第一篇：責成提供納稅擔保通知書

中共 紀律檢查委員會

責成立案通知書

紀 字[ ] 號

通知書基本內容：

一、初核機關和核實認定的違紀問題；

二、常委會議決定或領導同志批示；

三、責成立案并要求報告查處結果。

附：1.反映、檢舉材料

2.初步核實材料

中共 紀委（印章）

年 月 日篇二：責成立案通知書

責成立案通知書

×紀×字〔 〕×號

通知書基本內容：

一、初核機關和核實認定的違紀問題；

二、常委會議決定或領導同志批示；

三、責成立案并要求報告查處結果。附：1.反映、檢舉材料 2.初步核實材料

年 月 日 紀委(印章)中共篇三：稅款追征、違法處置(選擇題)題庫

征管規范1.0選擇題(稅款追征、違法處臵)

一、單選題：

1、在規定的責令限繳期限內如果發現納稅人有明顯的轉移、隱匿其應納稅的商品、貨物以及 其他財產或者應納稅的收入的跡象的，辦理人員制作（a），將文書送達當事人，責成其提供納稅（繳費）擔保。a、《責成提供納稅擔保通知書》； b、《納稅擔保書》； c、《稅務事項通知書》； d、《責令限期繳納通知書》。

2、在規定的責令限繳期限內如果發現納稅人有明顯的轉移、隱匿其應納稅的商品、貨物以及 其他財產或者應納稅的收入的跡象的，辦理人員制作《責成提供納稅擔保通知書》，將文書送達當事人，責成其提供納稅（繳費）擔保，在責成提供納稅（繳費）擔保時限內，如果納稅人（繳費人）提供了納稅（繳費）擔保，則進行納稅（繳費）擔保申請確認；在責成提供納稅（繳費）擔保時限到期時，如果不提供納稅（繳費）擔保，則先（a）。a、實施稅收保全； b、進行強制執行登記； c、予以行政處罰； d、采取停供收繳發票措施。

3、如果在責令限期繳納的稅（費）款規定的納稅期限內繳納的，將資料歸檔；如果未繳納，應（b），并根據情況予以一般程序處罰或簡易程序處罰。a、實施稅收保全； b、進行強制執行登記； c、凍結其帳戶存款； d、扣押查封其貨物或其他財產。

4、納稅人以動產或不動產抵押形式提供納稅擔保的，需向稅務機關提交《納稅擔保書》，同時還需要提供《納稅擔保財產清單》、（b）。a、產權證件及其復印件。

b、相關部門出具的抵押登記的證明及其復印件。c、村委會出具的不動產歸屬證明。d、已設臵擔保物權的車輛。

5、納稅人在規定的期限內繳納擔保稅額及滯納金后，涉及退回質（抵）押物的，稅務機關辦理人員應制作《返還商品、貨物或者其他財產清單》，在（b）內退還給出納稅人，解除納稅擔保關系。

a、5個工作日； b、3個工作日； c、1個工作日； d、2個工作日。

6、納稅擔保到期涉及第三人擔保的，稅務機關辦理人員應在（d）內制作《稅務事項通知書》，送達納稅擔保人，通知其履行擔保責任。a、信用擔保的在應繳稅款屆滿之日起30日； b、動產擔保和不動產擔保在應繳稅款屆滿之日起30日； c、動產擔保和不動產擔保在應繳稅款屆滿之日起60日； d、動產擔保和不動產擔保在應繳稅款屆滿之日起15日。

7、出口企業有（c）情形之一，稅務機關應確定核準要求其提供出口退稅返納擔保。a、該批出口貨物已收匯，但供貨企業實際收到貨款及稅款與

應收貨款及稅款比率居于85%至90%之間且無加蓋有公章的書面合理原因的。b、出口貨款非購買方付款占應收款比率15%以上且無蓋有公

章的書面合理原因的。

c、出口貨款非購買方付款占應收款比率20%以上且加蓋有公

章的書面合理原因的。

d、該批出口貨物已收匯，但供貨企業實際收到貨款及稅款與

應收貨款及稅款比率低于85%且無加蓋有公章的書面合理原因的。

8、稅務機關書面通知納稅人開戶銀行或者其他金融機構凍結納稅人的金額相當于應納稅款的存款或扣押、查封納稅人的價值相當于應納稅款的商品、貨物或者其他財產的措施為（答案：c）。

