第一篇：冷藏審計報告

《人力資源業務專項審計報告》 集審字09年04-03號 2009年4月份集團盤點部、集團資產安全管理部以及集團審

計部聯合對人力資源部現行流程執行情況進行了一次專項審計。本次審計選取了各區域的15家門店在2008年10-2009年3月期間的業務。依據集團公司頒布的《薪酬管理》、《干部管理》、《招聘管理》以及《員工手冊》等制度流程為標準。我們通過對員工原始檔案、系統檔案、系統工資發放明細、工資財務發放明細、手工考勤表、請假審批表、宿舍管理等相關環節的核查，并在此基礎上編制該審計報告。

一、薪酬管理：

1、薪資核算。我們抽查的15家單位，有13家的薪資核算出

現錯誤，共計多核算給員工23401元的薪資，樣本金額差錯率（差錯金額/樣本總金額）為萬分之六。其中有19417元已經實際發放給員工，另外3983元暫未發放。在出現差錯的12家單位中高新、西麗、南油三家單位審計期間的差錯率（差錯筆數/總筆數）都達到了1%以上。高新店在審計期間出現差錯28筆，累計金額3180元。差錯產生的主要原因是：對自動離職的員工沒有按照公司要求扣除曠工的工資以及過分信賴手工考勤導致多發放工資（人力資源部門反饋由于考慮到勞動風險問題，所以自動離職員工并未按照公司規定扣除曠工工資）。西麗店在審計期間出現差錯27筆，累計金額6900元，差錯產生的主要原因是：員工無薪假照常計算工資以及多核算

《人力資源業務專項審計報告》 集審字09年04-03號

出勤天數。例如：客服部員工王梅、收銀部何太娟在自動離職后，人事部門分別多核算了39天和28天的工資。南油店在審計期間出現差錯18筆，累計金額6336，差錯產生的主要原因是：向非夜班人員發放夜班補助以及員工宿舍超支水電費沒有在工資中扣除。

（工資核算詳細差異表）

2、社保、住房公積金的繳納。對于社保、住房公積金的繳納

經過前期的清理和規范后，總體情況比較良好，在抽查的樣本中沒有發現惡意以及大金額的差錯情況。我們通過歷史社保繳費資料以及內部扣款清單進行核對，也發現了部分與要求不符的地方。主要表現在：沒有按照規定給員工參加社保、員工辭工后沒有及時停止參保等情況。主要原因是內部信息溝通不暢、員工處理正常事項滯后。

3、考勤管理，從我們審計的情況來看，考勤管理在部分單位

還是沒有完全執行到位，部分單位考勤隨意，從抽查的手工考勤表上看，存在很多異常情況。主要表現在以下幾個方面：

1、請銷假制度執行與監控不到位，各部門的請假、調休手工單據不規范；

2、部分門店員工調休還存在大量電腦考勤現象，這是嚴重的代打卡行為，通過了解，收集到信息是門店商品部主管和人力資源主管要求員工這樣操作，避免制作加班單和調休單；

3、加班申請填寫報批

《人力資源業務專項審計報告》 集審字09年04-03號

不規范。按照公司要求加班前，必須先填寫加班申請單，但從我們審計的情況來看，各單位基本都存在加班后補申請，或者干脆沒有加班申請記錄，到員工調休時才提起以前加班的事項，這直接導致了調休還要打卡的事情出現。

4、生鮮早起驗收補助以及防損夜班補助沒有按照要求考勤及發放，導致無關人員也享受此項補貼。此情況在南油、學府、西麗、前海等單位都有發生。

3、績效考核。員工績效考核特批的現象比較嚴重，績效考核

沒有真正發揮激勵的作用，人力資源的制度堅持和監督失去效力；績效考核的特殊化主要表現在以下方面：

1、晉升、調薪等事項沒有原則，人情味比較重。例如，晉升考核沒有達到時間規定以及考核期間經營業績不達標而得到晉升及調薪的現象在各單位還是比較普遍。（人力資源部門反饋，之前公司對此沒有強制規定，今年已經按此執行。）

2、月度優秀員工考核形式化，沒有達到獎勵先進、激勵后進的作用。在管理人員月度考核中，由于業績不達標而被考核為c級的經過上級審批可以調整到b級甚至a級。被書面警告的員工可以當月被評為優秀員工。在天星橋店日雜主管張俊2008年4月受書面警告處理,卻在08年4、5、6連續考核考核為a級;此種情況在其他被審計單位也有出現。

