第一篇：行政管理自考畢業論文

湖北省高等教育自學考試本科畢業生論文

淺論我國行政體制存在的問題和對策

主考學校： 武漢大學 專 業： 行政管理學 指導教師： 劉杉 準考證號： 考生姓名：

2013 年 3 月 18 日

目 錄

摘要????????????????????????????????????（2）關鍵詞???????????????????????????????????（2）

一、文獻綜述????????????????????????????????（2）

二、前言??????????????????????????????????（5）

三、中國行政體制現狀????????????????????????????（5）1.法制制度不健全?????????????????????????????（5）2.行政效率低下??????????????????????????????（7）3.官本位思想嚴重?????????????????????????????（8）4.形式主義嚴重??????????????????????????????（9）5.缺乏透明度???????????????????????????????（9）6.缺乏民主、平等?????????????????????????????（10）

四、完善我國行政體制的必要性和緊迫性????????????????????（10）1.全面建設小康社會的需要????????????????????????（10）2.是構建社會主義和諧社會的需要?????????????????????（10）3.是促進社會經濟發展的迫切要求?????????????????????（11）4.是繼續推進改革開放的迫切要求?????????????????????（11）

五、我國行政體制改革的對策????????????????????????（12）1.加強行政管理的法制化?????????????????????????（12）2.轉變政府職能提高行政效率???????????????????????（13）3.加強化行政監督、考核制度???????????????????????（16）4.建立官員財產公開制度?????????????????????????（18）5.建立健全民主制度???????????????????????????（19）

六、總結?????????????????????????????????（20）

七、參考文獻???????????????????????????????（21）

淺論我國行政體制存在的問題和對策

摘要： 行政體制又稱行政管理體制，主要是指政府系統內部中行政權力的劃分、政府機構的設置以及運行各種關系和制度的總和。從國家層面看，是指行政機關與立法、司法機關的權利的劃分。行政體制涉及到人民生活的方方面面，行政權力的運用最為廣泛、最經常、最密切地關系著社會公共利益和公民個人利益，一個國家的行政體制是否完善、合理直接影響著人民的生活，直接影響著社會的公共利益和廣大人民的個人利益。改革開放30年來，雖然我國一直致力于行政體制的改革，在行政體制改革上取得了巨大的成就，但目前仍然還存在一些問題嚴重影響了廣大人民群眾的利益，嚴重敗壞了社會的風氣和政府的聲譽，由此可見，完善行政體制制度與廣大人民群眾利益密切相關，深化行政體制改革，提高行政效率，轉變政府職能已是刻不容緩、不可逃避的問題。本文針對我國現有國情，對我國行政體制存在的問題和對策進行了探討。

關鍵詞： 行政體制；行政體制改革；政府職能；問題和對策

一、文獻綜述

目前關于行政體制改革的文獻有很多，對于當前我國行政體制存在的問題和對策，學者們從不同的角度進行了深入的研究。萬軍的《社會建設與社會管理創新》（國家行政院出版社，2011

年），吳愛明、劉文杰的《中國行政改革模式與經驗》（新華出版社，2010年），宋曾偉、徐艷晴的《服務型政府建設的理論與實踐》（中國經濟出版社，2012年），魏禮群的《中國行政體制改革的回顧與前瞻》（國家行政院出版社，2012年），周天勇的《中國行政體制改革30年》（格致出版社，2008年）這些文獻是撰寫本次論文的重要參考文獻。

萬軍的《社會建設與社會管理創新》該書科學系統的闡述了探索新形勢下對新經濟組織，新社會組織管理服務的方法和措施，深入推進社會建設和社會管理創新，深入開展社會矛盾化解，進一步筑牢社會建設和社會管理的基礎。對于我國行政體制存在的問題和對策，該書以專門的章節介紹了相關問題：第一章新時期的社會建設與社會管理概論，第二章社會公共服務建設與管理，第四章社會組織建設與管理，第五章社會工作人才隊伍建設與管理，第七章網絡與社會管理。

宋增偉、徐艷晴的《服務型政府建設的理論與實踐》，本書分為三篇：理論篇、實踐篇和海南篇。理論篇將基于對公共管理理論的系統梳理，為服務型政府建設提供理論支撐，主要探索服務型政府的基本理論，行政管理體制改革的創新動力，服務型政府與行政管理體制改革的關系等問題；實踐篇將努力回應如何加快行政管理體制改革，推進服務型政府建設這一核心問題，主要從法治型政府，效能型政府，責任型政府，陽光型政府，回應型政府建設等視角研究如何構建服務型政府；海南篇探索獨具海南特

色的社會管理模式和生態管理模式，為我國服務型政府建設提供地方經驗。

吳愛明、劉文杰的《中國行政改革模式與經驗》共分為10個章節，主要對中國行政改革模式與經驗作了探討和研究，具體內容包括全球金融風暴促使我們反思行政改革運動，中國政府機構改革歷程及啟示，中國行政問責制度化建設實踐，行政改革與市場經濟體制改革的互動關系，行政審批改革實踐等。

魏禮群的《中國行政體制改革的回顧與前瞻》全書共收到了來自社會各界關于中國行政改革的論文100余篇，經過專家的認真評選出30篇優秀論文，并會同論壇研討中的精彩演講編輯成書，主要論述了中國行政體制改革要以轉變政府職能為核心，不斷深化行政管理體制改革，分別從轉變政府職能，優化政府結構，深化政府自身改革，推進事業單位改革，社會管理及其他這幾個部分論述中國行政體制改革方向和具體的改革方法。

周天勇的《中國行政體制改革30年》全面總結了中國改革開放30年行政體制改革的歷程，全面細致的描述了中國行政體制改革的重大事項，深入分析了中國式行政體制對建設中國經濟發展的重要作用，該書不僅對政企分開、政事分開、政社分開、公務員制度改革等中國行政體制改革中的重大面向做出了細致入微的分析，還深刻總結了中國漸進式改革所殘留的問題，進而對中國行政體制改革的未來提出了明確的政策建議。

二、前言

行政體制主要是指政府系統內部中行政權力的劃分、政府機構的設置以及運行各種關系和制度的總和。從國家層面看，是指行政機關與立法、司法機關的權利的劃分。其中行政職能是行政體制的核心內容，在行政體制中占有重要地位，行政職能是確定各級政府權利范圍和任務的基礎，同時也是確定以非營利為目的，以一般社會公眾和本組織成員提供服務為宗旨的組織的職能、作用和活動。建立健全行政體制制度能夠提高行政效率，能夠大幅度的促進社會發展、提高國家競爭力，能夠為國家造就大批優秀的公務員，能夠確保公民的各種權力和生命財產不受侵害；科學的行政體制是構建多元化社會的前提條件，是公共行政有效展開的有力保證，是推進行政法制建設的重要基礎。因此建立健全我國的行政體制制度是刻不容緩的事情，是必須做好的事情。

三、中國行政體制現狀

（一）法制制度不健全

依法治國是黨中央領導人治理國家的基本方略，依法行政是依法治國的關鍵，是建設高效、廉潔、勤政、務實政府的根本要求，然而，當前我國依法行政總是存在這樣或那樣的問題，主要還是法制制度不健全，行政執法不嚴，主要表現在以下幾點①：

① 萬軍，《社會建設與社會管理創新》，國家行政院出版社，2011年版，第53-65頁

1）行政立法不完善

我國從計劃經濟轉變成市場經濟，一些領域還沒有制定相應的行政法律，致使某些領域的法律、規章出現一片空白，導致發現問題，行政機關無法可依，無規可循，嚴重影響了依法行政。例如2012年12月，一位患者因左前臂尺骨骨折，手術后需每天到西湖區人民醫院消炎并更換紗布繃帶。其間，患者母親王琴因對醫院收費有意見，多次找到醫院診室。2012年12月25日上午，周天平剛上班，王琴又因收費問題責罵其是“臭醫生”，并乘其不備一拳打在他的左眼上。事后，經杭州市人民醫院診斷，周天平為“左眼鈍挫傷及視網膜震蕩”，周天平向領導匯報情況，領導認為為患者提供好服務是醫院的職責，根據“依法維護職工權益”，決定要對周天平進行批評教育，要他向病人家屬賠禮道歉，隨后周天平認為單位對此事處理不公，心中很氣憤，心里無法平衡，最終經醫院診斷患上“輕度躁狂癥”，周天平一張訴狀將王琴和單位告上法庭，要求賠償，但最終因“沒有事業單位工作人員工傷認定的法定職能，無權就周天平的申請作出認定”，法院駁回他的訴訟請求。2）行政執法不嚴、職責不清

當前，我國行政執法問題十分突出，有法不依，知法犯法，執法不嚴、違法不究的現象大量存在，例如2009年9月16日，上海白領張軍因搭載一名自稱胃痛又打不到車的路人，遭遇閔行區城市交通行政執法大隊“釣魚執法”，被扣車并罰款1萬元。

其后，一系列案例相繼曝光，司機孫中界斷指以示清白一事更是引起轟動。像這樣以權壓法、徇私枉法時有發生，行政執法人員素質參差不齊，執法水平不高，力度不夠，欺軟怕硬，嚴重影響了行政執法的效果和政府的聲譽。3）行政執法監督力量不強

行政執法監督是指上級人民政府對下級人民政府、各級人民政府對其所屬工作部門，以及行政機關對其所屬工作人員的執法行為進行的監督。但是在實際的行政執法監督方面，政府部門自身監督能力差，對執法過錯存在家丑不可外揚和護短的僥幸心理，責任追究不到位，大事化小，小事化了的問題普遍存在，從而導致執法不嚴，依法行政難以實施。

（二）行政效率低下

行政效率是衡量行政管理是否科學的重要指標，是政府能力的主要表現，對于政府來說行政效率是行政管理的出發點也是落腳點，我國自改革開放以來行政效率低下主要表現有以下幾點②： 1）機構膨脹、人員眾多，行政經費高漲

長期以來，我國黨政職能交叉，政企不分，導致政府無所不管，職能增多，機構膨脹，人員眾多，從而使行政經費進一步高漲，機構和人員越來越多導致職能越分越細、越分越亂，從而引起一系列問題，導致行政效率低下。2）職能定位不準確，職責任務不清晰

② 吳愛明，劉文杰《中國行政改革模式與經驗》，新華出版社，2010年版，第41-59頁

由于機構膨脹，人員眾多，導致職能定位不明確，職責任務不清楚，從而導致有些事情重復做，有些事情沒人做，事情總是一拖再拖，從而直接影響辦事效率，導致行政效率低下。3）責權界限不分明，相互推諉

由于職能定位不準確，職責任務不清晰，導致職權界限不分明，遇到麻煩事情，總是相互推諉，扯皮拉經，特別是涉及到部門或者個人利益時，顯得更加嚴重，這樣不僅僅使行政效率低下，還嚴重影響了政府的聲譽。4）程序繁瑣，手續眾多

在行政機關辦事，往往需要跑多個部門，層層請示、報告，一道公文往往需要十幾個公章，老百姓申請個證件也需要幾個月的時間，如果一道手續還沒辦完，整件事情就做不了，結果常常失時誤事。

（三）官本位思想嚴重

官本位思想是中國傳統思想意識之一，所謂“官本位”就是以官為本，一切為了做官。2013年1月31日，有網民舉報陜西省神木縣農村商業銀行原副行長龔愛愛在京擁有41套房產共計9666.6平方米，隨后北京警方組織專案組調查，情況屬實，現已對龔愛愛的房產證及身份證予以查封。官本位思想是封建社會留下的產物，伴隨著中國封建社會兩千多年；中國人認為官員象征著金錢與權力，并且這種思想意識一直流傳至今。官本位思想強調皇權至上，“事無大小，皆取于上”，這種思想導致我國行政權

力過分集中，官員亂用職權，為所欲為，從而嚴重影響了我國行政體制的建設，同時也敗壞了社會風氣。

（四）形式主義嚴重

中國傳統的行政文化就是很注重形式，并且一直延續至今，2012年10月18日，在鄭州龍湖引黃灌溉調蓄工程蓄水儀式上，鋪設了數百平米的紅地毯，這種紅地毯要8到10元一平米，公款消費來自于公共財政，公共財政來自于人民的血汗錢，人民的血汗錢要用在刀刃上，而不是給政府用來搞面子工程，要實實在在為人民謀利益，真正做到取之于民用之于民。形式主義不注重調查，不了解實際，嚴重妨礙了黨的方針落實，影響實際工作，導致信息失靈，決策失誤，其次形式主義敗壞社會風氣，導致官僚主義猖獗，嚴重危害了人民的切身利益，使人民深陷水火之中，民不聊生。

（五）缺乏透明度

中國的行政體制缺乏透明度，特別是行政財政上的透明度，清華大學《中國市級政府財政透明度研究》告發布，報告稱，國內81個市政府，財政透明平均水平僅43%，81個城市財政透明度及格僅7個，及格率為8.6%。在財政公開上，政府更愿意公開財政預算而非決算，對預算外的花銷，81個市政府沒一個愿意公開，在中國每個公民都要納稅，政府的財政來源絕大多數來自于人民，那么人民自然有權力知道自己的錢是怎么花的；然而政府卻不愿意公開財政支出，這難免讓人浮想聯翩，其實追究到底還是我國的行政體制還不夠全面，有些規定的制度并沒有得到落實，政府的有些行政支出根本就上不了臺

面。多年來，行政財政缺乏透明度一直是影響中國行政制度停滯不前的重要因素。

（六）缺乏民主、平等

中國的民主是指由最廣大的人民群從當家作主，人民當家作主是中國社會主義民主的本質，具有普遍性和真實性。一切國家的公職人員，從國家主席到基層干部再到一般的公務員，都是人民的公仆，都要為人民服務；然而現實生活中卻并不是這樣，公務員好像并沒有意識到自己是人民的公仆，掛著“人民政府”，“為人民服務”的牌子，辦事效率低下，而且態度極差，求政府辦個事總是難上加難，另外當今中國社會貧富差距越來越大，經濟運行機制的不健全，稅收制度的不合理，社會保障制度的不完善，社會不平等競爭的存在，導致窮人越窮，富人越富，貧富懸殊越來越大，社會越發不平等、不公平。