a、納稅擔保 b、稅收強制執行 c、稅收保全措施 d、稅收處罰

9、稅務機關扣押商品，貨物或者其他財產時必須開付（答案：b）。a、清單 b、收據 c、清單和收據 d、發票

10、稅務機關在采取稅收保全措施時（答案：c）不在保全措施的范圍之內。a、高檔消費品 b、易腐爛的商品

c、個人及其所扶養家屬維持生活必需的住房和用品 d、金銀首飾

11、（答案ｃ）屬稅收保全措施。

ａ．書面通知納稅人開戶銀行或者其他金融機構扣繳相當于稅款的存款

ｂ．變賣納稅人的商品、貨物或者其他財產抵繳稅款 ｃ．書面通知納稅人開戶銀行或者其他金融機構凍結納稅人的金額相當于應納稅款的存款

ｄ．拍賣納稅人的金額相當于應納稅款的商品，貨物或者其他財產以抵繳稅款

12、對未按照規定辦理稅務登記的從事生產經營的納稅人，不繳納由稅務機關核定并責令繳納的應納稅額時，稅務機關可以實施保全簡易措施，（b）。a、扣押其全部商品、貨物； b、扣押其價值相當于應納稅款的商品、貨物； d、經縣級局局長批準，扣押其價值相當于應納稅款的商品、貨物；

13、稅務機關將扣押、查封的商品、貨物或者其他財產變價抵繳稅款時，首先應當（b）。

a、由稅務機關變價處理 b、交由依法成立的拍賣機構拍賣 c、交由當地商業企業代為銷售 d、責令納稅人限期處理

14、稅務機關采取強制執行措施，以拍賣或者變賣所得抵繳稅款、滯納金、罰款以及拍賣、變賣等費用后，剩余部分應當在（）日內退還被執行人。a 1日 b 24小時 c 3日 d 15日

15、當事人 a 時，稅務機關可以申請法院強制執行。a、對稅務機關的處罰決定逾期不申請行政復議也不向人民法院起訴、又不履行； b、對稅務機關的處理決定逾期不申請行政復議、又不履行； c、對稅務機關的處罰決定逾期不申請行政復議、又不履行； d、對稅務機關的處理決定逾期不申請行政復議也不向人民法院起訴、又不履行；

16、欠繳稅款的納稅人或其法定代表人需要出境，但未結清稅款、滯納金，又不提供納稅擔保的，稅務機關在出境前通知出境管理機關阻止其出境，實施出境限制嚴格掌握，原則上（c），方可函請公安機關邊防部門實施邊控。a、個人欠稅5萬元以上，企業欠稅50萬元以上； b、個人欠稅10萬元以上，企業欠稅100萬元以上； c、個人欠稅3萬元以上，企業欠稅20萬元以上； d、個人欠稅10萬元以上，企業欠稅在200萬元以上。

16、當欠繳稅款的納稅人因怠于行使到期債權，對國家稅收造成損害的，稅務機關可以依照合同法的有關規定行使（c）。

ａ．抵押權 ｂ．留臵權 ｃ．代位權 ｄ．撤銷權

17、當欠繳稅款的納稅人無償轉讓財產，對國家稅收造成損害的，篇四：告誡通知書

告 誡 通 知 書

山西華夏建筑工程監理有限公司： 2011年3月4日下午，我公司在榆次花園路保障性住房建設項目工地檢查時，發現你單位存在施工關鍵部位無人旁站、管理失控的現象，主要問題如下：

1、正在進行3#樓樁基施工的施工現場，你單位監理部無一名管理人員在現場進行監管。

2、施工現場環境臟亂差、消防管理不到位，未按照現場文明施工有關規定進行管理。集團公司在2月17日檢查中，曾發生過你單位監理人員不在場的問題，并責成整改，此次仍然發生同一問題，表現出你單位沒有從思想上高度重視，缺乏責任心。為此，對你單位提出告誡：

