎn)剩余價值，因此，以勞動力形式存在的資本，在生產(chǎn)過程中價值量發(fā)生了變化。

固定資本：是指以機器、設備、工具、廠房等勞動資料形式存在的那一部分資本。這部分資本從物質形態(tài)上來看，是從投入生產(chǎn)過程開始，一直到它的使用價值喪失為止，始終全部參加生產(chǎn)過程，并在較長時間內在多次生產(chǎn)過程中發(fā)揮作用；從價值形態(tài)上來看，其價值不是一次全部轉移到新產(chǎn)品中去的，而是按照固定資產(chǎn)在生產(chǎn)過程中的損耗程度，一部分一部分地逐漸轉移到新產(chǎn)品中去的，在其價值全部轉移完之前，總有一部分包含在固定資產(chǎn)中。

流動資本：是指以原料、燃料、輔助材料等勞動對象形式存在的和購買勞動力的那一部分資本。購買勞動對象的資本從物質形態(tài)上看，是在一次生產(chǎn)過程完成后便全部被消費掉，由原來的使用價值變成一種新的使用價值；從價值形態(tài)上看，是在一次生產(chǎn)過程完成后全部轉移到新產(chǎn)品中去，并且隨著商品的出售以貨幣形態(tài)全部收回。用于購買勞動力的那一部分資本，其價值并不發(fā)生轉移，而是在生產(chǎn)過程中由工人的活勞動再生產(chǎn)出來，并通過產(chǎn)品的銷售收回。由于它的價值周轉方式與購買勞動對象的資本相同，因此，購買勞動力商品的資本也被看作是流動資本。

剩余價值：就是由工人創(chuàng)造的超過勞動力價值的價值。

剩余價值率：剩余價值和可變資本的比率，它所反映的是勞動者為自己的勞動和為資本提供剩余勞動之間的量的關系。

絕對剩余價值生產(chǎn)：在生產(chǎn)技術水平和工人的必要勞動時間不變的條件下，由于工作日的絕對延長從而剩余勞動時間延長而生產(chǎn)的剩余價值，叫做絕對剩余價值，這種生產(chǎn)方法就是絕對剩余價值生產(chǎn)。

相對剩余價值生產(chǎn)：在工作日長度不變的條件下，由于必要勞動時間縮短，剩余勞動時間相應延長而生產(chǎn)的剩余價值，叫做相對剩余價值，這種生產(chǎn)方法就是相對剩余價值生產(chǎn)。

超額剩余價值：是指個別企業(yè)通過提高勞動生產(chǎn)率，使商品的個別價值低于社會價值的差額。資本有機構成：由資本技術構成決定并反映技術構成變化的資本價值構成，叫做資本的有機構成，可用公式c:v表示。

擴大再生產(chǎn)：擴大再生產(chǎn)就是企業(yè)把積累的剩余價值轉化為新的資本，用來購買追加的生產(chǎn)資料和勞 6

動力，使生產(chǎn)在擴大的規(guī)模上重復進行。

資本積累：把剩余價值再轉化為資本，或者說，剩余價值的資本化，叫做資本積累。資本積聚：是指個別資本通過資本積累即剩余價值資本化來增大自己的資本總量。

資本集中：是把已經(jīng)存在的規(guī)模較小的資本合并為大資本。資本集中又有兩種方式。一種是企業(yè)之間的互相兼并，即大資本兼并小資本；另一種是企業(yè)之間互相聯(lián)合，如組建各種形式的經(jīng)濟聯(lián)合體和股份公司。

相對過剩人口：是指相對于資本的需求表現(xiàn)為過剩的勞動人口，即失業(yè)人口，也就是說，不是人口絕對地超過了社會財富和生產(chǎn)能力所能供養(yǎng)的限度，而是相對于生產(chǎn)剩余價值的需要來說，出現(xiàn)了一部分勞動者過剩。

2、試述商品流通與資本流通的區(qū)別。

答：貨幣形式是價值形式發(fā)展的完成階段。而貨幣又是資本的最初表現(xiàn)形式。任何一個企業(yè)要組織生產(chǎn)，都必須擁有一定數(shù)量的貨幣。但貨幣本身并不是資本，貨幣只有在特殊的運動中才轉化為資本，貨幣與資本之間有著本質的區(qū)別。這一本質區(qū)別體現(xiàn)在商品流通公式與資本流通公式的區(qū)別上。

商品流通的公式是：商品—貨幣—商品(W—G—W)，即商品生產(chǎn)者首先出賣自己的商品，取得貨幣，然后再用貨幣購買自己需要的商品。

資本流通的公式是：貨幣—商品—貨幣(G—W—G)，即資本家首先用貨幣購買一定的商品，再將商品出賣，換回貨幣。

商品流通公式與資本流通公式的主要區(qū)別表現(xiàn)在以下兩個方面。

(1)形式上的區(qū)別。①買賣的順序不同。前者是先賣后買，后者是先買后賣。②流通的起點和終點不同。前者起點和終點是商品，后者起點和終點是貨幣。③流通媒介不同。前者是商品，后者是貨幣。

(2)本質上的區(qū)別。①流通的內容和目的不同。在商品流通中，不同的使用價值相交換構成了運動的實際內容，流通的目的是為了獲得適合自己需要的使用價值。在資本流通中，流通終點的貨幣必須大于起點的貨幣構成了運動的實際內容，流通的目的是為了獲得貨幣的增值。②運動的界限不同。在商品流通中，由于運動的目的是使用價值，因此商品流通是以需要的滿足為界限的。在資本流通中，由于運動的目的是為了使價值不斷地增值，而只有在運動中才能實現(xiàn)這一目的，這就決定了資本的運動是無止境的。

3、怎樣理解剩余價值的產(chǎn)生既不在流通領域，又不能離開流通領域？

答：(1)剩余價值不能從流通中產(chǎn)生。在流通中，不論是等價交換還是不等價交換，都不能產(chǎn)生剩余價值。在等價交換情況下，按商品的價值購買商品，再按商品的價值出賣商品，流通只會引起商品價值形態(tài)的變化，不會發(fā)生價值增值，從而不會產(chǎn)生剩余價值。在不等價交換情況下，無論是賤買還是貴賣，都不能產(chǎn)生剩余價值。(2)剩余價值也不能離開流通領域而產(chǎn)生。第一，在流通領域之外，商品生產(chǎn)者只和自己的商品發(fā)生關系，他們只能以自己的勞動創(chuàng)造出商品的價值，而不能再創(chuàng)造出一份剩余價值。第二，在流通領域之外，商品生產(chǎn)者的商品無法實現(xiàn)其價值，更不可能產(chǎn)生剩余價值。

4、試述勞動力商品的特殊性。

答：勞動力商品的價值，也是由生產(chǎn)和再生產(chǎn)勞動力這種商品所必需的社會必要勞動時間決定的。由 7

于勞動力存在于勞動者的活的有機體中，所以，生產(chǎn)和再生產(chǎn)勞動力所必需的社會必要勞動時間，可以還原為生產(chǎn)和再生產(chǎn)勞動力所必需的生活資料的價值，具體地說，包括三個部分。(1)維持勞動者本人生存所需要的生活資料的價值。(2)維持勞動者家屬及其子女的生存所需要的生活資料的價值。(3)勞動者的教育或訓練費用。此外，勞動力商品價值的確定，還包含著歷史和社會道德的因素，即還取決于社會經(jīng)濟和文化的發(fā)展。所以，在不同的國家，或同一個國家的不同歷史時期，勞動力價值具有差異性。

勞動力商品的最大特點在于其使用價值的特殊性，亦即它是價值和剩余價值的源泉。勞動力的使用過程就是勞動過程。勞動力在使用過程中，不僅能夠創(chuàng)造價值，而且能夠創(chuàng)造出比它自身價值更大的價值，即剩余價值。

5、為什么說價值增殖過程是超過一定點的價值形成過程？

答：資本生產(chǎn)的本質是為了價值的增值，因此，投資者必須使價值形成過程變成價值增值的過程。為了使資本發(fā)生價值增值，就要加強對勞動力的使用，在生產(chǎn)技術條件和勞動強度既定的條件下，主要便是延長工人的勞動時間。對投資者來說，他既然支付了工人一天的勞動力價值，則工人就向他讓渡了勞動力一天的使用價值。因此，投資者可以讓工人在這一天中勞動更長時間。當工人的勞動時間被延長到補償勞動力價值所需要的勞動時間以上，從而勞動所創(chuàng)造的價值超過了勞動力的價值時，價值形成過程便轉化為價值增值過程。因此可以說，價值增值過程就是超過一定點的價值形成過程，這個一定點就是工人補償勞動力價值所需要的勞動時間，6、試述資本的本質和構成。

答：資本是投入到生產(chǎn)過程中能進行保值和增值的價值。資本與不同社會經(jīng)濟制度結合在一起，表現(xiàn)為不同的社會屬性，這體現(xiàn)資本的特殊性。在資本主義社會，資本與生產(chǎn)資料私人所有制結合在一起，其性質就是能帶來私人剩余價值的價值，體現(xiàn)了資本對雇傭工人的剝削關系。在社會主義社會，資本與生產(chǎn)資料公有制結合在一起，表現(xiàn)為集體資本和國家資本，是由公有企業(yè)占用的能夠帶來增值的價值，體現(xiàn)了社會主義生產(chǎn)關系，反映了國家、企業(yè)與勞動者之間的利益關系。

從不同的角度分析，資本具有不同的構成。

根據(jù)資本的不同組成部分在價值增值過程中所起的不同作用，資本可以區(qū)分為不變資本和可變資本。(1)不變資本(c)是以生產(chǎn)資料形式存在的資本。在生產(chǎn)過程中，這部分資本只是借助于工人的具體勞動，把它原有的價值轉移到新的產(chǎn)品中去，沒有發(fā)生價值量的變化。所以稱其為不變資本。(2)可變資本(v)是以勞動力形式存在的資本。在生產(chǎn)過程中，這部分資本的價值不是轉移到新產(chǎn)品上去，而是由工人再生產(chǎn)出來。由于工人能創(chuàng)造出比勞動力價值更大的價值，能為資本家生產(chǎn)剩余價值，因此，以勞動力形式存在的資本，在生產(chǎn)過程中價值量發(fā)生了變化。所以稱其為可變資本。

根據(jù)資本不同部分價值周轉方式的不同，資本可以區(qū)分為固定資本和流動資本。（1）固定資本是指以機器、設備、工具、廠房等勞動資料形式存在的那一部分資本。這部分資本從物質形態(tài)上來看，是從投入生產(chǎn)過程開始，一直到它的使用價值喪失為止，始終全部參加生產(chǎn)過程，并在較長時間內在多次生產(chǎn)過程中發(fā)揮作用；從價值形態(tài)上來看，其價值不是一次全部轉移到新產(chǎn)品中去的，而是按照固定資產(chǎn)在生產(chǎn)過 8

程中的損耗程度，一部分一部分地逐漸轉移到新產(chǎn)品中去的，在其價值全部轉移完之前，總有一部分包含在固定資產(chǎn)中。（2）流動資本是指以原料、燃料、輔助材料等勞動對象形式存在的和購買勞動力的那一部分資本。購買勞動對象的資本從物質形態(tài)上看，是在一次生產(chǎn)過程完成后便全部被消費掉，由原來的使用價值變成一種新的使用價值；從價值形態(tài)上看，是在一次生產(chǎn)過程完成后全部轉移到新產(chǎn)品中去，并且隨著商品的出售以貨幣形態(tài)全部收回。用于購買勞動力的那一部分資本，其價值并不發(fā)生轉移，而是在生產(chǎn)過程中由工人的活勞動再生產(chǎn)出來，并通過產(chǎn)品的銷售收回。由于它的價值周轉方式與購買勞動對象的資本相同，因此，購買勞動力商品的資本也被看作是流動資本。

7、相對剩余價值是如何生產(chǎn)出來的？

答：在工作日長度不變的條件下，由于必要勞動時間縮短，剩余勞動時間相應延長而生產(chǎn)的剩余價值，叫做相對剩余價值，這種生產(chǎn)方法就是相對剩余價值生產(chǎn)。

相對剩余價值生產(chǎn)的前提是全社會勞動生產(chǎn)率的普遍提高。相對剩余價值生產(chǎn)是通過個別企業(yè)追求超額剩余價值實現(xiàn)的。追求超額剩余價值是個別企業(yè)提高勞動生產(chǎn)率的直接目的，其結果會使得整個社會的勞動生產(chǎn)率普遍提高，特別是和工人所需要的生活資料有關的部門的勞動生產(chǎn)率提高以后，使得生活資料價值降低，進而使得勞動力的價值降低，最終使得再生產(chǎn)勞動力價值的必要勞動時間縮短，剩余勞動時間相應延長，形成相對剩余價值。

8、絕對剩余價值生產(chǎn)和相對剩余價值生產(chǎn)是什么關系？

答：剩余價值生產(chǎn)的兩種基本方法之間既有聯(lián)系又有區(qū)別。兩者的聯(lián)系表現(xiàn)在以下兩方面。(1)兩者在本質上是一致的。不論延長工作日還是提高勞動生產(chǎn)率，結果都延長了工人的剩余勞動時間，增加了剩余價值總量。(2)絕對剩余價值生產(chǎn)是相對剩余價值生產(chǎn)的起點。因為，把工作日絕對延長到必要勞動時間以上，是產(chǎn)生剩余價值的前提。同時，只有將工作日分割為必要勞動時間和剩余勞動時間兩部分，才能以此為基礎，縮短必要勞動時間，延長剩余勞動時間，生產(chǎn)出相對剩余價值。兩者的區(qū)別表現(xiàn)在：生產(chǎn)剩余價值的兩種基本方法的物質基礎不同。絕對剩余價值生產(chǎn)可以在生產(chǎn)技術不變的基礎上進行，而相對剩余價值生產(chǎn)則是以生產(chǎn)技術的變革為條件的。

9、論自動化條件下剩余價值的源泉。

答：(1)在生產(chǎn)自動化條件下，“機器人”“機械手”和自動化生產(chǎn)線，仍然是生產(chǎn)資料，屬于不變資本。盡管這些自動化機器設備本身的價值較高，但在生產(chǎn)過程中，它們也只能按照磨損程度把自身的價值轉移到新產(chǎn)品中去，而不能創(chuàng)造價值，當然也就不可能創(chuàng)造剩余價值。(2)在生產(chǎn)自動化程度較高的現(xiàn)代化企業(yè)里，直接控制機器設備的勞動者減少了，但從事科學技術研究、對自動化生產(chǎn)進行管理和控制的科技人員以及管理人員相應地增加了。生產(chǎn)自動化程度越高，其他勞動者創(chuàng)造價值的比重就越大。(3)在生產(chǎn)自動化程度較高的現(xiàn)代化企業(yè)里，工人的勞動生產(chǎn)率高于平均水平的勞動生產(chǎn)率，勞動復雜程度也比較高，從而創(chuàng)造出更多的價值和剩余價值。(4)生產(chǎn)自動化程度較高的現(xiàn)代化企業(yè)所獲得的更多的剩余價值中，有一部分是由其他生產(chǎn)部門工人創(chuàng)造的剩余價值轉移過來的。因為現(xiàn)代化企業(yè)的資本有機構成高于社會平均資本有機構成，由于部門之間的競爭和平均利潤率的形成，使得一部分剩余價值從有機構成低的部門轉移到有機構成高的部門。

10、資本積累、資本積聚和資本集中的相互關系是怎樣的？

答：把剩余價值再轉化為資本，或者說，剩余價值的資本化，叫做資本積累。資本積聚是指個別資本通過資本積累即剩余價值資本化來增大自己的資本總量。資本集中則是把已經(jīng)存在的規(guī)模較小的資本合并為大資本。

資本積聚和資本集中既有聯(lián)系又有區(qū)別。它們之間的聯(lián)系是：一方面，資本積聚使個別資本增大，從而加劇了競爭，也加速了資本的集中；另一方面，集中起來的企業(yè)，更有利于采用新的技術，獲取更多的超額剩余價值，從而加快資本的積聚。它們之間的區(qū)別是：首先，資本積聚和資本積累是一致的，因而單個資本的增大能增大社會資本總量；資本集中則是通過單純改變現(xiàn)有資本的分配來實現(xiàn)，不會增大社會資本總量。其次，資本積聚是以個別企業(yè)財富的增加為基礎的，受財富增長速度的限制，因而它的增長較慢；資本集中是現(xiàn)有資本的合并，因而不受財富增長的限制，并且能使個別資本迅速地達到空前巨大的規(guī)模。

11、試述相對過剩人口形成的必然性。

答：相對過剩人口是資本積累規(guī)模擴大和資本有機構成提高的必然產(chǎn)物。相對過剩人口的形成可以從資本對勞動力的需求和勞動力對資本的供給兩個方面來分析。

(1)從資本對勞動力的需求方面來分析。隨著資本積累規(guī)模的不斷擴大和資本有機構成的不斷提高，資本對勞動力的需求會不斷減少，這表現(xiàn)為兩種情況：一是資本對勞動力需求的相對減少。原因在于原有資本有機構成不變，而追加資本有機構成提高。由于追加了可變資本，需要新吸引勞動力，這就引起資本對勞動力需求的絕對量有所增加；但由于追加資本有機構成提高，從而使整個資本的有機構成有所提高，則可變資本在資本總額中所占比重下降，結果會引起資本對勞動力需求的相對減少，因而勞動者的就業(yè)機會也會相對地減少。二是資本對勞動力需求的絕對減少。原因在于原有資本有機構成提高了，使一部分在業(yè)勞動者失去了工作崗位，出現(xiàn)所謂“機器排擠工人”的現(xiàn)象。

(2)從勞動力對資本的供給方面來分析。隨著資本積累規(guī)模的不斷擴大和資本有機構成的不斷提高，勞動力對資本的供給卻在絕對地增加。這是因為：由于技術進步及廣泛使用機器生產(chǎn)，操作簡化，勞動繁重程度減輕，使大批婦女和童工加入到雇傭勞動者隊伍，增加了勞動力的供給；在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中，由于機械的采用導致農(nóng)民的破產(chǎn)，大批農(nóng)村勞動者流入城市；由于資本的集中，使在競爭中破產(chǎn)的中小資本家和手工業(yè)者淪為雇傭勞動者；總人口的增加、退休后再就業(yè)及產(chǎn)業(yè)結構的調整等，也會加大勞動力的實際供給。

可見，隨著資本積累規(guī)模的不斷擴大和資本有機構成的不斷提高，一方面會造成資本對勞動力需求的不斷減少，另一方面又會造成勞動力對資本供給的不斷增加，這兩種相反的趨勢，必然使得勞動力的供給超過勞動力的需求成為一種經(jīng)常的現(xiàn)象，從而造成大量勞動者失業(yè)，形成相對過剩人口。

12、為什么相對過剩人口是資本主義生產(chǎn)方式存在和發(fā)展的必要條件？

答：(1)相對過剩人口是可以隨時調節(jié)和滿足不同時期資本對勞動力需要的產(chǎn)業(yè)后備軍。由于資本主義生產(chǎn)的發(fā)展是周期性的，不斷從高漲到危機，又從危機到高漲這樣循環(huán)往復、間歇地進行。當危機到來時，大批企業(yè)生產(chǎn)大幅度下降，資本對勞動力的需求大大減少，于是失業(yè)人口急劇增加；但在高漲時期，生產(chǎn)規(guī)模迅速擴大，又迫切需要吸收大量的勞動力，而僅僅依靠人口的自然繁殖顯然不能適應這種需要。10

相對過剩人口的存在，便可以隨時調節(jié)和滿足不同時期資本對勞動力的需要，從而起著勞動力蓄水池的作用。

(2)大量失業(yè)人口的存在加重了對在業(yè)工人的壓力。在勞動力供過于求的情況下，資本家不僅可以從市場上購買到更廉價的勞動力，而且可以迫使在業(yè)工人接受較低的工資和較差的勞動條件，或者強迫在業(yè)工人延長勞動時間和提高勞動強度。

13、某紡織廠原來屬于中等生產(chǎn)條件，按社會勞動生產(chǎn)率月生產(chǎn)棉紗10000千克。投資在機器設備等勞動資料上面價值60000元，平均使用年限5年；每月消耗原材料等勞動對象價值16000元；雇傭工人50人，每月平均工資80元；剩余價值率為100%。而本月由于改進技術，企業(yè)個別勞動生產(chǎn)率比社會勞動生產(chǎn)率提高了0.5倍，除原材料等勞動對象價值消耗按比例增加外，其它資本價值消耗沒有增加。

試計算：（1）每千克棉紗的社會價值是多少？

（2）企業(yè)每月獲得超額剩余價值是多少？

（3）本月剩余價值率為多少？ 解：

∵每日固定資產(chǎn)折舊費＝60，000元/（12×5）＝1，000元 每月工人工資=80 ×50=4000元

∴每月總產(chǎn)值=（1000+16000）c +4000v+（4000×100%m=25000元 單位商品的社會價值＝25000/10000＝2.5元

∵勞動生產(chǎn)率提高50%即產(chǎn)量增加到15000斤，原料耗費為16000元×（1+50%）=24000元 ∴當月個別價值＝（1,000＋16,000×1.5）c＋4,000v＋（4,000×100％）m＝33,000元 當月社會價值＝15000斤×2·5斤=37500斤 ∴本月的超額剩余價值=37500-33000=4500元 本月的m`=4500+4000/4000=212·5% 答：（1）每斤棉紗的社會價值是2.50元；

（2）資本家每月獲得超額剩余價值是4,500元；

（3）本月剩余價值率為212.5％。第3章 資本運行理論

1、主要概念解釋

資本循環(huán)：產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)就是指產(chǎn)業(yè)資本依次經(jīng)過三個階段，變換三種職能形式，使自身價值增值，最后又回到原來的出發(fā)點的運動。

資本周轉：周而復始的資本循環(huán)。

固定資本：購買廠房、機器、設備、工具等的資本，它的價值轉移是逐次進行的。

流動資本：購買原材料、燃料、輔助材料和勞動力的資本，它的價值轉移是一次性完成的。社會資本：這種相互交錯、互為條件的個別資本的總和，形成社會資本。

社會總產(chǎn)品：所謂社會總產(chǎn)品，是指社會各個物質生產(chǎn)部門在一定時期內(通常是以年為單位)所生產(chǎn)出來的全部物質資料的總和。

經(jīng)濟危機：經(jīng)濟危機的實質是生產(chǎn)相對過剩，即生產(chǎn)相對于社會有支付能力的需求而過剩。

2、產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)要經(jīng)過哪些階段？與這些階段相適應的資本的職能形式有哪些？它們的職能分別是什么？產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)正常進行的條件是什么？

答：產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)要依次經(jīng)過購買、生產(chǎn)和銷售三個階段，并相應采取貨幣資本、生產(chǎn)資本和商品資本三種職能形式。貨幣資本的職能是為剩余價值生產(chǎn)做準備。生產(chǎn)資本執(zhí)行著為企業(yè)生產(chǎn)剩余價值的職能。商品資本執(zhí)行著實現(xiàn)價值和剩余價值的職能。

在現(xiàn)實經(jīng)濟生活中，產(chǎn)業(yè)資本要實現(xiàn)正常的、連續(xù)性的循環(huán)，必須具備以下兩個條件。

(1)全部產(chǎn)業(yè)資本必須按一定比例分為三部分，使它們同時處在三種職能形式上，各自執(zhí)行貨幣資本、生產(chǎn)資本和商品資本的職能。簡言之，產(chǎn)業(yè)資本的三種職能形式在空間上并存。(2)資本的每一部分都必須相繼通過循環(huán)的三個階段，依次變換三種職能形式，完成各自的循環(huán)。簡言之，產(chǎn)業(yè)資本的三種職能形式在時間上繼起。

3、生產(chǎn)資本有哪些劃分？這些劃分有什么意義？

答：生產(chǎn)資本可以劃分為不變資本和可變資本，又可以劃分為固定資本和流動資本。這兩種劃分的依據(jù)、意義和內容是不同的，不能混淆。這兩種劃分的區(qū)別是：

第一，劃分的目的和意義不同。把資本區(qū)分為不變資本和可變資本是為了揭示剩余價值的真正來源，并據(jù)此進一步分析資本家對工人的剝削程度；而固定資本和流動資本的劃分則是為了揭示它們對資本周轉速度的影響，并進而揭示資本周轉速度對于預付資本量和剩余價值生產(chǎn)的影響。

第二，劃分的標準和依據(jù)不同。區(qū)分不變資本和可變資本的依據(jù)是生產(chǎn)資本的不同部分在剩余價值生產(chǎn)中的不同作用；區(qū)分固定資本和流動資本的依據(jù)是生產(chǎn)資本的不同部分在價值轉移和價值周轉方式上的不同。

第三，劃分的內容不同。不變資本的實物形式包括全部生產(chǎn)資料，可變資本的實物形式是勞動力；而固定資本的實物形式只包括生產(chǎn)資料中的勞動資料，流動資本的實物形式既包括生產(chǎn)資料中的勞動對象，也包括勞動力。這就是說，固定資本是不變資本的一部分，可變資本則是流動資本的一部分。