四、完善我國行政體制的必要性和緊迫性

（一）是全面建設小康社會的需要

全面建設小康社會，不僅僅著眼于提高人民的生活水平和生活質量，更是為了加快建設中國特色社會主義經濟、政治、文化發展的需要，這要求我們轉變政府職能、推進機構改革，全面實現從“全能政府”向“有限政府”轉變，從“管制政府”向“服務政府”轉變，因此深化行政體制改革，完善我國行政體制制度是全面建設小康社會的根本制度，是全面建設小康社會的重要保障。

（二）是構建社會主義和諧社會的需要

構建社會主義和諧社會，就必然要求中國社會主義更加注重協調利益關系、化解社會矛盾、促進社會公平正義；更加注重依法行政，進一步搞好社會服務和社會管理，規范政府職能，構建政府、社會、公民多元化的的和諧關系。然而這些都對行政體制改革提出了更高的要求，所以只有深化行政體制改革，建立科學的行政管理體制，才能有效的協調利益關系、化解社會矛盾，促進社會公平正義，才能夠建政府、社會、公民多元化的的和諧關系。

（三）是促進社會經濟發展的迫切要求

改革開放以來，我國社會經濟轉向市場經濟，取得了舉世矚目的偉大成就，隨著市場經濟的飛速發展，原有的行政體制已經不能適應當前社會經濟發展的趨勢，社會經濟發展的不平衡、不協調、不可持續等問題日益凸顯出來，所以深化行政管理體制改革，加快行政管理體制建設，使行政體制能夠適應當前迅速發展的經濟，建立起一個可以持續發展的社會經濟。

（四）是繼續推進改革開放的迫切要求

改革開放三十年來，我國先后經過了6次重大的行政體制改革，取得了巨大的成就，行政體制改革已日益成為全面提高對外開放水平的關鍵，對于全面推進中國特色社會主義事業建設具有重要意義。現在改革開放已進入關鍵時期，越來越觸及各種深層次的社會制度保障，越來越牽涉到各方面的利益調

整，改革開放的阻力已是越來越大，因此深化行政體制改革，完善行政體制制度是繼續推進改革開放的唯一辦法，我們要以黨和人民的利益為最高利益，建立健全行政體制制度，毫不動搖的堅持改革開放，為繼續推進改革開放，發展中國特色社會主義提供強大動力。

五、我國行政體制改革的對策

（一）加強行政管理的法制化 1）加強行政立法

行政立法是為行政管理提供有法可依的依據，加強行政立法首先要從全局出發，克服過去行政立法中存在的部門保護主義、地方保護主義的傾向，維護法制的統一性；其次行政立法要適應社會主義市場經濟發展條件下轉變政府職能的要求，遵循政企分開、政事分開的原則，鼓勵企業自主經營，充分尊重企業合法的經營自主權；再次行政立法要科學、合法、可行，在立法時應當注重對實事的調查，不能搞形式主義，要有法律依據，更要有實踐依據，使出臺的每一項立法都切實可行。2）加強行政執法

加強行政執法，切實做到有法可依，執法必嚴，違法必究，加強行政執法，具體規范行政行為，必須要做到：第一行政執法主體合法，只有合法的行政機關和法律、法規授權 的組織才有權利執法，其他機構、組織一律不得越權執法；第二加強執法隊伍素質建設，行政執法人員必須具備執法的資格持證上崗，加強培養執法人員的法律知識和道德修養；第三嚴格遵守行政執法程序，注重調查事件的真實情況，對當事人作出處罰要主動給予解釋說明，對整個事件要做好案例備案，保留證據。3）加強行政執法監督

加強行政執法監督是有效執行依法行政的關鍵，行政執法涉及行政管理的方方面面，與廣大人民群眾的利益密切相關，因此加強行政執法監督是防止行政執法權濫用的最有效方法，加強行政執法監督，主要是加強權利機關的監督、人民法院對行政訴訟的監督，人民群眾對國家機關的監督，新聞輿論的監督，國家專門行政機關的監督和行政機關內部的監督。

4）加強法制學習，強化法律意識

加強法制學習，強化法律意識是依法治國、依法行政的必備條件之一，只有提高全民族的法律意識，我國的行政法制制度才能夠順利的進行，尤其是在市場經濟條件下，我們更應該加強法律意識，自覺地遵紀守法，對于公民來說，國家應當加強對法律知識的宣傳，使公民知法、懂法、守法；對于國家機關工作人員，更應當嚴格要求，防止“釣魚”執法事件再次發生，使他們成為人民的榜樣，這樣才能為依法

行政打下堅實的基礎。

（二）轉變政府職能提高行政效率

轉變政府職能提高行政效率是行政體制改革的重點也是難點，我國自1988年提出轉變政府職能以來，經過了20多年的改革，政府職能轉變雖然取得了一些成效，但卻一直未能跳出“精簡—膨脹—在精簡—在膨脹”的怪圈，造成這種現象的原因是多方面的，包括政府職能擴大，導致黨政不分、政企不分、政事不分；干部人事制度不合理，導致能進、能上而難出、難下，還有政府機構本身的體制問題等等，因此想要轉變政府職能提高行政效率必須科學的界定政府職能，改革管理體制，提高行政效率，具體要做到以下幾點③： 1）科學合理界定政府職能

科學合理的界定政府職能，要弄清楚政府該管什么，不該管什么，在市場經濟條件下，政府應當更加注重社會管理和公共服務，創造有利的社會條件，維護社會公正和社會次序，加強對公共教育，醫療衛生，社會保障，勞動就業等基本公共服務的投入；從整體上看，政府應當加大宏觀調控力量，重點搞好宏觀規劃、決策和指導，逐漸退出微觀調控領域，更多的運用法律手段調節社會活動，努力做到從“全能政府”向“有限政府”轉變，從“管制政府”向“服務政府”轉變。2）合理劃分各級政府職責關系

③ 周天勇，《中國行政體制改革30年》，格致出版社，2008年版，第87-102頁

合理劃分各級政府職責關系主要是指能夠正確處理中央和地方政府關系，根據責任與權力相統一、財權與事權相統一的原則，依法規范中央和地方政府的職能和權力，確定中央和地方政府的職責和分工，在確保中央統一領導的的情況下，適當放權給地方政府，充分發揮地方政府的積極性、主動性和創造性，加強地方政府管理職責，防止出現上面看不到也管不到的現象。3）建立服務型政府，提升政府形象④

轉變政府職能提高行政效率需要建立服務性政府，提高工作效率，提供優質服務，改變以往政府事事都做、事事都管的思想觀念，努力使“萬能政府”轉變成“有限政府”，加強政府工作人員的為民意識，要時刻牢記黨的宗旨，盡心盡責，處處為人民著想，實實在在為人民謀利益，耐心耐煩為人民解決實際問題，在人民心中樹立一個新的政府形象，其次還要大興學習之風，加強學習政治理論，努力提高綜合素質，不斷改善政府部門的服務質量，造福廣大的人民群眾。4）改革管理體制，減少行政審批

改革管理體制，減少行政審批，通過對政府各部門所有行政審批進行一次大規模的整理，對不符合市場經濟要求的一律予以取消，對于還保留的行政審批的事項，按要求予以精簡、規范，對各個部門之間重復、交叉的事項予以歸納合并。同時建立健全行政審批監督制度，積極推進行政審批的政務公開和民主監督。④ 宋增偉，《服務型政府建設的理論與實踐》，中國經濟出版社，2012年版，第72-156頁

總之，改革管理體制，簡化辦事程序，完善“一站式”服務，做到“進一家門辦成、蓋一次章辦好、交規定費辦完、按承諾日辦結”。

5）繼續推進政企、政事分開制度

繼續推進政企、政事分開制度，按照市場經濟發展的要求，全面梳理各級政府管理的事項，理順政府與企業、政府與市場、政府與社會的關系，做到政企分開、政事分開，充分發揮市場在社會事物管理中的自身調節能力，把政府不該管、管不好、管不了的事項移交出去，還權于民、還權于市場、還權于社會，使政府從過去繁瑣的工作中解脫出來，集中精力搞好公共事務和社會服務，逐步建立一個與當前市場經濟相適應的行政管理體制。

（三）加強行政監督、考核制度

權利缺乏監督，必然導致腐敗。完善監督、考核機構相關制度，相互協調運行，深化政務公開，讓人民群眾能夠直接地監督政府，確保權力的規范性，確保政府部門、領導干部廉潔從政。因此加強行政監督、考核制度要做到以下幾個方面⑤： 1）建立科學行政監督機制

建立健全科學行政監督機制，各級政府要自覺接受同級人民代表大會及上級人民代表大會的監督，接受人民群眾和社會輿論的監督，加強互聯網網絡反腐的監督，互聯網是人民群眾參加反腐倡廉的重要渠道，要加強建設互聯網反腐的權利和責任，制定 ⑤ 魏禮群，《中國行政體制改革的回顧與前瞻》，國家行政院出版社，2012年版，第47-73頁

相關法律法規，要保障人民反腐的權力，也要防止人民蓄意造假污蔑官員。加強行政監督的力度，做到權力到哪，監督就到哪。2）推行績效管理和行政問責制度

推行績效管理和行政問責制度，是加強行政監督、提高政府公信度的重要手段，建立科學有效的績效管理和行政問責制度，把廣大人民群眾的評價作為重要標準，把績效考核與干部選拔任免制度聯系起來，客觀評價干部工作，規范干部行為，把行政問責制度規范化、廣泛化，要將責任追究到個人，監督國家行政機關人員，特別是領導干部要依法履行職責，建立健全全崗位責任制，促進政府廉政勤政。3）深化政務公開

2009年3月，河南靈寶市24歲的青年王帥，因為在網上發了一個貼子，批評家鄉政府違法占地的問題被河南公安部門派人到上海捉拿“歸案”，在上海和靈寶兩地的看守所一共關押了8天，《中國青年報》2009年4月8日公開批露此事，眾媒體網民紛紛質疑河南警方追捕的合法性，后經河南省副省長兼公安廳長出面道歉，糾正錯誤并給予國家賠償才平息事態⑥。深化政務公開是實現人民群眾直接監督政府的最有效途徑，這項政策雖然開展多年，但是效果不好，人民依然不能夠直接的監督和批評政府的工作，也無法方便的知曉政府的工作情況，因此深化政務公開，創造條件保障人民群眾的知情權、參與權和批評建議權，政府應當支持 ⑥ 聶方紅，《涉政公共事件：地方政府行為新挑戰》，人民出版社，2012年版，第56頁

廣大的人民群眾公開批評政府工作，有則改之無則加勉。4）加強公務員考核制度

加強公務員考核制度，有利于加強對公務員的管理，有利于工作效率的提高，對公務員的考核實質上是對公務員的工作情況進行全面的考察和評價，并對考核的結果進行獎懲和處罰，促使公務員盡職盡責，勤奮工作，從而提高工作效率，另外對于公務員的考核應當多注重平時的隨機考核，增加平時考核的次數，考核要注重實際績效，不能只搞表面工作，應付差事，否則考核只是一個形式，毫無意義可言。

（四）建立官員財產公開制度

十八大以來，反腐成為社會關注的焦點，十八大報告中提出，我國未來的反腐工作方針是“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防”，而建立干部財產公開制度是防止腐敗現象的最有效方法，公開官員財產制度是反腐的重要手段，只要公開了，很多腐敗現象就無處藏身，只要解決了腐敗問題，我國的行政體制改革的其它問題也就迎刃而解了，從所周知，只要是法制比較健全、清廉度較高的國家和地區，一個共同的經驗就是建立了公開官員財產制度，可見，對于建設一個清廉、高效的政府，公開官員財產制度是一個多么行之有效的方法。但是，針對我國目前的國情，實行公開官員財產制度還有些難度，公開官員財產制度是一項重大的制度安排，想要長時間持續，大面積推廣，需要頂層設計，必須立法，將公開官員財產制度作為一項專門的法律，規定法律

上的權力和義務，比如官員拒絕申報或申報不實所要承擔的責任；其次可以實行先試點，在小范圍內公開，然后再循環漸進擴大范圍，自上而下依次逐漸公開。

（五）建立健全民主制度

建立健全民主制度是實現人民當家作主的重要途徑，是人民行使權力的重要保障，是促進社會發展，推進行政體制改革的必要條件，建立健全民主制度首先需要擴大人民群眾的知情權、參與權和建議權，通過建立專門的機構積極宣傳政府工作，積極詢問人民的意見，讓人民更多的參與、配合政府工作；其次加強基層民主制度，擴大基層的民主權，包括選舉權、批評建議權、決策權等；另外構建民主和諧社會還需要縮小貧富差距，可以建議：1）富人應該多納稅，窮人應該少納稅甚至不納稅；2）社會保障制度應當偏向于窮人，給窮人優惠，防止城鎮、農民這些退休人員得不到充足的社會保障，進一步拉開貧富差距；3）杜絕不平等競爭的存在，特別是一些部門或者行業，甚至是一些個別的社會成員能在壟斷行業或通過壟斷經營獲得頗高的利潤，而其他社會成員卻不能這樣，最終形成非常不合理的收入差距，拉大貧富差距。

六、總結

一個國家的行政體制直接決定一個國家的綜合國力，一個國家的行政體制是否完善、是否符合國家國情，可以直接從人民的滿意指數和幸福指數反映出來，只有當人民覺得自己的生活過的幸福，國家才能真正的強大起來，建立健全我國行政體制制度，是我國走向繁榮昌盛的必要條件，一個國家存在的意義就是讓自己的人民過上幸福美滿的生活，所以我們應當正視目前我國行政制度存在的種種缺陷，加大力度完善行政制度，轉變行政職能，實實在在的搞好行政體制改革工作，為中華復興崛起之路打下堅實的基礎。