1、責成你單位針對存在的問題立即進行整改。

2、迅速配齊項目班子，對工程施工全過程做好監管，對關鍵部位、關鍵工序要全程旁站，堅決遏制施工現場無監理人員在場的事情發生。

3、如再次發生此類問題，將按照監理合同及我局保障性住房建設施工現場相關管理制度對你單位進行加倍考核直至解除合同。

二〇一一年三月八日

告 誡 通 知 書

中鐵三局集團建安公司： 2011年3月4日下午，我公司在榆次花園路保障性住房建設項目工地檢查時，發現你單位存在施工關鍵部位無人監管的現象，主要問題如下：

1、正在進行3#樓樁基施工的施工現場，你單位項目部無一名管理人員在現場進行監管。

2、施工現場環境臟亂差、消防管理不到位，未按照現場文明施工有關規定進行管理。你單位項目部從施工安全、質量卡控、文明工地建設等方面都存在較大問題。對相關規章制度落實不夠，管理不到位。2月16日上級領導檢查發現問題后，沒有從思想上高度重視，3月4日又發生上述問題，為此，對你單位提出告誡：

1、責成你單位針對存在的問題立即進行整改。

2、加強現場管理，對施工過程中各分部、分項工程進行全方位質量卡控，及時發現問題，及時處理、整改。同時要規范施工現場各項管理工作，切實做到文明施工，管理有序。

3、如再次發生此類問題，將按照施工合同及我局保障性住房建設施工現場相關管理制度對你單位進行加倍考核，并停工整頓，直至解除合同。

二〇一一年三月八日篇五：稅收征管文書22 稅收征管文書22............................................................................................................2.....................................................................................................................3............................................................................................................4.................................................................................................5.....................................................................................................6.............................................................................................................7.............................................................................................................8.............................................................................................9...........................................................................................10.............................................11.........................................................................................................13..............................................................................................................14.............................................................................................16.................................................................................................18..................................................................................19..............................................................................................21.........................................................................................................23.........................................................................................25..............................................................................................28..................................................................................................31.........................................................................................34 530301行政上訴書

行政上訴書

上訴人（原審被告）：，住所 法定代表人： 職務 訴訟代理人： 住所 被上訴人（原審原告）： 上訴人因 稅務行政訴訟一案，不服 人民法院（）行 字第 號行政判決書，現提起上訴。上訴請求和理由如下：

為此，特向你院上訴

此致 人民法院

上訴人 稅務局（蓋章）

法定代表人（簽名或蓋章）

年 月 日

律師事務所律師 代書

附：

1、上訴書副本 份。

1、隨同上訴提交下列證據： 530311申訴書

申訴書

申訴人：，住所 法定代表人： 職務 被申訴人： 申訴人 不服 人民法院（）行 字第 號判決書（裁定），現提起申訴如下：

申訴所依據的事實和理由：

申訴請求：

此致

人民法院（人民檢察院）

申訴人（蓋章）

法定代表人（簽名或蓋章）

年 月 日 530401賠償申請書

賠償申請書

賠償請求人：姓名（單位名稱）法定代表人：姓名 性別 職務 賠償義務機關名稱： 法定代表人：姓名 職務 申請賠償的事實經過：

賠償請求的具體內容：

申請賠償的理由和根據：

賠償請求人簽名蓋章 年 月 日 530411賠償申請書審查表

賠償申請書審查表

賠償請求人：。

第二篇：擔保公司放款通知書

XXXX擔保有限公司業務文本

（十三）放款通知書

項目編號：JWFKYLWZ20140730

XXX支行：

我公司2014年07 月30 日致函貴行，同意為XXX有限公司在 XXX支行 貸款XXXX 萬元提供擔保，該公司已經落實反擔保措施，我公司特此通知貴行可以放款，我公司的保證方式、保證擔保范圍及期限依照貴我雙方在保證合同中約定。

謝謝合作！

XXXX擔保有限公司

2014年 07月 30日

XXXX擔保有限公司業務文本

（十三）放款通知書

項目編號：JWFKYLWZ20140730

XXX支行：

我公司2014年07 月30 日致函貴行，同意為XXX有限公司在 XXX支行 貸款XXXX 萬元提供擔保，該公司已經落實反擔保措施，我公司特此通知貴行可以放款，我公司的保證方式、保證擔保范圍及期限依照貴我雙方在保證合同中約定。

謝謝合作！

XXXX擔保有限公司

2014年 07月 30日

回執

XXX擔保有限公司：

本單位已經收到上面《放款通知書》，將按照《借款合同》約定放款

收函人：

年月日

第三篇：核準延期納稅通知書

核準延期納稅通知書

（）稅第號

______________________ ：

經核準同意你單位申報的___________年_______月_______日至___________年_______月_______日的___________稅___________元，應納稅款延期至___________年_______月_______日前繳納。