審計意見和建議：

1、通過本次對薪酬管理的審計，發現很多

存在的問題是由于門店各部門的信息溝通不暢而導致的問題的發

《人力資源業務專項審計報告》 集審字09年04-03號

生。工資、社保的出錯大部分都是由于該原因造成的。這就要求人事部門員工要重視與各部門的溝通以及各種信息的收集。

2、另外我們在審計過程中也發現了門店人事部門應有的獨立性受到威脅。從而導致門店人事在不能夠很好的遵循公司頒布的各項規章制度。審計建議是否可以考慮將人事部門的管理權上移，以增強門店人事的獨立性。

3、很多問題的發生不是因為辦事人員的能力問題，而是辦事態度產生的。由于沒有及時核對、錄入、處理信息也導致了工作中錯誤的發生。建議加強工資核算過程中的復核環節，及時處理各種考勤信息，避免出現人為核算錯誤。

4、手工考勤表存在的意義，我們已經有了一套非常完善的自動考勤系統，只要我們在日常工作中遵循考勤制度，自動考勤系統就會給我們提供非常準確的出勤信息。手工考勤表存在的意義不大，因此建議可以考慮取消手工考勤。（人力資源部門反饋主要考慮到勞動糾紛中，手工考勤表是員工出勤的依據，執法部分不認可電子考勤）

二、干部管理

1、干部晉升過程中原則性缺失。管理干部晉升過程中存在不

少特批現象，人情大于制度，給門店人力資源工作帶來難度，表現突出的是營運管理干部，經營指標考核、儲備期間實習考核、任命程序都出現特殊審批的現象。例如，渝州店面包部主管，以前在天津河西店任職課長，4.20日辭職。9.20日入職為課長，11.25日任

《人力資源業務專項審計報告》 集審字09年04-03號

命為主管，并且在任職期間，部門經營四項指標只完成預算90%以下。另外渝州店冷凍冷藏部主管08年8-10月連續三個月考核為c，門店和分公司未執行公司制度，只是延長該主管4個月的轉正期限。在干部晉升、調薪過程中與公司制度偏差的地方主要是集中在營運干部上面。

由于營運干部有經營業績的硬性指標考核，當營運干部經營

業績指未達標時，門店區域會從其他彈性指標中給予平衡，所以才

會比較多的出現營運干部在晉升、調薪時違背了公司的管理制度。

同時，我們在審計中通過走訪員工了解到，部分管理人員一

旦達到晉升目的后，前后變化非常大，放松了對自身的要求。而公司在干部后續考核、管理上制度和方法不是很明確。建議公司在非調薪、非晉升時完善和加強對現有干部的考核和評價。

2、干部配備差異較大，部分單位干部配備超標。從被審計的 15家單來看，干部配置超標現象嚴重。南油店干部比達到19%，學府生鮮干部超標5人，南水干部占比達到20%。干部超標一方面由于近期公司進行編制改革，部分人員沒有調整到位而導致，另一方面，門店區域在進行人員調動、晉升時沒有考慮到編制的限制而導致編制超標。

三、招聘管理及其他

1、入職資料辦理及檔案管理：在招聘管理中，各單位存在的篇二：十三五重點項目-鮮冷藏凍肉項目資金申請報告

十三五重點項目-鮮冷藏凍肉項目資金

申請報告 資金申請報告是項目投資者為獲得政府專項資金支持而出具的一種報告。政府資金支持包括投資無償補助、獎勵、轉貸和貸款貼息等方式，政府只審批資金申請報告。一般需要委托具有工程咨詢資格的單位編寫資金申請報告。

政府資金支持包括投資無償補助、獎勵、轉貸和貸款貼息等方式，政府只審批資金申請報告，決定是否給予資金扶持。其具體的審批權限和利用方式如下：(1)政府投資補助的項目的資金申請報告