參考文獻：

[1] 萬軍，《社會建設與社會管理創新》，國家行政院出版社，2011年版 [2] 吳愛明，劉文杰《中國行政改革模式與經驗》，新華出版社，2010年版 [3] 魏禮群，《中國行政體制改革的回顧與前瞻》，國家行政院出版社，2012年版 [4] 宋增偉，徐艷晴《服務型政府建設的理論與實踐》，中國經濟出版社，2012年版 [5] 聶方紅，《涉政公共事件：地方政府行為新挑戰》，人民出版社，2012年版 [6] 周天勇，《中國行政體制改革30年》，格致出版社，2008年版 [7] 張磊，《中國行政體制改革模式探析》，中國政府創新網，2012年版 [8] 寧騷，《公共政策學》，高等教育出版社，2010年版 [9] 羅旭，《促進政府職能轉變》，瞭望新聞周刊，2008年版 [10] 薄貴利，《深化行政體制改革》，中國發展觀察，2009年版

第二篇：2013年鄭大行政管理自考本科畢業論文命題

2013年3月論文答辯行政管理自考本科論文題目及寫作要求

1、以行政角度審視中國現代化進程中的一些社會問題

2、淺談人口與生態環境的關系

3、行政管理現代化評價系統初探

4、依法保護我國環境問題的幾點探討

5、全面建設小康社會的內涵及其目標確定原則

6、淺談政府干預與市場調節

7、提升政府公共行政職能 適應社會快速發展

8、關于社會發展中的行政道德問題的思考

9、中國政府行政管理應對WTO挑戰的對策選擇

10、基層領導干部的素質要求之淺見

11、淺論企事業發展中人才培養的作用與途徑

12、關于非公有制企業中養老保險工作的思考

13、淺談收入分配中的公平問題

14、當前農村基礎教育發展問題的幾點探討

15、當代社會依法理財問題的探討

16、談談中小企業如何吸引人才的策略建議

17、談我市黨政機關管理體制和運行機制改革的思路對策

18、試論傳統文化與現代管理的融合

19、現代化進程中鄉村治理的相關問題思考 20、城市化建設中的信訪問題及其對策措施

21、論我市民營企業的地位作用與發展對策

22、論地方政策的決策模式

23、牢記為民服務宗旨 樹立良好政府形象

24、淺談市場經濟社會的民主建設

25、淺談加快我市農村人口非農化的幾點政策措施

26、服務行政－－21世紀中國行政管理的方向選擇

27、淺談公共管理學與行政管理的關系

28、論行政相對人與行政法制監督

29、試論經濟法與現代行政管理 30、減輕農民負擔的幾點思考

31、鄉鎮政府體制改革之我見

32、公共管理的社會性內涵之淺見

33、關于完善我市社會保障體系的思考

34、淺析知識管理的目標與策略

35、淺析國有資產流失及管理體制的完善

36、試論信息經濟時代企業知識型員工的管理

37、淺析我國公務員制度

38、試論依法行政

39、論行政管理效率觀－－兼談我國行政管理效率的現狀及其改觀對策 40、淺談公共行政管理的信息技術化

41、淺論行政監督中的輿論監督

42、論行政管理現代化的根源

43、談談中小企業發展的現狀與對策

44、略論“三農問題”的出路建議

45、試論構筑科學規范的人才選用機制

46、淺談農村經濟發展的問題與解決對策

47、淺談民辦非企業單位職工的社會保障體系問題

48、解決“三農”問題的對策探析

49、略論遏制吏治腐敗的治本之策

50、創新流動人口治安管理工作之我見

51、淺談腐敗現象及其成因與懲治策略

52、淺議政府工作中的浮夸問題及治理對策

53、淺論我國當前社會誠信缺失的原因與重塑策略

54、淺論“機關效能建設”的意義與對策

55、淺談當前農村思想政治工作的原則與對策

56、當前提高村級組織威信的幾點想法

57、淺談我市農業產業化經營面臨的問題及其工作措施

58、當前農村剩余勞動力流轉制度建設的思考

59、淺談企業行政管理的功能特點及其要求 60、淺談實施農村信用工程存在的問題和對策 61、加入世貿組織對中國行政改革的影響 62、論我國入世以后的反腐新課題 63、試論行政程序法治化

64、試論市場經濟條件下的政府職能轉變 65、對我市實施小城鎮戰略若干問題的探索 66、淺述領導干部正確的權力觀

67、淺談政府保護自然資源的若干措施 68、管理策略淺論

69、試述知識經濟背景下的管理變革 70、淺談管理中的“人本”問題

71、淺談統籌城鄉經濟社會發展的意義與措施

72、淺談我市農村社會保障工作存在的主要問題及其工作措施 73、經濟全球化背景下的中國行政發展方向 74、正確認識并解決“三農”問題的幾點想法

75、關于加快城鎮化與解決農村問題的關系之我見 76、公共管理基本問題的初探

77、盡快建立和健全我市農村社保體系的理由分析 78、新時期企業如何做好管理創新 79、淺析干部腐敗現象的成因與防治

80、依法行政闡釋畢業論文參考網lw61.com收集整理論文 81、對加快實現農業和農村現代化的認識 82、行政效率中出現的問題及解決的方法

83、論傳統文化對我國管理的影響 84、社區工作的實踐與探索

85、當前行政違法的原因分析及其預防與矯治 86、堅持人本管理，尊重員工價值 87、成人教育的現狀與對策建議

88、論我市農村保險業發展的歷程、影響因素及其對策 89、管理學問題初探

90、我市政府優化發展環境的對策探討

91、我市目前城管行政執法隊伍建設現狀與措施 92、加強流動人口計劃生育管理的探討

93、淺談知識經濟時代行政領導者的創新能力 94、國家公務員職業道德建設之我見

95、行政管理體制改革與電子政務的關系 96、公共行政現代化的多重思考

97、淺談當前我市社區民主建設的基本內容與要求 98、農村養老保險必須由家庭養老向社會養老過渡 99、關于行政道德失范的原因及治理對策的思考 100、淺談領導干部權利信用的缺失表現與重建對策 101、淺談我市全面建設小康社會的戰略措施 102、小議企業行政管理

103、淺談企業人力資源的內部開發 104、論人本管理

105、淺析WTO與政府職能的轉換 106、淺析知識社會中行政組織的創新

107、論政府人事管理的變革—從傳統人事管理到現代公共資源管理 108、淺析中國公務員制度

109、行政違法狀況及其相關分析

110、政風評議方法初探

111、淺談行政道德的制度化 112、淺議我國政府采購制度

113、中國“電子化政府”的現狀及對策初探

114、淺談對中國入世后行政管理體制的幾點認識 115、論我國現階段社會保障制度中公平優先的原則

116、在推進城市化進程中加強“城中村”改造與管理的幾點思 117、淺談公共行政的公共管理 118、管理在于創新

119、試論知識經濟時代的領導藝術 120、統籌城鄉發展 提高農民生活水平

121、談談當前基礎教育失衡發展的現狀及對策 122、淺談行政復議與行政訴訟

123、試論民政工作對鞏固黨的執政地位的作用

124、我國政府機構改革之我見

125、進一步推進我市依法行政工作的思考 126、農村人力資源開發問題淺析 127、農村基層行政科學化思考

128、對深化行政體制改革的幾點認識

129、知識管理與行政組織創新關系的初探

130、淺論我國當前成人教育管理體制的局限性及其改革策略 131、淺論提高我市農民收入的二大對策

132、淺論政府職能轉變與社會中介組織的關系 133、談我市行政管理效率的現狀及其改觀措施 134、從農村社會分層看村民自治與配套制度 135、論鄉村三重關系

136、論政府作風的制度化建設 137、治本新本：提高腐敗“成本” 138、論根除吏治腐敗的幾項對策

139、政府提高社會公共管理水平的對策思考

140、關于完善民主評議領導干部制度的對策研究 141、關于中國現階段農村勞動力流動制度的思考 142、淺論完善政府形象的現實措施選擇 143、試論領導干部必須樹立正確的權利觀 144、論社會公正與公共政策

145、試論構筑科學規范的人才選用機制 146、論政風建設

147、論公共行政領域中的價值選擇

148、反腐斗爭 任重道遠——腐敗現象及其成因與治本策略 149、論公民在民主治理與政治秩序中角色

150、稅收征管改革后如何有效實施稅源管理的幾點思考 151、入世對廉政建設的影響及其相關對策

152、淺談行政監督體制改革中的以權力制約權力原則 153、淺談加入WTO對農村文化的影響及對策 154、提高現代企業管理者全面素質之我見 155、當前下崗職工再就業工作的難點與對策 156．淺論行政管理的科學化、法制化、現代化 157．行政功能轉變的意義與途徑 158．論行政領導權威 159．論行政領導藝術

160．論行政領導的權力與義務

161．行政領導廉潔自律的現實意義與途徑 162．我國現行人事制度的缺陷與對策 163．提高行政效率的有效途徑 164．試論中國行政管理的特色

165．行政管理與行政環境關系初探

166．在行政管理中如何體現以人為本

167．完整統一原則在行政組織改革中的運用

168．“協調”功能在行政運行中充分發揮之案例分析 169．行政決策科學化初探

170．信息在行政管理中的地位與作用 171．建立行政信息網絡的研究 172．行政信息的管理與應用 173．略論行政執行中的控制

174．行政法規建設中的問題與對策 175．行政監督的民主化與法制化 176．行政監督與廉政建設 177．試論行政機構改革

178．系統方法在行政管理中的應用 179．試論“目標管理” 180．試論“權”與“責”

181．試論我國客觀行政職能的手段 182．論行政執行中的靈活性與創造性 183．試論分權管理的行政組織指導原則 184．論行政權力

185．反腐敗斗爭與政府職能的實現 186．城市流動人口管理初探 187．行政改革趨勢初探

188．試論如何處理集權與分權

189．試論政府職能及其政府職能的轉變 190．談談依法行政 191．試論行政監督

192．試論行政管理的技術方法

193．淺析××單位行政管理的現狀及改革（可泛論或就某一側面）194．尋租行為研究與治理

195．關于社會保障制度若干問題的探索

鄭大行政管理專業自考本科論文寫作要求：

一、鄭大行政管理專業論文報名暨提交畢業論文或畢業考核

1、報名時間：上半年3月11～15日；下半年9月11日～15日。

2、報名辦法：考生本人持準考證和相關資料到鄭州大學自考辦（大學北路75號）或當地“鄭州大學自學考試實踐性環節工作代理站”（見附件五）報名。

3、報名程序：<1>審驗資格，提交本科畢業論文（畢業設計）或專科畢業作業（實習報告）者需交驗全部課程合格證復印件。<2>采集報考信息。<3>考生核對報考信息（若有誤，現場修改），確認無誤后，在《報考信息確認單》上簽名！<4>持《報考信息確認單》交費。<5>交回《報考信息確認單》，交畢業論文、畢業考核等，領取《考核通知單》。

二、關于提交本科畢業論文（畢業設計）

1、考生應于全部課程考試合格后提交畢業論文，并參加論文答辯。畢業論文成績保留2年：即自論文答辯之日算起，2年內成績有效！

2、工科類考生應在教師指導下獨立完成一項給定的設計任務或專題研究，撰寫符合要求的說明書或畢業論文，并按要求獨立繪制出有關的1號圖紙4～8張和有關圖表等。

3、計算機信息管理專業做畢業設計的考生，須交相應的系統盤一份。

4、提交畢業論文（畢業設計）時必須提交全部課程合格證復印件。

5、考生可從本網站查找畢業論文參考題目（見附件一）。也可自擬題目。

三、鄭大行政管理自考本科論文撰寫與打印要求基本要求

1、畢業論文必須由學生本人獨立完成，不得弄虛作假，不得抄襲他人成果。

2、畢業論文應中心突出，內容充實，論據充分，論證有力，數據可靠，結構緊湊，層次分明，圖表清晰，格式規范，文字流暢，結論解釋合理。

3、畢業論文中所使用的計量單位一律采用國際標準單位。

4、畢業論文篇幅以5000～8000字為宜。

鄭大行政管理自考本科論文內容要求：

1、題目：要求簡潔、確切、鮮明，有概括性。字數不宜超過25個漢字，如果有些細節必須放進標題，可以分成主標題和副標題。

2、摘要：敘述本論文的主要內容、特點，文字要精練，不宜超過300字。

3、關鍵詞：從說明書標題或正文中挑選3～5個最能表達主要內容的詞作為關鍵詞。

4、目錄：寫出目錄，標明頁碼。

5、正文、前言、本論、結論三個部分。

（1）前言（引言）：是論文的開頭部分，主要說明論文寫作的目的、現實意義、對所研究問題的認識，并提出論文的中心論點等。前言要寫得簡明扼要，篇幅不要太長。

（2）本論：是畢業論文的主體，包括實驗材料、研究內容與方法、實驗結果與分析（討論）等。在本部分要運用各方面的實驗結果和研究方法，分析問題，論證觀點，盡量反映出自己的科研能力和學術水平。

（3）結論 是畢業論文的收尾部分，是圍繞本論所作的結束語。其基本的要點就是總結全文，加深題意。

6、參考文獻：畢業論文說明書末尾要列出在論文中參考過的專著、論文及其他資料，所列參考文獻應按論文參考或引證的先后順序排列。

注明引用文獻的方式統一采用“文末注”的方式（以出現的先后次序編號，編號以方括號括起，放在右上角，如[1]，[3～5]）。

科技書籍、專著注錄格式和科技論文的注錄格式如下：

作者．書名．版本，出版社，出版日期．引用內容所在頁碼。例如：

高景德.交流電機及其系統的分析.清華大學出版社，1993年8月．120～125 中國古代典籍（先秦部分）作注可簡化。例如：

[1] 《哲學原理》 第二章

[2] 《論語·學而》

3、打印要求

1、文字要求、漢字必須使用國家公布的簡體規范字。

2、標點符號、標點符號應按新聞出版署公布的“標點符號用法”使用。

3、名詞、名稱、科學技術名詞術語盡量采用全國自然科學名詞審定委員會公布的規范詞或國家標準、部標準中規定的名稱，尚未統一規定或叫法有爭議的名稱術語，可采用慣用的名稱。使用外文縮寫代替某一名詞術語時，首次出現時應在括號內注明其含義。外國人名一般采用英文原名，按名前姓后的原則書寫。一般很熟知的外國人名（如牛頓、達爾文、恩格斯等）可按通常標準譯法寫譯名。

