第一篇：供暖系統綜合知識題下

六、運行制度

1、試敘述交接班制度的內容和有關要求。

答：交接內容：

1、在同一崗位上有兩個或兩個以上的班組，個人輪換上班的，均應執行交接規定。

2、本班生產進行情況和完成任務情況。

3、原料、成品、配件等使用及消耗情況。

4、設備、電器、儀表等運行情況。

5、事故處理及注意事項。

6、設備、工具、環境等的衛生情況。

7、上級指示及應說明的其它情況。

交班要求：

1、交班人員應創造良好的工作環境，為下班生產打下良好基礎。

2、交班人員應在交班前做好設備及場所的衛生清潔工作，白班備足下班生產需用的物品。

3、交班人員應在交班前20分鐘，做好交班記錄和交班準備工作，此后發生的問題隨時追補記錄，以備交接。

4、交班時，除按交班記錄交接外，還要進行現場交接和口頭交接。

5、交班人員交接清楚后，應在交班記錄上簽字。

6、接班人員未在交接記錄上簽字之前，交班人員不能下班。

接班要求：

1、接班人員要提前至少10分鐘到崗位接班。

2、上班前，先查看有關記錄及交班記錄，并進行核對，對存在以下情況則可不接班并及時報告車間處理。包括：生產情況不清楚，物料數有差錯，原始記錄不完整，設備運行不正常，操作工具不齊全，設備及現場衛生不符合要求等。

3、接班人員未在交班記錄上簽字之前，不得上崗操作，不符合交班條件時，接班人員應拒絕簽字。

4、各車間負責交接班管理工作，若交接班過程中發現問題則由雙方班長協商處理，意見不能統一時，由車間主任裁決后執行。重大問題要向生產部報告、組織有關人員采取解決措施，以上均需有詳細記錄。

2、試敘述熱力站防火制度的內容和有關要求。答：1.衛生工作使保證安全文明生產的主要一環，搞好設備、環境衛生人人有責，是必須完成的一項重要生產任務；2.各專責區域的所管轄設備、地面、門窗及生活用具，要保持整潔。每個人在值班時要隨時清掃；3.凡是清掃完地來及應立即清除，不得存放在角落里；4.廁所應每條刷洗，保持室內空氣清潔；5.值班休息室的行李應定期換洗，保持床鋪整潔；6.各站所要及時消滅四害及其它寄養動物，以免給人帶來傳染病；7.衛生工作使各站所及個人一項重要的考核內容。

3、試敘述熱力站衛生制度的內容和有關要求。

答：1.防火設備專責區域的負責人，負責管理維護好防火器材，保持隨時好用，在交接班時要進行檢查；2.嚴禁防火用具作其它使用，存放地點應明顯，并用標志；3.全體工作人員必須學會各種類型的消防用具的使用方法，定期進行現場學習；4.生產現場禁止存放易燃易爆物品，如：酒精、汽油柴油木材等，更換下的油污抹布要立即清除，不準堆放在現場；5.負責本崗位的消防安全，下班前進行消防安全檢查，發現隱患及時整改，并及時上報；6.嚴格遵守有關禁止吸煙規定，加強用火管理，嚴禁隨意動用明火；7.加強用電管理，禁止隨意亂接電源，嚴禁使用電爐子、電褥子、酒精爐、液化氣罐；8.凡不執行防火制度和措施而造成的一切后果均按其情節給予行政處分和復發率責任。

4、兩票三制是什么？

答：兩票：工作票、操作票；三制：交接班制、巡回檢查制、設備定期試驗倒換制。

七、安全規程題

1、如何正確使用手提式滅火器？

答：1.使用手提式干粉滅火器時，應手提滅火器的提把，迅速趕到著火處。

2.在距離起火點3-5米左右處，放下滅火器。在室外使用時，應占據上風方向。

3.使用前，先把滅火器上下顛倒幾次，使筒內干粉松動。

4.使用內裝式或貯壓式干粉滅火器時，應先拔下保險銷，一只手握住噴嘴，另一只手用力壓下壓把，干粉便會從噴嘴噴射出來。

5.用干粉滅火器撲救流散液體火災時，應從火焰側面，對準火焰根部噴射，并由近而遠，左右掃射，快速推進，直至把火焰全部撲滅。

6.用干粉滅火器撲救容器內可燃液體火災時，亦應從火焰側面對準火焰根部，左右掃射。當火焰被趕出容器時，應迅速向前，將余火全部撲滅。滅火時應注意不要把噴嘴直接對準液面噴射，以防干粉氣流的沖擊力使油液飛濺，引起火勢擴大，造成滅火困難。

用干粉滅火器撲救固體物質火災時，應使滅火器嘴對準燃燒最猛烈處，左右掃射，并應盡量使干粉滅火劑均勻地噴酒在燃燒物的表面，直至把火全部撲滅。使用干粉滅火器應注意滅火過程中應始終保持直立狀態，不得橫臥或顛倒使用，否則不能噴粉；同時注意干粉滅火器滅火后防止復燃，因為干粉滅火器的冷卻作用甚微，在著火點存在著熾熱物的條件下，滅火后易產生復燃。

2、工作許可人的安全職責是什么。

答：1.負責審查工作票所列安全措施是否正確、完備、是否符合現場條件。

2.工作現場布置的安全措施是否完善，必要時予以補充。

3.負責檢查檢修設備有無突然來電和流入汽、水及可燃易爆、有毒有害介質的危險。

4.對工作票所列內容如有任何疑問,應向工作票簽發人詢問清楚,必要時應要求做詳細補充.3、使用電器工具的注意事項有哪些。

答：不準提著電器工具的導線或轉動部分。在梯子上使用電器工具，應做好防止感電墜落的安全措施。在使用電器工具工作中，因故離開工作現場或暫時停止工作以及遇到臨時停電時，應立即切斷電源。