4、影響資本周轉速度的因素有哪些？怎樣加快資本的周轉速度？加快資本的周轉對資本價值增值有什么影響？

答：影響資本周轉速度的因素：1)生產(chǎn)資本的構成；2)資本的周轉時間

加快資本的周轉速度主要是加快固定資本周轉速度，可以避免或減少精神磨損的價值損失；可以加快固定資本更新，提高固定資本的利用率；還可以及時采用新技術、新工藝，提高勞動生產(chǎn)率。

加快資本周轉速度，可以節(jié)省預付資本量，擴大生產(chǎn)規(guī)模；加快資本周轉速度，特別是加快可變資本的周轉速度，可以增加年剩余價值量，提高年剩余價值率。

5、社會資本運動的核心問題是什么？馬克思分析社會資本運動的兩個理論前提是什么？

答：社會資本運動的核心問題是社會總產(chǎn)品的實現(xiàn)問題，即社會總產(chǎn)品的價值補償和物質補償問題。它之所以是社會資本運動的核心問題，首先是因為社會總產(chǎn)品的價值補償是社會資本運動正常進行的基礎。只有預付資本價值全部得到補償，順利實現(xiàn)價值和剩余價值，才有可能購買下一個生產(chǎn)過程所需要的生產(chǎn)資料和勞動力，保證社會資本運動的正常進行。其次是因為社會總產(chǎn)品的物質補償是保證社會資本運動正常進行的關鍵。社會資本運動要正常進行，必須保證上一個生產(chǎn)過程所消耗的生產(chǎn)資料和消費資料能夠得到補償和替換，否則，社會資本運動過程就會發(fā)生中斷或萎縮。由于社會總產(chǎn)品各個部分的更替和補償過程，同時也是社會總產(chǎn)品的實現(xiàn)過程，并以此為前提，因此，社會總產(chǎn)品的實現(xiàn)問題，就成為社會資本運動的核心問題。

兩個理論前提是：馬克思關于社會總產(chǎn)品按實物形式分為生產(chǎn)資料和消費資料，社會生產(chǎn)分為生產(chǎn)資料生產(chǎn)和消費資料生產(chǎn)兩大部類以及按價值形式分為c、v、m三個部分的原理。

6、社會資本簡單再生產(chǎn)的實現(xiàn)條件是什么？社會資本擴大再生產(chǎn)的前提條件和實現(xiàn)條件是什么？

答：簡單再生產(chǎn)的實現(xiàn)條件：基本實現(xiàn)條件Ⅰ(v + m)=Ⅱc 派生實現(xiàn)條件：(1)Ⅰ(c + v + m)=Ⅰc +Ⅱc

(2)Ⅱ(c + v + m)=Ⅰ(v + m)+Ⅱ(v + m)擴大再生產(chǎn)的前提條件：Ⅰ(v + m)＞Ⅱc Ⅱ(c + m-m/x)＞Ⅰ(v + m/x)擴大再生產(chǎn)的實現(xiàn)條件：基本實現(xiàn)條件Ⅰ(v + ?v + m/x)=Ⅱ(c + ?c)派生實現(xiàn)條件：(1)Ⅰ(c + v + m)=Ⅰ(c + ?c)+Ⅱ(c +?c)(2)Ⅱ(c + v + m)=Ⅰ(v + ?v + m/x)+Ⅱ(v + v + m/x)

7、在技術進步的擴大再生產(chǎn)條件下，為什么生產(chǎn)資料必須優(yōu)先增長？

答：生產(chǎn)資料生產(chǎn)優(yōu)先增長主要是因為，在資本有機構成不斷提高的條件下，原有預付資本和追加資本中轉化為不變資本的比重不斷增大，可變資本的比重不斷縮小。不變資本主要是對生產(chǎn)資料的需求，而可變資本主要是對消費資料的需求，因此，必然要求生產(chǎn)資料生產(chǎn)的增長速度快于消費資料生產(chǎn)的增長速度。只有這樣，才能使社會總產(chǎn)品的各個組成部分在價值上和物質上得到補償。

需要指出的是，第Ⅰ部類生產(chǎn)資料生產(chǎn)的增長，并不意味著生產(chǎn)資料生產(chǎn)可以脫離消費資料生產(chǎn)而孤立地、片面地增長，更不意味著生產(chǎn)資料生產(chǎn)增長得越快越好，生產(chǎn)資料生產(chǎn)的增長最終還是要依賴于消費資料生產(chǎn)的增長。

8、資本主義經(jīng)濟危機的實質、根源和周期性的物質基礎是什么？

答：資本主義經(jīng)濟危機的實質是生產(chǎn)相對過剩，即生產(chǎn)相對于社會有支付能力的需求而過剩。資本主義經(jīng)濟危機的根源在于資本主義基本矛盾，即生產(chǎn)社會化和資本主義私有制的矛盾。經(jīng)濟危機周期性的物質基礎是固定資本的大規(guī)模更新。

9、企業(yè)年預付資本中固定資本與流動資本之比是2：1，固定資本使用年限為10年，流動資本周轉時間為3個月，試計算年預付資本的周轉速度為多少次？

解：年預付資本的周轉速度=（2×1／10+1×4）÷（2+1）=1.4次

10、試述資本循壞、資本周轉和社會資本再生產(chǎn)的基本原理對我國社會主義建設的理論和實踐意義。

答：資本循環(huán)原理指導我們認識和利用社會主義資金運動的規(guī)律。資本循環(huán)原理闡明：為保證資本循環(huán)連續(xù)進行，產(chǎn)業(yè)資本家必須把它的資本按照再生產(chǎn)要求的比例，分為貨幣資本、生產(chǎn)資本和商品資本三部分，并使它們在空間上并存和在時間上繼起。這一循環(huán)原理，撇開馬克思分析時的資本主義性質，對社會主義建設有現(xiàn)實意義：在社會主義市場經(jīng)濟條件下，社會主義企業(yè)資金的循環(huán)也要依次經(jīng)過購買階段、生產(chǎn)階段和銷售階段三個階段，并相應采取貨幣資金、生產(chǎn)資金和商品資金三種職能形式。企業(yè)資金只有在不斷循環(huán)中才能保值和增值。要保證社會主義企業(yè)的資金循環(huán)順利進行，也必須根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模、技術構成、購銷時間的長短等情況，把全部資金合理地按一定比例分配在貨幣資金、生產(chǎn)資金和商品資金三種形式上，并使它們各自順利循環(huán)。這就要求企業(yè)不斷提高管理水平，做到均衡生產(chǎn)，產(chǎn)品要適銷對路，從而加速資金的循環(huán)。

資本周轉原理指導我們認識和加速資金周轉的意義和途徑。資本周轉原理闡明：加速資本周轉，不僅可以避免或減少因固定資本無形磨損帶來的損失，而且可以節(jié)約預付資本，增加年剩余價值量，提高年剩余價值率。這一原理撇開資本主義性質，對社會主義建設也有現(xiàn)實意義：

第一，社會主義企業(yè)只有加速資金周轉，才能節(jié)省預付資金，增加盈利。

第二，要加速資金周轉，必須縮短生產(chǎn)時間和流通時間。其主要途徑是：改進生產(chǎn)技術，提高勞動生產(chǎn)率，適時儲備，減少盲目生產(chǎn)，搞好產(chǎn)銷平衡，發(fā)展交通運輸、通訊事業(yè)和信用制度，提高固定資金利用率等。

馬克思關于社會資本再生產(chǎn)的理論闡明了社會資本再生產(chǎn)的實現(xiàn)條件。這一原理同樣適用于社會主義市場經(jīng)濟。社會主義條件下，要保證社會再生產(chǎn)順利進行，也必須要努力保證兩大部類之間、兩大部類內部以及一、二、三產(chǎn)業(yè)之間合理發(fā)展，保持合理的、協(xié)調的比例關系，努力使社會總供給和社會總需求在結構上和總量上保持基本平衡。為此，在強調充分發(fā)揮市場機制作用的同時，還必須加強國家的宏觀調控。第4章 收入分配理論

1、主要概念解釋

國民收入：通常用NI表示，有廣義和狹義兩種涵義。廣義的國民收入泛指一個國家或地區(qū)的國民經(jīng)濟核算的總量指標，如GDP、GNP等。狹義的國民收入是指一個國家或地區(qū)在一定時期(通常為一年)內以貨幣計算的用于生產(chǎn)產(chǎn)品和服務的生產(chǎn)要素所獲得的全部報酬，即等于工資、利息、地租和利潤之和，在數(shù)量上也等于國民生產(chǎn)凈值減去間接稅后的余額，用公式表示是：NI = NNP-間接稅 = 工資 + 利息 + 地租 + 利潤。

工資：工資的本質是勞動力價值。

成本價格：資本家在商品生產(chǎn)中實際耗費的不變資本和可變資本所構成的價格叫成本價格，又稱“生產(chǎn)費用”或“生產(chǎn)成本”。

利潤：把剩余價值看成為全部預付資本的產(chǎn)物，剩余價值就轉化為利潤。

平均利潤：社會各個部門的資本家，根據(jù)平均利潤率獲得與其資本量大小相適應的那部分利潤，就是平均利潤。

生產(chǎn)價格：成本價格加平均利潤。生產(chǎn)價格是商品價值的轉化形式。

商業(yè)利潤：商業(yè)利潤是產(chǎn)業(yè)工人在生產(chǎn)過程中創(chuàng)造的剩余價值的一部分，是產(chǎn)業(yè)資本家讓渡給商業(yè)資本家的。產(chǎn)業(yè)資本家用低于生產(chǎn)價格的價格把商品賣給商業(yè)資本家，商業(yè)資本家再把商品按照生產(chǎn)價格賣給消費者，這種購銷之間的差額，就是商業(yè)利潤。

借代利息：借貸資本家把貨幣資本的使用權出讓給職能資本家，職能資本家向借貸資本家支付的報酬。銀行利潤：銀行利潤從形式上看，是由于貸款利息大于存款利息，存放款利息的差額扣除銀行業(yè)務費用后的余額，即銀行利潤=貸款利息-存款利息-銀行經(jīng)營費用。實際上，銀行利潤來源于職能資本家付給的貸款利息。所以，它是產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值的一部分。

股票價格：股票在市場上買賣的價格就是股票價格。股票價格形成的基本因素有兩個：預期股息和銀行利息率。股票價格與預期股息的大小成正比，與銀行利息率的高低成反比。用公式表示為：股票價格=預期股息/利息率。

地租：資本主義地租是農(nóng)業(yè)工人創(chuàng)造的被農(nóng)業(yè)資本家繳納給大土地所有者的超過平均利潤的那一部分剩余價值，體現(xiàn)著大土地所有者和農(nóng)業(yè)資本家共同剝削農(nóng)業(yè)工人的關系，這就是資本主義地租的本質。

級差地租：就是耕種某些較好的土地所獲得的，歸土地所有者占有的超額利潤。由于這種地租與土地的等級相聯(lián)系，所以被稱為級差地租。

絕對地租：是由于土地所有權的存在，農(nóng)業(yè)資本家無論租種好地或劣等地都必須要繳納的地租。土地價格：不是土地價值的貨幣表現(xiàn)，而是土地所提供的地租的購買價格，實質是資本化的地租。按勞分配：凡是有勞動能力的社會成員都必須參加勞動，在進行了必要的社會扣除后，對個人消費品實行分配。多勞多得，少勞少得，不勞動者不得食。

按生產(chǎn)要素分配：勞動、資本、技術和管理等生產(chǎn)要素按貢獻參與分配。

公平和效率：公平與效率是一個有機結合的整體。公平指一定社會中人們之間利益和權利分配的合理化。公平是提高經(jīng)濟效率的前提和保證。效率指在資源有效配置前提下經(jīng)濟效率的較高增長，也就是投入與產(chǎn)出比率的較快提高。效率是公平的物質前提。

2、國民收入的初次分配和再分配是怎樣進行的？

答：國民收入的分配包括初次分配和再分配。初次分配是指在創(chuàng)造國民收入的企業(yè)內部進行分配，即在與再生產(chǎn)直接相關的各個部門之間進行分配。再分配是指在初次分配之后在全社會范圍內進行的再分配過程。

在資本主義社會全部國民收入中相當于可變資本部分以工資的形式分配給工人，相當于剩余價值部分則通過部門之間的競爭和利潤率的平均化在不同的產(chǎn)業(yè)資本家之間進行分配。社會主義社會的國民收入在公有制企業(yè)內按照勞動者的勞動量實行按勞分配。

國民收入的再分配主要通過國家的財政預算來實現(xiàn)的。國家財政是指國家憑借它的權力對國民收入進行分配和再分配的關系。財政預算是指國家在一定時期內對國民收入的一部分進行集中和運用，包括預算 15

收入和預算支出。預算收入的主要來源是稅收和國債，預算支出主要用于國防、行政費用和文教衛(wèi)生及基礎設施的建設等。通過國民收入的再分配，可以保證國家行政機關等非物質生產(chǎn)部門的正常運行，從而保證整個社會的正常發(fā)展。

3、論資本主義工資的本質。

答：工資從現(xiàn)象上看，勞動者在投資者的工廠里勞動一天，付給一天的工資；勞動一個月，付給一個月的工資；或者按照生產(chǎn)的合格產(chǎn)品件數(shù)付給工資。這樣，就給人們造成一種假象，工人的全部勞動都得到了報酬。工人的工資似乎是勞動的價值或價格。

其實，勞動力和勞動是兩個不同的概念。在勞動力的買賣關系中，工人出賣的是勞動力，而不是勞動，能成為商品的只是勞動力，勞動根本不能成為商品。這是因為：首先，勞動價值本身不能以勞動決定。如果說8小時勞動的價值是8小時的勞動，是毫無意義的同義反復。其次，勞動不能作為商品獨立存在和出賣。假如勞動能夠作為商品在市場上出賣，它必須在出賣前就已經(jīng)存在。但是，當工人以賣者的身份進入市場時，勞動還沒有開始。當勞動過程開始時，勞動已不再屬于工人。再次，把勞動看作商品，不是違反價值規(guī)律，就是違背剩余價值規(guī)律。假定勞動是商品，資本家用貨幣(物化勞動)同作為商品的活勞動直接交換，只能發(fā)生兩種情況。一是如果要獲得剩余價值，只能實行不等價交換，這就違反了價值規(guī)律的要求；二是等價交換，這就不能獲得剩余價值，就否定了剩余價值規(guī)律的存在。

實際上，工人在市場上出賣的不是勞動而是勞動力。勞動不是商品，勞動力才是商品，資本主義工資的本質是勞動力價值。

由于勞動力的價值或價格轉化為工資，表現(xiàn)為勞動的價值或價格，消滅了工作日劃分為必要勞動時間和剩余勞動時間、勞動分為有酬勞動和無酬勞動的痕跡，全部勞動表現(xiàn)為必要勞動或有酬勞動，因而掩蓋了資本主義的剝削關系。

4、平均利潤率和生產(chǎn)價格是怎樣形成的？

答：社會上不同的生產(chǎn)部門的資本有機構成不同，剩余價值率相同，而各個部門的利潤率不同。部門之間的利潤率差異必然引起部門之間的競爭。部門之間的競爭不同于部門內部的競爭，它是為爭奪更有利的投資場所而進行的競爭，這種競爭表現(xiàn)為資本從利潤率低的部門向利潤率高的部門轉移，它既包括原有資本在各個部門間的流出和流入，也包括新資本的投向和規(guī)模大小的變動。資本在各個部門之間的這種自由轉移，通過各個部門商品供求總量的變化和商品市場價格的上下波動，結果造成一種趨勢：社會各個不同部門的不同利潤率平均化，形成全社會的一般利潤率，即社會平均利潤率。可見，平均利潤率的形成，是部門之間競爭的必然結果。

隨著利潤轉化為平均利潤，商品價值也轉化為生產(chǎn)價格。剩余價值轉化為平均利潤以后，商品不再是按照價值c+v+m出售，而是按成本價格加平均利潤構成的生產(chǎn)價格出售。生產(chǎn)價格是商品價值的轉化形式。由于平均利潤率的形成，各個部門的商品都按照生產(chǎn)價格出售，各個資本家都獲得了平均利潤。

5、商業(yè)利潤的來源和獲得途徑是什么？

答：商業(yè)利潤只是產(chǎn)業(yè)工人在生產(chǎn)過程中創(chuàng)造的剩余價值的一部分，是產(chǎn)業(yè)資本家讓渡給商業(yè)資本家 16 的。由于商業(yè)資本家獨立承擔商品買賣的業(yè)務，產(chǎn)業(yè)資本家用低于生產(chǎn)價格的價格把商品賣給商業(yè)資本家，商業(yè)資本家再把商品按照生產(chǎn)價格賣給消費者，這種購銷之間的差額，就是商業(yè)利潤。

6、借貸資本有什么特點？

答：借貸資本是生息資本的一種形式，是為了取得利息而暫時借給職能資本家使用的貨幣資本。它是一種通過貨幣的借貸關系來參與剩余價值分配的資本形式。

借貸資本作為一種獨立形態(tài)的資本，具有如下特點。

(1)它是生息資本。在資本主義條件下，一定量的貨幣如果當作資本來使用時，就能為它的所有者帶來剩余價值。這樣，作為資本的貨幣就比作為貨幣的貨幣多了一種使用價值，它不僅可以用來充當一般等價物，作為商品流通的媒介，而且還可以為它的所有者帶來利息。所以，借貸資本也稱為生息資本。

(2)它是財產(chǎn)資本。借貸資本作為生息資本與職能資本相對立，出現(xiàn)了資本所有權與資本使用權的分離。對于資本的所有者來說，它是財產(chǎn)資本；對于資本的使用者來說，它是職能資本。

(3)借貸資本運動的獨特形式為G — G'。這一獨特運動形式，致使資本關系取得了最富有拜物教的性質，似乎貨幣可以自行增值，從而掩蓋了借貸資本的本質。

7、級差地租與絕對地租有什么區(qū)別？

答：級差地租就是耕種某些較好的土地所獲得的，歸土地所有者占有的超額利潤。由于這種地租與土地的等級相聯(lián)系，所以被稱為級差地租。

級差地租形成的條件是土地的優(yōu)劣不同和距離市場遠近的差異，形成的原因則在于土地經(jīng)營的壟斷，級差地租的實質是農(nóng)產(chǎn)品的個別生產(chǎn)價格低于社會生產(chǎn)價格而形成的超額利潤，而超額利潤不過是超額剩余價值的一種轉化形式。

絕對地租是由于土地所有權的存在，農(nóng)業(yè)資本家無論租種好地或劣等地都必須要繳納的地租。絕對地租形成的原因是土地私有權的壟斷。農(nóng)業(yè)的資本有機構成低于社會平均的資本有機構成，是絕對地租形成的條件。

8、社會主義社會為什么要實行按勞分配與按生產(chǎn)要素分配相結合？

答：黨的十六大在總結十五大以來新的歷史經(jīng)驗的基礎上，進一步提出“確立勞動、資本、技術和管理等生產(chǎn)要素按貢獻參與分配的原則”，這是對按勞分配為主體、多種分配方式并存的分配制度在認識上的深化和發(fā)展，為各種生產(chǎn)要素參與分配提供了根據(jù)。

(1)按勞分配為主體、多種分配方式并存的分配制度，是適應社會主義初級階段要求的分配制度。社會主義初級階段的所有制結構，除了作為主體的公有制以外，還有個體經(jīng)濟、私營經(jīng)濟、外資經(jīng)濟等非公有制形式。產(chǎn)品的分配方式是由生產(chǎn)方式?jīng)Q定的。我國現(xiàn)階段的多種所有制結構，決定分配方式不可能是單一的，因而必然存在多種分配方式。

(2)確立勞動、資本、技術和管理等生產(chǎn)要素按貢獻參與分配的原則是社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的必然選擇。各種生產(chǎn)要素按貢獻參與分配有利于生產(chǎn)力的發(fā)展，既可激勵生產(chǎn)要素投入者投入的積極性，又可激勵生產(chǎn)要素使用者節(jié)約的積極性，使資源得到優(yōu)化配置，提高資源的利用效率，促進經(jīng)濟的集約增長。

(3)確立勞動、資本、技術和管理等生產(chǎn)要素按貢獻參與分配的原則是收入分配制度的進步。在市場 17

經(jīng)濟中，生產(chǎn)要素的貢獻可以用其邊際生產(chǎn)力來衡量。某一生產(chǎn)要素的邊際生產(chǎn)力，是指在其他生產(chǎn)要素的投入數(shù)量和結構保持不變的情況下，這一生產(chǎn)要素投入數(shù)量的增加或減少所導致的產(chǎn)品產(chǎn)出的最大變化量。隨著科學技術的進步，知識、技術、管理等生產(chǎn)要素對經(jīng)濟增長的貢獻率不斷上升。技術、管理等生產(chǎn)要素甚至被視為勞動這一生產(chǎn)要素的延伸和提高。所以，強調各種生產(chǎn)要素參與收益分配，不僅不會影響堅持按勞分配為主體的原則，而且是收入分配制度的進步。

(4)生產(chǎn)要素按貢獻參與分配是擴大中等收入階層比重的重要途徑。黨的十六大報告提出要“擴大中等收入者比重”，這是在我國收入差距擴大的現(xiàn)實條件下的正確認識，也是全面建設小康社會的重要內容。實施生產(chǎn)要素按貢獻分配，有利于擴大中等收入者的比重。例如，允許技術入股和參與分紅政策，一方面會刺激科學技術的發(fā)明創(chuàng)造，加速科技成果向現(xiàn)實生產(chǎn)力的轉化，促進經(jīng)濟增長，為中等收入者比例的擴大提供良好的環(huán)境；另一方面，會吸引越來越多的人加入到科學技術研究和應用的隊伍中來，壯大中等收入者的隊伍。

9、如何理解防止兩極分化，逐步實現(xiàn)共同富裕？

答：共同富裕是社會主義的目標，它是對一切剝削階級社會貧富不均、兩極分化的剝削制度的否定。但不允許任何有勞動能力的人無償占有他人的勞動，并不是拉平勞動報酬上的差別，不是全體社會成員在相同的時間內完全平均和同步富裕。因此，必須允許和鼓勵一部分地區(qū)、一部分企業(yè)、一部分人依靠勤奮勞動與合法經(jīng)營先富起來。這不僅可以調動先進者的積極性，而且可以通過他們吸引和鼓勵大多數(shù)人努力發(fā)展生產(chǎn)，勤奮勞動，從而為共同富裕提供物質基礎。可以說，一部分人先富起來所產(chǎn)生的差別，絕不是那種極少數(shù)人變成剝削者，大多數(shù)人陷入貧窮的兩極分化的差別，而是全體社會成員在共同富裕的道路上有先有后、有快有慢的差別。同時，為了實現(xiàn)共同富裕，國家也必須采取適應的政策和措施，避免貧富程度的過分懸殊，防止局部范圍內的兩極分化的可能性，一方面，要通過稅收等手段對由于非勞動原因所導致的不同經(jīng)濟收入進行必要的調節(jié)；另一方面，對經(jīng)濟條件很差，致富困難較大的地區(qū)和勞動者，加以必要的物質、技術等方面的幫助，提高他們的收入水平和生活水平，逐步達到共同富裕的目標。

10、某產(chǎn)業(yè)部門資本總量為900億元，資本有機構成為80c：20v，剩余價值率為100%，商業(yè)資本家為經(jīng)銷商品預付商業(yè)資本100億元。試計算①商品全部由商業(yè)資本家經(jīng)銷，平均利潤率是多少？②在利潤平均化的條件下，產(chǎn)業(yè)資本家獲得多少產(chǎn)業(yè)利潤？剩余資本家獲得多少商業(yè)利潤？

解：①產(chǎn)業(yè)部門資本總量為900億元，資本有機構成為80c：20v，v=180 剩余價值率為100%，m=180平均利潤率=18% ②產(chǎn)業(yè)利潤=900×18%=162億元 商業(yè)利潤=100×18%=18億元

11、企業(yè)出售股票資本10萬元，每股面額100元，按股息率8%售出，銀行存款利息率為5%。試計算：①股票價格是多少？②通過售出股票獲得利潤是多少？

解：①股票價格=100×8%÷5%=160元

②售出股票獲得利潤=100000÷100×60=60000元

12、假設農(nóng)業(yè)部門和工業(yè)部門的剩余價值率相同，工業(yè)部門的資本有機構成（c:v）為8：2，農(nóng)業(yè)部門的資本有機構成（c:v）為6：4，社會上平均利潤率為20%。并設農(nóng)業(yè)部門耕種1萬畝土地，投資50萬元。在存款利息率為3%的情況下，每畝土地價格是多少？

解：假設農(nóng)業(yè)部門和工業(yè)部門的剩余價值率相同，為100%，農(nóng)業(yè)部門的資本有機構成（c:v）為6：4，投資50萬元，則m=20萬元

社會上平均利潤率為20%。農(nóng)業(yè)資本家獲得的平均利潤=50×20%=10萬元 地租=20-10=10萬元，1畝土地的地租=10元 土地價格=10÷3%=333.3元