4、標題層次、畢業論文的全部標題層次應有條不紊，整齊清晰。相同的層次應采用統一的表示體例，正文中各級標題下的內容應同各自的標題對應，不應有與標題無關的內容。

5、鄭大行政管理自考本科論文的封面參照學校提供的項目內容自行填寫或打印。所有文字部分一律用A4紙激光打印，一級標題用三號黑體；二級標題用四號黑體；其他標題和正文用小四號宋體（表格內填寫內容用小四號楷體），段落前空2個漢字，單倍行距。頁碼標在右下。鄭大行政管理自考本科畢業論文的裝訂

按以下順序裝訂：（1）封面、（2）封

二、（摘要、關鍵詞）、（5）正文、（6）注釋、（件八）可從本網站下載區下載。

3）目錄、（4）摘要（含標題、7）參考文獻。封面和封二（見附

第三篇：行政管理畢業論文

農村“留守家庭”現狀及對策分析

內容摘要：留守家庭”,是指農村勞動力輸出后由家庭剩余人口形成的特殊家庭。比如：“留守婦女”、“留守兒童”、“留守老人”隨著農村為數眾多的“留守家庭”的不斷涌現，帶來了一系列的社會問題。目前,農村留守家庭問題對新農村建設的影響已引起社會廣泛關注。本文以xxxx個鄉鎮的近xxxx戶留守家庭為范本，以點帶面，從廣大留守家庭普遍存在的困境、現狀、消極影響等方面進行了論述與探討，并提出了改善問題的方法與對策。

關鍵詞：留守兒童

留守婦女

留守老人

從改革開放起，中國農村日漸出現了一種現象：留守，指的是家庭中的一部分成員外出打工，而其他家庭成員留在家里的情況。留守家庭”,是指農村勞動力輸出后由家庭剩余人口形成的特殊家庭。如丈夫外出打工而婦女、小孩留守的家庭，兒女出外打工由老人和小孩留守的家庭,或幾種情況兼而有之的家庭。

一、留守問題基本狀況

目前,農村留守家庭問題對新農村建設的影響已引起社會廣泛關注。為此,筆者從2012年3月10日至3月31日集中三周的時間,在xx市xx縣xx個鄉鎮的范圍內進行了關于“留守家庭”的實地調查。被調查的各鎮外出務工人員占總人口的比例在17.4-66.8%不等。交通便利、道路通暢,鎮域工業生產企業發展好,能夠吸納相當數量的農村勞動力就近打工,這是個別被調查村里外出務工人員比例相對較低的主要原因。而被調查村所處鎮域經濟如果不發達,工業生產企業少,區位偏遠,外出務工人口比例則相對較高。這些村的務工流向地主要以省外、縣外為主。外出打工人員的年齡分布集中在40歲以下,占73%。40-59歲之間打工的比例迅速減小,而60歲以上的極少。外出務工是當前農民增收的主要來源，對于個體家庭來說，留守是權衡利弊后的理性選擇。從當前農民增收的各種途徑比較來看，打工增收這一途徑是向農民開放程度最大，并唯一可能由農民個體掌握和決定的。因此，是當前農民增收、尤其是貨幣性增收最主要的途徑。這一點在調查中是農民強調得最多的一點。為此，盡管外出打工將帶來留守的一系列困難，但是與貨幣貧困相比，兩權相害取其輕。個體家庭在決定打工的同時，大多數已經計算好其中的利害關系，并做出承擔的心理準備。大部分留守家庭通過小病依靠親戚、鄰居幫忙照看，大病自己

回來伺候，來克服家中老人無人照看的問題；通過提前安排入學、父母幫忙照看等方式，來克服小孩教育問題；通過出租、協商轉讓、組成農忙小組和花錢請人的方式，來解決勞動力短缺的問題。

二、留守問題的具體表現

對于留守問題，不同的家庭和個體關心的側重點有所不同，例如，被調查婦女組特別提出“安全”和“家庭關系不穩定”作為困難之一。但是總體看來，子女教育、養老、家庭關系、情感問題是留守家庭面臨的四個最主要的問題，留守問題的各種具體表現大多集中在這四點上。這四點又主要通過“留守婦女”、“留守兒童”、“留守老人”這三類人來體現。

1、“留守婦女”問題

隨著社會的進步發展和農村勞動力的不斷轉移，農村“留守婦女”正成為目前社會主義新農村建設中一群非常重要但容易被遺忘的特殊群體。“留守婦女”承擔著家庭中的生產勞動、教育孩子、照料老人等責任，諸多調查分析表明：勞動強度大、心理與精神負擔重、缺乏安全感以及嚴重的孤獨感已經成為壓在農村“留守婦女”頭頂上的四座大山，而由此產生的農村家庭非正常分離便成了農村社會不和諧的隱痛。社會主義新農村就是要建設和諧社會、和諧農村及和諧家庭，因此對農村“留守妻子”問題的關注具有非常重要的現實意義。新農村建設需要眾多的農村家庭參與，尤其是素質較高的青壯年型家庭，而正是這樣的家庭出現了農村已婚婦女在外出與留守中的博弈與抉擇。在鄉村生活與城市生活、自我發展與家庭責任等比較優勢的抉擇和理性分析中，農村已婚婦女無奈地選擇了留守。她們在留守中承受本應由夫妻雙方共同肩負的雙重責任，雖然丈夫的外出在一定程度上減輕了家庭的經濟壓力，但是也產生了一些不和諧的影響。農村留守妻子面對這種不和諧和矛盾只能是擔憂、焦慮、忍受。在調查中發現丈夫外出后留守妻子最擔心的兩件事情是子女的教育問題和丈夫在外面的安全，而很少有人擔心自己的安全和健康問題。因此，農村留守婦女安全和健康保障問題應該引起我們的極大關注。留守婦女關系著新農村建設的進程和結果，農村留守婦女是獨立支撐家庭的頂梁柱，健康、安全與被尊重是留守婦女在新農村建設中的必要保證，留守婦女問題是關系是關系到整個社會和諧發展的大事。

2、“留守兒童”問題

隨著農村大量剩余勞動力涌向城市，很多進城務工人員把孩子留在農村，托付他人代為照看。這形成了中國特有的一個新的弱勢群體——“農村留守兒童”。由于對兒童的年齡界定有不同的方法，本文所指兒童，是15周歲及以下的兒童。目前全國留守兒童已達4000多萬，在一些農村勞動力輸出省留守兒童占當地兒童總數的50%左右，并且其數量正呈現日益增長的趨勢，這些留守兒童的心理特點的形成與自身“留守兒童”這一身份有著密切的聯系。留守兒童的監護類型大致有以下四種情況：祖輩監護、單親監護、親朋監護、同輩監護，大多數留守孩子平時的生活學習娛樂完全不在長輩的監護之下，享有高度的“自治權”。在談到自己對父母外出打工的態度時，大多數孩子都是無奈+否定型。受調查的孩子大都承認由于父母外出打工，自己的幸福感降低，甚至有的孩子說：由于父母外出打工，自己無幸福可言。“留守兒童”成長過程中容易產生情感冷漠，自卑心強；厭學情緒嚴重、缺乏安全感；叛逆心強、心理負擔重的現象。還容易受不良行為的影響，走上違法犯罪的道路。對留守兒童的消極影響如下：

（1）留守兒童身體素質較差。由于父母外出打工，留守兒童的體力勞累程度增加、生活變得無規律，再加上由祖輩監護的監護人年歲較大，有的要同時照看三四個孩子，活多，力不從心，以上原因種種，致使留守兒童的身體素質較差。

（2）心理情感上的孤獨與無助。留守兒童長期與父母分離，極易使他們的性格變得內向、自卑、悲觀、孤僻。由于父母不在身邊，留守兒童長期間缺乏親情的撫慰與關懷，往往焦慮緊張，缺乏安全感，人際交往能力較差。

（3）學習狀況不佳。留守兒童的監護人普遍年齡大，文盲比例較高，不但在學習上無法給留守兒童切實有效的幫助和輔導，而且由于還要承擔家務勞動和田間農活，根本沒有時間和精力去關注孩子的學習。

（4）行為品質凸現不良。父母外出務工，讓孩子在其發展關鍵期失去了最好的引路人，再加上社會上一些不良分子的誤導，使留守兒童缺乏自覺性和自律性，有少部分留守兒童有放任自流的現狀。

3、“留守老人”問題

隨著子女紛紛外出務工，農村留守老人群體的不斷擴大，帶來的一系列社會

問題不容忽視，主要表現在以下幾個方面：

（1）經濟收入低，生活質量差。目前雖然部分省市試行了農村居民養老保險，但遠遠沒有普及，而且在年齡、金額、覆蓋面方面有很多限制。大部分地區除部分享受低保的戶有得到扶助外，絕大部分農村老年人沒有養老保障。在豐縣農村雖然執行了新農合醫療及六十歲以上的老人享受每月60元的養老補助，在很大程度上緩解了老人的生存壓力。但農村留守老人的經濟來源主要還是依靠自己勞動所得和子女貼補。隨著孝道觀念的不斷淡化及子女在外務工謀生壓力加大，子女貼補缺乏穩定性，農村老人的經濟收入更是少得可憐，由于無經濟來源，三餐基本的油、鹽、柴都無法保證；吃的菜大多數是左鄰右舍的鄉親送的；炊事用燃料有的是燒廢舊木料，生活很是艱難

（2）生活缺少照料，安全隱患多。由于子女不在身邊，日常生活的一些小事，諸如理發、換電燈泡等都成為難題。特別是老人身體不好，需要子女陪同上醫院看病治療時，子女不在身邊，老人更是覺得孤苦無靠，感到很失落。有的老人生病了，連飯都做不了，想哭旁邊連一個聽的人也沒有。此外，老年人發病往往具有突然性，家中無人或搶救不及時，可能會錯過治療時機，導致嚴重后果。隨著年事漸高，一些農村老人記憶力下降，有的行動不便或身有殘疾，一些日常生活行為都有可能留下安全隱患，甚至導致悲劇。

（3）對隔代教育造成心理負擔重。如果單從照顧孫輩的生活起居方面而言，只是增加老人的生活壓力，增加勞動強度。但對小孩教育方面心理負擔更重，主要因為農村老年人大多數識字不多，無法輔導小孩的學習，擔心學習成績差。其次目前農村交通、通訊得到迅速改善，電視、網吧到處有，孩子在外的時間長，擔心發生一些意想不到的事情。老年人總覺得管理小孩力不從心。

（4）精神缺少慰藉。人老了有喜靜的一面，但人老了最怕孤獨。農村老人過慣了苦日子，對物質生活往往無過高的奢求，因此來自子女的精神慰籍是老人身心健康必不可少的主要來源之一。由于子女不在身邊，農村老人大多過著 “出門一孤影，進門一盞燈”的寂寞生活，這很容易使他們感到孤獨。特別是獨居老人感到有心里話沒處述說，有時間沒事打發，很可能出現抑郁癥狀，覺得生活沒有意思，嚴重的會產生自殺的念頭。另外，農村精神文化生活比較單調，老人大多是“蹲墻根、找樹陰、聊聊天”，在家庭外邊也難以找到精神寄托。

三、留守問題對新農村建設的影響

留守家庭的問題，表現在家庭層面上，是勞動力短缺、兒童教育困難、老人養老無保障、醫療無保障、家庭情感分離痛苦等。表現在社區層面上，是留守在農村的人口整體素質偏低，而新農村建設需要“新農民”。勞動力、兒童教育、養老等問題不是直接影響新農村建設的問題，作為城市化的衍生問題，將會隨教育、社保、醫保、養老、救助的城鄉統籌發展得到解決，并可以通過制度安排逐步完善。而人才和人的素質問題才是直接影響新農村建設的首要問題。這反映出當前農村不是簡單的勞動力數量短缺，而是質量的缺乏，即有農業技能、懂農業經營的人才的缺乏。新型農民缺乏的表現從整個農村社區來看，說他們都是老弱病殘并不完全準確，現有人口中至少還有一半不是老弱病殘，并仍然以各種方式留在農村，從事農業或非農業生 產活動。但是在調查中筆者發現，除了少數村干部，大部分村民對新農村建設的認識還很不夠，也不認為自己是新農民，具有建設新農村的能力。

四、對策

改變留守家庭的現狀與困境是亟待解決的民生問題，需要全社會的關注，特別是我們政府部門的關注。

1、發展受歡迎的務工模式：在鄉鎮就近務工。他們沒有留守問題這個后顧之憂，經濟水平上升又很快，在心態上比較平衡，最容易繼續留在農村，而他們的家庭將形成一種新型半邊戶，在外面的一半能接收充分的外來信息，有開明的頭腦，又見多識廣，從而指導留在農村的另外一半發展 農業生產，搞活農村建設。但是，這種就近打工的模式要求本地有充分的工業和第三產業發展，才能吸納相應的農村勞動力。由于各地經濟、社會和文化發展水平差異，這種模式的推行具有很大的難度。

2、改變城鄉二元化結構的格局，大力發展新農村社會保障事業，擴大農村醫療、養老覆蓋面。廣大進城務工人員雖是城鎮化的產業工人，但他們的戶口欄上還寫著農民，還受著國民差別待遇，在就業、醫療、養老、子女受教育等諸多方面受到限制。在社會保障、社會救助和公共服務的獲取上，農村人口無法獲得與城市人口相同的待遇。而這些是難以靠農民非制度性方式來解決的，需要政府朝著縮小城鄉差

距，統籌城鄉發展的方向上持續邁進，工業反哺農業，城市反哺鄉村。進一步完善新農合醫保及農村養老保險制度，將“留守家庭”的相關民生問題納入覆蓋城鄉居民的社會保障體系加以解決。黨的十七大報告強調的堅持科學發展觀、改善民生、實現又好又快發展等思路，已經為我們展開了這樣一種普惠共享的美好前景。