稅務機關（章）

年月日

第四篇：擔保貸款到期提示通知書

提示歸還到期擔保貸款通知書

公司：

您公司于2010年月日向農村信用合作聯社借款萬元（已歸還萬元），剩余萬元將于2011年 月 日到期。我公司作為此筆借款的保證人，現提示您（公司）抓緊籌措還款資金，務必按期歸還。

謝謝合作！

貸款保證人： 咸陽融盛投資擔保有限公司

2011年月日

借款人收到通知書簽字：

（或簽收人簽字）

2011年月日

（注：本通知書一式兩份，借款人簽收后退保證人一份作為回執，借款人留存一份。）

第五篇：擔保貸款(委托貸款)逾期催收通知書（范文模版）

委貸逾期催收通知書

委托人、借款人 與

我公司簽訂的三方委托貸款合同（潞財（委貸）字第 號）借款金額（人民幣）元已于 年 月 日到期，截至_____年____月____日，借款人尚有本金（人民幣），利息，罰息，逾期 _____日未歸還。請借款人積極籌措資金，盡快歸還。特此通知。

★ 此通知書由委托人、借款人、受托人簽收后各留存一份。

委托人：（蓋章）

受托人：（蓋章）

借款人：（蓋章）篇二：逾期貸款(墊款)催收通知書模版

編號：年第 號

逾期貸款（墊款）催收通知書（第 次*）

（借款人/申請人）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿：

（保證人/抵押人/出質人）＿＿＿＿＿＿＿：

根據＿＿＿年＿＿＿月＿＿＿日第＿＿＿＿＿號＿＿＿＿（填借款/保函/信用證/銀行承兌匯票/等合同或協議的名稱）及＿＿＿年＿＿＿月＿＿＿日第＿＿＿號＿＿＿＿＿＿(填擔?；蚍磽：贤騾f議的名稱），（反）擔保人＿＿＿＿＿＿所擔保之(借款人/申請人）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿向我行申請的＿＿＿＿＿＿填信貸業務類別）＿＿＿＿＿萬元。此項信貸業務已于＿＿＿年＿＿＿月＿＿＿日到期；貴單位尚未償還我行全部貸款款項/我行已代為對外支付。

截至＿＿＿年＿＿＿月＿＿＿日止，尚有＿＿＿＿＿萬元本金、＿＿＿＿＿萬元利息（含罰息）逾期未還。請你方抓緊落實資金，于接到本通知之日起＿＿＿＿個工作日內無條件履行所承擔的＿＿＿＿＿（填還款或（反）擔保）責任，清償所欠本金、利息和罰息，否則，我行將執行上述合同（協議）的有關條款，直至訴諸法律，維護我行權益。

請你方接到本通知后，由有權簽字人在回執上簽字并加蓋公章后，退還我行（部）。xxxx有限公司＿＿＿＿＿＿行（部）

＿＿＿年＿＿＿月＿＿＿日

注：本通知一式兩份，一份送借款人，一份送保證人、抵押人或出質人，并分別由借款人、保證人、抵押人或出質人的法人代表或其授權代理人簽字并加蓋公章后退我行。??????????????????????????????????????? 回執

中國xxxxx有限公司＿＿＿＿＿行（部）

我方已于＿＿＿年＿＿＿月＿＿＿日收悉貴行發送的編號為＿＿＿＿年第＿＿＿＿號的《逾期貸款（墊款）催收通知書》（第＿＿＿次）。我方在此保證，自收到該通知書的＿＿個工作日內無條件履行所承擔的還款/擔保責任，清償所欠本金、利息和罰息（附還款計劃）。特此函復。

＿＿＿＿＿＿＿＿＿（簽字）

＿＿＿＿年＿＿＿月＿＿＿日

（法人代表或其授權人簽字處及填寫借款人/保證人/抵押人/出質人的身份和名稱并加蓋公章處）

*指本筆信貸業務催收次序。篇三：貸款催收通知書 篇四：如何做好逾期貸款的催收工作

如何做好逾期擔保貸款的催收工作

隨著擔保貸款客戶的逐漸增多，逾期率也隨之增多。如何控制好擔保貸款的逾期率成為工作之重。在擔保貸款出現逾期后，要認真分析客戶逾期的原因，搞清是否由于貸前調查不足，而忽視了潛在的風險，還是因為客戶還款現金流發生了變化，影響了當月還款能力；或者是客戶的還款意愿發生了變化，不愿意還款等。