（a）能夠推進科技進步和高新技術產業化，及對經濟結構調整有重要帶動和引導作用的產業化項目；

（b）農業綜合開發資助農業發展的項目；

（c）科技型創業投資項目；

（d）政府支持的中小企業創業投資項目；

（e）政府鼓勵的風險投資項目；

（f）具有經營性質的科研開發項目；

（g）國家鼓勵發展的能源交通、農林水利、市政工程等公益性和公共基礎設施投資項目；（h）保護和改善生態環境的投資項目；

（i）促進欠發達地區的經濟和社會發展的投資項目；（g）符合國家有關規定的其他項目。

(2)政府財政貼息資金的項目的資金申請報告

財政貼息資金重點用于市場不能有效配置資源、需要政府支持的經濟和社會領域，主要包括：

（a）公益性和公共基礎設施投資項目；

（b）保護和改善生態環境的投資項目；

（c）促進欠發達地區的經濟和社會發展的投資項目；（d）推進科技進步和高新技術產業化的投資項目；

（e）符合國家有關規定的其他項目。

部分部委資金

關聯報告：

鮮冷藏凍肉項目建議書

鮮冷藏凍肉項目申請報告

鮮冷藏凍肉項目可行性研究報告 鮮冷藏凍肉節能評估報告 鮮冷藏凍肉市場研究報告

鮮冷藏凍肉商業計劃書

鮮冷藏凍肉投資價值分析報告

鮮冷藏凍肉投資風險分析報告

鮮冷藏凍肉行業發展預測分析報告

資金申請報告編制大綱

第一章 鮮冷藏凍肉項目概況 1.1鮮冷藏凍肉項目概況 1.1.1鮮冷藏凍肉項目名稱 1.1.2建設性質

1.1.3鮮冷藏凍肉項目承辦單位 1.1.4鮮冷藏凍肉項目負責人 1.1.5鮮冷藏凍肉項目建設地點 1.1.6鮮冷藏凍肉項目目標及主要建設內容 1.1.7投資估算和資金籌措 1.2.8鮮冷藏凍肉項目財務和經濟評論篇三：十三五重點項目-冷藏酒柜項目資金申請報告

十三五重點項目-冷藏酒柜項目資金申

請報告

資金申請報告是項目投資者為獲得政府專項資金支持而出具的一種報告。政府資金支持包括投資無償補助、獎勵、轉貸和貸款貼息等方式，政府只審批資金申請報告。一般需要委托具有工程咨詢資格的單位編寫資金申請報告。

政府資金支持包括投資無償補助、獎勵、轉貸和貸款貼息等方式，政府只審批資金申請報告，決定是否給予資金扶持。其具體的審批權限和利用方式如下：(1)政府投資補助的項目的資金申請報告

（a）能夠推進科技進步和高新技術產業化，及對經濟結構調整有重要帶動和引導作用的產業化項目；

（b）農業綜合開發資助農業發展的項目；

（c）科技型創業投資項目；

（d）政府支持的中小企業創業投資項目；

（e）政府鼓勵的風險投資項目；

（f）具有經營性質的科研開發項目；

（g）國家鼓勵發展的能源交通、農林水利、市政工程等公益性和公共基礎設施投資項目；

（h）保護和改善生態環境的投資項目；

（i）促進欠發達地區的經濟和社會發展的投資項目；（g）符合國家有關規定的其他項目。

(2)政府財政貼息資金的項目的資金申請報告

財政貼息資金重點用于市場不能有效配置資源、需要政府支持的經濟和社會領域，主要包括：

（a）公益性和公共基礎設施投資項目；

（b）保護和改善生態環境的投資項目；

（c）促進欠發達地區的經濟和社會發展的投資項目；（d）推進科技進步和高新技術產業化的投資項目；

（e）符合國家有關規定的其他項目。

部分部委資金

關聯報告：

冷藏酒柜項目建議書

冷藏酒柜項目申請報告

冷藏酒柜項目可行性研究報告

冷藏酒柜節能評估報告

冷藏酒柜市場研究報告

冷藏酒柜商業計劃書

冷藏酒柜投資價值分析報告

冷藏酒柜投資風險分析報告

冷藏酒柜行業發展預測分析報告

資金申請報告編制大綱

第一章 冷藏酒柜項目概況 1.1 冷藏酒柜項目概況 1.1.1 冷藏酒柜項目名稱 1.1.2建設性質

1.1.3 冷藏酒柜項目承辦單位 1.1.4 冷藏酒柜項目負責人 1.1.5 冷藏酒柜項目建設地點 1.1.6 冷藏酒柜項目目標及主要建設內容 1.1.7投資估算和資金籌措

1.2.8 冷藏酒柜項目財務和經濟評論篇四：五常金禾米業審計報告

五常金禾米業審計報告

按照公司審計工作的安排與要求，我們于2015年4月22日對黑龍江省五常金禾米業有限公司進行了審計。在審計過程中，我們重點檢查了該公司提供的相關的合同原件，并進行抽查核實。我們的審計依據是企業會計制度，審計基礎是被審單位提供的相關業務資料和財務數據?，F將審計結果報告如下：