4、在熱力和機械設備上工作，保證安全的技術措施有哪些？

答：停電、隔離、泄壓、通風吹掃與沖洗、檢測加鎖、懸掛標示牌和裝設遮攔（圍欄）。

5、工作許可人在完成現場的安全措施后，還應該完成哪些許可手續？

答:1.持票并會同工作負責人到現場再次檢查所做的安全措施，對補充的安全措施進行說明，對具體的設備指明實際的隔離措施，確認檢修設備確已泄壓，降溫和沒有汽、水、油或瓦斯等介質流入的危險。

2、對工作負責人指明哪些設備有壓力、高溫和有爆炸等危險的因素，交代工作過程中的注意事項。

3、與工作負責人在工作票上分別確認、簽名。

八、用戶服務題

1、供熱單位接到用戶供熱設施爆裂、漏水等報修后，應多長時間趕到現場？應如何處理？

答：由于供熱系統原因造成室溫低于標準或供熱設施正常損壞的，用戶可向所屬供熱站報修。接到用戶報修后，維修人員應在30分鐘內到達現場。一般故障修復不超過12小時，重大故障修復不超過24小時。

2、對私改暖氣用戶影響供熱效果或供熱設施損壞的應如何處理？

答：（1）因裝飾、裝修或改動供熱設施等影響供熱效果或供熱設施損壞的，由用戶承擔責任，不屬于公司維修范圍之內。（2）通知用戶限期恢復原狀。

3、如何辦理保險理賠？

答：（1）正常已繳費的供暖用戶，如發生暖氣破裂等因為供熱設施損壞而造成的意外損失，可按規定申請保險理賠。

（2）由于用戶私自拆除、移動、增設供熱設施等行為而造成的損失，不在保險理賠范圍之內。

（3）出險后，用戶第一時間通知轄區供熱站及供熱所。供熱所應立即通知保險公司出現場并填寫保險理賠表。用戶攜帶公司蓋章確認的保險理賠表和當年采暖費繳費發票到保險公司辦理相關賠償手續。

4、你在供暖服務中怎樣處理用戶的投訴？ 答：（1）要禮貌熱情地迎接用戶，主動進行工作介紹，態度誠懇友好。

對用戶投訴要有耐心，做到微笑服務，用心傾聽用戶意見，不急不躁，耐心解釋與答復。

（2）要善于溝通解決問題，主動與用戶交流，共商解決問題的辦法，保證用戶滿意。

（3）對待工作要理性，要講究工作方法，正確處理問題，合理控制局面。對用戶的報修，回答詢問準確，條理清楚，語言文明，認真負責，記錄準確，及時上報，及時處理。

5、為什么要把優質服務作為企業的核心競爭力？

答：企業的核心產品是熱、汽、電。要讓購買我們產品的用戶買的放心，用的舒心，售后服務熱心。以優良的產品品質、周到的服務樹立品牌，贏得市場。

九、供熱政策法規題

1、用戶停止用熱在什么時間辦理？需攜帶哪些證件？

答：分戶用戶可于9月1日至10月20日之間攜帶書面申請、房屋所有權證、房主身份證及復印件、代辦人身份證及復印件、承租人應有房屋產權人書面同意意見等到轄區供熱所申請（暫）停止用熱，但可能危害其他用戶用熱或者影響室內公共設施安全運行的不能辦理停止用熱。如可以停供，用戶填寫《停止供熱申請單》。公司應在接到用戶申請后10日內實施停供。停供前應先與用戶聯系以確認無誤。

未分戶用戶可于9月30日之前攜帶書面申請、房屋所有權證原件和復印件、房主身份證原件和復印件到公司辦理停供。如有欠費，需繳清所欠費用。公司應在11月15日之前拆除供熱設施，拆除供熱設施的材料費和人工費由用戶承擔。拆除后的供熱設施送還公司。

供熱設施拆除后，用戶如果需要重新供熱，需按照新用戶標準辦理手續并繳納相關費用。

2、測溫時間是如何規定的？對測溫有什么要求？ 答：

1、測溫時間為當日的6時至22時。

2、測溫單位使用的測溫表必須經法定計量檢測部門檢定合格，合格證書在有效期內

3、接到用戶測溫申請后，測溫人員1小時內入戶測溫，測溫需2名以上工作人員共同進行，并要向用戶出示工作證件和測溫表檢定合格證書。

4、測溫應在用戶門窗關閉30分鐘以上情況下進行，測溫表需放置在房間中央，距地面1-1.5米處，測溫表的穩定讀書為實際有效溫度。

5、用戶居室溫度經測量不達標的，供熱單位應在7天內再次進行測溫，各次測溫要選擇不同時間進行。

6、測溫人員如實填寫?大連市供熱室溫檢測記錄單?，雙方簽字有效。?大連市供熱室溫檢測記錄單?一式兩份，測溫單位和用戶各持一份。

3、測溫退費的標準各是什么？分別是多少？

答：

1、因供熱單位責任造成用戶居室溫度不達標的，經測溫，用戶居室溫度在16℃（含16℃），以上18℃以下，供熱單位按認定不合格天數收費額的20%向熱用戶退費；居室溫度在14℃（含14℃）以上16℃以下，按50%退費；低于14℃，按全額退費。