一、客戶出現逾期情況主要原因：

1、正常經營產生的資金周轉困難造成的逾期。包括欠費未收回、貨款未收回；支票、匯票未入賬；賬期未結款等。

2、市場的變化造成的資金周轉困難造成的逾期。包括種植、養殖產品價格的下浮、原材料價格的浮動、金融危機造成的影響等。

3、客戶家庭變化造成的逾期。包括離婚、結婚、孩子上學、住房裝修等情況造成的資金困難。

二、根據客戶不同的逾期情況，制定有針對性的催收方案，主要的催收方法有：

1、出現逾期后，要立即到客戶經營地查看客戶是否正常經營，并向客戶講明逾期后征信系統會立即產生逾期報

告，對客戶信譽造成損害，影響以后的貸款，原來的正常還款的免息也不會執行了。同時，了解客戶的逾期原因，請客戶明確還款時間。

2、前三天每日電話催要，讓客戶明白逾期后產生的后果將非常嚴重。

3、逾期4日后再去客戶經營場地與客戶交談，了解客戶經營情況和資金回收情況，加強催收；同時，與客戶的反擔保人聯系一起催收。

4、逾期7日后，給客戶送達《擔保貸款（委托貸款）逾期催收通知書》，加大壓力，讓客戶明白逾期時間越長責任越大、罰息越多。

5、送達《擔保貸款（委托貸款）逾期催收通知書》后，仍然需每日電話聯系催收，直至還款。

6、送達《擔保貸款（委托貸款）逾期催收通知書》后，與客戶的反擔保人聯系替其還款。

7、實在不能還款、長時間拖欠不能還款的，應抓緊時間進入司法程序，采取法律措施解決。

要注意，工作人員在催要過程中，既要顯示催款的力度，又要講究方式方法，不要引起正常經營客戶的反感。而對長期逾期客戶要注明，在催收還款完畢后，堅決列入黑名單，以后不予擔保。

三、催收工作應主意的問題

1、不要以為一個電話、一封信函、一次上門就能立竿 見影地實現債權，必須以多種催收方法并用的組合形式一而再、再而

三、不厭其煩地向債務人主張權益；

2、不要以為隔三差

五、零零星星的催收行為會起到出人意料的催收效果，必須集中時間、集中精力、集中方法一鼓作氣地攻城略地；

3、不要以為債務人會如其承諾的那樣登門履行還款義務，必須主動出擊、上門催收；

4、不要以為債務人在履行

一、兩次還款義務后就能高枕無憂等著剩余債權的順利實現，必須時刻保持警惕、及時督促債務人按約還款。

5、要及時掌握債務人的生產經營狀況和資金的流向、流量，盡可能在其手中有錢的時候迅速出擊；要設法了解債務人的行動規律、來去蹤跡、工作及閑暇處所，在準確了解其所處地方的時候頂門而上；要善于察言觀色、把握發言的時機和火候，盡可能在債務人心情愉快、心態平和的時候催收。合適時機的催收，常常會事半功倍。篇五：個人委托貸款管理辦法(未修訂)個人委托貸款業務管理辦法

第一章 總則 第一條 為加強我行個人委托貸款業務管理，促進個人委托貸款業務健康發展，根據中華人民共和國有關法律法規和人民銀行有關規定，制定本管理辦法。

第二條 本辦法所指個人委托貸款，是指委托人以其可以自主支配的資金，委托中國光大銀行（即受托人）按其確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用并協助收回的貸款。

第三條 個人委托貸款業務的主體包括：委托人、受托人、借款人和擔保人（如有）。委托人是指提供委托資金的單位或個人。本辦法中的委托人具體指：（1）政府部門；（2）企事業單位；（3）個體工商戶；（4）中國國籍自然人。