13、試述剩余價值、平均利潤、商業(yè)利潤、利息和地租的關系。

答：第一，利潤、平均利潤、商業(yè)利潤、利息、地租都是剩余價值的轉化形式，反映著資本家階級各個集團及大土地所有者共同瓜分工人所創(chuàng)造的剩余價值的關系，反映著資本家階級各個集團及大土地所有者與工人階級的關系以及各剝削集團之間的關系。第二，利潤、平均利潤、商業(yè)利潤、利息、地租又都是掩蓋剩余價值的真正來源的表面形式。剩余價值是可變資本的產(chǎn)物，反映著資本家對工人的剝削關系。利潤表現(xiàn)為全部預付資本的產(chǎn)物，從而掩蓋了可變資本購買來的勞動力的使用創(chuàng)造剩余價值這個實質，掩蓋了資本家對工人的剝削關系。但是，利潤和剩余價值的量還是相等的。利潤轉化為平均利潤，各個部門的資本家得到的平均利潤和剩余價值在量上就不一致了，似乎利潤的多少是由投入的資本量決定的，而不是由投入的勞動量決定的，從而造成利潤完全是由資本產(chǎn)生的假相。所以，平均利潤的形成進一步掩蓋了剩余價值的真正來源，進一步掩蓋了資本主義剝削關系。商業(yè)利潤似乎說明商業(yè)資本家得到的利潤是由流通領域產(chǎn)生的，似乎流通領域也創(chuàng)造了剩余價值，從而進一步掩蓋了剩余價值的真正來源。利息表現(xiàn)為資本所有權的產(chǎn)物，表現(xiàn)為資本本身的自然果實，掩蓋了利息也是來源于工人階級創(chuàng)造的剩余價值，是剩余價值的特殊的轉化形式的本質。地租好像是土地所有者完全憑土地得到的收入，從而掩蓋了地租的真實來源，掩蓋了土地所有者對農(nóng)業(yè)工人的剝削關系。實際上，地租也是來源于農(nóng)業(yè)工人的剩余勞動，是農(nóng)業(yè)工人創(chuàng)造的超額利潤的轉化形式。如果沒有農(nóng)業(yè)工人的勞動，再好的土地也是“生產(chǎn)”不出地租的。

14、試述馬克思關于平均利潤和生產(chǎn)價格的理論對我國社會主義市場經(jīng)濟的啟示。

答：資本在各個部門之間的自由轉移，社會各個不同部門的不同利潤率平均化，形成社會平均利潤率。社會各部門的資本家根據(jù)平均利潤率獲得與其資本量大小相適應的那部分利潤，就是平均利潤。這樣等量資本就獲取了等量利潤。隨著利潤轉化為平均利潤，商品價值也轉化為生產(chǎn)價格。由于平均利潤率的形成，各個部門的商品都按照生產(chǎn)價格出售，各個資本家都獲得了平均利潤。

馬克思關于平均利潤和生產(chǎn)價格的理論對我國社會主義市場經(jīng)濟的啟示：市場經(jīng)濟要求社會各種資源，包括資本能在各生產(chǎn)部門之間自由地流動，這樣才能使資源得到最充分和有效的利用，為此，我國必須建立起保障資源流動的市場機制。同時國家也要加強宏觀調控，以保證市場秩序的有序運行，避免資源的盲目流動。

第5章 市場經(jīng)濟理論

1、主要概念解釋

市場機制：是指市場經(jīng)濟在運行過程中形成的以價格、供求和競爭之間的互動關系為基礎的經(jīng)濟運行和調節(jié)的機制。

市場體系：是商品交換關系中的各種市場密切聯(lián)系、相互制約而形成的有機的統(tǒng)一體。

商品市場：商品市場依據(jù)商品界定的范圍不同而有廣義和狹義之分。如果商品是指企業(yè)生產(chǎn)或供給的產(chǎn)品，商品市場實際上是指“產(chǎn)品”市場；如果商品是指一切可以在市場中交易的對象，不僅有企業(yè)的產(chǎn)品，而且有居民的勞動力和儲蓄等，都是廣義的商品市場。

生產(chǎn)要素市場：生產(chǎn)要素是在生產(chǎn)經(jīng)營活動中利用的各種經(jīng)濟資源的統(tǒng)稱，一般包括土地、勞動力、資本、技術和信息等。市場經(jīng)濟要求生產(chǎn)要素商品化，以商品的形式在市場上通過市場交易實現(xiàn)流動和配置，從而形成各種生產(chǎn)要素市場。

現(xiàn)代企業(yè)制度：有兩層基本含義：其一，現(xiàn)代企業(yè)制度就是現(xiàn)代公司制度，即公司制度是現(xiàn)代企業(yè)制度典型的組織形式；其二，現(xiàn)代企業(yè)制度是現(xiàn)代市場經(jīng)濟體制的基礎。

2、市場機制的功能是什么？

答：市場機制具有以下6大功能。(1)形成市場價格的功能。(2)優(yōu)化資源配置的功能。(3)平衡供求的功能。(4)實現(xiàn)經(jīng)濟利益的功能。(5)評價經(jīng)濟效益的功能。(6)實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰的功能。

3、簡述生產(chǎn)要素市場的主要內容。

答：(1)土地市場

土地是任何經(jīng)濟活動都必須依賴和利用的經(jīng)濟資源，相對于其他經(jīng)濟資源和生產(chǎn)要素，土地是最難以增加的，其稀缺性比其他生產(chǎn)要素更顯著。對于人口眾多、人均可用土地資源嚴重不足的我國來說，土地資源的保護、利用和開發(fā)更為重要，而使土地資源商品化、配置市場化，是提高土地資源配置和利用效率的重要途徑。

(2)勞動力市場

勞動力是最重要的經(jīng)濟資源和生產(chǎn)要素，在市場經(jīng)濟中必須通過市場實現(xiàn)其配置和形成價格。在社會主義條件下，勞動力作為生產(chǎn)要素進入市場，通過市場供求雙方的契約合同關系，實現(xiàn)勞動者與公有生產(chǎn)資料的結合。

(3)金融市場

所謂金融市場，就是貨幣資金的供給者和需求者進行貨幣資金的融通和交易的場所、機構和供求交易關系。通過買賣各種信用工具而進行貨幣資金的收集、發(fā)放、轉換等活動，金融市場可以實現(xiàn)社會閑散資 20

金向生產(chǎn)經(jīng)營性資金的轉化，提高資金和社會經(jīng)濟資源的配置和利用效率。

(4)技術市場

技術成果要成為商品，必須具備先進性、成熟性、適用性和經(jīng)濟性等條件。技術商品的流通表現(xiàn)為技術貿(mào)易，具體形式有很多，其中最典型的形式是技術轉讓。技術轉讓是將具有一定技術水平和實用價值的科技成果包括專利技術和專有技術由一方轉讓給另一方的活動。售產(chǎn)品，任何第三方不得在該區(qū)域內使用所轉讓技術制造和銷售產(chǎn)品，但是，許可方本身仍然保留在該區(qū)域內使用所轉讓技術制造和銷售產(chǎn)品的權利。

(5)信息市場

信在市場經(jīng)濟中，被投入市場交易的信息是具有商業(yè)價值或經(jīng)濟功能的經(jīng)濟信息。信息市場主要是信息咨詢市場，進行信息產(chǎn)品的生產(chǎn)、流通和服務等活動的產(chǎn)業(yè)就是信息咨詢業(yè)，它是信息產(chǎn)業(yè)的重要組成部分。在科學技術對生產(chǎn)的作用日益增強的現(xiàn)代經(jīng)濟中，信息業(yè)已經(jīng)逐漸成為整個社會經(jīng)濟的主導產(chǎn)業(yè)，并被稱為“第四產(chǎn)業(yè)”。

4、如何發(fā)展和完善社會主義現(xiàn)代市場體系？

答：市場體系是商品交換關系中的各種市場密切聯(lián)系、相互制約而形成的有機的統(tǒng)一體。現(xiàn)代市場經(jīng)濟中的市場體系可以從許多不同角度分析其構成，最主要的有四種。

(1)從市場交易或流通的對象分析市場構成，市場體系包括商品市場和生產(chǎn)要素市場兩大類。(2)從市場交易的空間范圍分析市場構成，市場體系包括地產(chǎn)地用的商品市

場即地方性市場、消費需求和供給較為廣泛的區(qū)域性市場、統(tǒng)一的全國性市場和各國之間的世界市場等，它們是一個在空間上高度統(tǒng)一的市場整體。

(3)從市場組織和機構設置分析市場構成，市場體系包括各種市場中介組織、批發(fā)市場和零售市場等。(4)從市場交易的具體方式分析市場構成，市場體系可以劃分為現(xiàn)貨交易市場、遠期交易市場和期貨交易市場三部分。

充分發(fā)展的市場經(jīng)濟需要一個比較完善的市場體系。但是，市場體系的完善是一個歷史過程。資本主義市場經(jīng)濟的市場體系經(jīng)歷了幾百年發(fā)展，才在20世紀中葉達到比較完善的程度。我國經(jīng)濟的商品化和市場化還沒有完全實現(xiàn)，市場體系的發(fā)展與完善還需要相當長的時期。

5、國有企業(yè)改革的必要性體現(xiàn)在哪些方面？

答：國有企業(yè)原來實行的管理體制存在著嚴重的缺陷，主要是政府直接管理企業(yè)，政企不分，產(chǎn)權界定不清，分配上實行平均主義。在這種體制之下，企業(yè)不能自主經(jīng)營，自負盈虧；國有資產(chǎn)責任不落實，實際上呈無人負責狀態(tài)；企業(yè)吃國家大鍋飯，職工吃企業(yè)大鍋飯，政府對企業(yè)要承擔無限責任。結果，國有企業(yè)手腳受到束縛，積極性受到壓抑，只得按政府下達的計劃行事，導致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營與市場需求脫節(jié)，浪費嚴重，效率低下。因此，這種體制與社會主義市場經(jīng)濟是不相容的，它使國有企業(yè)無法成為有活力的市場主體。這種體制不改革，就會出現(xiàn)一系列問題：第一，國有企業(yè)本身只能低效運行，難以發(fā)展壯大，相當多企業(yè)要靠國家不斷投入大量資源才能維持生存，國家一旦停止投入，企業(yè)便會萎縮下去；第二，由于國有企業(yè)在國民經(jīng)濟中的舉足輕重的地位，如果國有企業(yè)不振，必然影響整個國民經(jīng)濟健康發(fā)展，延緩 21

我國現(xiàn)代化進程；第三，國有經(jīng)濟是社會主義的主要經(jīng)濟基礎，如果國有企業(yè)不能改變效率低的狀況，就不能充分發(fā)揮社會主義制度對解放、發(fā)展生產(chǎn)力的作用，勢必損害社會主義的信譽。所以，國有企業(yè)的體制必須改革，必須堅決改變陳舊的體制，建立與社會主義市場經(jīng)濟相適應的、能有力推動生產(chǎn)力發(fā)展的體制。這不僅關系到國民經(jīng)濟的發(fā)展和現(xiàn)代化的實現(xiàn)，而且關系到社會主義的命運和成敗。

6、現(xiàn)代企業(yè)制度的基本特征是什么？

答：社會主義現(xiàn)代企業(yè)制度的基本特征表現(xiàn)在以下4個方面。

(1)產(chǎn)權關系清晰。現(xiàn)代企業(yè)所占有的全部資產(chǎn)，其產(chǎn)權關系十分清晰，出資者是財產(chǎn)的所有者，具有最終所有權；企業(yè)作為經(jīng)濟上的占有者，具有獨立的法人財產(chǎn)權。在股份有限公司里，股東是所有者，具有最終所有權；董事會作為法人代表，具有法人財產(chǎn)權；總經(jīng)理作為經(jīng)營者，具有經(jīng)營管理權。

(2)權利責任明確。企業(yè)的出資者作為財產(chǎn)所有者，按其投入的資本額享有所有者的權利；同時，又按其投入企業(yè)的資本額對企業(yè)破產(chǎn)時發(fā)生的債務承擔有限的責任。企業(yè)作為資產(chǎn)在經(jīng)濟上的占有者和經(jīng)營者，具有獨立的法人財產(chǎn)權，一方面擁有自主經(jīng)營的權利，另一方面又有承擔自負盈虧和資產(chǎn)保值增值的責任。

(3)政企關系合理。政府和企業(yè)在權利和義務等方面的關系明確，適應市場經(jīng)濟體制的要求，符合客觀經(jīng)濟規(guī)律。其具體表現(xiàn)是：政企分開，企業(yè)不再是政府的附屬物，政府不再包攬企業(yè)的一切；政府把應屬于企業(yè)的權利歸還給企業(yè)，企業(yè)按市場需求，自主組織生產(chǎn)經(jīng)營活動，并把提高勞動生產(chǎn)率和經(jīng)濟效益作為目的；政府主要運用經(jīng)濟手段、法律手段和必要的行政手段對國民經(jīng)濟進行宏觀管理；企業(yè)在市場競爭中優(yōu)勝劣汰，企業(yè)長期虧損、資不抵債時依法破產(chǎn)，政府僅以投資額為限對企業(yè)債務承擔有限責任，而不再承擔其他無關的責任。

(4)組織管理科學。這是指企業(yè)內部的領導體制等組織管理制度科學合理，符合市場經(jīng)濟體制要求。其具體表現(xiàn)是：凡實行公司制的企業(yè)，都按公司法的規(guī)定設置企業(yè)內部的組織管理機構，這些機構能有效地調節(jié)所有者、經(jīng)營者和職工間相互關系；能按公司法的規(guī)定制定有關規(guī)章制度，這些制度能形成激勵與約束相結合的經(jīng)營機制，促進企業(yè)的發(fā)展。

7、簡述國有企業(yè)改革經(jīng)歷的三個階段。

答：黨的十一屆三中全會以后，國家開始對國有企業(yè)實行改革，改革歷程大體分為三個階段。(1)以“放權讓利”為標志的起步階段。起步階段的時間區(qū)間是1978年12月至1984年8月。在這一階段，改革的基本思路是放權讓利，擴大企業(yè)的自主權，目的在于調動地方、企業(yè)的勞動者的積極性。這種改革在一定時期一定程度上將企業(yè)職工的利益與企業(yè)的盈利水平聯(lián)系起來，調動了企業(yè)和職工創(chuàng)利潤的積極性，取得了一定的成果，但它的缺陷也顯而易見。由于單純的放權讓利沒有使企業(yè)從根本上擺脫政府部門對企業(yè)的直接干預，企業(yè)也沒有也不可能成為自主經(jīng)營、自負盈虧的商品生產(chǎn)者和經(jīng)營者。

(2)以“利改稅”為標志的全面改革階段

這個階段的時間區(qū)間大概為1984年10月至1992年。這個階段改革的理論依據(jù)是兩權分離：即通過所有權和經(jīng)營權的分離，調動企業(yè)的積極性。這期間，實行了兩步利改稅及撥改貸等措施，對企業(yè)實行承包制、租賃制，少數(shù)企業(yè)還進行了股份制試點。多種經(jīng)營方式的采用，對激發(fā)企業(yè)和勞動者的積極性，增強 22

企業(yè)活力發(fā)揮了重要作用。但這些經(jīng)營方式的改革并沒有嚴格界定國家和企業(yè)之間的產(chǎn)權關系，只是在利益分配方面作了一些調整。相反，倒造成了企業(yè)負盈不負虧、缺乏約束機制、企業(yè)行為短期化等問題。

(3)以“制度創(chuàng)新”為標志的深化改革階段

國有企業(yè)經(jīng)歷了“臨產(chǎn)前的陣痛”之后，終于進入了改革的攻堅階段——制度創(chuàng)新階段。這個階段是從1992年開始的，說明，國有企業(yè)改革終于打破了堅冰，由政策調整轉向制度創(chuàng)新。

8、甲企業(yè)商品單價為20元，需求量為1000件，商品的需求價格彈性（需求量變化的百分率／商品價格變動百分率）為3；乙企業(yè)商品單價為20元，需求量也為1000件，商品的需求價格彈性為0.5。現(xiàn)在甲、乙兩企業(yè)商品的單價都降低10%。試計算兩企業(yè)商品各自的需求量及收益，并幫助甲、乙兩企業(yè)分析能否采用相同的降價策略。

解：甲：需求量變化的百分率＝3×10%＝30% 需求量＝1000（1+30%）＝1300 總收益＝PQ=20(1－10%)×1300=23400 乙：需求量變化的百分率＝0.5×10%＝5% 需求量＝1000（1＋5％）＝1050 總收益＝PQ=20(1－10%)×1050=18900 甲企業(yè)降價后，總收益增加，23400－1000×20＝3400 乙企業(yè)降價后，總收益減少，18900－1000×20＝－1100 所以，不能采取相同的降價策略。甲企業(yè)彈性大，可以通過降價，薄利多銷。乙企業(yè)彈性小，降價會使總收益減少。第6章 宏觀調控理論

1、主要概念解釋

公共產(chǎn)品：是指不論人們是否愿意購買它們，它們帶來的好處不可分割地散布到整個社會里，公共產(chǎn)品的享用無競爭性和排他性。

私人產(chǎn)品：是指能分割開并可分別地提供給不同的個人，也不帶給他人外部的收益或成本的產(chǎn)品。非排他性：指一些人享用一種產(chǎn)品帶來的利益而不能排除其他人同時從中獲得利益。

非競爭性：指消費者的增加不引起生產(chǎn)成本的增加，即多一個消費者引起的社會邊際成本為零。公共需要：社會作為一個整體或以整個社會為單位而提出的需要。

市場缺陷：也稱為“市場失靈”、“市場失敗”、“市場失效”等，它指的是在市場充分發(fā)揮其基礎性資源配置作用的基礎上，市場不能自然有效地配置資源，或難以正常發(fā)揮作用的狀態(tài)。

外部效應：指在市場活動中沒有得到補償?shù)念~外成本和額外收益。

自然壟斷：指某些行業(yè)具有生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模越大，邊際成本越低而邊際效益越高的自然性質，即規(guī)模報酬遞增。

調控模式：指在現(xiàn)實經(jīng)濟中非常復雜的國家、市場和企業(yè)的關系，經(jīng)過科學的抽象而在理論上把握其 23

運行的方式、特征和主體框架。

參數(shù)調節(jié)：是國家根據(jù)國民經(jīng)濟發(fā)展目標的要求，將所掌握的經(jīng)濟參數(shù)輸入市場，使它們在市場活動中發(fā)生內部機理變換，最終輸出符合國民經(jīng)濟發(fā)展目標要求的市場信號，引導企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動，對經(jīng)濟進行調節(jié)的過程。

經(jīng)濟增長：指一定時期內經(jīng)濟的持續(xù)均衡增長，即在一定時期內一個經(jīng)濟社會的人均產(chǎn)量或人均收入的持續(xù)增長。通常用一定時期內實際國民生產(chǎn)總值(GDP)的年均增長率來表示。

國家計劃：國家統(tǒng)一制定的經(jīng)濟與社會發(fā)展計劃，是宏觀經(jīng)濟調控的基本依據(jù)。

財政政策：國家通過財政收支總量和結構的變化，調節(jié)經(jīng)濟運行，實現(xiàn)經(jīng)濟目標的經(jīng)濟政策。貨幣政策：中央銀行組織調節(jié)貨幣流通，使信貸規(guī)模和利率水平符合國家宏觀經(jīng)濟調控目標需要的經(jīng)濟政策。

產(chǎn)業(yè)政策：國家調整產(chǎn)業(yè)結構及企業(yè)結構所依據(jù)的政策，包括產(chǎn)業(yè)組織政策和產(chǎn)業(yè)結構政策方面的內容。

2、試述社會主義市場經(jīng)濟條件下實行宏觀調控的必要性。

答：建立與完善社會主義市場經(jīng)濟體制，必須加強和完善宏觀調控，原因主要在于：

（1）社會主義經(jīng)濟制度的物質技術基礎是社會化大生產(chǎn)，社會分工和協(xié)作關系日益發(fā)展，這就在客觀上要求對國民經(jīng)濟進行統(tǒng)一的宏觀調控，以保證社會再生產(chǎn)的順利進行和國民經(jīng)濟的協(xié)調發(fā)展。

（2）社會主義經(jīng)濟制度的基礎是社會主義公有制，整個國民經(jīng)濟的主體結成為一個統(tǒng)一的有機整體，需要通過國家的宏觀調控，保證它的正常運行。

（3）社會主義市場經(jīng)濟體制的建立與完善，發(fā)揮了巨大的作用，但市場經(jīng)濟本身也存在著自發(fā)性、盲目性和滯后性，這就必須加強國家對經(jīng)濟的宏觀調控。

（4）社會主義國民經(jīng)濟包括宏觀經(jīng)濟和微觀經(jīng)濟。微觀經(jīng)濟的活動是分散的，各自追求自身利益的最大化，這容易使微觀經(jīng)濟利益同宏觀經(jīng)濟整體利益發(fā)生沖突，必須加強國家的宏觀經(jīng)濟調控，把微觀經(jīng)濟利益同宏觀經(jīng)濟利益統(tǒng)一起來。

3、簡述我國宏觀調控的任務和目標。

答：（1）我國宏觀調控的主要任務是，保持經(jīng)濟總量平衡，抑制通貨膨脹，促進重大經(jīng)濟結構優(yōu)化，實現(xiàn)經(jīng)濟穩(wěn)定增長。

（2）宏觀調控目標是依據(jù)宏觀調控任務而確定的，它是由若干具體目標所形成的一個目標體系，主要包括：總量平衡、結構優(yōu)化、快速增長、提高效益、穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、公平分配等。

（3）宏觀調控目標中，保持經(jīng)濟總量平衡和促進經(jīng)濟結構優(yōu)化，是宏觀調控的基本目標。

4、試述我國宏觀調控的主要手段和政策及其運用。

答：我國宏觀調控，要通過各種調控手段來進行，主要運用經(jīng)濟手段和法律手段：

（1）經(jīng)濟調控手段。實現(xiàn)間接調控為主的宏觀調控方式，主要運用經(jīng)濟手段，即與價值形式相關的各種經(jīng)濟杠桿，包括價格、稅收、利率、工資、獎金等，實施財政政策、貨幣政策和產(chǎn)業(yè)政策。

（2）法律調控手段。包括法律保護和法律制裁兩個方面，主要采取法律形式調節(jié)各種經(jīng)濟關系和經(jīng)濟 24

活動。

（3）計劃調控手段。這是社會化大生產(chǎn)和社會主義公有制的客觀要求，但計劃調控應以指導性的間接計劃管理為主。

（4）行政調控手段。宏觀調控需采用一定的、必要的行政調控手段，但不能片面強調或過多地運用行政調控手段。

5、材料分析

有人主張，可能賺錢的行業(yè)都讓私人去搞，社會主義國家應像西方發(fā)達國家一樣專干私人不愿干的行業(yè)，因此，國有經(jīng)濟必須退出一切可能贏利的競爭性行業(yè)，而不管該企業(yè)現(xiàn)在是否有高贏利和高績效。

問題：你認為上述言論是否正確？為什么？ 答：（1）這一言論是錯誤的。

（2）社會主義國家的國有經(jīng)濟是國家為了實現(xiàn)公有制的基礎地位，由國家代表全國人民行使資產(chǎn)的所有權，把大量資產(chǎn)集中在國家手里，由國家采用一定的管理形式進行資源配置，以推動經(jīng)濟增長和經(jīng)濟發(fā)展。

（3）社會主義國家的國有企業(yè)兼有雙重職能：一是作為制度存在的基礎，即作為社會主義公有制的實現(xiàn)形式；二是作為政府宏觀調控的手段和工具。

（4）社會主義國有經(jīng)濟在社會主義市場經(jīng)濟中的主導作用有：一是基礎服務功能；二是支柱構筑功能；三是調節(jié)流通功能；四是技術示范功能；五是社會創(chuàng)利功能；六是產(chǎn)權引導功能。

（5）只有企業(yè)才是生產(chǎn)、流通和分配的直接承擔者，是生產(chǎn)力發(fā)展、技術進步和兩個文明的物質力量。如果沒有這樣一批國有企業(yè)作為支持公有制的微觀物質基礎，公有制的主體地位就難以確立和保證，按勞分配也就沒有實現(xiàn)的載體，人民收入的增加和全面小康就難以實現(xiàn)。第7章 經(jīng)濟全球化理論

1、主要概念解釋

經(jīng)濟全球化：指世界各國或地區(qū)通過生產(chǎn)要素的全球性配置，使各國或地區(qū)經(jīng)濟相互聯(lián)系日益密切、相互依存日益增強、相互融合日益加深、相互制約日益突出并在生產(chǎn)、貿(mào)易、投資、金融等領域逐步一體化的歷史過程。

生產(chǎn)的全球化：指以全球分工為基礎，以建立全球生產(chǎn)經(jīng)營體系的跨國公司為主體，面向全球發(fā)展的生產(chǎn)。

貿(mào)易的全球化：指世界各國(地區(qū))之間貨物、服務以及與貿(mào)易相關的要素交換的活動，是各國(地區(qū))之間勞動分工的表現(xiàn)形式。

生產(chǎn)要素流動的全球化：指資本、技術和人員等生產(chǎn)要素以國際經(jīng)濟貿(mào)易或者經(jīng)濟合作的形式在全球范圍內的直接流動。

金融全球化：指全球金融活動和風險發(fā)生機制逐漸趨同的過程，是國際金融市場的全球化和一體化。消費的全球化：由生產(chǎn)全球化引發(fā)的世界范圍內消費理念和消費方式的趨同性。

工業(yè)經(jīng)濟：以大規(guī)模的商品貨物、勞務及資本的國際交流為其基本形態(tài)的經(jīng)濟。

信息經(jīng)濟：指全球化的世界經(jīng)濟借助于信息技術和計算機網(wǎng)絡技術將整個世界更為緊密地連接在一起，為人們提供了一種更為快捷、方便的國際交流手段。