一、基本情況

該公司目前共有員工156人，公司內部設置四個部門，分別是：生產技術部人員16人，經營管理部門（包括財務）31人，營銷部門16人，生產部門人員93人

二、經營狀況

（一）公司業務開展情況

主要經營范圍：優質大米加工及銷售、飼料及加工、餐飲、糧食加工、水稻種植；散裝大米、袋裝大米、桶裝大米、箱裝大米加工及銷售、山產品、農副產品收購、銷售；粘、甜玉米種植、收購、加工、銷售；冷藏冷凍食品收購、加工、銷售；場地租賃、房屋租賃、庫房租賃。

（二）2014年經營情況

1、收 入: 經審計2014該公司實現凈收入15248萬元，其中：（1）主營業務收入15196萬元；

（2）其他業務收入6萬元。(3)營業外收入46萬元，是財政補貼款。

2、費 用: 經審計2014年該公司累計支出各項費用13988萬元,其中：（1）主營業務成本13426萬元；（2）其他業務成本4萬元；（3）銷售費用49萬元；（4）管理費用167萬元；

（5）財務費用342萬元，其中利息支出345萬元，存款利息收入3萬元；

3、利 潤: 經審計2014年該公司凈利潤1260萬元，生產經營狀況良好。

三、資產負債情況 人民幣：萬元

（一）資產項目

1.貨幣資金563萬元，其中：現金119萬元，銀行存款444 萬元核對無誤； 1.2.3.應收賬款260萬元，經查證無壞賬，截止3月末的余額是136萬元。預付賬款2259萬，是收購農民的玉米，付款未結算，截止3月末全部收回，余額為0。其他應收款1520萬，其中1500萬一年以內，20萬三年以內（合肥美亞光電技術股份有限公司14萬元，哈爾濱市糧食局6萬元），經查證無壞賬，截止4月22日無變化。4.存貨9113萬元，其中水稻2.5萬噸8623萬元，成品95萬公斤390萬元，其余為包裝物100萬元，截止2015年3月末存貨余額8924萬元。5.固定資產原值3571萬元，已提折舊986萬元，凈值2585萬元，其中：房屋建筑物折余1682萬元，機器設備573萬元，運輸設備248萬元，其他電子設備82萬元，固定資產部分已經抵押給中國農業發展銀行。6.在建工程579萬元，其中新廠區的資材庫62萬元，加工車間517萬元，基本完工，2015年3月份辦理竣工結算。7.無形資產285萬元，為土地余值。

（二）負債項目

1、短期借款10700萬元，其中信用借款8700萬元，抵押借款2000萬元，截止2015年4月22日已經償還了2700萬的信用貸款（訂單貸款），短期借款還剩8000萬元；

2、應付賬款25萬元，一年以內，截止2015年4月22日余額為20萬元；

3、預收賬款30萬元，正常往來，兩年以內；

4、應交稅金-729萬元，購進農產品待抵扣的進項稅額，銷 售時抵扣，經查證屬實，截止2015年3月末余額-702萬元；

5、專項應付款50萬，政府補貼，應確認收入。

（三）所有者權益項目

1、實收資本4000萬元，其中實物出資2240.148萬元，其余為貨幣出資，并全部到位；

2、盈余公積和未分配利潤3088萬元，歷年來的結余。

四、和項指標 1.資產負債率（2015年3月份）：負債總額 / 資產總額58.7%，這各指標較好，一般在60%-70%之間，視為合理；

2、流動比率 ：流動資產 / 流動負債1.37，標準值2，低于標準，短期償債能力弱；

意義：體現企業的償還短期債務的能力。流動資産越多，短期債務越少，則流動比率越大，企業的短期償債能力越強。分析提示：低于正常值，企業的短期償債風險較大。一般情況下，營業周期、流動資産中的應收賬款數額和存貨的周轉速度是影響流動比率的主要因素。

第二篇：冷藏知識

西紅柿西紅柿經低溫冷凍后，肉質呈水泡狀，顯得軟爛，或出現散裂現象，表面有黑斑，煮不熟，無鮮味，嚴重的則腐爛。

香蕉若把香蕉放在12℃以下的地方貯存，會使香蕉發黑腐爛。

鮮荔枝若將荔枝在0℃的環境中放置一天，即會使其表皮變黑，果肉變味。巧克力巧克力在冰箱中冷藏后，一旦取出，在室溫條件下即會在表面結出一層白霜，極易發霉變質，失去原味。