受托人是指獲準授權經營委托貸款業務的我行分支機構。

借款人是指委托人確定的從受托人處取得貸款的中國國籍自然人。

擔保人是指經委托人認可的為借款人提供擔保的單位或個人。

第四條 對下列機構（委托人）不辦理個人委托貸款業務：

（1）國有商業銀行、股份制商業銀行和信用社；

（2）證券公司和信托公司；

（3）除保險公司、基金公司和投資管理公司以外的其他金融機構。第五條 委托人應聲明并保證委托貸款資金來源及委托貸款用途合法合規。

第六條 委托代理雙方必須遵守“先存后貸、先撥后用、先收后付、銀行不透支、不予墊款、有償代理”的原則。

第七條 個人委托貸款業務屬于中間業務，我行不承擔任何形式貸款風險。我行辦理個人委托貸款業務，只收取手續費，不墊支資金，不為委托人介紹借款人，不接受借款用途不明確的個人委托貸款。

第二章 委托貸款的開辦

第八條 受托人可辦理委托資金為人民幣的委托貸款。

第九條 受托人可辦理本地委托貸款，也可以辦理異地委托貸款。

本地委托貸款是指委托人、受托人和借款人同在一地的委托貸款。

異地委托貸款是指委托人、受托人和借款人至少有一方在異地的委托貸款。受托人辦理異地委托貸款時，務必遵循審慎原則，嚴控風險。

第三章 委托貸款對象、用途、金額、期限、利率和還款方式

第十條 貸款對象由委托人確定，為具有完全民事行為能力的中國國籍自然人。

第十一條 貸款用途必須明確且合法合規，不得用于認購、購買股票及法律、法規禁止的用途。

第十二條 貸款的金額、期限、利率由委托人和借款人協商確定，貸款利率浮動幅度不得超過人民銀行規定的上下限。

在委托貸款期間，如遇國家調整貸款利率或委托人在國家政策允許范圍內，要求調整貸款利率，由委托人出具《個人委托貸款利率調整通知單》（見附件6）

第十三條 貸款還款方式由委托人、借款人協商確定。委托貸款還款方式包括按月等額、按月等本、組合還款法、按月/季/年還息到期還本、等比累進還款、先還息后等額/等本金還本付息、到期一次還本付息七種方式。

第四章 委托貸款手續費

第十四條 按照有償代理的原則，經辦行辦理委托貸款業務，必須向委托人收取手續費。

手續費費率按照委托貸款的手續繁簡、貸款金額多少、所負責任大小，在按年收取委托貸款金額的１?～３0?范圍內，在委托貸款發放時一次性收取，不滿一年的按一年進行收取，但每筆最低不得低于1000元人民幣。

分（支）行受權審批人按照權限審批委托貸款手續費率。第十五條 委托貸款展期時也應計收手續費，并實行事先一次性計收的方式，展期手續費按年按展期委托貸款金額的一定費率收取，展期手續費率原則上不低于原始發放的委托貸款手續費率。

委托貸款發生逾期后，若逾期時間在一個月以內的則免收手續費，若逾期時間超過一個月則再行按原費率的1.5倍（不超過年費率30?的標準）在歸還貸款時一次性計收手續費。第五章 貸款流程

第十六條 個人委托貸款業務歸口零售業務部管理，個人委托貸款業務實行“授權經營、審貸分離、逐級審批”制度。各分（支）行應在總行授權范圍內辦理個人委托貸款業務。嚴禁越級越權審批。

第十七條 經辦行辦理委托貸款業務時，具體流程是經營單位發起、零售業務部負責審查、分（支）行受權審批人按照權限審批、放款中心負責放款審核。

第十八條 委托人委托經辦行辦理委托貸款時，應提供如下資料：

1、委托人合法的身份證明；

2、資金來源的合法證明；

3、委托人辦理個人委托貸款的書面申請（見附件3）；

4、借款人的合法身份證明；

5、借款人貸款用途的證明文件；

6、我行要求的其他資料。

第十九條 委托貸款調查、審查、審批

（一）經辦行客戶經理應對上述資料的真實性、合法性予以調查和確認，對于符合條件的，須在《中國光大銀行個人委托貸款申請審批表》上簽署明確意見，并將整理完畢的委托貸款文本及其他報批資料，按照我行個人委托貸款審批權限逐級上報審查、審批。