3、大力發展本地區經濟，創造良好的投資環境，大力發展第三產業，提供更多的就業崗位，吸引廣大的進城務工人員回鄉創業或就業。這樣做不但會帶來本地區經濟的良性發展，還會解決一系列的諸如“留守婦女”、“留守兒童”、“留守老人”等社會問題。

五、改善“留守家庭”相關問題的積極做法

在調查中筆者發現xx縣一些鄉鎮在處理和改善“留守家庭”相關問題的做法上很有借鑒意義。

（一）改善“留守兒童”問題方法探索

1、建立留守兒童檔案和聯系卡制度。充分發揮村支部、村委會、村計生協會等組織的力量，全面摸清摸準留守兒童情況，按照統計口徑建立和完善專門的留守兒童信息管理臺帳和電子數據庫。分村建立0-6周歲、6-l4周歲“留守兒童”信息臺帳，對“留守兒童”登記建卡，做到底數清、情況明。基本內容包括：留守兒童家庭詳細地址和聯系電話；家長姓名及務工單位詳細地址和聯系電話；監護人或其委托監護人姓名、年齡、職業及聯系電話。要安排專人對留守兒童的檔案進行管理，并根據留守兒童變動情況，及時補充或變更聯系卡的有關內容，并按時將年初統計情況及變更情況報告留守兒童和空巢老人社會管理服務工作領導小組辦公室。

2、建立留守兒童部門聯動管理服務制度(1)推行一項工作制度。領導小組每個季度召開一次聯席會議，及時匯總工作情況，落實工作措施，提高工作實效。(2)構建五大聯動網絡。建立以鎮黨委、政府及村級基層組織為主體，督促留守兒童家長和現有監護人履行法律責任的監護網絡；建立以學校教師為主體，實施農村留守兒童思想、生活、心理、情感教育的學校教育網絡；建立民政、婦聯、團委、關工委為主體，保障農村貧困留守兒童獲得應有的社會扶助網絡；建

立以政法、公安、工商部門為主體，凈化校園周邊環境，加強對農村留守兒童的管理號保護，維護兒童合法權益的環境凈化與安保網絡；建立衛生部門加強對農村留守兒童的醫療保健網絡。(3)開展維權四大行動。一是司法部門要開展維權宣傳行動。認真貫徹落實《未成年人保護法》，廣泛開展農村留守兒童權益維護宣傳，建立農村留守兒童維權中心，開展農村留守兒童維權熱線電話；二是教育部門要開展就學扶助行動。要完善農村留守兒童的就學狀況動態監測機制，加大義務教育執法檢查力度，確保農村留守兒童不因家庭經濟困難、學習困難等原因失學，消除農村留守兒童的輟學現象；三是公安部門要開展校園安全行動。建立健全農村中小學校園安保隊，預防和制止侵害農村留守兒童權益的惡性案件發生；四是公安部門和文化部門要開展環境凈化行動。加強校園周邊網吧、歌舞廳等場所的整治和監管，嚴禁其向未成年人營業。堅決打擊利欲熏心、屢教不改和觸犯法律的網吧和電子游戲經營凈化農村留守兒童成長環境。

3、推行留守兒童學校教育管理制度(1)建立在校留守兒童檔案登記制度。各學校每期期初組織專人對在校留守兒童進行摸底調查，清楚留守兒童的姓名、性別、年齡、性格、愛好、病史；清楚留守兒童父母的務工地點和聯系方式以及臨時監護人的姓名、地址、聯系方式。留守兒童檔案及調查統計表做到學校管理人員人手一冊，同時報教育主管部門備案，做到心中有數，工作任務明確，各班級、班主任和任課教師深入分析問題，著手研究對策，切實解決留守兒童生活、學習、思想等方面的困難。(2)建立農村留守兒童普惠資助制度。要認真落實貧困兒童“兩免一補”政策，建立貧困留守兒童社會資助制度和助學金制度，切實解決留守兒童實際困難。團委、婦聯、民政等部門籌措愛心經費，捐助特困留守兒童對象。(3)建立“代理家長”、“監護人”家教培訓制度。強化家長學校的規范化建設，組織專家免費對留守兒童家長、代理家長、監護人進行培訓，全面提升家庭教育水平。(4)建立留守兒童健康教育制度。各學校按規定配齊心理健康教師和寄宿制生活管理、衛生保健人員，積極開展留守兒童心理情感輔導，開設“心理咨詢室”、“心理咨詢中心”，全鎮中小學每學期至少要開設7課時心理健康課，加強對留

守兒童的心理輔導，健康教育課開設率達到100％。開展留守兒童營養指導、生長發育監測、計劃免疫、兒童常見病診斷等基本衛生保健服務；加快全鎮中小學食堂建設和管理，安全飲用水達到100％。(5)建立留守兒童情感聯線制度。建設一個設施配套、功能齊全的“留守兒童之家”，留守兒童的家長經常與學校老師及臨時監護人取得聯系，掌握孩子的動態，加強對孩子的教育。要建立班主任責任制，具體實施“六個一”工作機制：每班成立一個留守兒童互助小組；“代理家長”每周至少與“留守兒童”談心一次；每月與“留守兒童”父母通電話或視頻聊天一次；學校教師每學期對留守兒童家訪一次；學校每月對“留守兒童”進行一次集中的心理輔導活動；要求留守兒童每月給家長寫一封信。

4、實施農村中小學校標準化建設計劃

(1)加快農村寄宿制學校建設。加大教育投入，建設一所九年一貫制寄宿學校。(2)全面推進學校標準化建設。實施學校改建、擴建、新建工程，確保農村適齡“留守兒童”入學率達100％。(3)全面實施農村幼兒園建設。加大幼兒園建設投入，逐步建立以公辦幼兒園為主體的農村幼兒園辦園體制，努力形成公益公平、普及普惠的農村學前教育服務體系，切實解決好農村學前留守兒童“入園難”的問題。

5、建立留守兒童社會服務機制

(1)開展關愛留守兒童的社會幫扶活動。廣泛發動社會力量，積極開展針對留守兒童的各種幫扶活動。由村支部聯系干部、教師、關工委老同志、計生協會會員、共青團員等，采取“一對一”或“一對多”的形式，為在校留守兒童一一落實“代理家長”，建立代理家長檔案，不遺漏任何一位留守學生。鎮團委、婦聯要廣泛開展志愿行動，為家庭貧困、品學兼優的留守兒童面向社會招募親情志愿者或條件較好的志愿家庭，配對“愛心家長”，長期深入聯系，給他們以溫暖與呵護。要以正在接受九年義務教育的健全家庭子女為主體，推行“牽手成長”活動，讓留守兒童結交一個家庭健全、氣氛融洽的“手拉手”小伙伴，引導他們互助互學，共同成長和進步。

(2)搭建留守兒童活動和交流的新平臺。鎮成立“留守兒童工作站”，各村相

應建立有專人負責、專人管理的“留守兒童工作站”。各村要整合本村村級活動中心、農家書屋等場地，請一些熱心的退休老教師、老干部為留守兒童進行課外輔導。

(3)鼓勵和引導農民工返鄉創業就業。加快推進新型工業化、城鎮化和新農村建設，促進勞動力就地就業，把青壯年勞動力留在本地，積極為農民工提供就業信息和創業機會，從根本上解決留守兒童和空巢老人問題的途徑和保障。

（二）改善“留守老人”問題方法探索

留守老人的難題若得不到解決，不但將會影響到他們的晚年生活與身體健康，在外打工的子女也難以安心，而且也是與我們建設和諧社會的理念相違背的。要真正破解留守老人面臨的問題，需要政府、社會各界給予更多的關懷和支持。農村有農村的優勢，政府可在發展農業生產上找出路，加大對農村的財力與科技投入，讓更多有知識、有文化、有技術的勞動力留在農村，進行農業開發，使他們在農村有錢可賺，既不影響致富，也能照應老人。

(1)發揮主觀能動性，做積極參與社會的主人。農村留守老人自身要注意調節好心態，增強心理上的自立程度；生活上，鍛煉自己的自立能力；并且注意鍛煉身體，養成良好的生活習慣；并保持勤學好問的習慣，不斷學習新事物，跟上時代步伐。積極尋找精神寄托，充實新的生活內容。尋找精神寄托的方式有許多，如：和鄰居聊聊天，下下棋；參加村里的公益事業活動，幫助村里做些力所能及的工作，加入計生協會會員，幫忙做育齡人群的計生工作，把自己融入社會之中。

(2)強化尊老、愛老、養老、敬老的宣傳教育。在農村社會化養老機制尚未形成之前，傳統式家庭化養老仍是農村養老的唯一形式。尊老愛老是中華民族的傳統美德，要加強農村年輕人的孝道教育，對在敬老愛老等方面做得較好的年輕人應予以弘揚表彰，對歧視、排斥老人等行為給予曝光、鞭達。架起親情時時溝通的橋梁，在外子女要經常與自己父母保持聯系，按時給老人寄錢送物。家中大事多征求父母意見，即使沒有事也要經常與老人通通話，加強彼此之間的溝通與聯系。

(3)逐步建立農村老年人自愿者服務隊。為留守老人提供諸如理發、環境衛生清理、房屋修繕等日常服務，可由民政或共青團、婦聯等部門組織牽頭，盡可能在各鄉鎮都成立農村老年人自愿者服務隊，建立一支常年服務的隊伍，以緩解

留守老人存在的困難。

(4)完善農村醫療保險制度。農村留守老人大多數身體虛弱，小病不斷，門診費用大。按照目前農村醫療保險規定，只有住院才能報銷，且報銷比例較低。因此要在逐步提高住院費報銷比例的同時，對60歲以上的農村參保老人門診費給出報銷標準，以減輕這部分弱勢群體醫療費用。

(5)逐步建立農村養老制度，為農村留守老人提供生活保障。首先是擴大農村最低生活保障范圍，把符合條件的農村老人全部納入最低生活保障范圍，從經濟上保證老年人達到基本生活水平。其次是鼓勵企業、個體老板捐資設立老年人基金，對需要幫助的老人給予扶持。

(6)興辦農村養老福利事業，走家庭化養老與社會化養老相結合之路。有條件的地方，可由鄉、村組織牽頭，通過招商引資、當地能人投資等多渠道的辦法興辦養老院、托老所等，建立一個溫暖的大家庭。如成立農村老年人休閑活動中心、老年人互助協會等，讓老年人重新找到歸屬感。在老年人組織內部，可實施老年人互助機制，低齡老人為高齡老人義務服務，把義務服務的時間進行累積并建檔，等將來自己需要這方面服務時，可以免費享用所累積的服務時間。并逐步將農村老年人福利事業引向市場，對于年齡較大的留守老人，可以考慮由其子女出部分錢，搬進托老所，進行社會化養老，促進諸如個別留守老人無人管等問題的解決。

（三）改善“留守婦女”問題方法探索 “留守婦女”困境的解決對策及建議：

(1)改革戶籍制度，打破城鄉分割的局面；完善勞動法律，給予外出男性農民工探親權；強化科技培訓，提高留守婦女的致富能力；

(2)全社會共同關注“留守婦女”：政府的制度供給，社團的組織支持，積極發揮婦聯、共青團等社會團體的組織優勢，有效整合多方社會資源，共同致力于營造一個關注留守婦女、關愛留守家庭的社會氛圍；社區、村委會可以建立家長學校、家教咨詢站，幫助留守婦女解決子女教育上遇到的難題，改善親子關系，也可以創辦一些托管中心，配備專門人員，負責管理孩子校外的學習、活動和安全，或者負責老年人的飲食起居，從而解除留守婦女的后顧之憂。有條件的村也可以利用部分村活動室開展一些集娛樂和服務為一體的活動，使留守婦女既能夠

有地方交流、娛樂，增添生活的色彩和樂趣，也能夠通過活動獲得一些法律、政策的咨詢與服務。

總之，“留守婦女”、“留守兒童”、“留守老人”問題不僅事關千千萬萬個“留守家庭”的幸福安康，也關系到我們整個社會的和諧穩定。需要政府、社會公益組織以及我們每一位公民共同去關注。

參考文獻：

1葉敬忠，《留守中國》，社會科學文獻出版社。2010年9月第1版。

2呂衛民，《解決農村留守老人孤獨問題芻議》，重慶科技學院學報，2011年第20期。3葉敬忠，《關愛留守兒童：行動和對策》，社會科學文獻出版社。2008年03月第1版。4鐘淼淼，《6000萬家庭共同關注留守家庭教子經》，江西科學技術出版社。2010年9月1日第1版。5葉敬忠，《靜寞夕陽：中國農村留守老人》，社會科學文獻出版社。2008年12月第1版。6楊詩琪、洪克非，《他們是當下中國最容易受傷害的人》，中國青年報。2006年5月29日。

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第四篇：行政管理畢業論文

行政管理畢業論文范文-我國上市公司管理層收購的研究

隨著國有企業改革進程的加快，資本市場的不斷發展，越來越多的上市公司在明晰產權和強化激勵的要求下正逐步實施管理層收購，通過股權激勵等制度安排使企業管理層獲得控制權，實現管理層自身利益與企業經營的有效統一，有利于提升企業運作質量和創造價值的能力。

一、管理層收購的概述

（一）MBO的起源及其涵義

1、MBO的起源

管理層收購MBO(Management Buy-outs)起源于20世紀70年代的美國證券市場。這一時期，美國證券市場擴容速度過快，許多私人公司乘機上市，迅速發展成為具有一定規模的公眾公司，一些上市公司沒有業績支撐，股價泡沫程度很高。后來，伴隨石油價格的上漲，西方國家出現了嚴重的通貨膨脹，持續的、較高的通貨膨脹的直接后果就是使泡沫性股市迅速回落，道瓊斯工業指數從1972年的1036點降至1974年的578點，相當一部分上市公司的股票市值嚴重偏低于實際價值，上市公司的Q值(市場價值/重置成本)從1965年的1.3大幅下降至1981年的0.52，這意味著在資本市場上購買企業要比在實際資產市場上購買企業便宜一半。在這種情況下，作為上市公司內部人的管理層，比外部的投資者知悉更多關于上市公司的真實信息，巨大的價差促使管理層通過收購上市公司的股份來實現所有者收益，上市公司MBO就這樣運用而生了。