火腿若將火腿放入冰箱低溫貯存，其中的水分就會結冰，脂肪析出，火腿肉結塊或松散，肉質變味，極易腐敗。

黃瓜青椒：黃瓜、青椒在冰箱中久存，會出現凍“傷”——變黑、變軟、變味。黃瓜還會長毛發粘。因為冰箱里存放的溫度一般為4℃至6℃左右，而黃瓜貯存適宜溫度為10℃至12℃，青椒為7℃至8℃。故不宜久存。

葉子菜，因為它冷藏后比較容易爛．

面包：在烘烤過程中，面粉中的直鏈淀粉部分已經老化，這就是面包產生彈性和柔軟結構的原因。隨著防止實踐的演唱，面包中的直鏈淀粉部分的直鏈慢慢締合，而使柔軟的面包逐漸變硬，社中現象叫做“變陳”。變陳的速度與溫度有關。在低溫室變硬較快，面包放在冰箱中藥比放在室溫變硬的速度來的快，所以，如果短時間存放應將面包放在室溫下，防止面包變硬。

冷凍過的蔬菜，尤其是在熱天更不宜存放，否則綠葉蔬菜很快會變黃，維生素C也易被破壞。蔬菜放在20℃溫度下，比放在6～8℃的溫度下，維生素C的分解損失要多2倍。白菜、芹菜、洋蔥、胡蘿卜等的適宜存放溫度為0℃左右。南瓜適宜在10℃以上存放

第三篇：冷藏冷庫管理制度

冷藏，冷庫管理制度

一、目的

為保障庫房貨品保管安全，提高庫房工作效率和物流對接規范，制定庫房管理制度，確保物料儲運安全，規范倉庫管理，降低庫存，節約成本。

二、適用范圍

冷藏冷凍生物試劑制品倉庫的管理人員和操作人員

三、相關規章制度

庫房管理的還壞，不僅直接影響經營活動，而且關系到庫有物資的安全完整，所以庫房管理至關重要，現制定管理制度如下：

一、冷凍，冷藏庫房作業管理

1)庫房內依商品性質，廠商品牌規劃暫存區位置

2)每日進出庫要輕拿輕放，同時應整理商品，要按照進貨日期放置整齊，檢查是否有商品解凍變質現象。

3)商品庫存高度不可高于風扇，避免傾倒與擋住風扇，影響溫度。

4)進入庫房須檢查安全開關是夠正常，出庫后隨手關燈，關門（庫門要輕開輕關）。庫門不可產時間打開。

5)在庫房內須有防寒衣，鞋。

6)風扇與地面發現結冰須立即清除。冷藏庫地面有隨時保持干爽，清潔。7)冷凍庫每月至少清理一次，冷藏庫每周至少清潔一次。

8)倉庫人員必須每天3次（早，中，晚）記錄庫房溫度及電量，如有溫度異常須通知技工檢修并通知倉庫負責人。

9)非工作需要，倉庫人員不可隨意在庫房內逗留，以免造成人員傷害，出貨完畢需立即將冷凍庫房門關閉。

10)客戶與非倉庫部門人員，未經許可，不得隨意進入，如需進入冷藏、冷凍庫，必須由倉庫人員的陪同下方可進入。

二、冷藏，冷凍設備清潔維護標準作業。

1)各式冷藏，冷凍設備陳列貨品時須避免擋住出風口及入風口。

2)冷藏，冷凍庫房內，貨品堆放須離地面及墻面5公分以上有利空氣流通。3)嚴禁用水沖洗風扇，以免造成短路。

4)所有管路不可任意移動，清潔時須注意避免碰撞以防冷氣外泄。5)蒸發器散熱片非常鋒利，清洗時須戴手套，以免完成割傷。6)有異常狀況及倉庫風扇有異常聲音，須通知倉庫負責人