跨國公司：在兩國或兩個以上國家(或地區(qū))擁有礦山、工廠、銷售機構和其他資產(chǎn)，在母公司統(tǒng)一決策體系下從事國際性生產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)。

國家經(jīng)濟安全：是指一個國家在經(jīng)濟發(fā)展過程中能夠有效地消除和化解潛在風險，抗拒外來各種沖擊，以確保國民經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展，確保國家經(jīng)濟主權不受分割的一種經(jīng)濟狀態(tài)。

區(qū)域經(jīng)濟一體化：一種多國經(jīng)濟區(qū)域的形成。在這個多國經(jīng)濟區(qū)域內，貿(mào)易壁壘被削弱或消除，生產(chǎn)要素趨于自由流動。所謂“區(qū)域”是指一個能夠進行多邊經(jīng)濟合作的地理范圍，這一范圍往往大于一個主權國家的地理范圍。

對外貿(mào)易：指一國或地區(qū)同別國或地區(qū)進行商品和勞務交換的經(jīng)濟活動，是一個國家國內貿(mào)易向國際的延伸。

利用外資：指利用國外資本來進行建設和從事對外經(jīng)濟貿(mào)易的活動，是一種國際信貸關系。引進技術：指通過國際技術貿(mào)易和技術交流活動，從國外引進先進科學技術，迅速提高本國科學技術水平，以促進國內勞動生產(chǎn)率的提高。

國際承包：指一個國家的對外承包公司承攬的外國政府、國際組織和私人企業(yè)主的建設項目、物資采購和其他承包項目的一種國際經(jīng)濟合作形式。

勞務合作：指直接向國外提供勞務人員來獲取利潤的一種經(jīng)濟合作形式。

世界貿(mào)易組織：是政府間通過談判組成的以經(jīng)濟自由化為宗旨，協(xié)調成員國經(jīng)濟貿(mào)易關系的國際貿(mào)易組織，其成員間的貿(mào)易量占全球貿(mào)易的95%。其前身是關稅與貿(mào)易總協(xié)定(GATT)。

2、簡述經(jīng)濟全球化及其主要表現(xiàn)形式。

答：經(jīng)濟全球化是指世界各國或地區(qū)通過生產(chǎn)要素的全球性配置，使各國或地區(qū)經(jīng)濟相互聯(lián)系日益密切、相互依存日益增強、相互融合日益加深、相互制約日益突出并在生產(chǎn)、貿(mào)易、投資、金融等領域逐步一體化的歷史過程。按照跨國界經(jīng)濟行為的不同，我們把經(jīng)濟全球化的表現(xiàn)形式分為以下五個方面：生產(chǎn)全球化、貿(mào)易全球化、生產(chǎn)要素流動全球化、金融全球化和消費全球化。

3、怎樣理解經(jīng)濟全球化的性質？

答：在經(jīng)濟全球化進程中所體現(xiàn)出來的主要是兩種性質，即資本主義生產(chǎn)方式擴張的性質和人類文明相互融合的性質。（1）無論在國際還是在國內，都有學者認為，經(jīng)濟全球化具有資本主義生產(chǎn)方式擴張的性質。（2）經(jīng)濟全球化體現(xiàn)著人類文明不斷融合的歷史進程。經(jīng)濟全球化過程中既存在著發(fā)達資本主義國家與發(fā)展中國家和平共處的一面，又存在著它們之間相互矛盾、相互斗爭的一面——這符合人類文明的融合形式具有多樣化的特點。

4、試述經(jīng)濟全球化的發(fā)展趨勢。

答：從總體上講，與20世紀50－60年代以前的世界經(jīng)濟相比，當今世界范圍內的經(jīng)濟全球化浪潮呈現(xiàn)出一系列前所未有的新態(tài)勢：

經(jīng)濟發(fā)展模式從工業(yè)經(jīng)濟向信息經(jīng)濟轉變；社會分工從垂直型向水平型轉變；連接世界市場體系的紐帶從有形方式向有形與無形相結合的方式轉變；國際經(jīng)濟交往的方式從“線型模式”向“網(wǎng)絡型模式”轉變；參與國際經(jīng)濟交往的主體由“一元”向“多元”轉變；國際經(jīng)濟交往的節(jié)奏由平穩(wěn)向快捷化轉變。

5、試述中國參與經(jīng)濟全球化面臨的挑戰(zhàn)和機遇。

答：中國參與經(jīng)濟全球化進程面臨的國際挑戰(zhàn)：(1)中國在國際經(jīng)濟體系中處于不利的地位。(2)中國面臨著西方發(fā)達國家經(jīng)濟、科技優(yōu)勢的強大壓力。(3)中國面臨周邊新興工業(yè)化國家和地區(qū)及一些正在興起的發(fā)展中國家的挑戰(zhàn)和激烈的競爭。(4)經(jīng)濟全球化對我國國家主權和政治影響提出嚴峻挑戰(zhàn)。

市場的開放性、資源的流動性、經(jīng)濟的關聯(lián)性、供求信號的敏感性和經(jīng)濟波動的傳導性，是以高度國際化的市場經(jīng)濟為基礎的經(jīng)濟全球化的基本特征和內在運行機制。經(jīng)濟全球化所具有的這些基本特征及內在運行機制，不僅對我國經(jīng)濟的發(fā)展提出了嚴峻的挑戰(zhàn)，同時也提供了前所未有的新機遇：

(1)經(jīng)濟全球化實現(xiàn)了資源在世界范圍內的優(yōu)化配置，為我們有效地利用國內外兩種資源提供了有利條件。(2)以“信息高速公路”和多媒體技術為主要內容的全球信息網(wǎng)絡的形成，為我國經(jīng)濟全球化的發(fā)展提供了強有力的技術支撐和動力支持。(3)跨國公司作為經(jīng)濟全球化的直接體現(xiàn)者，在世界經(jīng)濟向全球化、一體化的發(fā)展過程中起到了“先鋒性作用”。

6、我國應對經(jīng)濟全球化的發(fā)展戰(zhàn)略是什么？

答：（1）經(jīng)濟安全戰(zhàn)略。經(jīng)濟安全戰(zhàn)略是我國國際經(jīng)濟戰(zhàn)略的基本前提。所謂國家經(jīng)濟安全，主要是指一個國家在經(jīng)濟發(fā)展過程中能夠有效地消除和化解潛在風險，抗拒外來各種沖擊，以確保國民經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展，確保國家經(jīng)濟主權不受分割的一種經(jīng)濟狀態(tài)。

（2）科學發(fā)展戰(zhàn)略。在社會主義初級階段，中國不僅需要發(fā)展，而且需要科學發(fā)展。科學發(fā)展不僅是我國一個戰(zhàn)略目標，而且也是實現(xiàn)工業(yè)化、現(xiàn)代化的戰(zhàn)略手段，它不僅是我國的一個國內問題，而且也是一個重要的國際問題。

（3）全面參與國際經(jīng)濟一體化戰(zhàn)略。區(qū)域經(jīng)濟一體化、經(jīng)濟全球化是當今世界經(jīng)濟發(fā)展的兩大基本趨勢，體現(xiàn)了當今世界經(jīng)濟發(fā)展的重要特征，它們二者之間既有聯(lián)系又有區(qū)別。我國要在21世紀為世界的和平與發(fā)展作出自己應有的貢獻，就必須積極加入到經(jīng)濟全球化和地區(qū)經(jīng)濟一體化兩大潮流中去。應該說這是我國在21世紀的國際經(jīng)濟戰(zhàn)略的主體性內容。

（4）培育跨國公司戰(zhàn)略。跨國公司是在兩國或兩個以上國家(或地區(qū))擁有礦山、工廠、銷售機構和其他資產(chǎn)，在母公司統(tǒng)一決策體系下從事國際性生產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)。它可以由單個國家的企業(yè)獨立創(chuàng)辦，也可以是兩個或多個國家企業(yè)合資或合作經(jīng)營。

7、你認為中國是否要培育和發(fā)展自己的跨國公司？為什么？

答：跨國公司具備以下三個要素：(1)跨國公司是指一個工商企業(yè)或金融企業(yè)，組成這個企業(yè)的實體在兩個或兩個以上的國家內經(jīng)營業(yè)務，而不論其采取何種法律形式經(jīng)營，也不論其在哪一經(jīng)濟部門經(jīng)營。(2)這種企業(yè)有一個中央決策體系，實行共同的政策，此種政策能反映企業(yè)的全球戰(zhàn)略目標。(3)這種企業(yè)的各個實體分享資源、信息，社會效益引起世人注目。

為了迎接經(jīng)濟全球化的嚴峻挑戰(zhàn)，中國政府和中國企業(yè)應當積極探索培育跨國公司的可行途徑。參照 27

美、日、歐以及一些發(fā)展中國家跨國公司成長的經(jīng)驗教訓，從以下兩個方面做起。(1)我國企業(yè)應針對跨國公司的全球戰(zhàn)略制定自己的“學習、合作、競爭”戰(zhàn)略。我國企業(yè)需以積極主動的姿態(tài)應對跨國公司的挑戰(zhàn)，變消極防御為主動學習，積極合作，敢于競爭。(2)切實貫徹“走出去”開放戰(zhàn)略，大力支持和鼓勵我國大型企業(yè)擴大對外投資。“走出去”戰(zhàn)略，主要是指國家支持和鼓勵在國際競爭中具有比較優(yōu)勢的大型企業(yè)，有計劃、有步驟地到國外特別是到發(fā)展中國家投資辦廠，以實現(xiàn)從產(chǎn)品到要素，從資本到技術全面地、主動地進入國際市場。

8、材料分析

2006年7月22日《中國經(jīng)營報》報道：

“據(jù)有關資料顯示，國際跨國公司已占領了中國彩電市場的60％，洗發(fā)、護發(fā)用品市場的80％，外國公司生產(chǎn)的軟飲料在中國四大城市的市場占有率高達85％，1992年進入中國的“麥當勞”快餐已把國內眾多的民族快餐擊得潰不成軍；夏天，各大城市街頭幾乎所有的冷飲網(wǎng)點都被國外的“和路雪”和“雀巢”覆蓋??

養(yǎng)育了三代中國人的八大飲料名牌中的七個被可口可樂、百事可樂紛紛合資，有人戲稱為“水淹七軍”。” 問題：（1）什么是國家經(jīng)濟安全？

（2）大量外資涌入中國，是否會危及中國的經(jīng)濟安全？為什么？（3）你認為在對外開放中如何維護我國的國家經(jīng)濟安全？

答：（1）國家經(jīng)濟安全：是指一個國家在經(jīng)濟發(fā)展過程中能夠有效消除和化解潛在風險，抗拒外來沖擊，以確保國民經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展，確保國家經(jīng)濟主權不受分割的一種經(jīng)濟狀態(tài)。

（2）外資企業(yè)之所以對民族產(chǎn)業(yè)造成如此嚴重的沖擊，一部分原因是由于政府對外資所實行的優(yōu)惠政策妨礙了企業(yè)間的公平競爭，還有一些外資企業(yè)采取不正當手段來直接損害民族產(chǎn)業(yè)的利益。但形成沖擊的最根本原因還在于民族產(chǎn)業(yè)的競爭力太低。

（3）面對外資的沖擊，一方面我們要調整對外資企業(yè)的優(yōu)惠政策，加強對外資企業(yè)的監(jiān)管，創(chuàng)造平等的競爭環(huán)境；另一方面，也是最為重要的，是要千方百計地提高民族產(chǎn)業(yè)的國際競爭力。

（4）首先，在參與經(jīng)濟全球化進程中要堅持利益原則、全球原則和變動原則。其次，關鍵采取以下措施：一是加快建立“三控式”民族企業(yè)集團；二是爭取對半式雙贏；三是對外資企業(yè)實行國民待遇；四是加大教育投入，創(chuàng)造知識資源。第8章 社會基本矛盾及其發(fā)

1、主要概念解釋

資本的原始積累：包括貨幣財富的積累和雇傭勞動的積累。是資本主義迅速發(fā)展的條件。自由資本主義：是以自由競爭為特征的資本主義，是資本主義經(jīng)濟發(fā)展史上的第一個階段，包括從資本主義生產(chǎn)方式的產(chǎn)生到壟斷占統(tǒng)治地位之間的整個歷史時期。

壟斷資本主義：以壟斷為特征的資本主義。隨著生產(chǎn)力的發(fā)展，自由競爭必然引起生產(chǎn)集中，而生產(chǎn)集中發(fā)展到一定階段必然引起壟斷。

國家壟斷資本主義：國家政權和壟斷資本密切結合的壟斷資本主義。它是壟斷資本統(tǒng)治下資本主義社 28

會生產(chǎn)力和生產(chǎn)關系的矛盾尖銳化的必然結果。

經(jīng)濟制度：人類社會發(fā)展一定階段生產(chǎn)關系的總和，是社會制度的經(jīng)濟基礎。

社會主義初級階段：是我國在生產(chǎn)力落后、商品經(jīng)濟不發(fā)達條件下建設社會主義必然要經(jīng)歷的特定階段。社會主義初級階段的論斷包含兩層含義：(1)我國已進入社會主義社會；(2)我國的社會主義還處于不發(fā)達階段。

社會主義公有制：是生產(chǎn)資料歸社會勞動者共同占有和支配的一種新型的所有制。

個體經(jīng)濟：指個體所有制經(jīng)濟，即生產(chǎn)資料歸勞動者個人所有，并由勞動者個人及其家庭成員直接支配和經(jīng)營的一種私有制形式。

私營經(jīng)濟：指企業(yè)資產(chǎn)屬于私人所有，存在雇傭勞動關系的私有制經(jīng)濟。

外資經(jīng)濟：指通過引進境外資本(包括我國港、澳、臺地區(qū))在我國建立的中外合資經(jīng)營、中外合作經(jīng)營和外商獨資企業(yè)，通常統(tǒng)稱為“三資”企業(yè)。

按需分配：共產(chǎn)主義社會將按每個社會成員的需要來分配消費品；而這種需要是一個有高度文化教養(yǎng)的、其個性獲得全面發(fā)展的人的一切需要。

2、簡述自由資本主義的基本經(jīng)濟特征。

答：（1）自由競爭占據(jù)主導地位；（2）工業(yè)資本占統(tǒng)治地位；（3）商品輸出是對外輸出的主要形式；（4）在對殖民地進行經(jīng)濟掠奪的同時，開始了對世界領土的瓜分和占領。

3、簡述壟斷資本主義的基本經(jīng)濟特征。

答：（1）壟斷組織在社會經(jīng)濟生活中起決定的作用；（2）金融資本和金融寡頭；（3）資本輸出；（4）國際壟斷同盟在經(jīng)濟上瓜分世界；（5）資本主義列強分割世界領土。

4、試述國家壟斷資本主義產(chǎn)生的原因及形式。

答：（1）國家壟斷形成的一般原因：首先，國家壟斷經(jīng)濟是社會化大生產(chǎn)不斷發(fā)展的必然產(chǎn)物，也是生產(chǎn)關系一定要適應生產(chǎn)力發(fā)展水平需要的產(chǎn)物。其次，國家壟斷經(jīng)濟的產(chǎn)生也與“市場失靈”直接相關的。

（2）國家壟斷形成的一般形式：一是國家自然壟斷經(jīng)濟：即國家對自然壟斷部門，包括公共產(chǎn)品進行的排他性控制的經(jīng)濟形式；二是國家市場壟斷經(jīng)濟，即國家對于在市場經(jīng)濟發(fā)展過程中，通過自由競爭形成的非國有的壟斷組織進行不同程度的排他性控制；三是國家行政壟斷經(jīng)濟，即國家通過行政手段和具有嚴格等級制的行政組織來維持的排他性控制的經(jīng)濟形式。

5、怎樣理解社會主義的本質？

答：要突破單純從生產(chǎn)關系方面闡釋社會主義特征的認識局限，從生產(chǎn)力和生產(chǎn)關系的統(tǒng)一角度來認識社會主義的本質。

（1)社會主義與解放、發(fā)展生產(chǎn)力。任何一種社會經(jīng)濟制度都要求有與之相適應的物質基礎，一定社會生產(chǎn)關系的物質基礎是指與這種生產(chǎn)關系相適應的物質技術條件，也就是該社會生產(chǎn)力發(fā)展的狀況，我國社會主義改造基本完成后，社會主義生產(chǎn)關系已經(jīng)占據(jù)統(tǒng)治地位，但是社會生產(chǎn)力水平還很低，社會的主要矛盾是人民日益增長的物質文化需要同落后的社會生產(chǎn)之間的矛盾，這個主要矛盾貫穿我國社會主 29

義階段的整個過程和社會生活的各個方面，尤其在社會主義初級階段，要把集中力量發(fā)展社會生產(chǎn)力擺在首要位置。發(fā)展生產(chǎn)力的前提是解放生產(chǎn)力。只有解放生產(chǎn)力，才能發(fā)展生產(chǎn)力。

（2)社會主義與消滅剝削和消除兩極分化。社會主義經(jīng)濟制度與以往一切以私有制為基礎的社會經(jīng)濟制度的根本區(qū)別就在于，它要消滅剝削和消除兩極分化，這是社會主義生產(chǎn)關系的集中體現(xiàn)，是社會主義區(qū)別于資本主義的根本原則，是社會主義本質的重要組成部分。

（3)社會主義的共同富裕目標。共同富裕是社會主義生產(chǎn)關系的本質要求，也是社會主義要實現(xiàn)的目標。

6、如何認識社會主義初級階段的基本經(jīng)濟制度？

答：社會基本經(jīng)濟制度，是指人類社會發(fā)展特定階段上的生產(chǎn)關系總和，其中生產(chǎn)資料所有制關系，是社會經(jīng)濟制度的基礎和核心內容。人類歷史上各種社會經(jīng)濟制度的確立以及各種社會經(jīng)濟制度的劃分，都是以不同的占統(tǒng)治地位的生產(chǎn)資料所有制為基礎的。我國社會主義初級階段的基本經(jīng)濟制度是以公有制為基礎，多種所有制形式并存。我國的公有制經(jīng)濟包括國有制經(jīng)濟和集體所有制經(jīng)濟，還包括混合所有制經(jīng)濟中的國有成分和集體成分。公有制的不同形式，只是公有化范圍不同，不存在高級形式和低級形式之分，無論國有制和集體所有制，還是混合所有制經(jīng)濟中的國有成分和集體成分，共同構成社會主義經(jīng)濟制度的基礎。

7、材料分析

馬克思、恩格斯去世以后，資本主義經(jīng)濟發(fā)生了他們預見不到的一系列深刻的變化，主要是自由競爭資本主義轉變?yōu)閴艛噘Y本主義，并在此基礎上發(fā)展成為國家壟斷資本主義。這使得資本主義私有制實現(xiàn)形式、收入分配政策及經(jīng)濟運行模式等也發(fā)生了一系列的深刻變化。但是，資本主義經(jīng)濟制度的根本缺陷并沒有從根本上得到克服。從私有制的實現(xiàn)形式上看，盡管股份公司形式在很大程度上

實現(xiàn)了資本社會化，但私有制的性質決定了它只能是一種私有制的實現(xiàn)形式，并且是一種有利于大資本對中小資本及廣大作為股東的勞動者貨幣收入進行控制的形式。私人壟斷資本與國家壟斷資本均可視為股份公司制度的一個自然的發(fā)展。作為勞動力的勞動者與大中小資本所有者在生產(chǎn)中的地位仍是極不平等的。從分配上看，資本主義國家采取了一系列旨在改變分配不公正的收入再分配政策 并建立、完善了與其經(jīng)濟發(fā)展水平、發(fā)展階段相適應的社會保障體系，一二百年前無產(chǎn)階級曾經(jīng)歷的貧困生活確實已不多見了，但無產(chǎn)階級貧困化現(xiàn)象并未從根本上改變。從資本主義經(jīng)濟運行角度觀察，雖然資本主義基本矛盾的表現(xiàn)形式不斷變化并日趨緩和，但體制性的缺陷仍十分明顯，從“市場失敗”到國家干預，再從“政府失敗”回到市場自發(fā)調節(jié)，表面上看僅僅是國家與市場調節(jié)作用問題，本質上是無論采取何種形式，資本主義基本矛盾都是無法克服的，這已為二戰(zhàn)前和二戰(zhàn)后持續(xù)不斷的經(jīng)濟危機所證明。

問題：（1）為什么資本主義經(jīng)濟制度的根本缺陷不可能得到克服？

（2）怎樣理解社會主義取代資本主義是一個長期的、曲折的、復雜的歷史過程？

答：（1）資本主義經(jīng)濟制度根本缺陷主要表現(xiàn)在以下三個方面：第一，在生產(chǎn)資料所有制上，實行生產(chǎn)資料的資本家私有制，沒有生產(chǎn)資料的勞動者只能出賣自己的勞動力，與資本家的生產(chǎn)資料相結合進行物質生產(chǎn)活動，這決定了資本主義生產(chǎn)過程中人與人之間的地位是極其不平等的。第二，在分配上 資本家 30

憑借資本所有權 通過絕對剩余價值生產(chǎn)與相對剩余價值生產(chǎn) 占有越來越多的剩余價值，而雇傭勞動者一方面在國民收入中所占的份額相對下降，即相對貧困化； 另一方面，隨著資本積累與資本主義經(jīng)濟的周期性的波動，面臨著失業(yè)及生活水平下降，即絕對貧困化的威脅。第三 資本主義私有制與社會大生產(chǎn)的矛盾使得資本主義經(jīng)濟的運行不可避免地要在經(jīng)常發(fā)作的經(jīng)濟危機中循環(huán)。從資本主義制度確立，到現(xiàn)代國家壟斷資本主義，資本主義經(jīng)濟運行經(jīng)歷了：市場自發(fā)調節(jié)論 和國家干預論交互替換的過程,但由于資本主義私有制這一本質沒有改變。資本主義經(jīng)濟制度的根本缺陷表明，資本主義社會的生產(chǎn)力與生產(chǎn)關系已經(jīng)越來越不適應，新的、反映生產(chǎn)力與社會化大生產(chǎn)客觀要求的社會主義生產(chǎn)關系的建立與發(fā)展僅僅是時間的問題了。

（2）資本主義在全世界被社會主義取代是一個長期的歷史過程

壟斷資本主義階段的生產(chǎn)關系已經(jīng)阻礙生產(chǎn)力的發(fā)展，但這決不等于它的生產(chǎn)關系已經(jīng)沒有調整的余地了，資本主義制度在那里等死。資產(chǎn)階級及其國家還可以在保持資本主義生產(chǎn)資料私有制的前提下對生產(chǎn)關系和上層建筑進行一定的調整和變革，使其在一定時期內和有限的程度上適應生產(chǎn)力社會化發(fā)展的要求，從而使社會生產(chǎn)力能夠有一定的發(fā)展的余地，呈現(xiàn)出發(fā)展的生命力，使壟斷資本主義還能延續(xù)一個比較長的歷史時期。

第二篇：保險原理與實務作業(yè)及解答

一、單選題（共 20 道試題，共 40 分。）

1.保險人與投保人之間訂立正式保險合同的書面證明是(C)A.投保單 B.暫保單 C.保險單 D.保險憑證

滿分：2 分

2.在風險管理的各種方法中，人們之所以選擇保險，其目的是（C）

A.在事故發(fā)生前降低事故發(fā)生的頻率 B.在事故發(fā)生時將損失減少到最低限度 C.改變引起意外事故和擴大損失的各種條件 D.通過提供基金對無法控制的風險作財務安排

滿分：2 分

3.保險是一方同意補償另一方損失的一種合同安排，定義此保險概念的角度是（D）

A.經(jīng)濟角度 B.社會角度 C.風險角度 D.法律角度

滿分：2 分

4.海上保險的雛形是（B）

A.“一人為眾，眾為一人”原則 B.船、貨抵押貸款 C.共同海損

D.《羅地安海商法》

滿分：2 分

5.由于社會經(jīng)濟或政治變動而導致的風險是（A）

A.靜態(tài)風險

B.動態(tài)風險 C.純粹風險 D.投機風險

滿分：2 分

6.在保險事務中，保險標的發(fā)生一次保險事故可能造成的最大損失范圍被稱為（A）

A.風險單位 B.風險標的 C.損失程度 D.損失單位

滿分：2 分

7.某甲以其價值100萬元的房產(chǎn)作抵押獲銀行貸款80萬元，銀行為該抵押財產(chǎn)購買了80萬元的房屋火災保險，保險期間該房屋因火災而全損。火災前某甲已經(jīng)歸還銀行貸款40萬元，此時某甲也已無力償還剩余貸款，那么，銀行可獲得保險人的賠款額是（B）A.30萬元 B.40萬元 C.80萬元 D.100萬元