美國KKR(Kohlberg Kravis Roberts)公司是世界上最早運作MBO的公司，1975年，KKR公司決定收購羅可威爾公司的一個制造齒輪部件的分廠。KKR公司與目標公司的管理層攜手，以每股一美元的價格對該分廠實施了MBO(管理人員持股20%，KKR公司控股80%)，收購后由于改進了庫存品的管理，加強了收賬制度，削減了不必要的費用開支，使公司的現金大量增加。5年后，以每股22美元的價格賣給其他公司，KKR公司和管理人員取得豐厚的回報。MBO在美國的活動主要經過三個階段:第一階段，20世紀70--80年代，由于經濟持續增長，各種并購活動頻繁，并通過立法鼓勵MBO的發展，這一時期的MBO具有兩個基本特征:一是MBO的產生通常是銷售額受國民生產總值波動影響較小，而且具有有限成長機會的成熟產業，如食品加工業、零售業、服裝業等；二是這些風險較小、可杠桿化資產較多的產業的大量現金或被低估的資產增強了經理人員的舉債能力。第二階段，20世紀90年代初期，由于1990——1992年發生了經濟衰退，公司的收入增長和盈利能力受到影響。同時，80年代迅速發展的管理層收購使許多機構的價格/預期現金流倍數大幅增加，需要相應的調整，因此，這一時期的MBO活動大幅下降。第三階段，1992年以后，美國經濟又開始了持續的增長，股價連續創新高，債券市場規模擴大，金融產品不斷創新，使MBO的操作人員能獲得更多、更靈活的資金。MBO的交易呈現由成熟產業向高科技產業轉移的趨勢。自20世紀80年代以來，在美國企業并購浪潮中，MBO被視為減少公司代理成本，完善公司治理結構的一種有效手段而成為并購的一種重要方式，這次并購浪潮不僅帶動美國經濟走出低谷，更促進了美國企業制度和金融制度的演變。

2、MBO的涵義與特點(l)MBO的概念

MBO(Management Buy-outs)即管理層收購是指目標公司的管理層包括董事、監事和總經理等，利用借貸融資的方式籌措資金收購本公司股份，從而改變本公司的所有權結構、控制權結構和資產結構，進而達到重組公司的目的，并獲得預期收益的一種收購行為。通過收購，完成了企業經營者向所有者的轉變，使經營者與企業的發展緊密聯系在一起，實現了所有權與經營權的統一。因而，MBO在激勵內部人積極性，降低代理成本，改善企業經營狀況等方面起到了積極的作用。(2)MBO的主要特點

MBO作為一種新型的企業并購方式和制度創新形式，有其自身的一些特點，主要包括: 收購主體的特定性。MBO與其他并購方式相比最大的區別在于其收購主體最終是本企業的管理層，企業實施MBO后，采取的是所有者與經營者合一的方式解決經營者激勵與約束機制，這種方式有利于管理層擺脫過去的盲目指揮和過多限制，全身心地經營好屬于自己的資產，這實際上是對現代企業制度的一種反叛。

收購價格的公允性。MBO完全按照市場化原則公開競爭定價，應回避管理層收購過程中的單邊交易，建立一個公開、公正的市場，增加買方數量，民營資本、外資資本、社會法人資本和管理層資本都是合法的收購主體，享有平等的待遇。因此，實施MBO應采取市場化定價，通過競爭最終形成一個合理的收購價格。

主要收購資金的外部性。MBO所需資金一般依靠銀行貸款、債券為主體的外部組合融資來完成。MBO屬于杠桿收購(LBO)的一種，一般情況下，90%以上的收購資金來源于外部融資。管理層在全面考慮資金成本和使用效率的前提下，融集足夠的資金來進行收購，是成功實施MBO的關鍵。同時，實施MBO還需要中介機構、財務顧問進行必要的指導。

目標公司具有潛在的效率性。MBO多發生在擁有穩定現金流和具有良好經營潛力的行業，而且目標公司又存在管理效率低下的狀況，具有巨大的資產增值潛力和潛在的管理效率空間。一方面，管理層可以采用協議收購的方式用較少的資本獲得對公司的相對控制權，再通過重組和降低代理成本的方式，提升公司的整體管理效率，為公司的股東創造更大的價值;另一方面，管理層為了償還收購過程中借入的巨額債務，通常會出售部分目標公司的非核心資產或業務來滿足對現金流入的需求，從而提高資源的利用效率，使企業獲得更高的收益。管理層目標的一致性。成功地實施MBO的企業必須具有顯著的人力資本特性。一方面，企業管理層應具有企業家精神，有良好的素質和強烈的事業進取心;另一方面，企業管理層必須是一個很好的合作團隊，團隊成員之間的目標必須一致，有良好的合作心態，最大限度地發揮每個成員的聰明才智。(3)MBO的相關概念

MBO與ESO的區別。ESO(Executive Stock Options)經理股票期權是指經營者可以按照約定的價格和數量在約定的期限內購買本公司股票，并有權在一定時間后將所購的股票在證券市場上出售，但股票期權本身不可轉讓。期權買方(Option Buyer)以支付一定數量的期權費(Premium)為代價而擁有股票期權，但不承擔必須買進或賣出一定數量某種股票的義務:期權賣方(Option seller)則在收取了一定數量的期權費后，承擔在一定期限內服從期權買方的選擇，賣出或買進一定數量某種股票的義務。在國外，解決股權來源一般有三種方法，一是原股東將其股權出讓給經營者;二是公司增發新股給經營者;三是公司自二級市場回購股票來滿足經理股票期權的要求。MBO和ESO都是對管理層實施激勵的模式，但股票期權與MBO并不是一回事，前者是利用股權激勵，解決經理人激勵約束問題的一種機制，而后者在以收購方式獲得股權的過程中則必須按照一般的市場原則面對其他收購者的競爭。ESO存在著管理層最終是否購買股票的選擇權，即使在行權購入股票時，也不會產生公司控制權的轉移，而實施MBO的管理層則是為了獲得本公司的股票所有權和對公司的實際控制權。

MBO與ESOP的區別。ESOP(Employee Stock Owner ship plans)員工持股計劃是指由公司內部員工通過自籌或借債所融資金購買本公司部分股份，從而以勞動者和所有者的雙重身份參與公司生產經營管理和所有者分配的一種制度。ESOP的目的不在于籌集資金，而旨在擴大資本所有權，使公司普通職工可以同時獲得勞動收入和資本收入，從而增強職工的參與意識，調動職工的積極性，同時，在一定程度上有利于完善監督機制，改善公司治理結構。當實施ESOP后使公司實際控制權發生轉移時，這在本質上與MBO是一致的，屬于并購的完成，不同的僅僅是收購主體。當收購主體不僅包括目標公司管理層，還包括公司職工時，此種收購又演變成為管理層職工收購(Management & Employee Buy一outs，MEBO)，由此可見，MBO可以與ESOP同時實施。(二)MBO在我國的產生與發展

MBO在我國的產生是為了解決經濟轉軌時期的產權問題，尤其是在入世后國有企業結構調整和業務戰略性重組的客觀要求下，催生了國家對國有企業控股政策變革的政策背景。1995年，中央提出“抓大放小”的思路，要求“區別不同情況，采取改組、聯合、兼并、股份合作制、租賃、承包經營和出售等形式，加快國有小企業改組步伐”。此外，在企業激勵機制普遍存在嚴重不足和扭曲的情況下，如何進一步降低企業運營成本，挖掘企業人力資本潛能，建立健全行之有效的激勵約束機制，以充分提高管理層的工作積極性和企業經營效益。在這種情況下，MBO被認為是國有股權退出的重要渠道，有助于明晰企業產權，完善公司治理結構，解決所有者缺位和內部人控制等問題的一種企業并購方式及制度創新形式而產生了。

1998年，在香港上市的四通集團被認為是中國第一例成功實施MBO的企業。四通集團是典型的民營企業，但其性質卻長期被確定為鄉鎮集體所有制企業。四通集團的管理層和員工出資成立了職工持股會，職工持股會共有會員616人，注冊資金5100萬元，段永基、沈國等管理層實際認股份額超過50%，再由職工持股會出資51%與原四通集團共同組建四通投資有限公司。繼而，四通投資有限公司通過借貸等形式收購原四通的資產，并擁有上市公司香港四通50.5%的股權，也就是在原四通公司之外搭建一個產權完全清晰的平臺，再將原四通公司拉入這個平臺，實現整個企業的產權明晰。1999年9月，黨的十四屆五中全會通過了《關于國有企業改革和發展若干問題的決定》，國有經濟布局按照“堅持有進有退，有所為有所不為”的原則，上市公司國有股轉讓的案例開始出現。2000年粵美的公司管理層和職工持股會共同出資組建美托投資有限公司，轉讓美的集團股本總額的14.94%，股份轉讓后，美托投資有限公司持股比例為22.19%，取代了代表政府的第一大股東原順德市美的控股有限公司而成為粵美的集團第一大法人股東。粵美的集團管理層通過控股美托投資有限公司間接持有粵美的集團股份有限公司的股權，成為我國第一起上市公司MBO成功運作的案例。2001年，上市公司宇通客車總經理湯玉祥為收購宇通客車國有股與22名自然人(其中21名自然人是宇通客車職工)一起，共同設立了上海宇通創業投資有限公司，這家由湯玉祥任法人代表的企業，借助于拍賣，繞過了國資委的審批，并最終通過司法途徑于2003年1月5日完成MBO。這被認為是第一家由國有管理者實施MBO的案例。2002年6月24日，鑒于當時證券市場極其低迷的狀況，中國證監會發布了《關于停止國有股減持的通知》，提到“恢復國有股向非國有資本的協議轉讓”。黨的十六大報告也明確強調:“除少數必須由國家獨資經營的企業外，積極推行股份制，發展混合所有制經濟，實行投資主體多元化”。在“國退民進”政策背景下，深方大、伊利股份、勝利股份等多家上市公司相繼推出了MBO計劃。最近，國資委《關于規范國有企業改制工作的意見》出臺后，該辦法第一次對管理層收購MBO問題進行了明確表態并提出了基本規劃。自此，越來越多公司的MBO與外資并購、民營企業收購并列成為我國證券市場三大并購題材。(三)上市公司MBO運作的意義

1、解決所有者缺位，優化股權結構

長期以來，國有股所占比例過高，處于控股地位或第一大股東地位，國有股“一股獨大”和國有出資人虛置，實際上成為“內部人控制”的產權基礎。根據黨的十六大提出的改革國有資產管理體制的方針，國有經濟的戰略性調整已是當前經濟改革的一大主題，其最終目的是要使國有企業通過體制轉軌或機制改造后獲得更高的效率。MBO作為一種制度創新，通過協議收購國有股權，使股權結構趨于多元化，國有股“一股獨大”的局面將有所改變，開辟了一條國有資本的戰略退出通道，有利于解決國有企業所有者缺位，優化股權結構，對國有企業的產權改革具有重要的意義。現行的僵化的國有資產只能保值增值，不能流動的思維癥結，客觀上造成了國有資產流失的“冰棍”效應，通過實施MBO，一方面，國有資本的跨所有制流動，社會資產總量并沒有減少，非但不會造成國有資產流失，反而盤活了原來的國有資產，大大促進了社會資源的有效配置，最終有利于國有資產增值;另一方面，國家出售中小企業所有權所獲得的資金可充實社會保障基金或投向關系國計民生的重要行業，逐步從競爭性領域退出，促進國有經濟進行戰略性結構調整，實現國有資產的合理布局。

2、降低企業代理成本，提高企業運營效率

代理問題產生于現代企業制度中所有權與經營權的分離，根據代理理論，“代理關系存在于一切組織、一切合作性活動中，存在于企業內部的每一個管理層次上”。代理關系產生的經濟基礎是公司股東向經營者(代理人)授予經營管理權可降低公司的成本，但是代理關系的確定又必然產生代理成本。代理成本是指因經營者偷懶、不勤勉盡責，偏離股東目標和以種種手段從公司獲得財富等而發生的成本。由于我國國有股“一股獨大”和“內部人控制”的存在，極易產生經濟學中的“道德風險”和“逆向選擇”現象，代理成本的存在會影響公司經營效率，甚至可能威脅公司的存續。詹森(Jensen)和麥克林(Meckling)認為管理者持有公司股份越少，他們日常中的偷懶或不恪守職責的動機就越強烈。通過實施MBO，可以使企業的經營者同時成為企業的所有者，由內部人控制轉變成內部人參股，有助于降低公司運作的代理成本，使經營者和公司的整體目標和利益相一致。同時，經營者用較少的自有資金和大部分借貸資金收購企業產權，這種高負債的融資結構迫使管理層減少對自由現金流的分配，有利于進一步約束經營者的經營行為，提升企業管理效率以及增強提供融資支持的金融機構的外部有效監督。

3、優化企業內部結構，促進企業業務調整

任何企業都是在動態的環境中經營，經濟周期的變化、技術的進步、產權發展趨勢及政策的改變等都可能使企業目前的內部結構與業務安排成為低效率的組合。隨著我國加入世貿組織，社會分工越來越細，企業的生產經營更應放在全國乃至全球范圍內的協同與合作，傳統的“小而全”的經營理念正越來越不適應全球競爭的需要，企業的經營方向與戰略目標也應做出相應的調整和改變，企業尤其是國有企業應積極參與全球分工與協作，剝離和分立那些缺乏效益或發展優勢不足的子公司以及不適應企業主營業務發展的部門，而MBO正是用于此類公司的資產剝離、業務分拆等。通過實施MBO可以有效地促進企業結構調整，重新整合經營性業務，以使公司的經營重點集中于主營業務，重構企業的核心競爭力。