2、經供熱單位測溫，用戶居室溫度1次不達標的，按1天退費；

1個星期內2次以上測溫均不達標，按7天退費；1個月內超過3個星期不達標，視為全月不達標；供熱期內超過3個月，視為全供熱期不達標。

3、經區供熱辦測溫，用戶居室溫度不達標的，1次視為7天不達標，1個月內超過3次，時為全月不達標；供熱期內超過3個月，視為全供熱期不達標。

4、測溫時，如出現用戶個別居室溫度不達標的，按各居室平均溫度計算測溫結果。

5、供熱期結束后1個月內，用戶持?大連市供熱室溫檢測記錄單?或由法定計量檢測機構出具的室溫檢測報告、收據，到所在供熱單位辦理退費手續。

4、現行供暖收費的標準是什么？

答：

1、居民住宅供暖價格每平方米為28元；非居民住宅供暖價格為每平方米33元。每平方米含保險費0.2元，由供暖單位承擔；

2、室內凈高在2.7米以上，按房屋實際套內建筑面積收費；

3、室內凈高在2.7（含2.7米）米以下、2.2米以上的，按房屋套內建筑面積90%收費。

4、車庫、庫房等有供暖設施的，按居民住宅收費。

5、非居民住宅供暖以室內凈高4.0米為限，沒超過0.3米（含0.3）加價10%，不足0.3米不加價。室內凈高超過7米的，有供熱雙方協商收費。

6、供暖費繳費期限自每年5月15日起至11月4日止。對逾期為繳費的按日加收拖欠供暖費總額的3‰的滯納金。每個供暖期內，滯納金總額不得超過拖欠供暖費總額的30%，累計不得超過供暖本金。

5、新建供熱設施投運后，保修期為多長時間？如何辦理移交手續？

答：新建供熱設施由原建設單位保修兩個采暖期，移交后由公司負責維護。

十、供熱工程

1、工程竣工驗收的依據是什么？

答：

1、工程施工圖紙的設計說明及設計變更單。

2、供熱管道、設備安裝工程要嚴格執行下列技術質量規范（1）建設部頒發的《城市供熱管網工程施工及驗收規范》（2）《電力建設施工及驗收規范（管道篇）》（3）《電力建設施工及驗收規范（焊接篇）》（4）《鋼融化焊對接接頭射線照相和質量分級》（5）《壓力容器無損檢測》（6）《現場設備、工業管道焊接工程施工及驗收規范》

3、土建施工要求嚴格執行國家頒布的下列技術質量規范。（1）《砌體工程施工質量驗收規范》（2）《混凝土結構工程施工質量驗收規范》（3）《建筑給排水與采暖工程施工質量驗收規范》（4）《建筑地基基礎工程施工質量驗收規范》（5）《屋面工程質量驗收規范》（6）《建筑地面工程施工質量驗收規范》（7）《建筑電氣工程施工質量驗收規范》

4、電氣工程要嚴格執行下列技術規范（1）《電力建設施工及驗收技術規范（電力篇）》（2）《電氣裝置安裝工程質量檢驗及評定規范》

2、供熱工程竣工后，質量保修期是怎樣規定的？ 答：質量保修期為兩個供暖期（拓展）。

3、竣工驗收應由哪些部門參加驗收？

答：公司工程竣工驗收工作由經營部門負責組織專門驗收小組，參與單位和部門根據工程歸口管理劃分。

（1）各電廠生產設備的大小修改造工程中的土建工程的驗收小組由工程管理部門、計劃部門、生產管理部門、技術部門、安全監察部門、環保監察部門、電廠生技部門、檔案管理部門等組成。（2）公司新建、改造、擴建和承包、承攬的各類供熱工程的驗收小組由工程管理部門、計劃部門、技術部門、安全監察部門、環保監察部門、熱力分公司、設計單位、監理單位、檔案管理部門等組成。

（3）熱力分公司承擔的大小修、改造工程的驗收小組由計劃部門、生產管理部門、技術部門、安全監察部門、環保監察部門、工程管理部門、設計單位、檔案管理部門等組成。

4、工程竣工驗收條件是什么？

答：設計施工圖紙上的主體工程及各分項工程全部完工后，冷態調試合格后，方可組織工程驗收。

5、工程質量驗收的內容包括哪幾方面? 答：（1）工程測量

（2）土建工程中新建建筑單體工程、建筑維修工程、管道工程中土建部分。（3）地下穿越工程、隱蔽工程。（4）焊接及檢驗。

（5）各種管道的安裝。

（6）標準設備的安裝和費標準設備的制造安裝。（7）防腐和保溫工程。

（8）電氣、自動控制、熱工儀表的安裝。（9）試壓、清洗、吹掃和試運行。

第二篇：綜合業務系統知識培訓

綜合業務系統知識培訓

柜面常用知識

1、憑證與重要空白憑證。

重要空白憑證是指銀行或單位填寫金額并經簽章后即有支付款項效力的空白憑證，如支票、存單、存折、貸款收回憑證、匯票等，是銀行憑以辦理收付款項的重要書面依據。重要空白憑證一律納入表外科目核算，綜合業務系統自動銷號，同時按照有關規定有些憑證，納入表外科目核算，表外進入綜合業務系統。

2、要熟悉綜合業務系統中模塊。

存款、貸款、結算、客戶、公共、外聯、其他模塊，同時要記住在業務中常用的交易碼，如0107更改柜員密碼、0051一記雙訖、0052當日沖正、0053一借多貸/一貸多借0089司法扣劃等交易碼。