冷藏，冷庫管理是保稅倉庫功能得以充分發揮的保障，不可有任何的疏忽和大意、倉庫管理制度的原則和目標是：庫容利用好、貨物周轉換快、保管質量高，安全有保障。

第四篇：冷藏物流知識

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海洋運輸冷藏貨物保險條款

一、責任范圍

本保險分為冷藏險和冷藏一切險二種。被保險貨物遭受損失時，本保險按照保險單上訂明承保險別的條款規定，負賠償責任。

(一)冷藏險

本保險負責賠償：

1.被保險貨物在運輸途中由于惡劣氣候、雷電、海嘯、地震、洪水 自然災害或由于運輸工具遭受擱淺、觸礁、沉沒、互撞、與流冰或其它物體碰撞以及失火、爆炸意外事故或由于冷藏機器停止工作連續達二十四小時以上所造成的腐敗或損失。

2.在裝卸或轉運時由于一件或數件整件貨物落海所造成全部或部分損失。

3.被保險人對遭受承保責任內危險的貨物采取搶救、防止或減少貨損的措施而支付的合理費用，但以不超過該批被救貨物的保險金額為限。

4.運輸工具遭遇海難后，在避難港由于卸貨所引起的損失以及在中途港、避難港由于卸貨、存倉以及運送貨物所產生的特別費用。

5.共同海損的犧牲、分攤和救助費用。

6.運輸契約訂有“船舶互撞責任”條款，根據該條款規定應由貨方償還船方的損失。

(二)冷藏一切險

除包括上列冷藏險的各項責任外，本保險還負責被保險貨物在運輸途中由于外來原因所致的腐敗或損失。

二、除外責任

本保險對下列損失不負賠償責任：

(一)被保險人的故意行為或過失所造成的損失。

(二)屬于發貨人責任所引起的損失。

(三)被保險貨物在運輸過程中的任何階段，因未存放在有冷藏設備的倉庫貨運輸工具中，或輔助運輸工具沒有隔溫設備造成的貨物腐敗。(四)被保險貨物在保險責任開始時因未保持良好狀態，包括整理加工和包扎不妥，冷凍上的不合規定及骨頭變質所引起的貨物腐敗和損失。

(五)被保險貨物的自然損耗、本質缺陷、特性及市價跌落、運輸延遲所引起的損失和費用。

(六)本公司海洋運輸貨物戰爭險條款和貨物運輸罷工條款規定的責 任范圍和除外責任。

三、責任起訖

(一)本保險責任自被保險貨物運離保險單所載起運地點的冷藏倉庫裝入運送工具開始運輸時生效，包括正常運輸過程中的海上、陸上、內河和駁船運輸在內，直至該項貨物到達保險單所載明的最后卸載港三十天內卸離海輪，并將貨物存入岸上冷藏庫后繼續有效。但以貨物全部卸 離海輪時起算滿十天為限。在上述期限內貨物一經移出冷藏庫，則責任即行終止，如卸離海輪后不存入冷藏庫，則至卸離海輪時終止。

(二)由于被保險人無法控制的運輸延遲、繞道、被迫卸貨、重行裝載、轉載或承運人運用運輸契約賦予的權限所作的任何航海上的變更或終止運輸契約，致使被保險貨物運到非保險單所載明目的地時，在被保險人即時將獲知的情況通知保險人，并在必要時加繳保險費的情況下，本保險仍繼續有效。保險責任按下列規定終止：

1.在貨物到達卸載港三十天內卸離海輪并將貨物存入岸上冷藏倉庫后繼續有效，但以貨物全部卸離海輪后時起算滿十天終止。在上述期限內，被保險貨物如在非保險單所載明目的 綠螞蟻物流搜索

地出售，保險責任至交貨時為止。

2.被保險貨物如在上述十天期限內繼續運往保險單所載原目的地貨其它目的地時，保險責任仍按上述第(一)款的規定終止。

四、被保險人的義務

被保險人應按照以下規定的應盡義務辦理有關事項，如因未履行規定的應盡義務而影響本公司利益時，本公司對有關損失有權拒絕賠償。

(一)當被保險貨物運抵保險單所載目的港以后，被保險人應及時提貨，當發現被保險貨物任何部分有腐敗貨損失，應即向保險單所載明的檢驗、理賠代理人申請檢驗，由其在本保險責任終止前確定腐敗件數或損失程度。如發現被保險貨物整件短少或有明顯殘損痕跡應即向承運人、受托人或有關當局(海關、港務當局等)索取貨損貨差證明。如果貨損貨差是由于承運人、受托人或其他有關方面的責任所造成，并應以書面方式向他們提出索賠，必要時還須取得延長時效的認證。