4、培養企業家隊伍，實現企業家才能

企業家(人力資本所有者)是企業最重要和最有活力的生產要素，是先進、生產方式的開拓者和創造者，是社會化大生產的具體組織者。在資本、勞動力、土地和企業家才能這四大生產要素中，應更加注重企業家的才能，20世紀90年代以來，高科技產業的發展和風險投資的興起使得企業家雇傭資本成為可能，企業家的定位、職業經理人市場的形成等使企業家的地位、價值和作用日益顯現，企業實施MBO有利于培養和造就一批專業化、高素質的企業家隊伍。企業家作為企業經營管理的決策者，他的才能能否充分發揮是企業能否實現可持續發展的重要前提。由于國有企業普遍存在的產權不明晰、政企不分等原因，企業家往往不能充分發揮自己的才能，人力資本受到了抑制。而MBO為管理者實現企業家才能開辟了一條嶄新的途徑，極大地激發了管理者的創業熱情，充分地施展企業家才能，有利于形成一大批充滿活力、富有想象力和創造精神的企業家群體。

二、管理層收購的基本理論

（一）委托代理理論

1、委托代理關系的產生

在企業發展的最初時期，由于企業規模比較小，生產所需的資本極其有限，企業所有者通常可以勝任企業的經營管理工作，企業的所有者與經營者往往是合二為一的，即業主經理。但隨著企業的進一步發展，生產規模的擴大，社會分工的日益復雜，尤其是在19世紀末20世紀初，股份公司逐漸發展成為一種典型的企業組織形態以后，由于眾多的企業經營者無法有效地直接參與公司決策與生產經營管理，同時，客觀上存在著企業所有者管理才能與企業資產規模明顯的不對稱，促使企業所有者尋求與經營者合作，并通過契約方式實現資源的互補。在現代企業的財產所有權與其實際的經營權相分離的條件下，公司不再由股東直接經營;而由股東大會選舉產生的董事會經營管理，股東即使在掌握投票權的情況下，也只能通過選舉董事會等方式間接地影響公司的生產經營活動。這樣，在資本所有者與企業經營者之間就形成了一種委托代理關系(被定義為契約)。這種代理關系存在于財產所有者與企業經營者之間，也存在于企業高層管理者與中層管理者之間。根據代理理論，“代理關系存在于一切組織，一切合作化活動中，存在于企業內部的每一個管理層上”。

4、MBO可以有效降低代理成本

代理成本的存在會影響公司的經營效率，甚至可能威脅公司的生存。一方面，股東對經營者實施的監督，可以在一定程度上避免“道德風險”和“逆向選擇”，但受到合理成本的限制，不可能做到全面事事監督，無法徹底的解決經營者背離股東目標問題。另一方面，股東雖然可以采用諸如年薪制，經理股票期權等激勵制度來使經營者分享企業增加的財富，鼓勵他們采取符合企業最大利益的行動，部分降低代理成本，但仍不是解決問題最佳途徑。因為，報酬過低，不足以激勵經營者，股東不能獲得最大利益;報酬過高，股東付出的激勵成本過大，也不能獲得最大利益。MBO是一種可行的企業改制方案，通過實施這種方案，公司經營者與所有權形成聯盟，既建立了公司股東與經營者互相制約的責任機制，也建立了以股權為基礎的利益共享的激勵機制，并造就了忠誠的經營者。

（二）公司治理結構理論

1、公司治理結構的運行機制

良好的公司治理結構不僅是一個國家、企業樹立市場信心，吸引投資者的重要手段，也是企業長期穩定發展的制度基礎。如果不具有完善的公司治理制度，一個國家的經濟可能在全球化的過程中暴露出嚴重缺陷，甚至喪失已經取得的經濟發展成果，亞洲金融危機就是例證。為了進一步增強企業核心競爭力，構建完善的公司治理結構體系，當前，一個重要趨勢是公司治理結構由“股東至上”向共同治理轉變。一方面，公司的最高權利機構不僅僅是股東大會，也應包括利益相關者代表組成的團體;另一方面，公司的目標也不再只是股東利益最大化，也應包含承擔社會責任的股東、經理層、員工和其他利益相關者的利益最大化。從風險與收益均衡的原則看，由于各產權主體都是在企業中投入了專用性資產，都承擔著一定的風險，治理公司的要素也由單一的股東出資資源轉向人力資源、技術資源、品牌資源、文化資源等多重復合化。現代要素理論認為，企業家投入知識和經驗等管理要素，使整個企業的價值增值，因此，企業的控制權和剩余索取權理應由股東、經理層、員工等各利益相關主體共同擁有。在“共同治理”的模式下，企業的各利益相關主體通過合理的制度安排和良好的溝通合作，降低各相關主體間達成契約的交易成本來提高效率，達到企業長期生存與穩定發展的目的。

公司治理結構(Corporategovernance)指公司的股東、董事、經理層以及其他利益相關者(如:員工、債權人、客戶、政府、社會公眾等)有關公司控制權和剩余索取權分配的一整套法律、法規、文化和制度性安排，這些安排決定公司的目標，何人在何種狀態下實施控制，如何控制，風險和收益如何在不同企業成員之間分配等。公司治理結構就是公司所有權合約的具體運行機制，一般將其劃分為內部治理機制和外部治理機制兩部分。

內部治理機制主要由股東大會、董事會、監事會以及經理層共同組成，這些部門的協調運作依賴于有效的投票機制、監督機制以及經理的激勵機制和員工參與機制，其中極為重要的是如何對經理層實施有效的激勵與監督。內部治理機制，關鍵必須理清兩個基本原則(機構治理原則與責權劃分原則)和兩種主要關系(股東會與董事會的信任托管關系與董事會與經理層的委托代理關系)。外部治理機制是以公司控制權市場的外部監督機制，主要表現為敵意收購和代理權爭奪戰等。通過產品市場、資本市場和人力資源市場提供有關企業的績效的信息，評估企業行為和經營者行為，并通過自發的優勝劣汰機制、激勵和約束企業經營者，其中最重要的是通過資本市場的接管機制達到約束經營者的目的。

內部治理機制是公司治理一種基本形態，外部治理機制只是對內部治理的一種必要的補充，只有在內部治理機制難以有效發揮作用甚至無法發揮作用的情況下，才會出現以控制權市場的形式對經理層實施監督。一般說來，股權結構相對集中的公司，大股東由于持有上市公司大量股權，通常將收益寄予公司經營效率的提高上，會積極行使對公司經營者管理的監督權，內部治理機制發揮主導作用;而股權結構相對分散的公司，小股東“搭便車”心理使股東大會作用削弱，不能構成對經營者的有效監督，外部治理機制發揮主要的作用，而外部治理發揮作用的前提仍然是內部治理機制。

第五篇：行政管理畢業論文

負面清單模式下事中事后監管制度研究

摘要：對國家的負面清單準入制度推進的難點、外商投資的準入前國民待遇和負面清單的管理模式做了介紹，通過對美、英兩個很有特色的發達國家的外資管理體制實踐的介紹，引出了如何既要推進好負面清單制度，又要維護好國家安全的問題，需要通過完善安全審查機制、更好地執行《反壟斷法》、完善社會信用體系建設、法制建設，社會多元力量參與等多種方式，使負面清單制度之下的監管更加科學、完善和高效。

本團隊長期從事論文寫作與發表服務，詳情伍老師扣扣：三零零四零九八三

關鍵詞：負面清單準入制度；多元共治的監管平臺；反壟斷專業化

DOI：1013939/jcnkizgsc201613035

一、負面清單準入制度推進的背景

目前，外商投資在我國改革發展過程中仍發揮積極重要的作用；新的國際貿易規則與傳統貿易規則相比發生了變化，貿易環境相對過去也發生了很大變化。

（一）外商投資在我國改革發展過程中仍發揮積極重要的作用

外商投資在我國改革發展的進程中發揮了非常重要、積極的作用。現在我國的對外投資快速發展，而且在量上超過外商投資，且隨著經濟規模的擴大，外商投資占整個中國全社會投資的比重與20世紀80年代相比降低的比率較大。有人認為，外商投資不太重要了。但國家的有關政策取向非常明確：在新形勢下，仍然要看到，外商投資將對我國改革發展，發揮重要積極的作用。

當然，應該注重通過引入外商投資，學習先進的管理經驗和理念，引進高素質的人才和先進的技術。2015年外商直接投資實際數增長64%，達到了1623億美元，在全球貿易投資相對低迷的情況下，還是保持了增長態勢。從結構上來說，2015年投入中國服務業的外商投資達到772億美元，同比增長173%，比外商投資總量增幅64%快得多。服務業2015年占中國外商投資比重上升到611%，六成多是外資。外商投資，特別是發達國家也認為，其比較優勢是在服務業，其中包括金融業。

在這樣一個形勢和格局下，既要發揮好外資的積極作用，深化對外商投資管理制度的改革，又要使事中事后的監管能夠科學、高效、透明、公開，這是在今后的工作推進中需要花大力量的。

（二）新的國際貿易規則與傳統貿易規則相比發生了變化

負面清單準入制度推進在外商投資作用日趨重要的前提下，其重要性也越來越凸顯。從全球來看，現在全球新一輪的貿易投資規則正在形成，像TPP、TTIP、TSA，新的貿易規則與傳統的貿易規則有很大不同。主要體現在以下三個方面。

第一，公平交易。以前追求WTO框架下的自由貿易。一個國家能和另一個國家進行自由的通商、自由的貿易，這是追求的目標。進入21世紀以后，中國加入WTO，在國際貿易方面取得了巨大的成就，一些國家認為國內在環境保護、勞工成本方面有些標準過低，低于談判國家，所以，現在越來越強調公平貿易規則。

第二，要有公平貿易規則。很多的程序、規則、約束都會從“準入前”放到“準入后”，在邊界內進行設定。

第三，在國際國民待遇方面，全球已經簽訂了3200多個投資貿易方面的協定，其中大部分協定都是準入后國民待遇。這兩年提的貿易投資規則程序主要的是以準入前國民待遇為標準的。

（三）貿易環境相對過去發生了很大變化

國際貿易的規則發生變化，一方面，有中國的因素，但不是主要因素，主要因素是，現在的貿易環境相比過去發生了很大的變化。交通便利、信息發達，全球化的程度在加深。中國進入新常態，增長速度呈中高速增長，產業發展向中高端產業發展，提出了供給側結構性改革。一個產業鏈的改革，從供給到需求，最終落實到政府層面還是加強監管。如果放開監管的話，讓市場發揮配置資源的作用，監管能不能跟上，如果監管不到位，改革可能就很難有大的突破。另一方面，現在的投資也發生了大的結構性變化，過去是以吸引外資為主。從近兩年來看，現在走出去的步伐在加快。尤其2014年，從“走出去”的投資量、吸收的投資量來看，我們成為資本輸出國家。我國在全球進行投資時，可能會遇到阻力，這就要求我們要和其他國家進行談判，要放開多一點，他們放開多一點，我們也放開多一點，大家相互進行調整。

我國現在處于中華民族偉大復興的過程中。回顧歷史，我國的發展有兩個特點。一是屬于大陸型的國家，是內生的，與其他國家通過海洋交往進行貿易交流很少，明朝以后基本就斷了。二是從外貿看，我國是相對封閉的國家，包括鴉片戰爭時，貿易順差特別大，外國人想打開中國的市場。從這個角度來看，現在我國對TPP不必過于擔心。過去外國人就想通過戰爭的方式打開中國市場，而現在面對中國這么大的市場，更不會把我們排斥于這個體系之外。現在用貿易規則進行談判，我們在規則談判當中還處于學習的地位。要求中國在國際社會當中，在經濟治理規則中承擔更大的責任，而我們對國際責任還相對了解不多。

1979年聯合國通過的各國經濟權利和義務當中，當時規定了國家對外商投資有管理監督權，外資轉入屬于國家經濟主權，加入WTO以后，我國明確給予外商準入后的國民待遇。黨的十八屆三中全會提出了準入前國民待遇加負面清單管理模式的管理戰略。要求在整體上加強對外監管。加強投資的監管，實際也不專門針對外商，無論是內資還是外資，應該是一種系統性的監管。改革開放將近40年，外商投資對于中國經濟做出了巨大貢獻。無論是產業結構調整、外資外貿，還是技術發展，外商投資對我們的帶動性是很大的。2015年1月底，累計吸收外資超過了16萬億美元，而我國對外投資的存量剛好超過1萬億美元，吸收的投資比對外投資多6000億美元。

二、負面清單準入制度推進的難點

（一）外商投資存在的問題

一個是壟斷性問題。在很多行業隱性或者顯性地發現，很多公司、行業實際已經被國外的跨國公司所壟斷。隨著我國自身技術的發展，外資企業對國內企業技術性的帶動和溢出效應正在減弱。長期以來，我國對于外商投資的待遇是超國民待遇。 另一個是結構不合理問題，外資企業當時進來是勞動成本密集型的行業，轉移的產業并不是高端產業，而是一些中低端產業。同樣地，企業可能把低附加成本的環節轉移過來，包括在環境方面有更大的污染。

（二）外商投資管理體系存在的問題

我國外商投資的體系可以從以下幾個方面來看。

第一，從法律法規來看，外商投資項目當中，有指導外商投資方向的規定，包括國務院投資體制改革的規定。關于外商企業設立運營方面有“三法”，即中外合資、企業中外合資、企業外商獨立這“三法”。

第二，是從產業導向政策看，《外商投資產業指導目錄》經過了幾次修訂，目前負面清單還沒有實施，未來《外商投資產業指導目錄》將在上海幾個自由貿易區試驗之后，與負面清單整合，《外商投資產業指導目錄》與負面清單下一步如何進行調整，也是一個重要的難題。在西部大開發當中，為了鼓勵、吸引外商投資西部地區，出臺了《中西部地區外商投資優勢產業目錄》。近兩年來，我國外商投資管理改革做了許多大的改進：一是放寬準入，《外商投資產業指導目錄》從一開始的核準制到大部分的備案制，限制性、禁止性行業比例大大減少，放寬準入方面有了很大進步。提高透明度方面，現在發改委在制定投資產業指導目錄時會在網上公開，也會征求企業、社會各方面的意見，不斷增加透明度，探索準入前國民待遇加負面清單管理模式，這主要體現在兩個方面：一個是對外簽訂雙邊協定中進行考量。另一個是通過上海自由貿易試驗區的試驗進行試點。