3、會計科目用途、會計分錄、月報表、財務損益表、日計表要了解。

系統特點

1、記賬發展史

信用社1997以前全部手工記賬。

1997年至2007年5月，信用社實現單機版儲蓄電腦

2007年5月至至今，已有了綜合業務系統（前臺使用柜員使用）、財務管理系統（財務會計部使用）、信貸系統（客戶經理使用）和票據系統等。

2、會計核心。根據信用社內部的資金管理、賬務管理、會計核算以及風險控制的要求，將業務處理系統中的信息進行分類整理，建立會計的基礎數據庫，實現綜合核算和重要會計事項監督的職能。會計的基礎數據庫根據資產=負債+所有者權益的平衡公式輸出各級機構的各類本外幣會計報表，形成”安徽省農村合作金融機構”本外幣一本賬。

3、結算方式齊全、結算渠道完善。系統支持銀行的各類結算品種，并在此基礎上建立結算渠道平臺，結算渠道平臺支持各類結算業務通過電子數據方式連接各種渠道，這些渠道包括電子轉賬、大小額支付、農信銀通存通兌等渠道。

4、開拓中間業務。系統將提供中間業務平臺，支持重點發展代理性中間業務，主要包括現代支付業務、中間業務、卡業務、農信銀業務、安貸寶、新農保、電子銀行業務、財稅庫行等。

業務功能

存款業務支持不同幣種儲蓄業務的網內通存通兌和對公的縣轄通存等。該系統可使用存折、存單及銀行卡等多種服務形式和多幣種的活期存款、整存整取、零存整取、整存零取、存本取息、定活兩便、通知存款等。其中包括開戶、銷戶、存取款、賬戶掛失、解掛、凍結、解凍、補登折、換折、修改密碼、沖賬、查詢賬戶等功能。對公業務主要辦理多幣種的對公定期存款、活期支票存款和通知存款等業務。其中包括存款的開戶、銷戶、存取、轉賬等業務。

貸款業務核算對個人、個體工商戶、企事業單位發放的貸款以及消費貸款。其中包括貸款的發放、收回、展期、形態轉移、呆賬核銷及利息結算等業務。

結算業務核算全省系統內電子轉賬業務、簽發銀行本票業務、代簽銀行匯票、簽發銀行承兌匯票和票據貼現等。目前，由于系統升級，票據業務主要是通過票據業務系統完成。

股金業務核算信用社股東的入股、擴股、轉讓、退股及分紅等。內部記賬主要實現內部賬務的核算。

現代支付核算信用社的大額支付、小額支付等的往來賬業務。其中包括錄入、發送、修改、刪除、撤銷、接受、查詢查復、打印等業務。

中間業務主要是處理代收電話費及代發工資和代發糧補等各種中間業務。

管理方面主要包括現金管理、憑證管理、客戶管理、柜員管理、復核、查詢和日結等。

系統公共約定

機構定義

系統內機構分兩種：一種為賬務機構，一種為管理機構；所有有賬務發生的機構全部視為賬務機構。不參與賬務處理的機構，純粹為管理而存在的機構為管理機構。

機構號組成規則

前后臺機構號由10位數字組成，其結構如下：

機構號1、2位數是省級，3、4位數是市級，5、6位數是縣、區級聯社順序號，7、8、9、10位數是信用社順序排列。

賬務機構全部由數字組成,其機構順序號最后一位均為奇數位。如1、3、5、7、9 管理機構與賬務機構號組成規則一致，只是機構順序號均為其賬務柜員號順序號后一位偶數位。如2、4、6、8、0 柜員定義

柜員概念

對應機構，系統內柜員也分兩種：一種為賬務柜員，在綜合業務系統中從事與其自身權限相應的賬務處理，查詢打印、授權等操作；一種為非賬務柜員，非賬務柜員只能進行相關查詢及管理操作，不能進行賬務處理。柜員號組成規則