(二)對遭受承保責任內危險的貨物，應迅速采取合理的搶救措施，防止或減少貨物的損失，被保險人采取此項措施，不應視為放棄委付的表示，本公司采取此項措施，也不得視為接受委付的表示。

(三)如遇航程變更或發現保險單所載明的貨物，船名或航程有遺漏或錯誤時，被保險人應在獲悉后立即通知保險人并在必要時加繳保險費，本保險才繼續有效。

(四)在向保險人索賠時，必須提供下列單證：

保險單正本、提單、發票、裝箱單、磅碼單、貨損貨差證明、檢驗 報告及索賠清單。如涉及第三者責任，還須提供向責任方追償的有關函電及其他必要單證或文件。

(五)在獲悉有關運輸契約中“船舶互撞責任”條款的實際責任后，應及時通知保險人。

五、賠款的處理

(一)本保險對同一標記和同一價值的或不同標記但是同一價值的各種包、件、扎、塊、除非另有規定，均視作同一重量和同一保險價值計算處理賠償。

(二)本保險的索賠時效，從被保險貨物在最后卸載港全部卸離海輪后起計算，最多不超過二年

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第五篇：藥品冷藏管理制度

冷鏈藥品管理制度

一、目的：

規范藥品冷鏈貯藏及運輸管理，以保證藥品的有效性及安全性。

二、適用范圍：

用于在貯藏及運輸過程中有特殊溫度要求的藥品（冷鏈藥品）。

三、相關責任：

冷庫管理員、冷鏈運輸人員等

四、制定依據：

依據《藥品管理法》、《藥品經營質量管理規范》

五、制度內容：

1、冷鏈藥品說明

1.1冷藏藥品是指對藥品貯藏、運輸過程中有冷藏、冷凍等溫度要求的藥品。

1.2冷藏是指溫度符合2℃～8℃的貯藏及運輸條件。

1.3冷凍是指溫度符合-2℃及以下的貯藏及運輸條件。

1.4冷鏈是指冷藏藥品等溫度敏感性藥品，從生產企業成品庫到使用前的整個儲存、流通過程都必須處于規定的溫度環境下，以保證藥品質量的特殊供應鏈管理系統。

1.5控溫系統包括主動控溫系統和被動控溫系統。主動控溫系統是指帶有機電儀表元器件控制溫度的設施設備，通過程序運行來調節、控制藥品的貯藏、運輸溫度在設定的范圍內。被動控溫系統是指通過非機電式方法控制溫度的設備，如保溫箱等。

2人員培訓管理

2.1冷藏藥品的收貨、驗收、貯藏、養護、裝箱、發運、使用中各環節所涉及的操作人員都應經過公司質量管理部門和儲運部的培訓，熟悉冷鏈基礎知識、所經營冷藏藥品的溫、濕度敏感性特點、產品分銷特點等冷鏈管理內容。