第三，從負面清單來看，2015年10月《國務院關于實行市場準入負面清單的意見》中明確提出，2018年正式實行全國統一的市場準入負面清單制度。目前來看，資金是針對自由貿易區試驗，自由貿易區范圍有限，要擴展到全國，時間比較緊迫，我國作出的承諾力度相當大。負面清單是全國統一的負面清單，包括內資與外資。上海自由貿易區要試驗一個“大”清單，外資企業要進入，首先要看“大”清單，“大”清單里如果沒有，再去看“小”清單，“大”清單就是針對內外資的負面清單。

中美戰略對話中焦點問題是負面清單的談判。對美國來說，可能不需要太大的改革，但對我們來說，要進行負面清單的改進。從一開始的190多條到現在的122條，對我們來說是比較難的。因為無論是從監管機構、法律制度。還是從社會團體、行業、協會建設來說，我們遠遠沒有達到那個程度，制度監管層面硬件不健全。美國內制度已經相當完善了，尤其國家安全偵察制度，外資進來以后，再通過安全審查來限制和禁止交易，即便有些交易成立了還可以取消。美國是以國內法來保護自己國內經濟的發展。

以準入后監管為主、準入前負面清單管理為輔的模式，要求監管中心同以前前項的審批到事中事后的全過程的監管，以前監管范圍是準入階段到運營階段的監管，監管方式嚴格完備有效的監管體系和風險體系。在加強風險管控機構力量方面進行新的部門、職能機構的設置，包括法律方面，行政執法方面的改革，還需要一套系統的改革。目前來看，我們在監管當中還存在一些問題，從政府的角度來說，30多年的改革開放，建立了一個平臺，好像是政府搭建了一個發展的平臺，政府在企業運作中發揮引路人的角色。實際上，要求政府從一個引導企業發展、打造發展的平臺，現在要轉變為打造一個監管的平臺。但是我們現在對事中事后監管不是很熟悉，自由貿易區在試驗當中也遇到了很多問題，包括專業化的問題，包括人員配備的問題等。

另外，市場管理體制的分散化。在管理方面，很多監管功能、監管機構是分散在不同部門，下一步是否整合，還需要進一步研究。在保險金融方面的監管，尤其是跨境的監管能力需要發揮，資本項下的開放程度也依賴于跨境監管能力的提升。下一步開放的力度越大，需要監管的程度也就越大，如果監管跟不上，開放的力度可能就會受到影響。法律方面也需要完善。

（三）開放中需要考慮的幾大關系

我們在開放當中要考慮以下四個關系。

一是開放與安全的關系。特別是美國認為，開放與安全是相關的，這是美國自身的特點決定的。美國作為全球的霸主國家，有一種不安全的意識，在吸引企業投資中會首先把安全放在第一位。

二是開放與發展的關系，這是相輔相成的。但是要考慮到一些新生產業是否需要保護，國內產業先發展起來，一定程度上再引進和開放。

三是內資與外資的關系。內資與外資，以后是否還要對內資、外資進行劃分，現在還要三法合一，是否用競爭法或者企業法就可以包含，通過行業監管對外資進行限制，是否應該區分內資與外資的關系。

四是考慮開放力度與談判空間的關系。現在制定的負面清單，尤其2018年全國執行一個大的負面清單，國際上其他國家談貿易或者投資協定時，貿易投資協定里的負面清單是不是會受到影響，如果自身開放的力度大，談判的空間會小一點，這方面可能也要考慮。

（四）自由貿易區監管問題

從自由貿易區面臨的監管來看有四個問題。

一是自由貿易區受面積的限制的問題。上海自貿區從以前20多平方千米到現在的120多平方千米，盡管范圍擴大了，但很多產業，即便是在負面清單中的一些行業放開了，但在那個地方也沒法做。比如采礦業，那個地方沒有煤炭，放開了在那兒也不能做，這樣的話在試驗方面就會受到影響，試驗效果也會打一定的折扣，所以面積對我們有一定的限制。

二是措施不協調。在一定范圍內，現在改革牽扯海關、稅務、環保部門、安全、金融，這些部門之間如何進行統一協調，目前也是比較困難的，部門之間的溝通協調還需要進一步努力。

三是專業化問題。比如：怎么判斷一個行業是否壟斷。因為不同的行業需要不同的背景，在認識上單靠政府部門的監管人員來進行識別還是比較困難的，尤其是自由貿易區剛建立，成立兩年多的時間，這么短的時間，人才方面、專業化方面可能還跟不上。

四是海量信息的問題。自貿區成立兩年多，大量企業涌入。以前是要審批、登記，提供的信息比較完備，現在，在備案過程中，各部門的信息不能達到共享。比如，上海自貿區有8萬～9萬家企業，海量的信息，如果沒有信息方面的協調和識別，進行監管也是非常困難的。

三、美、英兩國外資管理體制的實踐

以下對美、英兩個很有特色的發達國家的外資管理體制實踐進行介紹。

（一）美國的國家安全監管審查

美國將外資的監管放到國家安全的地位來考慮，是以國家安全為核心的外商投資審查。美國建國時，對外資沒有限制，很多外國企業都可以進去。“一戰”時期，開始對德國進行限制，從那時開始，逐漸加強對外資安全方面的監管。而后，開始不斷加強監管程度，把國家安全提到了一個非常高的高度。尤其是1975年，成立了美國外資投資委員會，行使管理外國在美國投資、股票投資活動的功能。1988年，通過綜合貿易競爭法，進一步提出了著名的佛羅里奧修正案，授權美國總統在證據充分時可以采取適當的措施，阻止一些外國投資，把權利交給了總統，總統最終需要國會的批準。

總體來看，美國國家安全審查有四個特點。

一是強調是否影響到了國家的國防安全、衛生安全和經濟安全領域等。從國家整體層面來審查，是否有安全的影響，二是強調外國政府控制的企業進行并購，一定要進行審查。不僅對有形資產進行審查，對于無形資產也進行審查。如果無形資產對美國造成影響，將會受到禁止。如果對生命或者民政信息產生損失的關鍵資產進行交易，也會受到限制。比如，我國現在對美國有很大的外匯儲備，如果改變外匯儲備的管理方式，拿出一大部分比例來投資美國實體企業，美國有可能會認為該行為將影響民眾的信心，或者對美國產生影響，可以終止交易。

三是通過追溯制度來挽回損失。從國家安全方面對整個國家做了非常嚴密的保護。即便交易成功，如果發現對國家安全有影響，仍可以通過追溯行為來挽回損失。

四是在外資并購中，美國尤其強調高技術方面的影響。如果并購影響到美國的關鍵技術領域在世界當中的地位，也會被認為影響到美國的國家安全。

總之，國家安全對外資的限制是美國外資管理體制的核心。金融危機爆發以前，美國有一個規定，外商投資低于10%，不審查。金融危機以后，這個規定被取消了。從這個角度來講，任何外資并購在美國都是可以被否決的。

盡管美國國家層面沒有統一的負面清單，看上去似乎任何一個企業、行業都可以進來，但是實質上，美國通過國家安全審查來進行監管。2014年，美國國家安全審查了147項交易當中，其中有24項的美國資產收購方是中國投資者。

（二）英國的公平競爭反壟斷監管審查

英國的外資管理體制與美國相反。英國作為一個老牌的資本主義市場化國家，在過去長達幾百年的發展歷史中，在制度創新方面確實做了很大的前沿性的安排，很多制度性的安排和框架都是英國提出來的。英國也有國家安全審查，但對于這方面的審查不多。審查的重點放在媒體上。比如，媒體進入可能會受到一些限制。到目前為止，英國還沒有任何一項外資并購是因為國家安全而被禁入的。

英國的審查工作重點放在公平競爭方面。以國內的競爭法、企業法為依據，主要審查并購，不管是內資還是外資，均一視同仁。并購如果對英國的市場競爭產生壟斷影響，則會責令調整，如果調整不了，就會終止交易或者進行罰款等。監管機構設置上，英國設有競爭與市場管理局，對交易和企業進行監管。還有重點的基礎設施行業，包括金融部門，鐵路、電力、航空等重點的關系民生的領域，都設有重點的行業監管機構。行業監管機構、綜合的競爭與市場管理局和高等法院形成了英國對外資并購的監管體系。行業監管機構、競爭與市場管理局解決不了的問題，可以到法庭解決。企業可以上訴，上訴到法院解決。歐洲也設有專門的市場監管機構和法院，如果交易涉及在歐盟內的幾個國家，在歐洲法院達成一致。

四、加強事中事后監管的建議

以下提出加強我國事中事后監管的七個建議。

（一）完善國家經濟安全審查機制

2011年2月，我國發布了《關于建立外國投資者并購境內企業安全審查制度的通知》，當時確立了部級聯席會議制度，具體由商務部進行操作。2015年7月，《中華人民共和國國家安全法》出臺，從法制上對國家經濟安全審查做出了一些規定。從總體上來看，國家經濟安全屬于兜底條款，為國家監管部門提供了自由裁量權，東道國的執行國家在安全審查過程中享有充分的靈活性。原來審查的、由商務部具體操作的部級聯席會議制度，是否需要進一步升級，設立單獨的審查機構，是否應該將安全審查置于更高的高度。在此基礎上，是否需要建立一個專門的、金融領域的安全審查機構，我國的弱項是在金融領域可能遇到很大困難。如何保證審查的專業化水平值得思考。英國的反壟斷審查每次都要成立一個專家小組，公平和貿易局出一個人，從社會上聘專家，有經濟學家、會計師、律師等，有一定的任期，通過專家團隊來進行審查。

（二）反壟斷的專業化

目前反壟斷存在多頭執法的情況。反壟斷機構設置在不同的部門中，上層是反壟斷審查委員會。國家發展與改革委員會下設監管價格方面壟斷問題的司，商務部主要是監管企業集中時是否存在壟斷行為，國家工商行政管理總局主要是做一些企業日常行為的社會監管，看是否存在壟斷行為。從國外的經驗來看，反壟斷部門一般都是相對集中的統一的部門。而就我國目前的狀況來看，存在各個部門多頭執法，信息溝通障礙的問題。有些案件在判斷方面，到底屬于哪個類型，這方面也有困難，下一步是否進行整合，值得思考。反壟斷并不是專門針對外企的，屬于行業監管的一部分，而且要做到動態監管、實時管理和定時稽查。

（三）防止不正當競爭

1993年12月我國頒布了《反不正當競爭法》，國家工商行政管理總局從2003年開始進行修正，2010年年初步完成了修訂稿，但現在一直沒有出臺。這也說明了改革在監管方面還需要加快步伐。隨著時間的推移，不正當競爭的條件、方式發生了很大變化，打擦邊球的現象越來越多，難以適應新的競爭環境。《反不正當競爭法》并不完全是針對外資企業的，要向行業監管靠攏，向行業監管轉變。過于強調國資、民資、外資的身份限定，對不同企業進行區別待遇，無論是在程序上還是在企業自身的感受上，可能都會有一些歧視。如果還是這種性質的劃分，將有悖于市場機制下權利平衡、規則平衡、機會平衡的理念。因此，要改變這種監管的路徑依賴，進行系統化、頂層設計，同時要結合創新，以行業監管為主，可以學習英國的經驗，在一些重點行業進行監管，上層建立統一的監管部門。

（四）以信息共享為基礎

前文提到了海量信息的問題，這方面必須加強信息的共享。上海自貿區建立了信息共享平臺，同時推出了管理辦法，深圳前海與中國香港地區加強市場監管方面的市場共享，推行前海跨境數字豐富和互聯應用等。

（五）以金融管理體制為核心

要建立市場主體性風險分類管理制度。天津自貿區提出了分類風險的管理制度。有四個類別：良好、警示、失信、嚴重失信。從信譽角度進行識別。信用好的企業自由度就大一些。上海設立了信用信息綜合查詢窗口，也提供金融信息查詢和公共金融信息的查詢。再將競爭部門的市場監管與社會信用體系相結合，尤其現在是網絡時代，用戶也可以起很好的市場監管作用。建立信息收集、共享披露以及政府多部門的信用聯動，懲罰制度放在重要的地位。完善信用管理體系，形成企業各部門優勢。比如，促進市場秩序。

（六）加強依法監管

我們碎片化還比較嚴重，沒有形成系統的法律準則，如何處理好改革與法制之間的關系，也是需要考慮的。上海自貿區對負面清單的外商暫時停止實施外資企業三部法律，暫時停止了有關規定，時間為三年。下一步2018年要通過全國的負面清單，這種監管法律需要盡快出臺。

（七）打造社會多元共治的監管平臺

現在的監管不是政府一家，是行業協會、律師、會計師事務所、社會大眾要共同進行監管。充分調動社會力量參與的監管，建立多部門、多層次、多功能的監管體系。同時要建立專業而獨立的第三方機構進行代管，國外來看，監管外包也是可行的。

五、需要解決的問題

加強事中事后的監管需要解決以下六個問題。

一是政府監管的動力問題。從政府層面進行監管，政府監管的動力是什么。以前說政府發展經濟自身是有動力的，財政收入會提高，如果讓政府在監管方面下大力氣，如何提高政府監管的動力，包括其他結構的動力是需要解決的問題。

二是誰來監督監管者，監管者自身是否需要監管，需要保證公平性。

三是社會監管主體的權威性。如果讓社會的第三方，比如會計師、律師事務所來監管，如何保證它的權威性、可信性。

四是如何提高保障的專業化水平。

五是如何保證監管的協同性。各個部門協同監管，如何達到信息共享，在監管同步方面做更大的嘗試。監管涉及國家安全、系統金融風險、消費者權益方面、環境等方面，需要對這些方面進行劃分監管，還是需要進行合并監管。

六是新技術新產業新業態新模式帶來的問題。負面清單沒有提到的產業可以隨便進入。現在，我們生活的時代，每天都會產生很多新的行業和產業，如何進行協調。如優步軟件的使用。不需要進行注冊登記，法律上來說，不一定合法，在監管方面還需要進一步加強。

監管外包制度、德國自由貿易港綜合監管快速反應機制、中國臺灣的分級監管機制等都值得學習。

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（編輯：韋京）