前后臺柜員號由6位數字組成，其結構如下：

XXXX

XX

機構順序號

柜員順序號 自動柜員號

柜員號第一位以9開頭的為自動柜員號 柜員級別

柜員級別采用兩位長度，數字從下往上定義。比如：

00 普通柜員，10庫管員，20主管，30主任 柜員角色定義

系統在柜員初始化時，暫時只分配以下幾種柜員角色：

1、非賬務柜員（只針對管理機構）

2、主任柜員：只可做授權、查詢類交易；

3、主管柜員：只可做授權、查詢類交易；

4、庫管員：只可做涉及到現金、憑證庫的交易； 所有的普通柜員需要由法人行社財務部進行建立。柜員流水號

柜員流水號為交易完成后記錄的操作柜員的當天操作流水。柜員流水號由10位數字組成，其結構如下： XXXXXX XXXX 柜員號 順序號

儲蓄賬號

儲蓄賬號為對私客戶持有。

客戶手中持有儲蓄賬號的組成結構如下（23位）：

XXXXXXXXXXXX

XXX

XXXXXXX

X 客戶號12位

賬戶類型3位

順序號(自動生成)7位

校驗位1位 100XXXXXXXXX00000016、32 對公賬號

系統內新開賬號的組成結構如下（23位）：

XXXXXXXXXXXX

XXX

XXXXXXX

X 客戶號12位

賬戶類型3位

順序號(自動生成)7位

校驗位1位

其中客戶號為系統固定。系統內賬號始終保持唯一。

內部賬號、清算賬號、柜員現金和憑證尾箱賬號

這幾種賬號為系統內部賬號，僅在系統內部使用，是非面向客戶的賬戶號（25位）。內部賬號的組成結構如下：

XXXXXXXXXX XX

XXXX

XXXXXXXX

X 機構號10位 幣種2位

業務代號4位

賬號序號8位

校驗位1位 其中賬號序號為業務代號下的賬戶細目序號。清算賬號的組成結構如下：

XXXXXXXXXX XX

XXXX

XXXXXXXX

X 機構號10位 幣種2位

業務代號4位

賬號序號8位

校驗位1位 清算賬號中的賬號序號為下級機構的機構號或一些特定業務代號。

如果清算賬號的序號中使用了下級機構號，則賬號序號中存放機構號的1、2位＋4位機構序號，不足前補0。

注意：如果修改了清算表中的代理清算行，那么該代理清算行必須同時新開所有下屬機構的清算賬號。

柜員現金尾箱賬號的組成結構如下：

XXXXXXXXXX XX

XXXX

XXXXXXXX

X 機構號10位 幣種2位

業務代號4位

賬號序號8位

校驗位1位 其中賬號序號處組成規則如下：00000XXX（前五位為0，后三位為柜員尾箱號）柜員憑證尾箱賬號的組成結構如下：

XXXXXXXXXX XX

XXXX

XXXXXXXX

X 機構號10位 幣種2位

業務代號4位

賬號序號8位

校驗位1位 其中賬號序號處組成規則如下：前二位為憑證種類，后三位為柜員尾箱號）。

賬戶類型的定義

3位賬戶類型代碼第一位用于區分各業務模塊，后兩位是各業務模塊的相關細分和擴充位。目前分類：1－存款賬戶；2－貸款賬戶；3－股金賬戶

儲蓄存折 101 對私活期 102

對私定期 103

對公活期 104

200

201

202 對公定期

對私一般貸款 對私消費貸款 對公一般貸款

203

對公消費貸款 204

抵押物 205

質押物 300

自然人股 301

職工股 302

法人股 303

其他股

客戶號的定義

客戶號為系統內所有對公或對私客戶的識別號碼。一個客戶號可以有下屬多個對私賬戶號或多個對公賬戶號、多個貸款賬戶號，對公基本賬戶只允許有一個。

客戶號由12位字符組成(1位客戶類別+10位順序號＋1位校驗位)，由系統在建立客戶信息時自動生成。客戶類別指1：為對私，2：對公。在系統內，客戶號是唯一的。

清算方式

系統采用實時記賬，夜間批處理清算的模式，清算方式采用層層向上清算的方式完成，即對于賬務機構的上級清算行全部通過機構表中的參數控制，機構清算時至機構表中查找對應清算關系逐級來完成賬務清算。

同時也解決了賬務機構撤并的問題，如果有賬務機構需要撤并時，只需要在機構表中更改其管理機構及清算行即可；如果有聯社或地級聯社撤并時，那么只需在機構表中更改其管理上級即可。

注意：如果代理清算行發生變動，同時必須在新的代理清算行機構,新開下屬機構的所有清算賬號，否則清算時會找不到清算賬號。

清算流程

賬務機構清算時，首先根據機構表中對應本機構的上級清算行完成該級清算，然后根據上級清算行至機構表中再找其對應的上級清算行，完成該級清算，這樣逐層向上，以此類推，層次向上最終完成整個賬務清算。

機構表中清算的定義

相關結構如下：

機構號

管理上級

清算上級

其中：

機構號為機構表中賬務機構或管理機構，清算時管理機構不起作用； 管理上級是說明機構的上級管理機構；

清算上級用于說明該一賬務機構在清算時應該把哪個賬務機構來作為自己的清算機構，該機構為一賬務機構；

會計科目

表內科目。該類科目用于核算銀行資金的實際增減變動并反映在資產負債表等會計報表上，如上述銀行會計科目表中所列的各科目。

表外科目。該類科目用于核算業務確已發生而尚未涉及到銀行資金的實際增減變化，或不涉及到銀行資金增減變化的重要業務事項，因此，該類科目不反映在會計報表以內。如：“應收托收款項”、“代收托收款項”、“有價單證”、“重要空白憑證”等。

會計科目內容

資產類1*、負債類2*、資產負債共同類4*、所有者權益類3*、或有資產負債類6*、損益類5*。前三類是資產負債表的科目，第五類是損益表的科目。

業務代號表及科目表

業務代號內部使用，科目表為金融業標準。對會計科目的細化，依據業務處理的方法和統計的要求進行編寫。待銷賬序號

待銷賬序號說明的是掛賬記錄序號，待銷賬序號由9位組成，其結構如下： X

XXXX

XXXX 待銷賬類型

日期(MMDD)序號

待銷賬類型主要有：同城待銷賬、聯行待銷賬、系統內待銷賬、其他待銷賬等； 日期：指該筆待銷賬掛賬的日期；

序號從1開始累加；

待銷賬表中包含機構號及掛賬金額存放賬號；

憑證定義

本系統中憑證號由憑證種類2位數+10位憑證印刷號組成，印刷號不足10位的前補0。

記賬方法

記賬方法就是對發生的經濟業務，按會計科目進行整理、分類和登記帳簿的方法。一般包括：記賬方法的原理、記錄方式、記賬方向的符號、記賬規則和試算平衡等幾個要素。

會計憑證

銀行會計憑證是銀行各項業務和財務收支發生的書面證明，是銀行辦理貨幣資金收付和記賬的依據，也是明確經濟責任、核對賬務和事后查考的根據。

銀行會計憑證俗稱“傳票”，因為會計憑證往往需要在銀行幾個部門中傳遞。受理憑證時，必須根據有關業務要求認真審查，做到內容完整，符合規定。

傳遞做到準確及時、手續嚴密、辦妥交接、先外后內、先急后緩。除另有規定外，憑證一律由內部人員傳遞。

憑證必須按日或定期裝訂，定期裝訂期最長不得超過十天。

裝訂的順序，先表內科目，后表外科目，以統一會計科目排列順序，表內科目按現收、現付、轉借、轉貸順序排列，表外科目按收入、付出順序排列，科目日結單在各科目憑證的前面，銷號單附憑證最后。