滿分：2 分

8.再保險的原保險人，還可稱為（C）

A.再保險接收人 B.分保接受公司 C.分保分出人 D.分保接收人

滿分：2 分

9.責任保險的承保標的是（B）

A.造成損害應負的一切責任

B.造成損害應負的民事賠償責任或特別約定的合同責任

C.造成損害應負的刑事責任 D.造成損害應負的合同責任

滿分：2 分

10.關于受益人，下列說法正確是（D）

A.受益人必須具有相應民事權力能力和民事行為能力 B.受益人必須承擔支付保險費的義務

C.受益人必須是保險事故發(fā)生時遭受損害的人 D.受益人享有保險金請求權

滿分：2 分

11.下列屬于我國企業(yè)財產(chǎn)保險的特約保險財產(chǎn)的是（C）

A.專用基金開支、賬外財產(chǎn) B.成品、半成品、在制品、原材料

C.金銀、首飾、郵票、藝術品和其他珍貴財物 D.土地、森林、水產(chǎn)資源及有價證券

滿分：2 分

12.人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的人是指（C）

A.保險人 B.中介人 C.受益人 D.法人

滿分：2 分

13.根據(jù)我國《保險法》的規(guī)定，人身保險合同保險利益的確定方式是（A）

A.限制家庭成員關系范圍并結合被保險人同意 B.必須具有經(jīng)濟利益關系 C.必須具有婚姻關系 D.必須具有血緣關系

滿分：2 分

14.下冰雹使得路滑而發(fā)生車禍，這時的車禍是（B）

A.風險因素 B.風險事故 C.風險 D.損失

滿分：2 分

15.以下有關風險的說法錯誤的是（C）

A.風險是指損失的不確定性

B.風險具有發(fā)生的客觀性和損失的不確定性 C.風險頻率和損失程度是兩個相同的概念 D.某種損失是必然發(fā)生的滿分：2 分

16.訂立保險合同，保險人就保險標的或者被保險人的有關情況提出詢問的，（D）應當如實告知。A.被保險人 B.受益人 C.代理人 D.投保人

滿分：2 分

17.保險人放棄合同中的某項條件而簽訂的保險合同，合同一經(jīng)成立（C）

A.保險人可以有條件再主張這項條件

B.保險人僅在一段時間內不得再主張這項條件 C.保險人不得再主張這項條件 D.保險人可以無條件再主張這項條件

滿分：2 分

18.年金人壽保險合同的保險事故是被保險人的(AA.死亡

B.生存 C.疾病 D.失業(yè)

滿分：2 分

19.投保人以同一保險標的、同一保險利益、同一風險事故分別與數(shù)個保險人訂立保險合同，且保險金額總和超過保險價值的一種保險被稱為（B）A.共同保險 B.重復保險 C.互助保險 D.合作保險

滿分：2 分

20.1997年11月5日謝雨為自己購買了20萬元的終身壽險，約定按年繳方式交費并支付了首期保費，1998年12月16日謝雨因車禍死亡，保險人在理賠時發(fā)現(xiàn)謝雨尚未交付第二期保費，因此，做出的決定應該是（B）A.未按期繳納續(xù)期保費，不承擔賠付責任

B.仍在保險人承擔責任的期限內，賠付20萬元，但須扣除第二期的保費 C.合同失效，扣除手續(xù)費后退還保費于受益人 D.解除合同，退還保單現(xiàn)金價值于受益人

滿分：2 分

二、多選題（共 15 道試題，共 30 分。）

V

1.保險是（ACD）

A.一種分攤意外損失的財務安排

B.一方同意補償另一方損失的合同安排 C.一種轉移風險的方法 D.一種風險管理方法 E.賭博和投機 滿分：2 分

2.定值保險的正確陳述是（ACDE）

A.無論保險標的的實際價值怎樣變化，僅以合同約定的保險價值為準 B.當保險價值與保險金額不一致時，會導致超額保險或不足額保險的產(chǎn)生 C.適用于價值變化大或價值不易確定的財產(chǎn) D.古玩.字畫比較適合投保定值保險 E.定值保險的優(yōu)點是理賠環(huán)節(jié)少，糾紛少

滿分：2 分

3.第一損失保險賠償方式的特點是（A）

A.保險公司僅對第一損失（小于或等于保險金額的損失）負責賠償 B.保險公司在保險金額范圍內按實際損失賠償

C.發(fā)生部分損失時，保險公司按保險金額與出現(xiàn)時財產(chǎn)的重置價值進行比例賠償 D.發(fā)生部分損失時，保險公司按保險金額與出險時財產(chǎn)的實際價值進行比例賠償 E.發(fā)生全部損失時，保險公司按實際損失賠償

滿分：2 分

4.財產(chǎn)保險合同除會因合同解除而終止外，還會因如下原因而終止（ABCD）A.保險期限屆滿

B.保險標的全部損失，保險人履行賠付責任 C.保險標的已滅失

D.保險標的發(fā)生部分損失，保險人已履行賠償義務 E.被保險人死亡

滿分：2 分

5.符合保險人承保條件的特定風險應該具備的條件有（ABC）

A.風險必須是純粹風險 B.風險必須具有不確定性

C.風險必須有導致重大損失的可能

D.風險必須是使大量標的均有遭受損失的可能 E.風險不能使大多數(shù)的保險對象同時遭受損失

滿分：2 分

6.按業(yè)務承包方式分，保險可分為（BC）

A.原保險 B.重復保險 C.共同保險 D.再保險 E.人身保險

滿分：2 分

7.甲.乙為兩家財產(chǎn)保險公司，丙為一家再保險公司，某企業(yè)引進一套機器設備，價值9000萬元，該企業(yè)準備將這套設備投保財產(chǎn)綜合險，在公司及投保金額選擇上，可以（ABD）A.向甲公司投保9000萬元

B.向甲.乙兩公司分別投保9000萬元 C.向丙公司投保9000萬元

D.向甲.乙兩公司投保5000萬元和4000萬元 E.向甲.乙.丙分別投保9000萬元

滿分：2 分

8.最大誠信原則包括（AC）

A.告知 B.委付 C.保證 D.隱瞞 E.誤告

滿分：2 分

9.保險人行使代位求償權的條件包括（ABDE）

A.保險標的遭受的風險屬于保險責任范圍以內

B.保險事故的發(fā)生由第三者引致 C.被保險人已經(jīng)從第三者獲得賠償 D.保險人已經(jīng)履行賠償責任

E.保險人的代位求償權只能在賠償金額以內行使

滿分：2 分

10.某人投保了家庭財產(chǎn)保險基本險，在哪些情況下，保險公司不負責損失賠償（BCDE）。

A.供電線路因雷擊出現(xiàn)故障，造成電視機顯像管燒毀 B.存放在家的有價證券被盜

C.被保險人自己改動室內暖氣管道，造成水流外溢，使家具受損 D.自行車放在公共汽車站旁被盜 E.飼養(yǎng)的小狗將一個水晶花瓶打碎

滿分：2 分

11.在保險實務中，損失通常可以分為直接損失和間接損失。其中，間接損失包括（）

A.額外費用損失 B.收入損失 C.人身傷害 D.責任損失 E.財產(chǎn)損毀

滿分：2 分

12.對保險合同條款的解釋一般應遵循的原則有（）

A.文義解釋原則 B.意圖解釋原則

C.有利于被保險人和受益人的原則 D.批注優(yōu)于正文，后批優(yōu)于先批的原則

E.最大誠信原則

滿分：2 分

13.產(chǎn)品質量保險負責（）

A.被保險人為產(chǎn)品使用者更換有質量缺陷產(chǎn)品所蒙受的損失與費用 B.被保險人收回全部已投放市場的有設計問題的越野車的費用 C.被保險人免費為硬盤設計有問題的筆記本用戶更換硬盤的費用 D.用戶將產(chǎn)品私下改裝后，因產(chǎn)品無法正常使用廠家予以更換的費用 E.因啤酒瓶意外爆炸傷及消費者，啤酒廠向消費者進行賠償?shù)闹С?/p>

滿分：2 分

14.分攤原則包括的內容有（）

A.順序原則 B.逆序原則 C.賠償責任 D.比例責任 E.限額責任

滿分：2 分

15.財產(chǎn)保險的保險利益是指投保人對保險標的的（）

A.所有利益 B.責任利益 C.共有利益 D.經(jīng)營利益 E.合同利益

滿分：2 分

三、判斷題（共 15 道試題，共 30 分。）

V

1.被保險人轉讓代位求償權后，原應享有的向責任方追償?shù)钠渌麢嗬皇苡绊憽＃˙）A.錯誤 B.正確

滿分：2 分

2.某外貿(mào)公司為出口到英國的一批茶葉購買了貨物運輸保險。貨物起運后，該公司向保險人提出解約。因投保人有解約權，所以保險人應予解除該保險合同。（A）A.錯誤 B.正確

滿分：2 分

3.以賠付時標的的實際價值作為保險價值的為定值保險。（A）

A.錯誤 B.正確

滿分：2 分

4.第一危險賠償方式按保額與全部財產(chǎn)價值比例賠償損失。（A）

A.錯誤 B.正確

滿分：2 分

5.不確定的經(jīng)濟利益可作為保險利益。（B）

A.錯誤 B.正確

滿分：2 分

6.一旦保險人對受損標的取得物上代位權，處理該受損標的的一切受益歸保險人所有。（B）A.錯誤 B.正確

滿分：2 分

7.近因即指時間上最接近損失的原因。（A）

A.錯誤 B.正確

滿分：2 分

8.權利人向保險人投保被保證人信用的保險是保證保險。（B）

A.錯誤 B.正確

滿分：2 分

9.無論是故意行為，還是過失行為，保險人都不應對被保險人的家庭成員或其組成人員行使代位求償權。(B)A.錯誤 B.正確

滿分：2 分

10.家庭財產(chǎn)保險屬于不定值保險。（）

A.錯誤 B.正確

滿分：2 分

11.某險種規(guī)定相對免賠率5%，當保險損失達到7%，保險人賠償2%。（）

A.錯誤 B.正確

滿分：2 分

12.哈雷對人壽保險的重大貢獻是編制了世界上第一張生命表。（）

A.錯誤 B.正確

滿分：2 分

13.保險憑證是保險人與投保人之間訂立保險合同的一種證明文件。（）

A.錯誤 B.正確

滿分：2 分

14.吸煙后隨意拋棄煙蒂，以致引起火災，這一火災的原因屬于道德風險因素。（）

A.錯誤 B.正確

滿分：2 分

15.損失管理包括減損和防損，前者是為了減少損失發(fā)生的頻率，后者是為了降低損失的程度。（）

A.錯誤 B.正確

滿分：2 分

第三篇：編譯原理 第一章習題解答

第一章習題解答

2．編譯程序有哪些主要構成成分？各自的主要功能是什么？

編譯程序的主要構成成分有：詞法分析程序、語法分析程序、語義分析程序、中間代碼生成程序、代碼優(yōu)化程序、目標代碼生成程序、表格管理程序及出錯處理程序。（1）詞法分析程序：從左到右掃描源程序，識別單詞及其有關屬性；

（2）語法分析程序：分析源程序的結構, 判別它是否為相應程序設計語言中的一個合法程序；

（3）語義分析程序：審查源程序有無語義錯誤，為代碼生成階段收集類型信息；（4）中間代碼生成程序：將源程序變成一種內部表示形式；

（5）代碼優(yōu)化程序：對前階段產(chǎn)生的中間代碼進行變換或進行改造，使生成的目標代碼更為高效；

（6）目標代碼生成程序：把中間代碼變換成特定機器上的絕對指令代碼或可重定位的指令代碼或匯編指令代碼；

（7）表格管理程序：保存編譯過程中的各種信息；

（8）出錯處理程序：若編譯過程中發(fā)現(xiàn)源程序存在錯誤，則報告錯誤的性質和錯誤發(fā)生的地點，有些還可以自動校正錯誤。

3．什么是解釋程序？它與編譯程序的主要不同是什么？

解釋程序接受某個語言的程序并立即運行這個源程序。它的工作模式是一個個的獲取、分析并執(zhí)行源程序語句，一旦第一個語句分析結束，源程序便開始運行并且生成結果，它特別適合程序員交互方式的工作情況。

而編譯程序是一個語言處理程序，它把一個高級語言程序翻譯成某個機器的匯編或二進制代碼程序，這個二進制代碼程序再機器上運行以生成結果。

它們的主要不同在于：解釋程序是邊解釋邊執(zhí)行，解釋程序運行結束即可得到該程序的運行結果，而編譯程序只是把源程序翻譯成匯編或者二進制程序，這個程序再執(zhí)行才能得到程序的運行結果。（當然還有其他不同，比如存儲組織方式不同）

第四篇：EMC原理與技術-復習提綱及習題解答

EMC原理與技術－復習提綱及習題解答

第一講 電磁兼容緒論（－）

1、電磁干擾及污染案例

2、電磁兼容

3、電磁兼容學科的發(fā)展史 第二講 電磁兼容緒論

（二）一、電磁兼容學科的研究內容

二、電磁兼容學科的特點 問題一

1.以親身經(jīng)歷的EMI案例及其解決方法，闡述EMC的重要性。2.什么是電磁干擾與電磁騷擾？它們的區(qū)別何在？(p10)3.EMC的定義是什么(p11)？依據(jù)系統(tǒng)組成，電磁兼容性應該如何分類(p12)？ 4.EMC學科形成的標志、起源是什么(p13 p14)？ 5.電磁兼容學科的研究內容、特點是什么？(p17)第三講 電磁兼容基本概念

（一）基本電磁兼容術語:一般術語、噪聲與干擾術語、發(fā)射術語、電磁兼容性術語、相關術語之間的關系

電磁干擾的產(chǎn)生條件：電磁干擾三要素、敏感設備

常用EMC單位及換算關系：對數(shù)、增益復習；常用量的分貝表示及換算；系統(tǒng)功率傳

輸計算

第四講 電磁兼容基本概念

（二）— 電纜功率損耗與信號源特性

— 電磁騷擾源:電磁騷擾源的分類、自然電磁騷擾源、人為電磁騷擾源 第五講 電磁兼容基本概念

（三）— 電磁騷擾的性質

— 電磁環(huán)境:環(huán)境的電磁現(xiàn)象、端口的概念、環(huán)境分類與設備位置 — 電尺寸與電磁波頻譜 問題二

1.功能性干擾源與非功能性干擾源有什么區(qū)別？舉例說明(p49)。

2.什么是傳導干擾與輻射干擾p(27)？騷擾主要通過什么途徑傳輸（傳播）。3.如何利用dB表示的EMC單位，計算系統(tǒng)中功率的傳輸？ 4.怎樣描述電磁騷擾的性質？(p53)5.環(huán)境的電磁現(xiàn)象如何分類、怎樣界定？(p56)6.舉例說明應用輻射騷擾的極化特性解決干擾問題。第六講電磁騷擾的耦合與傳輸

（一）一、電磁騷擾的耦合途徑

二、傳導耦合的基本原理

電路性耦合；電容性耦合；電感性耦合 第七講電磁騷擾的耦合與傳輸

（二）1.電磁輻射的基本理論 2.近區(qū)場阻抗 3.輻射耦合 問題三

1,電基本陣子與磁基本陣子的概念(p79 p80)2.近區(qū)場與遠區(qū)場的概念、劃分準則、特征(p84)3.電流元長度和磁流元長度相同，哪一個輻射的電磁能大，比值是多少？(p82)4.近區(qū)場阻抗的概念、表達式、工程應用(p85)5.輻射耦合的主要方式有哪些？詳述之。(p89)6.采用解析方法、數(shù)值方法分析一個具體的電磁騷擾耦合實例。(p139)第八講 電磁兼容性控制

— 分析和解決電磁兼容性問題的一般方法 — 電磁騷擾的抑制策略 — 空間分離 — 時間分隔

— 頻率劃分與管制 — 電器隔離 問題四

1.實現(xiàn)并行和系統(tǒng)的電磁兼容性設計，需要采取的技術措施如何分類，包含哪些內容。2.分析和解決電磁兼容性問題的一般方法有哪些？各有什么優(yōu)缺點。(p92)3.抑制電磁騷擾的策略采用什么思維方法？(p94)4.抑制電磁騷擾的方法如何分類？具體方法包含哪些技術措施。(p95)第九講 屏蔽理論及其應用

（一）— 電磁屏蔽的類型 — 屏蔽原理

靜電屏蔽、交變電場的屏蔽 低頻磁場的屏蔽 高頻磁場的屏蔽 電磁屏蔽

第十講 屏蔽理論及其應用

（二）— 屏蔽效能

— 無限長磁性材料圓柱腔的靜磁屏蔽效能 — 低頻磁屏蔽效能的近似計算 — 計算屏蔽效能的電路方法 問題五

— 1.何謂屏蔽？抑制何種類型的電磁騷擾。(p102)— 2.靜電屏蔽、交變電場的屏蔽、低頻磁場的屏蔽、高頻磁場的屏蔽、電磁屏蔽的原理及其應用時的注意問題。(p102)— 3.屏蔽效果怎樣定量表示？如何計算屏蔽效能。(p109)— 4.當屏蔽盒為長方形時，如何放置屏蔽盒，才能使其低頻磁屏蔽效能最大？(p114)— 5.相同半徑的球形屏蔽體，其高頻、低頻電場及磁場的屏蔽效果隨頻率如何變化。(p119)第十一講屏蔽理論及其應用(三)— 屏蔽的平面波模型：導體平板的屏蔽效能、平面波模型推廣到非理想屏蔽結構、屏蔽效能計算的解析方法

— 孔縫電磁泄漏：金屬板縫隙的電磁泄漏、金屬板空隙的電磁泄漏、截止波導管的屏蔽效能、孔陣的電磁屏蔽效能、通風窗孔的屏蔽效能 — 抑制電磁泄漏的工程措施 問題六

— 1.屏蔽體的屏蔽效能由什么損耗組成(p127)。利用屏蔽效能計算的解析方法，如何選擇屏蔽體材料(p128)？

— 2.比較常見孔縫的幾何形狀、線度對孔縫屏蔽效能的影響，如何設計孔縫的幾何形狀、線度以降低電磁泄漏。(p131)— 3.舉例闡述你在工程實踐中抑制電磁泄漏的具體方法、效果和理論依據(jù)。(p139)第十二講 接地技術及其應用

（一）— 接地及其分類 — 安全接地

— 導體阻抗的頻率特性 — 信號接地 問題七

— 1.為什么要進行接地設計，工程實踐接地如何詳細分類。(p156)— 2.導體的直流電阻與交流電阻存在怎樣的關系(p161)，為什么電磁兼容性設計中要求元器件的引線盡可能的短(p156)。如何選擇接地線(p163 p166)。

— 3.從系統(tǒng)的觀點出發(fā)，如何進行接地設計(p164)？闡述單點接地、多點接地、混合接地、懸浮接地的特點和應用限制。

第十三講 接地技術及其應用

（二）屏蔽體接地

— 地回路騷擾的形成 — 電路接地點選擇

— 抑制地回路騷擾的措施 問題八

— 1.地回路騷擾的成因(p172)，你遇到的地回路騷擾案例及排除方法。

— 2.抑制電磁騷擾，如何設計電纜屏蔽層的接地方式，為什么(p169 p171)？ — 3.如何選擇多級電路的接地點，使參考地電位最小(p175)。— 4.抑制地回路騷擾的主要技術措施有哪些？(p176)— 5.簡述隔離變壓器抑制地回路騷擾的原理，應用注意事項。(p177)— 6.闡述縱向扼流圈抑制地回路騷擾的原理，選用原則。(p178)第十四講搭接技術及其應用

— 搭接的一般概念 — 搭接的有效性 — 搭接的實施 — 搭接的設計

— 搭接質量的測試

第十五講濾波技術及其應用

（一）— 濾波器的類型 — 濾波器的特性 — 反射式濾波器 — 吸收式濾波器 第十六講 濾波技術及其應用

（二）— 電源線濾波器 — 濾波器安裝 問題九 — 1.EMI濾波器的特點（p199）— 2.反射式濾波器的工作原理(p201)— 3.吸收式濾波器的工作原理(p205)— 4.電源線濾波器的構成與設計(210)— 5.濾波器安裝需要考慮的問題(212)第十七講

EMC標準簡介

— 1．EMC標準化組織

1.1 國際電工委員會（IEC）

1.2 國際無線電干擾特別委員會

1.3 TC77的組織結構及其主要任務

1.4 與EMC相關的其他IEC技術委員會

1.5 有關地區(qū)和國家的EMC標準化組織

1.6 中國EMC標準化組織

— 2．EMC標準

2.1 EMC標準分類

2.2 EMC標準一覽表

2.3 典型EMC標準示例 問題十

— 1.什么為標準(p220)？我國制定標準的原則和方法(p245)？ — 2.表述IEC電磁兼容性標準體系的構成(p225)— 3.簡述國家EMC標準編號的形式，并舉例(p245)— 4.我國三軍通用的軍用EMC標準(p252)、美國最新軍用EMC標準是什么(p251)？ — 5.闡述GJB151A-97及GJB152A-97的頻率范圍要求？以及標準適應性的具體要求？ 第十八講 EMC測量

— 電磁騷擾測量接收機 — EMC測量設施

開闊試驗場地；屏蔽室；電波暗室；橫電磁波傳輸小室

— EMC測量設備

傳感器：天線、電流探頭、電壓探頭、功率吸收鉗

線路阻抗穩(wěn)定網(wǎng)絡（人工電源網(wǎng)絡:LISN）

耦合去耦網(wǎng)絡（CDN）

模擬騷擾源：信號源、尖峰信號產(chǎn)生器、浪涌模擬器、電快速瞬變脈沖產(chǎn)生器、靜電放電模擬器

功率放大器

功率計

大功率定向耦合器

— EMC測量方法 問題十一

1.對EUT進行EMC測量的目的是什么（p260）？

2.EUT的EMC測試通常如何分類，它們的頻率范圍怎樣界定？(p260)3.EMC預測試與EMC標準測試有何異同(p262)？

4.EMC測試設施通常有哪些？EMI接收機與頻譜分析儀有何異同？(p271)

第五篇：《國際貿(mào)易實務-原理、范例與案例》習題答案

第一章 國際貨物買賣合同與國際貿(mào)易慣例

思考題（略）案例分析

仲裁庭將裁決賣方勝訴。

因為，首先，由于當時某建材廠沒有進出口經(jīng)營權，無權對外簽訂買賣合同，故由上海某外貿(mào)公司出面，作為買方代某建材廠與賣方簽訂買賣合同，在合同買方項下蓋章簽字的是上海某外貿(mào)公司及其法人代表。其次，買賣雙方簽訂３份買賣合同之后，雖然又簽訂了２份委托代理協(xié)議，但這２份協(xié)議是在簽訂３份主合同的基礎上簽訂的，且協(xié)議中明確規(guī)定代理費由某建材廠支付。由此可見，簽署本案３份合同的買賣雙方都是合同的當事人，其關系的性質為買賣關系，雙方均應受本案合同的約束。第三，本案合同的雙方當事人所在國都是《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》成員國，該《公約》是解決本案合同項下爭議的法律依據(jù)。依據(jù)《公約》規(guī)定，賣方交付合同規(guī)定的貨物后，買方必須按照合同規(guī)定支付貨款。

第二章 國際貿(mào)易合同的商定

思考題（略）案例分析 １.（１）該接受是可以撤回的（注：教材錯誤刊印為“撤銷”）。因為按照《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約的規(guī)定，只要撤回接受的通知于接受到達原發(fā)盤人之前或同時送達發(fā)盤人，接受便可以撤回。

（２）因該接受符合撤回的條件，故尚未生效，接受未生效也意味著合同沒有成立。２.（１）英商６月４日發(fā)來的電傳屬于還盤，它構成一項新的發(fā)盤。

（２）因我出口企業(yè)６月１日的發(fā)盤已被英商在６月４還盤，故而失效。英商６有月５日的電傳盡管有“無條件接受”的字樣，但不構成有效的接受，而構成一項新的發(fā)盤。３.（１）可以。Ａ公司以開出信用證的方式表示對Ｓ公司發(fā)盤表示接受，按照《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》及大多數(shù)國家法律的規(guī)定，這是允許的。如《公約》第１８條第３款規(guī)定：“如果根據(jù)該項發(fā)盤或依當事人之間確立的習慣做法或慣例，受盤人可以做出某種行為，如與發(fā)運貨物或支付價款有關的行為來表示同意，而無須向發(fā)盤人發(fā)出通知，則接受于該項行為做出時生效。”而我國《合同法》第２２條規(guī)定“承諾應以通知的方式作出，但根據(jù)交易習慣或者要約表明可以通過行為作出承諾的除外。”就一般情況而言，以書面表示接受當然更好，但在實踐中，若客戶以行為表示接受，為了促成交易，我方可擬好合同交對方簽字，這種做法是可行額定。

（２）根據(jù)接受的含義，受盤人必須無條件地同意發(fā)盤的全部內容才能與原發(fā)盤人成交。如果受盤人在對發(fā)盤表示接受的同時對發(fā)盤的內容進行了修改、添加或限制，實際上便是拒絕了原發(fā)盤并構成一項還盤或新的發(fā)盤。

鑒于在實際業(yè)務中受盤人往往會對發(fā)盤內容做出某些添加、限制或修改。為促成交易，《公約》將受盤人對發(fā)盤內容所作的修改分為實質性變更與非實質性變更兩種情況，并加以區(qū)別對待：有關貨物價格、付款、貨物質量和數(shù)量、交貨地點和時間、一方當事人對另方當事人的賠償責任范圍或解決爭端等等的添加或不同條件，均視為在實質上變更發(fā)盤的條件；對發(fā)盤內容的其他變更則視為非實質性變更，如要求增加提交單據(jù)的種類和份數(shù)等。對發(fā)盤的實質性變更構成還盤，除非發(fā)盤人對其加以確認，否則接受無效，合同不能成立。對于非實質性變更，除發(fā)盤人在不過分遲延的期間內以口頭或書面通知反對其變更外，仍構成接受。如果發(fā)盤人不做出這種反對，合同的條件就以該項發(fā)盤的條件以及接受通知中所載的變更為準。我國《合同法》第３１條也有類似規(guī)定：“承諾對要約的內容作出非實質性變更的，除要約人及時表示反對或者要約表明承諾不得對要約的內容作出任何變更的以外，該承諾有效，合同的內容以承諾的內容為準。”