2.2保溫箱的操作、使用、維護等人員必須經過公司質量管理部的操作規程及蓄冷劑預冷條件等專業知識的培訓。

2.3冷鏈管理中所涉及的計算機系統的使用、溫濕度記錄儀的使用等，應配備達到規定要求的學歷或相關專業，設專職崗位人員，并進行相關的操作培訓。

2.4從事冷藏藥品收貨、驗收、貯藏、養護、發貨、運輸等工作的人員，必須接

受冷藏藥品的貯藏、運輸、突發狀況應急處理等培訓后方可上崗。

2.5質量管理部建立操作人員和管理人員培訓計劃，并定期進行培訓并進行培訓效果的考核。

3冷藏藥品收貨、驗收管理

3.1冷藏藥品的收、發貨及裝載區應設置在公司指定的區域，并符合2-8度的溫度要求，不得置于陽光直射、熱源設備附近或其它可能會提升周圍環境溫度的位置。

3.2收貨時應檢查藥品運輸途中的實時溫度記錄，并用紅外線溫度探測器檢測其溫度。

3.3冷藏藥品收貨時，應索取運輸交接單，做好實時溫度記錄，并簽字或蓋章確認。有多個交接環節，每個交接環節的都要簽收交接單。

3.4冷藏藥品從收貨區轉移到符合溫度要求的待驗區的時間，冷藏藥品應在10分鐘內,冷凍藥品應在 5分鐘內。

3.5驗收應在冷藏環境下進行，驗收合格的藥品，應迅速將其轉到該藥品說明書中所規定的貯藏環境中。

3.6對退回的藥品，接收人應視同收貨，嚴格按3.1、3.2、3.3、3.4、3.5進行操作，并做好記錄，必要時送檢驗部門檢驗。

3.7冷藏藥品的收發貨及驗收記錄應保存至少保留5年。

4冷藏藥品貯藏、養護管理

4.1冷藏藥品貯藏的溫度應符合冷藏藥品說明書上規定的貯藏溫度要求。

4.2貯藏冷藏藥品時應按冷藏藥品的品種、批號分類碼放。藥品碼放應留有一定的距離。藥品與墻、屋頂（房梁）的間距不少于30厘米，與庫房內控溫設備的間距不小于30厘米，與地面的間距不小于10厘米。

4.3冷藏藥品應按《藥品經營質量管理規范》規定進行在庫養護檢查并記錄。發現質量異常，應先行隔離，暫停發貨，做好記錄，及時送檢驗部門檢驗，并根據檢驗結果處理。

4.4養護記錄應保存至少保留5年。

5冷藏藥品發貨管理

5.1冷藏藥品應指定專業人員負責冷藏藥品的發貨、拼箱、裝車工作，并選擇適

合的運輸方式。

5.2拆零拼箱應在冷藏藥品規定的貯藏溫度2-8度環境下進行。

5.3裝載冷藏藥品時，冷藏車或保溫箱應預冷至符合藥品貯藏運輸溫度。

5.4冷藏藥品由庫區轉移到符合配送要求的運輸設備的時間，冷藏藥品應在 10分鐘內，冷凍藥品應在5分鐘內。

6冷藏藥品運輸管理

6.1應配備有確保冷藏藥品溫度要求的設施、設備和運輸工具。

6.2采用保溫箱運輸冷藏藥品時，與保溫箱隨性交接單上應注明貯藏條件、啟運時間、保溫時限等特殊注意事項需與交接人填寫清楚并簽字或蓋章。

6.3采用冷藏車運輸冷藏藥品時，應根據冷藏車操作規程裝載藥品，安全送達。

6.4公司制定冷藏藥品運輸程序。運輸程序內容包括出運前通知、出運方式、線路、聯系人、運圖溫度記錄和異常處理方案等。

6.5運輸人員出行前應對保溫箱、冷藏車及相關制冷設備、溫濕度記錄儀進行檢查，要確保所有的設施設備正常并符合溫度要求。在運輸過程中，要及時查看溫度記錄顯示儀，如出現溫度異常情況，應及時報告質管部并做相關處置。

6.6采用保溫箱運輸時，應至少有一個溫濕度記錄儀隨貨發運，每種規格的冷藏箱中應至少放置一個溫度記錄儀隨貨發運。溫度記錄儀應擺放在驗證報告指定的具有代表性的位置。

6.7放置冷藏藥品不得直接接觸釋冷介質，應將藥品與釋冷介質做隔離，防止對藥品質量造成影響。

7冷藏藥品溫度控制和監測管理

7.1冷藏藥品應進行24小時連續、自動的溫濕度記錄和監控，記錄間隔時間設置在庫不得超過 30分鐘/次，運輸途中不得超過5分鐘/次。

7.2冷庫應根據公司驗證管理制度進行定期驗證，保證符合藥品冷藏要求。

7.3自動溫度記錄設備的溫度監測數據可讀取存檔并進行備份,記錄至少保存 3年。

7.4溫度報警裝置應能在臨界狀態下報警，應有專人及時處置，并做好溫濕度超標報警情況的應急處理并記錄在案。

7.5制冷設備的啟停溫度設置：冷藏應在 3℃～7℃，冷凍應在-3℃以下。

7.6冷藏車在運輸途中要使用自動監測、自動調控、自動記錄及報警裝置，對運

輸過程中進行溫濕度的實時監測并記錄，記錄時間間隔設置不超過 5分鐘，數據可讀取。溫度記錄詳單應當隨藥品移交收貨方。

7.7采用保溫箱運輸時，根據保溫箱的性能驗證結果，在保溫箱支持的，符合藥品貯藏條件的保溫時間內送達。

7.8應按規定對自動溫濕度記錄儀等設備進行校驗，保持數據準確完好。8其他管理

8.1冷鏈設備應建立設備檔案和清單，詳細記錄設備名稱、生產廠家、購買日期、使用狀況、設備來源、設備保管人、維修服務商等內容，長期保存設備使用說明書。