業務類型組 由法人行社財務部或業務主管根據工作分工和柜員水平確定柜員所能辦理業務的類型，共23種業務類型: A 儲蓄、B 客戶信息、C 對公、D 結算、E 貸款及貼現 F 投資及拆借、G 票據交換、H 銀行及社內往來、I 現金及重要空白憑證管理

J 清算、K 中間業務、L 財務核算、內部賬務、非生息資產、股本、M 現代支付、N 電話銀行、企業銀行、網絡銀行、O POS、ATM、CDM、P 管理交易、Q 公共交易、R 外匯買賣、S 機構日結及批處理、T 查詢、U 稽核、V 信貸、W授權。

主管柜員無尾箱，庫管員尾箱號為000，其他柜員的尾箱可由主管或主任柜員根據需要生成，尾箱號規則為柜員代號后三位。

如694105，柜員尾箱號105 日啟流程：

柜員做機構簽到 →柜員二做機構簽到 → 機構簽到

↓

↓

↓

機構狀態：未簽到

機構狀態：已準備

機構狀態：已簽到

日終流程：

柜員現金碰庫

柜員憑證碰庫

→ 機構平賬→ 機構日結 柜員平賬檢查

銀行帳務組織包括明細核算和綜合核算兩大系統。

明細核算由分戶賬、登記簿、余額表組成；

綜合核算由科目日結單和日計表組成。

綜合業務總體操作流程：

柜員簽到（雙人）

↓

領取憑證及現金

↓

辦理業務和打印上工作日賬表和各種流水

↓

柜員現金和憑證碰庫

↓

柜員平賬檢查、打印科目日結單和現金收付日記簿、打印表外匯總憑證、柜員正式簽退

↓

機構平賬、機構日結柜員簽到（雙人）

銀行會計基本核算方法

賬務處理

記賬：記分戶賬、編科目日結單、登記總賬 結賬：日結、月結和結轉

對賬：每日核對與定期核對。賬賬、賬款、賬據、賬實、賬表和內外賬務相符

會計基本核算符號與規范

人民幣業務的會計核算以“元”為記賬單位，元以下計至分，分以下四舍五入，元以上計數逗點采用三分位制。

憑證、單據、賬折的各種代用符號：“第×號”、為“＃”；“每個”為“＠“；人民幣元符號為“￥”；年、月、日簡寫順序應自左而右“年/月/日”；年利率簡寫為“年％”；月利率簡寫為“月‰”；日利率簡寫為“日／萬分之”；外幣符號從國際慣例。阿拉伯數字不能連筆書寫。阿拉伯數字前寫有“￥”符號的，數字后面不再寫“元”字；以“元”為單位的阿拉伯數字，一律寫到角分，無角分的，應以“0”補足。

漢字大寫金額數字一律用零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億，正楷或行書字書寫，不得任意造簡化字。

大寫金額數字到元或角為止的，在“元”或“角”之后應寫“整”或“正”字；大寫金額數字有分的，“分”字后面不寫“整”字；大寫數字金額前應有人民幣字樣，“人民幣”與金額數字之間不得留有空白。

會計基本核算要求

(一)錢帳分管、相互制約；

(二)憑證要素齊全，傳遞及時；

(三)科目帳戶，使用正確；

(四)當時記帳，帳折核對；

(五)現金收入，先收款后記帳；（六)現金付出，先記帳后付款；

(七)轉帳業務，先記借后記貸；(八)他行票據，收妥進帳；

(九)有帳有據，帳據相符；

(十一)當日結帳，總分核對；

(十三)印押證機，分管分用；

(十五)會計檔案，完整無損；

(十)帳表憑證，換人復核；(十二)內外帳務，定期核對；(十四)重要單證，嚴格管理；(十六)人員變動，交接清楚。

單位存款賬戶

1.基本存款帳戶。它是存款人辦理日常轉帳結算和現金收付的主要的帳戶。有關現金的支取和發放工資只能在基本帳戶辦理。按人民銀行的規定，每一單位只能向銀行開立一個基本帳戶。

2.一般存款帳戶。它是存款人在基本帳戶以外的其他銀行辦理轉帳結算、借款轉存和現金繳存的帳戶。它可以是存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位開立的帳戶或因貸款需要而開立的。該帳戶不能支取現金。(非人行審批賬戶)3.臨時存款帳戶。它是存款人因臨時經營活動需要而開立的帳戶。該帳戶可以辦理轉帳結算和辦理現金收付。可以開立的是：設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資。有效期限最長不得超過二年。

4.專用存款帳戶。它是存款人因特殊資金用途而需要開立的帳戶。比如基本建設資金戶，用于專項存儲基本建設項目的投資費用，固定資產更新改造資金戶，用于技術改造設備更新的專項支出。

注意事項:

一、綜合業務系統錄入信息要與人行備案的信息一致：

二、嚴格履行生效制度。經人行批準的賬戶，3個工作日后方可辦理付款業務，但注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外。

三、注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯繳人要與出資人的名稱一致。

四、賬戶要實行年檢（組織機構代碼，法人代表身份證要聯網核查，身份證要雙面復印）

五、開立賬戶需要的資料：營業執照、組織機構代碼、稅務登記證、法人代表身份證、申請書等資料，五、銀行機構代碼是指中國人民銀行根據支付系統行名行號的編碼規則，為銀行機構和人行分支機構編制的，用于賬戶管理系統識別其身份的唯一標識。