可以看出，對發(fā)盤內容作了變更的接受，既有條件的接收是否有效也取決于原發(fā)盤人的意愿。另外，若受盤人在對發(fā)盤表示接受的同時又對發(fā)盤條件提出了某種希望或建議，發(fā)盤人一般可以認為這種希望或建議不構成對發(fā)盤內容的變更，受盤人的接受仍然有效。

（３）Ｓ公司本來完全可以及時提出異議以爭取主動，但Ｓ公司未充分考慮 2 便同意對方所作的添加，匆忙擬定合同，忽視了有無合適的紙箱包裝這一問題，使自己陷于被動。

（４）Ａ公司信用證中對包裝條件的修改不構成對發(fā)盤的實質性修改。如發(fā)盤人Ｓ公司未及時通知Ａ公司反對這一添加或修改，仍構成有效的接受。

第三章 國際貿(mào)易術語

思考題

1.國際貿(mào)易術語的作用是什么？

答：貿(mào)易術語是用來表示買賣雙方各自承擔義務的專門用語，每種貿(mào)易術語都有其特定的含義，采用某種專門的貿(mào)易術語，主要是確定交貨條件，即說明買賣雙方在交接貨物方面彼此應承擔的責任、費用和風險的劃分。

2．《2010年通則》中有哪些貿(mào)易術語？通則中是如何對其分類的？ 答：《2010年通則》將所有的十一個貿(mào)易術語按其適用的運輸方式分為特征鮮明的兩大類，即適用于任何運輸方式或多種運輸方式的七個術語和適用于海運及內河水運的四個術語。第一類中的七個術語包括EXW、FCA、CPT、CIP、DAT、DAP和DDP，不論選用何種運輸方式，也不論是否使用一種或多種運輸方式，均可適用。第二類中的四類術語包括FOB、FAS、CFR和CIF，交貨地點和將貨物交至買方的地點都是港口。

3．FOB、CFR和CIF三個貿(mào)易術語有哪些變形？其含義和作用各是什么？ 答：FOB術語的變形：

①FOB Liner Terms(FOB班輪條件）

這一變形是指裝船費用按照班輪的做法處理，班輪的特點之一是管裝管卸，即裝卸費用由船公司承擔，而FOB由買方租船訂艙。所以，采用這一變形，裝船費由買方承擔，賣方不負擔裝船的有關費用。

②FOB Under Tackle(FOB吊鉤下交貨)這一變形是指賣方負擔費用將貨物交到買方指定船只的吊鉤所及之處，而吊裝入艙及其他費用，概由買方負擔。

③FOB Stowed(FOB理艙費在內)這一變形是指賣方負責將貨物裝入船艙并承擔包括理艙費在內的裝船費用。理艙費是指貨物入艙后進行安置和整理的費用。④FOB Trimmed(FOB平艙費在內)這一變形是指賣方負責將貨物裝入船艙并承擔包括平艙費在內的裝船費用。平艙費是指對裝入船艙的散裝貨物進行平整所需的費用。

⑤FOBST(FOB Stowed and Trimmed)

這是前兩項的綜合，指由賣方承擔包括理艙費和平艙費在內的各項裝船費用。

CFR術語的變形：

①CFR Liner Terms(CFR班輪條件)。這一變形指卸貨費按班輪做法處理，即賣方負擔卸貨費。

②CFR Landed(CFR卸至碼頭)。這一變形是指由賣方承擔卸貨費，包括可能涉及的駁船費在內。

③CFR Ex Tackle(CFR吊鉤下交貨)。這一變形是指賣方負責將貨物從船艙吊起一直卸到吊鉤所及之處(碼頭上或駁船上)的費用，船舶不能靠岸時，駁船費用由買方負責。

④CFR Ex Ship's Hold(CFR艙底交貨)。按此條件成交，船到目的港在船上辦理交接后，由買方自行啟艙，并負擔貨物由艙底卸至碼頭的費用。

CIF常見的變形和CFR術語的變形及含義非常相似，主要有： ①CIF班輪條件（CIF Liner Terms）②CIF吊鉤交貨（CIF ex Tackle）③CIF艙底交貨（CIF ex Ship’s Hold）④CIF卸到岸上（CIF Landed）

4．EXW和DDP術語下買賣雙方的風險、責任和費用劃分有何不同？ 答：EXW術語下賣方的責任最小，賣方承擔貨物由買方處置之前的一切風險和費用。DDP術語下賣方的責任最大，賣方承擔貨物在指定目的地由買方處置之前的一切風險和費用。

5．CIF術語下賣方辦理保險時應注意什么問題？

答：CIP術語下要求賣方辦理運輸和保險，并支付運輸河保險費用。這里的保險，只要按符合《協(xié)會貨物保險條款》C款或其他類似條款中規(guī)定的最低保險險別投保即可，投保金額一般為發(fā)票金額加成10%，因更高的險別或更高的加成 4 率而引起的額外費用應由買方承擔。

6．CIF術語屬“象征性交貨”，故按其成交出口人必須提交哪些單據(jù)？ 答：象征性交貨（Symbolic Delivery）是指賣方只要按期在約定地點完成裝運，并向買方提交合同規(guī)定的包括物權憑證在內的全套單證，就算完成交貨義務，而無須保證到貨。必要單據(jù)包括提單，發(fā)票，箱單等。

7.《2010年通則》對FCA術語下的裝卸費用是如何規(guī)定的？

答：在FCA術語下，交貨地點的選擇對于在交貨的指定地點裝卸貨的義務會產(chǎn)生影響。若賣方在其所在地交貨，則賣方應負責裝貨，若賣方在任何其他地點交貨，賣方不負責卸貨。

8．比較FOB、CFR、CIF和FCA、CPT、CIP兩組術語有何異同？

答：FOB、CFR、CIF相同點：

1、適用的運輸方式相同：水上運輸

2、風險劃分的界限相同：裝運港船上交貨

3、交貨地點相同：裝運港

4、辦理進出口手續(xù)的責任人相同：出口手續(xù)由賣方辦理，進口手續(xù)由買方辦理。FOB、CFR、CIF不同點： 買賣雙方承擔的責任(運輸、保險、進出口手續(xù)等）及負擔的費用（與上述責任有關的費用）不同。即，F(xiàn)OB買方負責海運費和保險費，CIF賣方負責海運費和保險費，CFR買方負責保險費，賣方負責海運費。

FCA、CPT、CIP相同點：都是適合于任何運輸方式的價格術語，賣方風險都在出口國貨交承運人即轉移給買方。FCA、CPT、CIP不同點：FCA比CPT賣方少付運費。CPT比CIP賣方少付保險費 案例分析

1、FOB合同，貨物已按規(guī)定裝船，船只離港四小時后觸礁沉沒。第二天，當賣方憑全套單據(jù)要求銀行付款時，買方以貨物已全部損失為理由，拒絕付款。

問，買方是否有理？為什么？ 買方的要求是無理的。

案例分析：賣方只要按時在裝運港裝船后，并向買方提交合同規(guī)定的包括物權憑證在內的有關單證，就算完成了交貨義務，而無需保證到貨。只要賣方按時向買方提交了符合合同規(guī)定的全套單據(jù)，即使貨物在運輸途中損壞或滅失，買方也必須履行付款義務。

2、我國從日本進口貨物，如按FOB條件，需由我方派船到日本口岸接運貨 5 物；如按CIF條件成交，則由日方租船將貨物運往中國口岸。因此，F(xiàn)OB條件我方承擔的貨物運輸風險比按CIF條件大。這種說法是否正確？為什么？

案例分析：這種說法不正確。按ＦＯＢ和ＣＩＦ條件成交，貨物越過船舷以后，貨物運輸途中的風險都是由我方負擔。兩種貿(mào)易術語不同之處就是買方還是賣方租船訂艙。

3、我方某進出口公司對日本某客戶發(fā)盤，供應棉織浴巾4000打，每打CIF大阪80美元，裝運港大連；現(xiàn)日商要求我方改報FOB大連價。

問：我出口公司對價格應如何調整?如果最后按FOB條件簽訂合同，買賣雙方在所承擔的責任、費用和風險方面有什么區(qū)別? 案例分析：出口公司報價從CIF大阪改為FOB大連時．應將報價調低，即從原報價中減去貨物從大連至大阪的運費和保險費。

當按FOB簽訂合同時，買賣雙方除風險的劃分沒有變化外，他們所承擔的責任和費用都發(fā)生了變化。按CIF大阪成交時，賣方負責租船訂艙和投保，并支付運費和保險費；而改為FOB大連成交時，則由買方派船接貨和投保，并支付運費和保險費。

4、某公司以CPT條件出口一批冬裝，公司按期將貨物交給指定承運人，但運輸途中由于天氣原因延期一個月，錯過了銷售季節(jié)，買方由此向該公司提出索賠。

問此項損失應由誰承擔

案例分析：此項損失應由買方承擔，買方不應向該公司提出索賠。

以CPT術語成交時，風險轉移以貨交承運人為界，即賣方將貨物交給指定承運人，風險即由賣方轉移至買方，買方可投貨物保險以確保損失最小。

就本案例而言，該公司將貨交給承運人，運輸途中及后期風險均由買方自己承擔，因此，該公司可拒絕買方的索賠要求。

5、我方按CIP條件進口10噸化肥，先經(jīng)海上運輸，抵達目的港后轉為鐵路運輸，我方受領貨物后，賣方要求我方支付貨款和鐵路運輸費。

請問賣方行為是否合理？

案例分析：賣方行為不合理。按照CIP條件成交，賣方要承擔保險費和運費。因為CIP條件適合于各種運輸方式，風險是在承運人控制貨物時轉移，所以賣方 6 要負責辦理從交貨地點到指定目的地的全程運輸，而不僅僅是水上運輸，因此賣方應支付全程運費。

就本案例而言，賣方支付了海上運輸?shù)馁M用，但并沒將貨物送往指定目的地，因此還需支付鐵路運輸?shù)馁M用。由此，我方應支付貨款，但不需支付鐵路運費。

6、我國某內陸出口公司向日本出口一批貨物，F(xiàn)OB新港，裝運期為2月25日之前，貨物必須裝集裝箱。該出口公司在2月上旬便將貨物運到天津，不料貨物在天津存?zhèn)}后的第二天，倉庫午夜著火，搶救不及，貨物全部被焚，從本例中我們可以得到什么教訓? 案例分析：

1、從適用的運輸方式看, FCA比FOB更靈活,更適合內陸地區(qū)出口。

2、從交貨地點和風險劃分點來看,使用FCA術語時,出口方風險與貨物的實際控制權同步轉移,責任可以及早減輕。

3、從使用的運輸單據(jù)看,使用FCA術語有利于內陸出口業(yè)務在當?shù)亟粏谓Y匯。

假如該出口公司當初采用FCA對外成交，出口公司在當?shù)貙⒇浳锝恢修D站，不僅風險轉移給買方，而且當?shù)爻羞\人（即中轉站）簽發(fā)的貨運單據(jù)即可在當?shù)劂y行辦理議付結匯。該公司自擔風險將貨物運往天津，再集裝箱出口，不僅加大了自身風險，而且推遲結匯。

7、我國A企業(yè)向日本B公司按FOB條件出口一批蔗糖。A公司在指定港口將出口蔗糖按時交至B公司指定船只上，裝船檢驗時，貨物品質良好，符合合同的規(guī)定。貨到目的港口后，買方收貨時，發(fā)現(xiàn)10%左右的蔗糖，融化凝結，成為臟包，后經(jīng)證實是路途雨水所致。經(jīng)調查確認，貨損的原因在于貨物包裝沒有按合同規(guī)定密封好，在運輸途中又偶遇雨水。于是，買方提出索賠，但賣方指出在裝船檢驗時，貨物品質合格，貨物品質變化是發(fā)生在交貨以后，是發(fā)生在貨物越過船舷之后的，按照FOB術語，其損失應該由買方承擔，因此拒賠。雙方發(fā)生爭執(zhí)。

問：買方和賣方應該由誰來承擔貨物品質變化的損失，為什么？

案例分析：FOB條件下，如果賣方在交貨之前已經(jīng)潛在風險，即使完成交貨，其風險也不發(fā)生轉移。本案例中，雖然貨物受損是發(fā)生在越過裝運港船舷之后，但導致貨物在運輸過程中受損的原因是在交貨前已經(jīng)存在。此外，賣方?jīng)]有按照合同的約定對貨物進行包裝，也構成貨物不符合合同要求，違反了賣方應在 7 規(guī)定時間內將符合合同的貨物交至買方指定的船上的義務。因此貨物受損應由賣方承擔。

第四章 商品品名品質和國際合同中品質條款

思考題

1．商品品名的表示方法以及應注意的問題有哪些？ 答：商品品名的表示方法有：

（一）以其主要用途命名

以其主要用途命名以突出其主要用途，便于消費者按其需要購買，如旅游鞋、網(wǎng)球拍、消毒液、自行車等。

（二）以其所使用的主要原材料命名

以其所使用的主要原材料命名以通過突出所使用的主要原材料反映出商品的質量，如羊毛衫、玻璃杯、鋁杯、棉布等。

（三）以其主要成分命名

以其主要成分命名以突出商品的所含主要成分，以便消費者了解商品的有效內涵，有利于提高商品的身價。其一般適用于以大宗所熟知的名貴原材料制成的商品，如中華鱉精、西洋參蜂王漿、人參珍珠霜等。

（四）以其外觀造型命名

以其外觀造型命名，以突出商品的外觀形態(tài)，以便于消費者從字面上了解商品的特征，如綠豆、喇叭褲、塑料管等。

（五）以其褒義詞命名

以其褒義詞命名，以突出商品的使用效能和特征，有利于促進消費者的購買欲望，如青春寶、太陽神口服液、腦白金等。

（六）以人物名字命名

以人物名字命名，以通過將產(chǎn)品與著名人物或傳說中的人物相聯(lián)系，以便引起消費者的注意和興趣，如孔府家酒、福特汽車等。

（七）以制作工藝命名

以制作工藝命名，以提高商品的威望，增強消費者對該商品的信任，如二鍋頭燒酒、精制油等。

必須注意下列事項：

（一）必須明確具體

必須明確、具體的表達標的的名稱，確保能確切反映交易標的物的特點，避免空泛、籠統(tǒng)的規(guī)定，以利合同的履行。

（二）必須實事求是

必須針對實際情況作出實事求是的規(guī)定，品名條款中規(guī)定的品名，必須是賣方能夠供應買方所需要的商品，凡做不到或不必要的描述性詞句，都不應列入，以免給履行合同帶來困難和不必要的麻煩。

（三）盡量使用國際通用名稱

有些商品的名稱，各地稱呼不已，為了避免誤解，應盡可能使用國際上通用的名稱。若使用地方性的名稱，交易雙方應事先就其含義取得共識。對于某些新商品的定名及其譯名，應力求準確、易懂，并符合國際上的習慣稱呼。

（四）注意選用合適的品名

某些商品具有不同的名稱，在確定合同的品名時，應從降低關稅、節(jié)省運費和便利進出口的角度出發(fā)，選用對國際交易有利的名稱。

2．合同中規(guī)定商品質量的方法有哪些？

答：合同中規(guī)定商品質量的方法主要有看貨成交，憑樣品成交，憑文字說明。3．“憑買方樣品買賣”時應該注意哪些問題？

答：由我方出口，則在接到國外買方的來樣時，必須謹慎處理。首先，應考慮對方來樣是否符合我國社會主義對外貿(mào)易的原則。一般來說，只要不是反動的、黃色的、丑惡的，均可接受。其次，要考慮按來樣制作特定產(chǎn)品所需的原材料供應、加工技術、設備和生產(chǎn)安排的可行性，以確保日后得以正確履約。此外，還須防止被卷入侵犯第三者工業(yè)產(chǎn)權的糾紛，具體方法是在合同中明確規(guī)定：如果發(fā)生由買方來樣引起侵犯第三者工業(yè)產(chǎn)權的事情，概由買方負責，與賣方無涉。

在實際業(yè)務中，如賣方認為按買方來樣供貨無確切把握，賣方可根據(jù)買方來樣仿制或提出與其相似的樣品作為“對等樣品”（counter sample）或“回樣”（return sample）送交對方確認，作為交貨時的品質依據(jù)，以免在交貨時引起爭端。如果買方接受了賣方提出的對等樣品，則交易的性質即由憑買方樣品的買賣轉化為憑賣方樣品的買賣，相應交貨品質的控制權亦由買方轉移到賣方。我國服裝出口企業(yè)出口服裝和某些紡織制品時，常常采用此做法。

4．訂立合同品質條款時應注意哪些問題？

答：訂立合同品質條款時應注意

（一）在確定表示商品品質的方法時，應該考慮商品的特性。

（二）要具有科學性和靈活性。

（三）要注重使用質量機動幅度條款和品質公差條款。案例分析

1、我國某出口公司向英國出口一批大豆，合同規(guī)定：“水分最高為14%，雜質不超過2.5%。”在成交前，該出口公司曾向買方寄過樣品，訂約后該出口公司又電告買方成交貨物與樣品相似，當貨物運至英國后買方提出貨物與樣品不符，并出示了當?shù)貦z驗機構的檢驗證書，證明貨物的品質比樣品低7%，但未提出品質不符合合同的品質規(guī)定。買方以此要求該出口公司賠償其15000英磅的損失。請問：該出口公司是否該賠?本案給我們什么啟示?

案例分析：該出口公司沒有充分的理由拒絕賠償。因為賣方行為已經(jīng)構成雙重保證。在國際貿(mào)易中，凡是既憑樣品買賣，又憑說明買賣時，賣方所交貨物必須既符合樣品要求，同時又符合說明要求，否則，買方有權利拒收貨物。本案中，合同規(guī)定水分為14%，雜質不超過2.5%。以此來看，雙方是憑說明進行買賣，我方所交貨物只要符合合同規(guī)定就算履行義務。但是，我方在成交前向對方寄送過樣品，并且沒有注明“參考樣品”字樣，簽約后又電告對方所出運貨物與樣品相似，買方有理由認為這樣業(yè)務既憑樣品又憑說明進行交易。因而買方檢驗貨物與樣品不符，有權索賠。

本案例啟示我們：(1)在國際貿(mào)易中，若向對方郵寄參考樣品，一定注明“參考”字樣。(2)對于賣方在簽訂合同時，如能用一種方法來表示品質的，盡可能不要再提供其他的可能與前一種品質表述方法不太一致的表示品質的方法，以免買賣雙方就此產(chǎn)生爭議與糾紛。(3)對于買方來說，如果要用幾種方法來共同約束的話，要盡可能在合同中訂明，以維護自己的利益。2、1997年10月，香港某商行向內地一企業(yè)按FOB條件訂購5000噸鑄鐵井蓋，合同總金額為305萬美元(約人民幣2534.5萬元)。貨物由買方提供圖樣進行生產(chǎn)。該合同品質條款規(guī)定：鑄件表面應光潔;鑄件不得有裂紋、氣孔、砂眼、縮孔、夾渣和其他鑄造缺陷。合同規(guī)定(1)：訂約后10天內賣方須向買方預付約人民幣25萬元的“反保證金”，交第一批貨物后5天內退還保證金。合同規(guī)定 10(2)：貨物裝運前，賣方應通知買方前往產(chǎn)地抽樣檢驗，并簽署質量合格確認書;若質量不符合同要求，買方有權拒收貨物;不經(jīng)雙方一致同意，任何一方不得單方面終止合同，否則由終止合同的一方承擔全部經(jīng)濟損失。本案例合同中相應條款是否合理？若不合理，如何修改？

案例分析：本案是一起典型的外商利用合同中的品質條款進行詐騙的案例。鑄件表面“光潔”是一個十分含糊的概念，沒有具體標準和程度;“不得有裂紋、氣孔等鑄造缺陷”存在的隱患更大，極易使賣方陷入被動。因此合同中隊很糊的詞語和概念應進行修改以免造成歧義。

3、某公司與德商簽訂出口合同，數(shù)量為100公噸，CIF Bremen GBP 80 per MT ,水分最高15%、雜質不超過3%，交貨品質以中國進出口商品檢驗檢疫局品質檢驗為最后依據(jù)。在成交前我方曾向對方寄送樣品，合同簽訂后又電告對方，確認成交貨物與樣品相似。貨物裝運前由中國進出口商品檢驗檢疫局簽發(fā)品質規(guī)格合格證書。貨物運抵德國后，對方提出：雖有商檢局出具的品質合格證書，但貨物的品質卻比樣品差，賣方應有責任交付與樣品一致的貨物。因此要求每公噸減價6英鎊。我方以合同中并未規(guī)定憑樣交貨，而僅規(guī)定了憑規(guī)格交貨為由拒絕減價。于是德國公司請該國某檢驗公司進行檢驗，出具了所交貨物平均品質比樣品低7%的檢驗證明，并據(jù)此向我方提出索賠600英鎊的請求。我方則仍堅持原來理由而拒賠。德國公司遂請求中國國際貿(mào)易促進委員會對外貿(mào)易仲裁委員會協(xié)助解決此案。此時，我方進一步陳述說，這筆交易在交貨時商品是經(jīng)過挑選的，因該商品系農(nóng)產(chǎn)品，不可能做到與樣品完全相符，但不至于比樣品低7%。由于我方已將留存的復樣遺失，對自己的陳述無法加以說明，仲裁機構也難以處理。最終只好賠付一筆品質差價而結案。

問：

（1）你認為本案表示品質的方法是憑規(guī)格還是憑樣品？（2）憑樣品買賣對賣方有什么要求？（3）本案應吸取哪些教訓？

案例分析：賣方避免對交易貨物的品質承擔雙重擔保義務(既憑規(guī)格又憑樣品);雖賣方電文中告訴對方貨物與樣品相似，而不是完全相符，但買方有權保留 11 所賠的權利;買出具品質比樣品低7%的證明，雖不符合實情，賣方拿不出留存樣品，故要賠償600英鎊。因此賣方應避免雙重標準的情況發(fā)生。

第五章數(shù)量和國際合同中數(shù)量條款

思考題

1．合同中數(shù)量條款的重要性是如何體現(xiàn)的？

答：數(shù)量條款是國際貿(mào)易合同中的要件，按合同約定數(shù)量交貨是賣方的一項基本義務。對合同數(shù)量的違反，在英國法律中構成“違反要件”，在美國法律中構成“重大違約”，在《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》中則構成“根本性違約”。按照《公約》規(guī)定，如賣方交貨數(shù)量大于約定的數(shù)量，買方可以拒收多交的部分，也可收取多交部分中的一部分或全部，但應按實際收取數(shù)量付款。如賣方交貨數(shù)量少于約定的數(shù)量，賣方應在規(guī)定的交貨期屆滿之前補交，且不得使買方遭受不合理的損失，同時，買方可保留要求賠償?shù)臋嗬Ｓ敦浳镔I賣法》第30條規(guī)定：“如賣方交付買方貨物的數(shù)量多于約定的數(shù)量時，買方可以只接受約定部分而拒收超過部分，也可以全部拒收。如果買方接受了賣方所交的全部貨物，則必須按約定單價支付貨款；如果賣方交付貨物的數(shù)量少于約定數(shù)量，買方可以拒收貨物。可見，正確訂立合同中的數(shù)量條款，對買賣雙方都是十分重要。

2.合同中數(shù)量條款的基本內容有哪些？

答：合同中的數(shù)量條款，主要包括成交商品的具體數(shù)量和計量單位，二者不可或缺。在成交商品的數(shù)量需要以重量計量時，還必須明確計算重量的辦法。

3．出口方規(guī)定合同中數(shù)量條款時需注意的問題？ 答：在商訂出口商品的成交量時，應考慮下列因素:(1)國外市場的供求狀況

當確定向某市場出口時，應了解該市場的需求量和各地對該市場的供應量，有效地利用市場供求變化規(guī)律，按國外市場實際需要合理確定成交量，以保證出口商品能賣得合理價錢。對出口商品的主銷市場和常年穩(wěn)定供貨的地區(qū)與客商，應經(jīng)常保持一定的成交量，防止因成交量過少或供應不及時，而導致國外競爭者乘虛而入，失去原有市場和客戶。

(2)國內貨源供應情況

確定出口商品的成交數(shù)量，應當考慮國內的生產(chǎn)能力、貨源供應狀況。在有生產(chǎn)能力和貨源充沛的情況下，適當擴大成交量；反之，如貨源緊張，則不宜盲目成交，以免給生產(chǎn)企業(yè)和履行合同帶來困難。

(3)國際市場的價格動態(tài)

在確定出口商品成交數(shù)量時，還應考慮該項商品的國際市場價格動態(tài)。當價格看跌時，如有貨源，應爭取多成交，快拋售；價格看漲時，不宜急于大量成交，應爭取在有利的時機出售。