（二）委托貸款需要審查的資料和審查要點

1、委托人(政府部門、企事業單位)：

（1）單位公函；（政府部門）

（2）事業法人登記證；

（3）企業營業執照正、副本原件及復印件（應加蓋公章）；

（4）組織機構代碼證正、副本原件及復印件（應加蓋公章）；

（5）公司董事會簽字樣本原件及復印件（應加蓋公章）；

（6）公司關于辦理委托貸款的董事會決議，加蓋公章；（見附件4）（7）公司關于辦理委托貸款的書面申請；（見附件3）（8）企業法人代表資格證明；

（9）法人身份證原件與復印件（應加蓋公章）。

2、委托人（自然人、個體工商戶）

（1）個人（含配偶）身份證原件及復印件（應加蓋印章）；

（2）個人（含配偶）簽字樣本，加蓋印章；

（3）個人（含配偶）關于委托我行辦理委托貸款業務的書面申請；（見附件3）

（4）個人（含配偶）關于委托我行辦理委托貸款業務的書面承諾書。（見附件5）

3、借款人（自然人）：

（1）個人（含配偶）身份證原件及復印件（應加蓋印章）；

（2）個人（含配偶）簽字樣本，加蓋印章；

（3）個人關于辦理委托貸款的書面申請（見附件3）；

（4）借款用途及相關證明材料。

（三）審查要點

1、審查委托人及借款人的個人委托貸款業務意愿是否真實；

2、審查個人委托貸款業務是否符合相關法律法規；

3、審查個人委托貸款合同是否為我行標準合同文本，若非我行標準合同文本，必須按程序報相關部門批準；

4、審查個人委托貸款的貸款利率是否合規；

5、審查個人委托貸款業務的手續費率是否合規。

6、嚴禁辦理“多對一”和“變相多對一”個人委托貸款業務。第二十條 簽訂《個人委托貸款合同》

經辦行在審核材料無誤并按委托貸款授權權限審批通過后，與委托人和借款人簽訂《個人委托貸款合同》，如果委托貸款的擔保方式為保證的情況下，由委托人與保證人簽訂《保證合同》，我行不作為《保證合同》的簽訂方。

第二十一條 開立委托存款帳戶

《個人委托貸款合同》簽訂后，委托人按會計制度的要求，在受托人銀行開立委托存款賬戶，并通過提交支票或銀行匯款或存入現金等方式，足額存入委托貸款資金。經辦行要按照總行委托貸款會計核算制度要求，加強委托貸款資金賬戶的核算與管理。

第二十二條 經辦行應要求借款人在經辦行開立貸款賬戶和存款賬戶。

第二十三條 如委托人要求提供擔保的，委托人負責核實擔保人（物），并依據擔保形式簽訂相應的擔保合同，并辦妥相關擔保手續，我行不作為擔保合同的簽訂方。如個人委托貸款合同約定放款前需落實擔保條件的，經辦行應在收到委托人相關擔保條件落實的書面通知后方能放款。

第二十四條 委托貸款發放

放款審核人員根據《個人委托貸款申請審批表》，審核《個人委托貸款合同》、借據、委托人擔保條件落實書面通知（如需），辦理貸款發放手續，將資金劃入借款人在經辦行開立的賬戶內，以便其用款。

第二十五條 委托貸款本息的收回和委托資金的劃轉

經辦行收到利息后，應按國家規定的稅率計算并代扣營業稅及附加，并根據《個人委托貸款合同》中的規定，及時將利息余額劃轉到委托人的賬戶上。委托貸款全部或部分收回后，委托人應以書面形式通知受托人全部或部分解除委托代理關系，可以提取全部或部分委托貸款資金，也可以發放新的委托貸款或轉為一般存款。已貸出的委托貸款尚未到期或到期后尚未收回時，委托人不得要求受托人返還相應部分或全部的委托資金。已貸出的委托貸款部分歸還時，委托人不得要求受托人返還尚未歸還貸款部分的委托資金。

第二十六條 特殊業務處理

（一）提前還款。1.個人委托貸款借款人如需提前歸還未到期貸款本金的，應至少提前10個工作日通知經辦行，填寫《個人委托貸款提前還款申請審批書》（見附件10），該申請一經送達我行即為不可撤銷。

2.經辦行收到借款人提前還款書面通知后，應于當日或次日書面通知委托人，委托人在《個人委托貸款提前還款申請審批書》簽注意見，委托人同意的，由客戶經理審查并由經辦行負責人審批后方可辦理提前還款手續；委托人不同意提前還款的，按原合同執行。3.借款人一次性提前歸還全部剩余貸款本金的，利隨本清。貸款利率不因提前還款而調整，我行不計收提前期限的利息，也不退還或減免按合同利率已收取的貸款利息。