銀行機構代碼為12位，3位行別代碼，4位地位代碼，4 位分支機構序號，1 位校驗號組成。

客戶信息管理

客戶信息，是指客戶申請開立對公、儲蓄業務、貸款、股金等其他業務之前，柜員為其建立的客戶資料記錄。客戶信息的管理是一個新的概念，它作為一個獨立的模塊存放于系統功能菜單中，與其他系統模塊互相關聯，但又相對獨立。這樣的結構，既便于管理，又能實現單個客戶信息存放系統的唯一性，每條客戶信息有唯一的客戶號對應。

目前在“客戶信息”交易模塊中增設“不良賬戶客戶信息”功能。該功能目的是某機構可將本機構開戶對公、儲蓄客戶或貸款業務中，有欠息、賴賬、透支等劣跡的客戶情況，通過主管授權建立、刪除、修改不良賬戶客戶信息，以便本系統內其他機構能共享不良賬戶客戶信息，及時掌握開戶客戶的賬戶情況，防止不良賬戶客戶多頭開戶進行其他活動。客戶信息模塊主要包括：

(1)建立對公客戶信息0200(2)刪除對公客戶信息0201(3)修改對公客戶信息0202(4)查詢類查詢對公客戶信息0206(5)查詢對公客戶信息（按戶名）0207(6)對私正常信息建立對私客戶信息0210(7)刪除對私客戶信息0213(8)修改對私客戶信息0214(9)查詢類查詢對私客戶信息0216(10)查詢對私客戶信息（按證件號）0217(11)查詢對私客戶信息（按卡賬號）0218(12)查詢對私客戶信息（按戶名）0219(13)不良信息建立不良賬戶客戶信息0203(14)刪除不良賬戶客戶信息0204(15)修改不良賬戶客戶信息0205(16)查詢不良賬戶客戶情況0209(17)修改客戶姓名0228。

個人

證件種類：必選項，列表有：01.身份證 02.戶口本 03.軍官證 04.警官證 05.士兵證 06.文職干部證 07.護照 08港澳臺回鄉證09其他。

證件號碼：必輸項，輸入正確的證件號碼。身份證必須校驗長度只能為15位或18位。系統實現對私客戶號碼的唯一性是靠判斷證件種類和證件號碼實現的，因此。柜員建立對私客戶信息資料時請務必輸入正確的證件種類和證件號碼。客戶重要憑證掛失（2240）、客戶重要憑證解掛（2241）

如果是書面和密碼雙掛失，必須先做憑證更換后，才能做密碼重置。憑證口頭掛失后，在滿足書面掛失條件后可以通過此交易進行書面掛失。

書面和密碼掛失必須在原開戶機構進行。密碼掛失不允許口頭掛失。金農卡密碼掛失當天可辦密碼重置，存折和存單必須七天后才可辦理密碼重置業務。

柜員管理

機構柜員休假時，必須將柜員的工作狀態設為離崗狀態，上班后設為返崗狀態。本交易只能是本機構主管柜員做。若主管柜員外出，可先在0105交易中設定代理柜員級別為20級別，并賦予代理柜員的必要權限，主管離開時由代理柜員代替該主管職責，將主管柜員卡設為離崗；主管正常上班時由代理柜員將主管柜員設為返崗，主管柜員將代理柜員設為離崗，本交易只能由本機構具有20權限的柜員做。

柜員級別分為4個等級：30為主任柜員：只可做授權、查詢類交易。20為主管柜員：只可做授權、查詢、非賬務性交易。10為庫管員：只做本機構的現金與憑證庫存管理。00為賬務柜員：可做一般賬務交易等。當柜員類型選擇ATM柜員或POS柜員時，柜員級別默認為00賬務柜員，不允許修改。

更改柜員密碼（柜員要定期和不定期更換密碼，三個月以內必須更換密碼）重置柜員密碼（主管權限可重置柜員的密碼）柜員強制簽退（任意柜員都可以作柜員強制簽退）

其他公共類

其他公共類交易主要有以下幾部分構成：記賬沖正類、特殊公共類、公共查詢類、賬號查詢類。記賬沖正類主要是根據柜員輸入的借貸賬戶及金額完成記賬功能，包括單方記賬、表外記賬、，一記雙訖，一記多訖、沖賬、補賬以及紅藍字記賬等交易；特殊公共類主要包括賬戶的凍結/解凍、控制/解控。公共查詢類主要是查詢并處理各種公共信息為其他交易提供參考，如查詢交易流水、機構表、利率表、科目代號等；賬號查詢類提供了多種方式查詢客戶賬號的功能。

本模塊共有32個交易，主要包括：一記雙訖（0051）、當日沖正（0052）、一借多貸/一貸多借（0053）、內部紅藍字沖正（0072）、查詢上一筆交易（0001）、查詢柜員賬務交易流水賬（0002）、查詢機構表（0020）

沖正業務注意事項

（1）現金出、入庫，若有差錯，使用相反交易進行處理；柜員尾箱現金上繳、領用、1000存折定期開戶，1120對公憑證更換0622儲蓄存折換折，0600新開儲蓄存折、2201總憑證入庫、2202憑證庫間調配2211柜員尾箱憑證上繳入庫、2212柜員憑證尾箱領用，0050、0072交易等以上交易不能做0052沖正。

（2）貸款中的交易碼以16、26、15開頭的都不可以用，貸款有單獨的1698沖正交易，但只提供當日沖正。

（3）同城業務中1410電子轉賬、1415內部資金匯劃，不可以用0052沖正，若發起方錄入錯誤，沒有沖賬功能，只有由入賬單位通過1410退回。通過1411打印來帳后，用銷賬序號入賬。