(4)國外客戶的資信狀況和經(jīng)營能力

出口商品的成交數(shù)量應與國外客戶的資信狀況和經(jīng)營能力相適應，對資信情況不了解的客戶和資信欠佳的客戶，不宜輕易簽訂成交數(shù)量較大的合同，對小客戶的成交數(shù)量也要適當控制，而對大客戶的成交數(shù)量過小，則勢必缺少吸引力。

4.進口方規(guī)定合同中數(shù)量條款時需注意的問題？ 答: 在商訂進口商品的成交量時，應考慮下列因素:(1)國內的實際需要

在洽購進口商品時，應根據(jù)國內生產(chǎn)建設和市場的實際需要來確定成交量，避免盲目進口。

(2)國內支付能力

確定進口商品數(shù)量，應與國內支付能力相適應，當外匯充裕而國內又有需要時，可適當擴大進口商品數(shù)量；反之，如外匯短缺，而非急需商品，則應控制進口成交數(shù)量，以免浪費外匯和出現(xiàn)不合理的貿(mào)易逆差。

(3)市場行情變化

在洽購進口商品時，還應根據(jù)國際市場行情變化情況確定成交數(shù)量。當市場行情發(fā)生對進口方有利的變化，如價格看漲時，應適當擴大成交數(shù)量；反之，如果價格看跌，則應適當控制成交數(shù)量。

5.為什么要在某些合同中規(guī)定溢短裝條款？

答：溢短裝條款，一般用于農(nóng)副產(chǎn)品和工礦產(chǎn)品的交易中。在這些交易中，往往由于商品的特性、生產(chǎn)能力、船舶艙位、裝載技術和包裝等原因，比較難以準確地按合同規(guī)定的數(shù)量交貨，因此買賣雙方可以在合同中明確規(guī)定溢短裝條款。

6．一個完整的溢短裝條款包括哪些要素？ 答：一個完整的溢短裝條款應包含三部分內容： ① 機動幅度，即允許多交或少交貨物的百分比； ② 選擇權，即哪一方有權決定多交或少交； ③ 超過或不足部分的計價方法。7．約定溢短裝條款需注意哪些方面？ 答：訂立溢短裝條款應注意以下三點：（1）數(shù)量機動幅度的大小要適當（2）機動幅度選擇權的規(guī)定要合理（3）溢短裝數(shù)量的計價方法要公平合理（4）要考慮收匯的安全

8.國際慣例對國際貿(mào)易合同有關數(shù)量條款的規(guī)定和解釋有哪些？

答：當采用信用證方式結算時，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP600）第三十二條規(guī)定：“如信用證規(guī)定在指定的時間段內分期支款或分期發(fā)運，任何一期未按信用證規(guī)定期限支取或發(fā)運時，信用證對該期及以后各期均告失效”。這意味著，賣方分期交貨時，每一期都要符合合同約定的具體數(shù)量或符合合同約定的數(shù)量機動幅度，否則即視為違約，而導致該期及以后各期的信用證失效。

當采用信用證付款方式時，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP600）第30條“信用證金額、數(shù)量與單價的伸縮度”作了如下規(guī)定：

a.“約”或“大約”用于信用證金額或信用證規(guī)定的數(shù)量或單價時，應解釋為允許有關金額或數(shù)量或單價有不超過10%的增減幅度。

b.在信用證未以包裝單位件數(shù)或貨物自身件數(shù)的方式規(guī)定貨物數(shù)量時，貨物數(shù)量允許有5%的增減幅度，只要總支金額不超過信用證金額。

c.如果信用證規(guī)定了貨物數(shù)量，而該數(shù)量已全部發(fā)運，及如果信用證規(guī)定了單價，而該單價又未降低，或當?shù)谌畻lb款不適用時，則即使不允許部分裝運，也允許支取的金額有5%的減幅。若信用證規(guī)定有特定的增減幅度或使用第三十條a款提到的用語限定數(shù)量，則該減幅不適用。案例分析

1.我國某出口商在交易會上與國外買方洽商訂立了出口一萬公噸大米合同，14 價格為每公噸275美元。雙方都明白數(shù)量單位的含義，但在賣方做合同時不慎將公噸簡寫為噸，賣方以為噸就是指公噸，但買方在開來的信用證中卻明確指出數(shù)量條款中的噸是指長噸。1長噸合1．016公噸，合同數(shù)量條款中的噸如按長噸理解，則該合同項下，賣方應多付大米160余公噸。

問：買方信用證數(shù)量條款以長噸表示，我方是否應該接受？此案例中賣方有何失誤之處？

案例分析：外貿(mào)合同中的數(shù)量條款不僅要明確采用何種計量單位，還要明確使用何種度量衡制度。稍有不慎，就會給履約帶來不必要的麻煩。本案例中出口合同就是因為數(shù)量條款中數(shù)量單位的一字之差，被進口商鉆了空子，給履約帶來了不必要的麻煩，最后使賣方賠付了數(shù)千美元。

2.我國一食品進出口公司出口德國的番茄醬罐頭，按合同規(guī)定每聽100克，但交貨時，由于每聽100克的罐頭庫存短缺，于是我國出口商擅自決定以每聽200克的同類罐頭交貨。雖然合同總重增加了，但賣方期望能順利履約。出乎賣方意料的是，貨到目的港后，買方提出索賠，理由是交貨數(shù)量與合同規(guī)定的數(shù)量不符。

問：買方提出索賠是否合理？此案例中賣方是否存在失誤？

案例分析：案例中買方索賠雖然看上去有悖情理，但按國際慣例解釋，應屬賣方違約。站在買方的立場上看，任何國家對進口貨物都實行嚴格的監(jiān)管，尤其對食品類貨物進口大多實行許可證管理。如果進口商在海關申報的數(shù)量多于合同數(shù)量，輕則被海關認為是逃漏進口關稅，重則被認為是走私，會受到相應的處罰，進口商自然也會把自己的損失轉嫁給出口商。

3.我國某出口公司對外簽訂出口農(nóng)產(chǎn)品合同200公噸，合同規(guī)定每25公斤新麻袋包裝，付款方式為信用證。當出口公司憑證裝運并辦妥結匯手續(xù)時，卻收到買方來電，稱賣方所交貨物扣除皮重后實際重量不足200公噸，要求按凈重計算價格，退回因短量而多收取的貨款。

問：如果在合同的數(shù)量條款中沒有明確約定是否以毛作凈，應如何處理? 賣方應退回因短量而多收的貨款嗎？

案例分析：本案例涉及的一個關鍵問題是對農(nóng)產(chǎn)品等價值較低的貨物出口時，按慣常作法都是以毛作凈。對于合同的數(shù)量條款中沒有明確約定是否以毛作 15 凈問題，《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》第56條中明確規(guī)定，“如果價格是按貨物重量規(guī)定的，如有疑問，應按凈重確定。”可見，本案例中，我國出口公司雖然認為是以毛作凈，但在合同中沒有明確落實到文字上，按國際慣例解釋，應以凈重計算。因而，出口公司應退回短量而多收的貨款。

4.我國一機械進出口公司與肯尼亞一進口商簽訂出口煤油爐合同，數(shù)量為300箱，合同未規(guī)定溢短裝條款，同時規(guī)定不得分批裝運，買方開來的信用證也列入了上述條款，交貨時由于倉容限制，出口方少裝了3箱，進口方開證行最終以交貨數(shù)量與信用證規(guī)定不符為由拒絕付款。

問：進口方開證行以交貨數(shù)量與信用證規(guī)定不符為由拒絕付款是否合理？該合同是否需要約定溢短裝條款？若需要，請草擬此條款。

案例分析：由于受某些出口商品自身特性和條件的影響，或受包裝和運輸工具的限制，實際交貨的數(shù)量往往與合同數(shù)量條款的規(guī)定不相符合。為避免爭議，防范履約風險，買賣雙方需在合同數(shù)量條款中規(guī)定交貨數(shù)量的機動幅度。如果合同中未規(guī)定溢短裝條款或約量條款，也未規(guī)定允許分批裝運，即使賣方按時備妥貨物，裝船時由于艙位限制或在裝船過程中出現(xiàn)臨時突發(fā)情況，致使少量貨物不能及時裝船，也會導致賣方最終承擔數(shù)量條款的違約責任。

該合同應約定溢短裝條款，如：BOTH QUANTITY AND AMOUNT 5% MORE OR LESS ARE ALLOWED。

第六章商品包裝和國際合同中包裝條款

思考題

1．什么是運輸包裝，運輸包裝有哪些分類？

答：運輸包裝(Shipping Package)，也稱大包裝或外包裝，是為了方便商品的運輸而進行的包裝。按包裝方式，運輸包裝可分為單件運輸包裝和集合運輸包裝。按包裝造型不同，可分為箱、包、桶、袋和捆等不同形狀的包裝。

2．什么是銷售包裝，銷售包裝有哪些分類？

答：銷售包裝(Sales Package)，又稱內包裝，是直接接觸商品并隨商品進入零售網(wǎng)點和消費者直接見面的包裝。包裝方式有如下7種1．掛式包裝2．堆疊式包裝 3．攜帶式包裝 4．易開包裝 5．噴霧包裝 6．配套包裝 7．禮品包裝 8．復用包裝。

3．什么是中性包裝，中性包裝有哪些分類？

答：中性包裝（Neutral Packing）是指既不標明生產(chǎn)國別、地名和廠商的名稱，也不標明商標或牌號的包裝。在也就是說，出口商品包裝的內外，都沒有原產(chǎn)地和出口廠商的標記。中性包裝包括無牌中性包裝和定牌中性包裝兩種。前者是指包裝上既無生產(chǎn)地名和廠商名稱，又無商標、品牌；后者是指包裝上僅有買方指定的商標或品牌，但無生產(chǎn)地名和出口廠商的名稱。

4．什么是定牌，有幾種分類？

答：定牌(Brand Designated by the buyer)是指賣方按買方要求在其出售的商品或包裝上標明買方指定的商標或品牌，這種做法叫定牌生產(chǎn)。具體做法有三種情況：

第一種情況是，在定牌生產(chǎn)的商品和/或包裝上，只用外商所指定的商標或品牌，而不標明生產(chǎn)國別和出口廠商名稱，這屬于采用定牌中性包裝的做法。

第二種情況是，在定牌生產(chǎn)的商品和/或包裝上，標明我國的商標或品牌，同時也加注國外商號名稱或表示其商號的標記。

第三種情況是，在定牌生產(chǎn)的商品和/或包裝上，采用買方所指定的商標或品牌的同時，在其商標或品牌下標示“中國制造”字樣。

5．國際貨物運輸包裝標志有哪些？

答：運輸包裝標志的主要作用是在進出口貨物的儲運、交接及商檢等流轉過程中，便于識別貨物、核對單證，合理操作。按其用途可分成運輸標志、指示性標志、警告性標志。

6．一項標準化的運輸標志由哪幾部分內容組成？

答：根據(jù)聯(lián)合國歐洲經(jīng)濟委員會簡化國際貿(mào)易程序工作組對運輸標志的標準規(guī)定，運輸標志主要包括四部分內容：

1．收貨人或買方名稱的英文縮寫字母或簡稱。2．參考號，如運單號、訂單號或發(fā)貨票號。3．目的地。4．件號。

7．國際慣例對包裝條款的規(guī)定有哪些？

答：根據(jù)《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》第三十五條規(guī)定，賣方交付的貨 17 物須按照合同規(guī)定的方式裝箱或包裝；除非雙方當事人業(yè)已另有協(xié)議，貨物應按照同類貨物通用方式裝箱或包裝，如果沒有此種通用方式，則按照足以保全和保護貨物的方式裝箱或包裝，否則視為貨物與合同不符。

《中華人民共和國合同法》第一百五十六條規(guī)定：“出賣人應當按照約定的包裝方式交付標的物。對包裝方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，應當按照通用的方式包裝，沒有通用方式的，應當采取足以保護標的物的包裝方式。

可見，貨物包裝構成商品描述的一部分，包裝條款構成合同重要條款之一。

8．包裝條款主要包含哪些基本內容？

答：包裝條款是買賣雙方履行合同的依據(jù)之一。合同包裝條款應包括包裝方式、包裝材料、包裝規(guī)格、包裝標志（運輸標志）和包裝費用等主要內容。

9．約定包裝條款需注意哪些問題？

答：約定包裝條款需注意

（一）對包裝的規(guī)定要明確具體

（二）要結合貨物特點和不同運輸方式選擇包裝

（三）明確包裝提供與費用負擔的相關事項

（四）明確裝箱細數(shù)及其配比

（五）明確指定運輸標志

（六）注意包裝材料的使用

（七）需考慮有關國家的消費習慣和客戶的具體要求

（八）需考慮知識產(chǎn)權使用方面法律事宜。案例分析

1.我國某外貿(mào)公司向加拿大出口一批貨物，合同規(guī)定用塑料袋包裝。由于備貨時沒有塑料袋，出口方改用紙袋包裝。貨到后，為了適應市場的需要，加拿大進口商不得不雇人重新更換包裝。后來加方向出口方提起索賠。

問：出口方應該賠償嗎？本案例應吸取教哪些教訓？

案例分析：此案例就是因為我方擅自更改包裝材料，導致包裝材料不能符合進口國市場的需要，從而給進口商造成了損失。這樣必然就會遭到索賠，出口方不得已賠償加方損失。在實際操作中，千萬不要以為只改變包裝沒有改變貨物品質就不是違背合同的。

2.我國一出口公司與國外買方訂立一份CIF合同，合同規(guī)定：“番茄醬罐頭200箱，每箱24罐×100克”，即每箱裝24罐，每罐100克。但賣方在出貨時 18 卻裝運了200箱，每箱24罐×200克。國外買方見貨物重量比合同多了一倍，拒絕收貨，并要求撤銷合同。

問：買方是否有權拒收貨物并撤銷合同?

案例分析：賣方所交貨物與合同規(guī)定的包裝規(guī)格明顯不符，已構成違約。賣方的做法可能給買方帶來意想不到的麻煩與損失，可能影響商品的銷售，使買方的原有商業(yè)目的落空。在貿(mào)易管制嚴格的進口國，進口商在進口許可證中申報的數(shù)量與實際到貨不符，會遭到海關當局的質詢，甚至被懷疑逃避進口管制、以多報少、偷漏關稅等行為而被追究責任。所以，買方有權要求退貨并撤銷合同。

3.我國某出口公司與香港一客戶成交一批商品，價值318816美元，賣斷香港，再由客戶轉口西非。其中包裝條款規(guī)定：“均以三夾板箱盛放，每箱凈重10公斤，二箱一捆，外套麻包。”該香港客戶如期通過中國銀行香港分行開出不可撤銷跟單信用證。某出口公司審證發(fā)現(xiàn)信用證包裝條款未要求箱外加套麻包。有關人員為保證安全收匯，就根據(jù)信用證條款辦理，未加套麻包。后持全套單據(jù)交中行上海分行辦收匯，銀行審核未提出不符，遂寄開證行。貨至香港，客戶致電某出口公司，稱貨物包裝不合要求，并提出重新打包費及倉儲費由某公司負擔。

問：客戶要求是否合理，出口方應如何應對？

案例分析：信用證是獨立于買賣合同的自足性文件，它根據(jù)買賣合同開出，但一經(jīng)開出就成為獨立于買賣合同的另一契約，不受買賣合同的約束。《UCP 500》第3條規(guī)定：“信用證與其可能依據(jù)的買賣合同或其它合同是性質上不同的業(yè)務。即使信用證引證了有關合同的某些內容，銀行亦與該合同完全無關，或不受其約束。”因此，信用證約束開證行與受益人，開證行只對信用證負責，與合同無關。合同用來約束買賣雙方，規(guī)定買賣雙方的權利和義務。如果信用證與合同不一致，賣方若按合同條款辦理，將導致單證不符，有遭銀行拒付的風險；若按信用證條款辦理，雖可安全收匯，但又面臨客戶以不符合同條款而提出索賠的風險。此案中，二者條款不符，并不意味著合同條款已被修改，因此香港客戶提出索賠的要求是有根據(jù)的。

因此我國外貿(mào)公司失誤的原因在于：在合同與信用證的包裝條款不一致的情況下，未及時通知對方，僅按自己的意向行事，造成不必要的損失。我們應該從 19 中吸取的教訓是：當事人訂立合同時，包裝條款務必要力求具體明確，切勿使用模糊字眼。一旦合同條款與信用證條款不符時，賣方應盡早向客戶指出不符的條款，要求改證，以保證二者的一致。只有這樣，才能保證既符合信用證條款，又不違背合同條款；既可安全收匯，又高質量的履行了合同。

4.2002年世界杯期間，日本一進口商為了促銷運動飲料，向我國出口商訂購T恤衫，要求以紅色為底色，并印制“韓日世界杯”字樣，此外不需印制任何標識，以在世界杯期間作為促銷手段隨飲料銷售贈送現(xiàn)場球迷，合同規(guī)定2002年5月20日為最后裝運期，出口方組織生產(chǎn)后于5月25日將貨物按質按量裝運出港，并備齊所有單據(jù)向銀行議付貨款。然而貨到時由于日本隊止步于16強，日方估計到可能的積壓損失，以單證不符為由拒絕贖單，在多次協(xié)商無效的情況下，出口方只能將貨物運回以在國內銷售減少損失，但是在貨物途徑海關時，海關認為由于“韓日世界杯”字樣及英文標識的知識產(chǎn)權為國際足聯(lián)所持有，而中國外貿(mào)公司不能出具真實有效的商業(yè)使用權證明文件，因此海關以侵犯知識產(chǎn)權為由扣留并銷毀了這一批T恤衫。

問：請分析海關的處理是否正確。

案例分析：海關處置正確。這實際上是一個定牌中性包裝問題，在國際貿(mào)易中對于中性包裝，尤其是定牌中性包裝，在按照買方的要求注明有關商標、牌號外，還應注明以后因此而產(chǎn)生的侵權行為或知識產(chǎn)權糾紛，由買方承擔一切責任和費用。

5.國內一外貿(mào)公司與國外客戶在2011年10月份 下了1X20'集裝箱產(chǎn)品P2(貨號934)，此1X20'集裝箱的934中，國外客戶有二種規(guī)格，每一規(guī)格有2種不同的包裝，賣給兩個不同的最終用戶，意味著4種不同樣式的產(chǎn)品包裝。每種包裝的產(chǎn)品100箱，共計400箱。嘜頭如下：

STL-953 QTY.： PCS(每箱多少支)

ITEM NO.934 G.W.： KGS(毛重)

C/NO.1-?? N.W.： KGS(凈重)

MADE IN CHINA MEAS.： CM

國內外貿(mào)公司以為國內工廠會在正嘜上按照箱子的流水號來編，因此外貿(mào)公司在下定單時沒有注明在正嘜的“C/NO.1-” 后按照流水號來編寫具體的箱號，20 結果國內工廠沒有在正嘜上按照箱子的流水號來編寫，而產(chǎn)品貨號又全部一樣。貨物到達目的港后，國外客戶無法區(qū)分貨物。該客戶不得不一箱箱打開包裝找貨，浪費了客戶人工費，造成了很嚴重的損失。國外客戶提出索賠，問：國內外貿(mào)公司是否應給予客戶賠款？

案例分析：國內外貿(mào)公司應給予客戶賠款。此案例對我國出口企業(yè)對包裝方面提供了警示和教訓：

1.外貿(mào)公司在給工廠下訂單時，在生產(chǎn)清單上若需工廠填寫的內容，需要在英文旁邊注明中文，因為很多工廠的英文水平一般，要考慮到工廠的具體情況。

2.在給工廠下訂單時需考慮到客戶的具體要求，站在客戶的立場上考慮收到貨，如何區(qū)分貨物的問題。特殊的要求，在生產(chǎn)清單上注明以外還要跟工廠在電話里特別強調。以防工廠對外貿(mào)公司具體要求沒有注意到，造成生產(chǎn)的東西不符合的要求，返工，延誤交貨期。

3.外貿(mào)公司要求質檢人員驗貨時，對箱號進行核實，以防工廠誤填。

第七章 商品作價和國際合同中的價格條款

思考題

1． 影響進出口商品價格的因素有哪些？

答：影響價格的各種具體因素包括：

（一）商品的質量和檔次

（二）運輸距離的遠近。

（三）交貨地點和交貨條件。

（四）季節(jié)性需求的變化

（五）成交數(shù)量

（六）支付條件和匯率變動的風險

2． 進出口商品定價方法和成本核算方法有哪些？

答: 企業(yè)確定進出口商品價格的方法主要有以下幾種：

（一）成本加成定價法

（二）競爭對手定價法

（三）市場定價法

在價格掌握上，要注意加強成本核算，以提高經(jīng)濟效益，防止出現(xiàn)不計成本、不計盈虧和單純追求成交量的偏向。尤其在出口方面，強調加強成本核算，掌握出口總成本、出口銷售外匯（美元）凈收入和人民幣凈收入的數(shù)據(jù)，并計算和比較出口商品盈虧率、出口商品換匯成本和出口創(chuàng)匯率,更有現(xiàn)實意義。

3． 進出口商品作價方法有哪些？

答：在國際貨物買賣中，外貿(mào)企業(yè)根據(jù)企業(yè)和市場的情況確定了相應的定價方法后，為了達成交易，可以根據(jù)不同情況，分別采取下列作價辦法：

（一）固 21 定價格

（二）非固定價格

4． 選用貿(mào)易術語時應考慮哪些因素？

答：選用價格術語應考慮：

（一）考慮我國保險業(yè)的發(fā)展

（二）考慮我國運輸業(yè)的發(fā)展

（三）考慮運費變化因素

（四）考慮國外港口裝卸條件和港口慣例

（五）考慮收匯或收貨安全因素

5． 選擇計價貨幣時應注意什么問題則？

答：根據(jù)我國外貿(mào)的實踐，選擇計價貨幣應注意以下原則：

（一）選擇可自由兌換的貨幣

（二）在出口業(yè)務中盡量爭取采用硬幣

（三）在進口業(yè)務中盡量爭取采用軟幣。

6． 進出口合同價格條款的主要內容有哪些？

答：國際貿(mào)易合同中的價格條款，一般包括商品的單價和總值兩項基本內容，同時，確定單價的作價辦法和與單價有關的傭金與折扣的運用，也屬價格條款的內容。商品的單價通常由四個部分組成，即包括計量單位（如公噸）、單位價格金額（如200）、計價貨幣（如美元）和貿(mào)易術語（如CIF倫敦）。總值是指單價同成交商品數(shù)量的乘積，即一筆交易的貨款總金額。7． 規(guī)定價格條款時的注意事項有哪些？

答：為了使價格條款的規(guī)定明確合理，必須注意下列事項：

（一）合理確定商品的單價，防止作價偏高或偏低。

（二）考慮貨物安全和收匯安全因素，結合經(jīng)濟意圖和實際情況，在權衡利弊的基礎上選用適當?shù)馁Q(mào)易術語。

（三）爭取選擇有利的計價貨幣，以免遭受幣值變動帶來的風險。如采用不利的計價貨幣時，應當加訂保值條款。

（四）靈活運用各種不同的作價辦法、以避免價格變動的風險。

（五）參照國際貿(mào)易的習慣做法，注意傭金和折扣的合理運用。

（六）如果合同中的品質條款或數(shù)量條款涉及到機動幅度問題，則應考慮在價格條款中相應訂立品質增減價條款或對溢短裝部分的定價作出規(guī)定。

（七）報價中涉及的計量單位、計價貨幣、裝卸地名稱等，必須書寫正確、清楚，以利合同的履行。計算題

1.我國某外貿(mào)公司以每公噸1000美元CIF紐約（按加一成投保一切險，保 險費率為1.1％），向美商報盤出售一批輕工業(yè)產(chǎn)品，該外商擬自行投保，要求改報CFR價，問CFR價格應為多少？出口人應從CIF價中扣除多少保險費？

解答：CFR=CIF*[1-(1+保險率)*保險費率]=1000*(1-110%*1%)=989(美元)I=CIF-CFR=1000-989=11(美元)2.我國某外貿(mào)公司以CFR神戶每公噸850美元向日商報盤出售農(nóng)產(chǎn)品（按加一成投保水漬險，保險費率為0.8％），日商要求改報CIF價，問保險金額應是多少？保險費應是多少？CIF報價應為多少？

解：CIF=CFR/(1-投保加成x 保險費率)＝850/(1-110% x 0.8%)=357.55美元

保險金額＝CIF價 x(1+10%)=943.31美元

保險費＝保險金額x 保險費率＝943.31 x 0.8%=7.55美元

3.我國某出口公司對荷蘭某客戶發(fā)盤，價格為每公噸500美元CIF鹿特丹，按發(fā)票金額110％投保，對方要求改報FOB價格，經(jīng)查自中國口岸至鹿特丹運費為每公噸80美元，保險費率為0.5％，試計算如果保持出口銷售凈收入不變，我方應報價多少美元。

解：FOB=CIF-I-F=417.25美元

4.出口100箱貨物至科威特，每箱US$50.00美元CFRC3％科威特。客戶要求改報FOBC5％上海價。該貨物每箱尺碼為42×28×25厘米，總毛重為20,000千克。海運運費按W/M（11級）。查出口地至科威特11級貨基本運費為70美元，港口附加費為20％。試求FOBC5％上海價是多少？

解：答：CFR凈價= 含傭價×（1-傭金率）=50 ×（1-3%）=48.5USD 尺碼噸：42×28×25 ×1000=29.4﹥20噸∵ W/M ∴運費= 29.4 × 70 ×(1+20%)=2469.6USD FOB=CFR-F=48.5-2.4696=46.0304USD 含傭價=凈價/（1-傭金率）

FOBC5％= 46.0304 /（1-5%）=48.45USD 5.￡110 per M/T FOB London including 2% commission 中的傭金和凈價分別是多少？

解：傭金110x2%=22 凈價：110-22=88 6.某公司出口某種商品，數(shù)量為10000件，單價為CIF利物浦每件12美元，含3%的折扣，請計算單位商品的折扣額和賣方實際凈收入。

解：折扣額=原價x折扣率=12x3%=0.36 單位凈收入：含折扣價-折扣=12-0.36=11.64 實際凈收入總額：116400美元

7.已知某企業(yè)對外報價CIF釜山為5000美元每公噸，該韓國客戶又要求改報CFR釜山，并給予3%的傭金，若保險費率為1.1%，并按發(fā)票金額的112%投保，則我國企業(yè)應該報價多少美元才能使外匯凈收入保持不變。

解：CFR=CIF*（1-保險費率*保險加成）=5000*（1-1.1%*112%）=4938.4美元

CFR3%=凈價/1-傭金率=4938.4/1-3%=5091.1美元

8.我某公司出口某商品10萬噸，國內收購價為1.1元人民幣/公斤，另加其它費用10％，外銷價為每公噸146美元FOB上海，含傭金2％。試計算該商品的出口換匯成本。

解：（注意：單位之間的換算1公噸=1000公斤，1公斤=0.001公噸，1元人民幣/公斤=1000元人民幣/公噸）

換匯成本=出口商品總成本(RMB)÷出口外匯凈收入(＄)1.1元人民幣/公斤=1100元人民幣/公噸

出口商品總成本(RMB)=1100×（1+10%）=1210 出口外匯凈收入(＄)=146÷(1-2%)=143.08 換匯成本=1210÷143.08=8.456807 9.我上海某公司向美國一公司出售貨物一批，出口總價為2萬美元CIF紐約，其中從上海到紐約的海運運費為2500美元，按CIF總值的120投保一切險，保險費率為5%，這批貨物的國內進價及各種費用加總為10萬元人民幣。試計算這筆貨物貿(mào)易的出口換匯成本。

解：出口外匯凈收入=FOB價=CIF價*（1-投保加成*保險費率）-國外運費=20000*（1-20%*5%）-2500=17300，換匯成本=100000/17300=5.7803 10.我某公司出口某商品10萬噸，國內收購價為1.1元人民幣/公斤，另加其它費用10％，外銷價為每公噸146美元FOB上海，含傭金2％。試計算該商品的出口換匯成本。

解：（注意：單位之間的換算1公噸=1000公斤，1公斤=0.001公噸，1元人 民幣/公斤=1000元人民幣/公噸）

換匯成本=出口商品總成本(RMB)÷出口外匯凈收入(＄)1.1元人民幣/公斤=1100元人民幣/公噸

出口商品總成本(RMB)=1100×（1+10%）=1210 出口外匯凈收入(＄)=146÷(1-2%)=143.08 換匯成本=1210÷143.08=8.456807 11.出口碳刷一批，出口總價為73000美元CIF舊金山，其中運費為1540美元，保險費為443美元。國內進價總計570000元人民幣。當時外匯牌價為1美元折8.30元人民幣，請計算該批貨物的出口換匯成本是多少？出口該批貨物是否盈利？

解：出口商品換匯成本（換匯率）該指標反映出口商品每取得一美元的外匯凈收入所耗費的人民幣成本。換匯成本越低，出口的經(jīng)濟效益越好、計算公式為：出口換匯成本=出口總成本（人民幣元）／出口外匯凈收入（美元）這里的出口總成本，包括進貨（或生產(chǎn)）成本，國內費用（儲運、管理，預期利潤等，通常以費用定額率表示）及稅金。出口外匯凈收入指的是扣除運費和保險費后的FOB外匯凈收入。570000/73000-1540-443=8.0262 <8.30 說明該筆交易我方是盈利的 換匯效率高于銀行

12.某工廠進口一批鋼材，已知：FOB進口價為360萬美元，CIF進口價為400萬美元加工成品出口，F(xiàn)OB出口價為500萬美元，CIF出口價580萬美圓，求出口創(chuàng)匯率？

解：出口創(chuàng)匯率=（成品出口外匯凈收入-原料外匯成本）/原料外匯成本*100% =（500-360）/360*100%=39% 13.假設我國向美國出口服裝一批，在合同中雙方訂有價格調整條款，規(guī)定每套服裝初步價款為80美元，雙方約定管理費和利潤、原材料、工資在價格中的比重分別為20％、50％、30％。簽訂合同時原材料物價指數(shù)、工資指數(shù)均為100，交貨時原材料物價指數(shù)、工資指數(shù)分別上升至110、120。假設雙方約定按原材料物價指數(shù)和工資指數(shù)調整價款，那么該合同每套服裝最終價格應為多少？

解： Price=80x(20%+50%×110/100+30%×112/100）=86.88美元 案例分析

廣州A公司與香港B公司按FOB廣州，D/P(付款交單)見票后60天付款條件達成某貨物的出口合同。A公司按合同規(guī)定將貨物交付給買方指定的承運人香港 C公司在廣州辦事處并由該公司負責運往荷蘭鹿特丹，承運人接管貨物后即簽發(fā)聯(lián)合運輸提單正本一式三份通過其駐廣州辦事處交給A公司。B/L所示的托運人為A公司，并載明貨物“憑香港B公司指示交付”。A公司隨即將全套提單連同其他單據(jù)委托廣州D銀行收款。由于B公司到期拒不付款，接受D銀行委托的香港代收行只得將全部單據(jù)通過D銀行退回A公司。A公司經(jīng)過向香港C公司查詢貨物下落時才獲悉C公司已按聯(lián)運提單所示“憑香港B公司指示交付”的文字將從香港把貨物運至鹿特丹的船公司出具的正本提單交給香港B公司，貨物也早被荷蘭的收貨人憑香港船公司的提單提走。A公司遂以承運人無單放貨為由在廣州法院對C公司提起訴訟，并要求賠償全部損失。法院判決支持原告的全部理由和請求。但由于C公司已宣告破產(chǎn)清理，駐廣州辦事處早已撤銷停業(yè)。同時，B公司在不久前也已倒閉歇業(yè)，故A公司已不可能追回損失。

很明顯，這是一起收貨人與承運人勾結共同欺詐我出口方的案件，通過此案件，出口方應汲取什么教訓？

案例分析：從本案例中，我們可以得出以下經(jīng)驗教訓：（1）認真調查貿(mào)易伙伴的資信。（2）正確利用提單上的限制性條款。（3）防范遠期付款交單的風險。（4）D/P付款方式簽訂FOB合同出口風險防范

第八章 國際貨物運輸與國際貿(mào)易合同中的運輸條款

思考題（略）計算題 １.每箱貨物的體積為:48*30*25=36000立方厘米

每箱貨物的尺碼公斤為:36000/6000=6公斤,小于它的重量公斤12公斤,按照W/M,選擇高者計費

所以該批貨物的運費為:300*12*11.20=40320(元)２.每箱貨物的體積為 0.6*0.4*0.3=0.072立方米,所以尺碼噸為0.072公噸

每箱貨物的重量噸為 0.05公噸,所以選擇體積(尺碼噸)計算運費, 26 該批貨物的總重量為:400*0.072=28.8 每噸運費為：60+12+2+6 =80美元/噸

運費總計：28.8噸*80美元=2304美元 案例分析

（1）開證行所提出的異議是正確的,糧油進出口公司向開證行所提的反駁意見是錯誤的。

（2）關于裝運港的處理已經(jīng)構成單證不符。

（3）

本案例的糧油進出口公司對于信用證條款的理解比較差。信用證規(guī)定:“Partial shipments are allowed in two lots.”就是允許分二批裝運，意思很明確，其實就是“ Partial shipments are allowed only in two lots.” 的意思，怎能理解為分三批以上裝運?開證行第一次提出異議時，糧油進出口公司沒有引起注意，進行研究，反而認為對方無理挑剔。他們以自己主觀的理解向國外提出反駁，其處理問題態(tài)度是不夠慎重的。

單據(jù)做到單與證相符，尤其表面上與證相符，是信用證項下的制單最根本的要求。如本案例的裝運條款，信用證規(guī)定裝運港：“Guangzhou”(廣州)，而單據(jù)是“ Huangpu”(黃埔)。不但兩者在文字表面上下不一致，而且實質上還是兩個不同的港口，所以顯然是單證不符。

造成本案例的單證不符，主要由于審查信用證時對條款掌握不嚴，對信用證條款理解模糊。例如裝運港問題，雖然“廣州”這個名稱既是城市名，又是港口名。信用證明確規(guī)定“Loading port:Guangzhou”(裝運港口：廣州)，當然是指廣州港口裝運，不可能指在廣州城市內裝運。由于在審證時沒有注意這個問題，所以裝船時才決定在黃埔港裝。其次，公司有關的單證人員在繕制單據(jù)時也沒有發(fā)現(xiàn)這個問題。信用證規(guī)定廣州，提單為黃埔，從表面上看兩者完全不符。信用證項下的單據(jù)唯一要求就是掌握表面上單與證完全相符，單證人員直至文單議付后仍未發(fā)現(xiàn)這個問題，議付行也沒有察覺這個問題，實在令人難以理解。

所以審證工作是一項重要而又細致的工作，需要對條款有一定理解能力的人員擔任這項工作，才能對企業(yè)起到把關的作用。出口業(yè)務的程序從成文簽訂合同到備貨、審證、改證、租船訂艙、報關、報驗、保險直至裝運，每一個程序出現(xiàn) 27 問題，最后均在單證工作上暴露出來，造成單證不符，被對方拒付貨款或拒收貨物。本案例裝船時錯在黃埔港裝船，由于審證人員沒有理解“Loading port:Guangzhou”就是指廣州港口裝船，并非指廣州市。如果審證時能發(fā)現(xiàn)問題，及時研究，就不致于造成如此損失。

據(jù)了解糧油進出口公司當時在裝船前由于貨物庫存?zhèn)}接近黃埔港，所以有關儲運人員提出能否船靠黃埔港裝船。問題提到審證人員，要審證人員核對信用證是否允許?審證人員認為信用證要求在廣州裝運，黃埔港屬于廣州市，我在黃埔港裝運并未超越信用證規(guī)定的范圍，則答復:信用證允許在黃埔港裝船。所以，在裝運這個環(huán)節(jié)沒有做好工作，是受審證這個環(huán)節(jié)影響，最后又落在單證工作上，造成單證不符。分批裝運問題也同樣由于貨源和船艙不足，但審證人員認為可以再分批，所以又造成違背信用證規(guī)定，又是一個單證不符。

總結起來，外貿(mào)企業(yè)在簽訂合同后主要須抓四項工作:即貨、船、證、款。上述本案例的問題就是“貨”、“船”與“證”沒有銜接好，最后造成“款”無法收回。如此看來，審證工作在這個過程中是中心工作。審證工作沒有做好，條款理解不清，往往就造成產(chǎn)重損失，應引以為戒!第九章 國際貨物運輸保險與國際貿(mào)易合同中的保險條款

思考題（略）案例分析

共同海損（General Average，GA）是指載貨船舶在海運途中遇到自然災害或意外事故，船長為解除船舶和所有貨物的共同威脅使航程得以繼續(xù)，有意且合理地做出的特殊犧牲，或采取合理救難措施而引起的特殊損失和合理的額外費用。構成共同海損必須具備幾個條件：

（1）船舶確實遇到危險，而不是主觀預測，而且此危險必須危及船、貨的共同安全；

（2）船方采取的措施必須是有意的、合理的和主動的；（3）所作的犧牲是特殊性質的，支出的費用是額外支付的；（4）其損失必須是共同海損的直接結果。

因滿足共同海損的構成條件，從金山輪上卸下的化肥3000噸,協(xié)助脫淺的拖船費用,以及貨輪在科倫坡港內的修理費用都屬于共同海損。第十章 貨款的收付與國際貿(mào)易合同中的支付條款

思考題（略）案例分析

1.首先，出口商應做好船、貨和證的銜接，盡量在信用證的有效期內裝船，以免使來證過期；其次，在來證過期后，必須在收到銀行發(fā)來的信用證修改即展期通知后才能發(fā)貨，不能輕信進口商；在未信用證未展期從而改為托收方式收款時，不能輕易采用憑信托收據(jù)借單方式交貨，而應退而求其次采用付款交單的托收方式，以避免錢貨兩空。

買方憑信托收據(jù)借單提貨后拒付貨款，賣方不能要求開證行向買方進行追償。因為開證行是按照出口商的托收委托行事的，如果在無出口商授權的情況下，開證行自行憑進口商的信托收據(jù)借單提貨，則拒付后開證行有權也必須向進口商追償。

2.買方的要求是不合理的，銀行不應該接受買方的要求。因為兩張信用證是相互獨立的，第二張信用證是否付款不依賴于第一章信用證；同時，信用證業(yè)務也是獨立的、自足的，開證行的付款不依賴于進出口商之間的債權、債務及其他糾紛，只要符合單單一致，單證相符的付款條件，開證行便不得拒付。

3.（1）合同的支付條款應該包括付款方式，付款時間，地點，付款金額等內容。

（2）使用遠期匯票托收時，可以采用遠期付款交單和承兌交單兩種方式，在遠期付款交單時根據(jù)情況也可能采用遠期付款交單，憑信托收據(jù)借單的操作方式。

（3）本案中食品進出口公司的失誤主要在于對《托收統(tǒng)一規(guī)則》的條款理解不透，在托收委托書中對交單條件是付款交單還是承兌交單沒有明示。

（4）嚴格講，買方在本案中也有一定責任，其責任在于對合同支付條款審查不嚴，沒有與賣方商定修改支付條款，從而避免可能發(fā)生的問題。

4.（1）本案中農(nóng)產(chǎn)品進出口公司在這次事故中遭受損失的主要原因在于其在繕制單據(jù)（如提單、托收委托書）時，未能仔細確認被通知人的地址信息。（2）托收支付方式下只能做成不記名(空白)指示或托運人指示的提單，做成憑代收行指示無助于控制物權。

（3）買方普利瓦特有限公司在出口公司裝運前已經(jīng)告知公司遷移地址事宜，故不承擔責任。

第十一章 商品檢驗、索賠、仲裁、不可抗力與國際貿(mào)易合同中的相

應條款

思考題（略）案例分析

１．買方單方面聘請勞埃德社對貨物進行檢驗，不符合雙方合同規(guī)定，其檢測報告不能作為認定貨物品質的合法依據(jù)。依據(jù)合同，買方提出品質異議，須提供賣方同意的公證行檢驗證明。

２.在本案中雪災符合不可抗力當?shù)臉嫵蓷l件，屬于不可抗力事件。

該公司不可以以雪災為由解除合同。因為在本案中雪災這一不可抗力只是導致合同不能按時履行，而非根本不能履行。當事人可以延遲履行合同，并在該事件的后果影響持續(xù)時間內，免除其延遲履行的責任。當影響消除后，應繼續(xù)履行合同。

第十二章國際貿(mào)易合同的履行

思考題

１.出口合同的履行主要包括哪些環(huán)節(jié)？

答：我國絕大多數(shù)出口合同都采用CIF或CFR貿(mào)易術語，并且一般都采用信用證付款方式，在履行這類合同時，須做好備貨、催證、審證、改證、租船訂艙、報驗、報關、投保、裝船和制單結匯等環(huán)節(jié)的工作，在這些環(huán)節(jié)中，以貨（備貨、報驗）、證（催證、審證和改證）、船（租船訂艙、辦理貨運手續(xù)）、款（制單結匯）四個環(huán)節(jié)的工作最為重要。

2.進口合同的履行主要包括哪些環(huán)節(jié)？

答：我國的進口業(yè)務中，一般按FOB價格條件成交的情況較多，如果是采用即期信用證支付方式成交，履行這類進口合同的一般程序是開立信用證、租船訂艙和催裝、保險、審單和付匯、報關和接貨、驗收和撥交、進口索賠。

3.出口商審證的主要內容和范圍包括哪些？

答：信用證基本內容審核的范圍（1）信用證是保兌的還是不保兌的；（2）信用證的到期日；（3）信用證的到期地點；

（4）信用證中注明的基礎交易中買方和賣方名稱、地址的準確性；（5）信用證的金額；

（6）信用證所規(guī)定的匯票的提交要求；（7）信用證付款銀行的所在地址；（8）信用證要求受益人提交的單據(jù)；（9）有關貨物的描述和單價；（10）（11）（12）（13）束；

（14）有關特別提示。

4.對信用證基本因素審核的要求有哪些？ 答：對信用證基本因素審核的要求

（1）信用證及其所有相關單據(jù)最好堅持用英語。

（2）在證內對開證行付款責任方面加列限制性條款或保留條件的條款，受益人對此必須特別注意。如來證注明“以領到進口許可證后通知時方能生效”，電報來證注明“另函詳”等類似文句，應在接到上述生效通知書或信用證詳細條款后方履行交貨義務。

（3）買賣雙方簽訂的合同號、銷售確認書或買方的采購訂單號應該在信用證上注明。

（4）開證行的名稱和銀行參考號應該清楚地注明在信用證上。（5）支付貨幣和金額應描寫清楚，如用美元支付；信用證金額應與合同金額相一致；如合同訂有溢短裝條款，信用證金額亦應包括溢短裝部分的金額；裝運地點和到貨地點； 有關分批和轉運的規(guī)定； 所使用的貿(mào)易術語；

信用證是否受國際商會《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP600）的約 31 信用證金額中單價與總值要填寫正確，大、小寫并用；來證所采用的貨幣應與合同規(guī)定相一致。

（6）應有明確的付款時間，或采取受益人開立匯票方式付款，但需注明匯票的付款時間，如匯票即期付款（At sight）。

（7）信用證應該由在中國的通知銀行負責通知。如果是保兌的信用證，最好由通知銀行保兌。信用證上要注明通知行的銀行參考號

（8）信用證對貨物的描述應該清楚，并使用慣常的描述方法。

（9）信用證應受國際商會最新出版的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP600）的約束。

（10）用證。

（11）信用證中應注明所使用的貿(mào)易術語，并與買賣雙方訂立的買賣合信用證受益人應使用合法的公司名稱，銀行一般不給個人開立信同的內容一致。

（12）信用證應注明裝運期和信用證的到期日，裝運期必須與合同規(guī)定一致，如國外來證晚，無法按期裝運應及時電請國外買方延展裝運期限。

（13）信用證有效期一般應與裝運期有一定的合理間隔，以便在裝運貨物后有足夠時間辦理制單結匯工作。

（14）關于信用證的到期地點，通常要求規(guī)定在中國境內到期，如信用證將到期地點規(guī)定在國外，一般不宜輕易接受。

（15）（16）（17）信用證的受益人應至少有21天的交單時間。應根據(jù)運輸情況酌情規(guī)定是否允許分批裝運和轉運。

在信用證中一般不應指明承運貨物的貨運代理人，以便出口商本著節(jié)約的原則自由選擇貨運代理人。

（18）在信用證中一般不應指明運輸航線，以便出口商和貨運代理人本著節(jié)省費用的原則靈活選擇運輸線路。

（19）在非海運的情況下，如航空運輸，為了保證出口商安全收回貨款，航空運單的收貨人一般應寫明是開證銀行。

32（20）對于來證中要求提供的單據(jù)種類和份數(shù)及填制方法等，要進行仔細審核，如發(fā)現(xiàn)有不正常規(guī)定，例如要求商業(yè)發(fā)票或產(chǎn)地證明須由國外第三者簽證以及提單上的目的港后面加上指定碼頭。

（21）在審證時，除對上述內容進行仔細審核外，有時信用證內加列許多特殊條款（Special Condition），如指定船公司、船籍、船齡、船級等條款，或不準在某個港口轉船等，一般不應輕易接受，但若對出口方無關緊要，而且也可辦到，則也可酌情靈活掌握。

5.出口合同履行過程中，當出現(xiàn)單證不符時的處理辦法有哪些？

答：對信用證進行了全面細致的審核以后，如果發(fā)現(xiàn)問題，應區(qū)別問題的性質，分別同銀行、運輸、保險、商檢等有關部門研究，作出恰當妥善處理。凡是屬于不符合我國對外貿(mào)易方針政策，影響合同執(zhí)行和安全收匯的情況，出口方必須要求國外客戶通過開證行進行修改，并堅持在收到銀行修改信用證通知書后才能對外發(fā)貨，以免發(fā)生貨物裝出后而修改通知書未到的情況，造成出口方工作上的被動和經(jīng)濟上的損失。此外，對來證不符合同規(guī)定的各種情況，還需要作出具體分析，不一定堅持要求對方辦理改證手續(xù)。只要來證內容不違反政策原則并能保證出口方方安全迅速收匯，我們也可靈活掌握。

6.進口索賠的對象有哪些？辦理進口索賠時應注意哪些問題？

答：進口商口常因品質、數(shù)量、包裝等不符合合同的規(guī)定，而需向有關方面提出索賠。根據(jù)造成損失原因的不同，進口索賠的對象主要有三個方面：

1．向賣方索賠

凡屬下列表況者，均可向賣方索賠。例如，原裝數(shù)量不足；貨物的品質、規(guī)格與合同規(guī)定不符；包裝不良致使貨物受損；未按期交貨或拒不交貨等。

2．向船公司索賠

凡屬下列情況者，均可向船公司索賠。例如，原裝數(shù)量少于提單所載數(shù)量；提單是清潔提單，而貨物有殘缺情況，且屬于船方過失所致；貨物所受的損失，根據(jù)租船合約有關條款應由船方負責的等。

3．向保險公司索賠

凡屬下列情況者，均可向保險公司索賠。例如則于自然災害、意外事故或運輸中其他事故的發(fā)生致使貨物受損，并且屬于承保險別范圍以內的；凡輪船公司不予賠償金額不足抵補損失的部分，并且屬于承保范圍內的。

辦理對外索賠時應注意的問題有以下三點： 1．關于索賠證據(jù)

對外提出索賠需要提供證據(jù)，首先應制備索賠清單，隨附商檢局簽發(fā)的檢驗證書、發(fā)、票裝箱單、單副本。其次，對不同的索賠 對象還要另附有關證件。向賣方索賠時，應在索賠證件中提出確切根據(jù)和理由，如系FOB或CFR合同，尚須隨附保險單一份；向輪船公司索賠時，須另附由船長及港務局理貨員簽證的理貨報告船長簽證短卸或殘損證明；向保險公司索賠時，須另附保險公司與買方的聯(lián)合檢驗報告等。

2．關于索賠金額

索賠金額，除受損商品的價值外，有關的費用也可提出。如商品檢驗費、裝卸費、銀行手續(xù)費、倉租、利息等，都可包括在索賠金額內。至于包括哪幾項，應根據(jù)具體史確定。

3．關于索賠期限

對外索賠必須在合同規(guī)定的索賠有效期限內提出，過期無效。如果商檢工作可能需要更長的時間，可向對方要求延長索賠期限。

4．關于賣方的理賠責任

進口貨物發(fā)生了損失，除屬于輪船公司及保險公司的賠償責任外，如屬賣方必須直接承擔的責任，應直接向賣方要求賠償，防止賣方制造借口向其他他方面推卸理賠責任。案例分析

1.某年10月，我公司與日本商人簽訂引進二手設備合同。合同規(guī)定，出口商設備在拆卸之前均在正常運轉，符合正常生產(chǎn)要求。同時規(guī)定，如果有卸件損壞，貨到我方工廠后14天內出具檢驗證明，辦理更換或退貨。設備運抵后，因我方工廠的土建工程尚未完工，三個月后才將設備運進廠房打開檢驗，結果發(fā)現(xiàn)幾乎全是報廢設備，只是對方刷了油漆，表面難以識別。問：我方是否可以退貨或索賠？

案例分析：從案情上看，糾紛和損失是由我方索賠條款簽訂不當引起的。我方僅僅把引進設備看作是簽約、交貨、收貨幾個簡單環(huán)節(jié)，完全忽略了檢驗和索賠條款的重要性，特別是忽略了索賠時效問題，因此喪失了索賠和退貨時機，造成了重大損失。

在國際貿(mào)易中，成套設備的檢驗程序是比較復雜的，何況是品質本來就存在缺陷需要運轉一段時間才能發(fā)現(xiàn)，因此，在合同中應盡量延長索賠有效期以避免或減少損失，一般應規(guī)定為一年或二年左右。

2.我向國外出口純毛紡織品數(shù)批，買方收貨后未提出任何異議。但數(shù)月后買方寄來服裝一批，聲稱是用我方面料制作，服裝有嚴重的色差，難以銷售，要求賠償。問：我方應如何處理？

案例分析：按合同中的檢驗條款關于檢驗時間、檢驗地點、檢驗方法以及索賠時間等內容去處理。該是誰的責任就由誰來承擔。一般來說，紡織品的檢驗是貨到目的港或目的地或用戶所在地檢驗，其實買方收貨就是等于對貨物進行了檢驗，如果對方?jīng)]有提出異議，只能說明買方喪失了索賠權，我方可以不予理睬。當然為了今后繼續(xù)貿(mào)易合作，也可以予以補救。