注：本交易非本柜員的交易流水不可以沖正，對公定期銷戶時，錄入定期存款的本金金額，對公活期銷戶時，錄入利息金額（若對公活期銷戶時，該戶利息為0時，則用本交易沖正，金額為本金），沖正后已發售給對公客戶的已作廢的憑證不可以沖回，對私定期、活期銷戶都是錄入本金金額進行沖正。

（4）對于原交易有產生待銷賬，且待銷賬在后續交易中已核銷的錯賬，不能直接對該交易沖正，應先沖正核銷待銷賬的交易，同理也適用于其它后續交易對原交易要素有影響的情況（發現隔筆賬記錯，應從后向前依次沖正）。

0060凍結/解凍業務

一、身份證。

二、執行公務證（縣級以上）。

三、查詢書、凍結書、或劃款證明資料。

四、行長同意后，方可辦理查詢、凍結、扣劃等手續。

凍結期限為6個月，6個月后自動解凍。0089司法扣劃

1、扣劃方式：根據列表可選擇1活期儲蓄存折扣劃、2定期存單全部扣劃、3定期存單部分扣劃。

2、憑證介質：扣劃方式選1時可選擇0儲蓄存折、1金農借記卡；扣劃方式選2和3時默認為2存單。

3、該交易用于對定期存單或活期儲蓄的司法扣劃（不含定活兩便的扣劃）。

內部賬管理

本模塊完成的功能主要是：內部賬開戶、內部賬銷戶、內部賬修改、打印內部賬分戶賬、內部賬查詢、內部賬明細查詢等。

內部賬不需要通過客戶號來管理，所以開戶時不需要輸入客戶號，同時內部賬的利率可通過主管授權來設定、修改；并可對本機構內部賬進行修改，打印，查詢及明細查詢。內部賬開戶：其他應收款、其他應付款、存放同業款項可以在內部賬開戶。

綜合柜員制

臨柜柜員在嚴格授權管理、嚴格監控下，實行單人臨柜，自我復核、自我約束、自我控制、自擔風險。

臨柜柜員按對公對私業務量及日均現金收付量確定窗口數量。每月至少全面檢查2次重要空白憑證及有價單證與庫存現金，日常應對柜員管理的重要空白憑證及現金進行定期不定期抽查，并按照“長款歸公，短款自補”的原則處理。

臨柜柜員領用重要空白憑證、有價單證必須堅持“誰領用、誰保管、誰負責”的原則，臨柜柜員日常使用的重要空白憑證單證種類庫存數量不應超過200份。按序號使用，堅持銷號制度。柜員間不得調劑使用。

柜員必須按規定設置柜員卡密碼，實行一人一卡，柜員密碼必須相互保密。密碼應當定期更換，任何人不得泄露或探問他人密碼。卡隨人走。使用指紋認證系統的機構，參照相關管理規定執行。

監控錄像的管理應嚴格按照集中監控相關管理規定執行,監控錄像的運行時間應與每個營業日的營業時間相同，錄像在錄制過程中，要保持連貫，不得隨意間斷。臨柜柜員賬務核算的基本規定：

（一）單人臨柜，單收單付；

（二）憑卡操作，離柜簽退；

（三）賬款自核，人機核對；

（四）憑單/折/卡取款，當時核對；

（五）當時記賬，一筆一清；

（六）人員變動，辦理交接；

（七）互相制約，授權操作；

（八）款、章、證自管，專人專箱，自管自用，離柜收起；

（九）當日記賬，賬款相符；

（十）存款業務先收款后記賬，取款業務先記賬后付款，轉賬業務先記借后記貸；

（十一）加強賬務核對，確保賬賬、賬款、賬實、賬證、賬表、內外賬務六相符。

出納現金票幣整點工作 票幣整點必須做到點準、墩齊、挑凈、捆緊、蓋章清楚。50元券、100元券紙幣經點鈔機初點后必須由手工進行復點。每把(卷)須蓋帶行號的經手人名章，每捆封簽應標明單位行名行號、券別、金額、封捆日期，加蓋帶行號的封捆員和復核員名章。

出納現金假幣處理

發現假幣，一律沒收，并應當著客戶的面在假幣正、背面加蓋帶本行行號的“假幣”戳記和經辦員名章，同時開具假幣收繳憑證，登記假幣登記簿，將沒收的假幣連同一聯假幣收繳憑證一并入庫保管。

如發現可疑幣(券)，本行難以辨別真偽時，應向持幣人說明情況，開具臨時收繳憑證，將可疑幣(券)及時報送上級管理部門或中國人民銀行當地分支行進一步鑒別。如確系假幣(券)，應通知持幣人，收回臨時收繳憑證，換開“假幣收繳憑證”；如非假幣(券)，亦應通知持幣人，收回臨時收繳憑證，并按面值予以兌付。入庫保管的已沒收假幣(券)，應按照中國人民銀行當地分支行規定上繳，并辦好出庫、交接手續，嚴防已沒收假幣(券)重新流入市場。

凡發現挖補、拼湊、揭去一面以及有意損壞、涂抹等被破壞的人民幣，原則上均應沒收。經追查如確系誤收的，可按殘缺人民幣兌換辦法給予兌換。

支付結算工作

大額支付系統處理各類支付業務信息時，其信息經過發起行—發起清算行—發報中心—國家處理中心—收報中心—接收清算行—接收行等七個環節。結算→電子聯行→1410電子轉賬

貸款資產業務

貸款期限：短期、中期（1-5年）、長期貸款 還款方式 ：一次償還和分期償還

保障條件：信用、擔保、貼現

質量和風險程度：正常、關注、次級、可疑和損失

貸款資產業務

五級分類定義：

正常類：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。

關注類：盡管借款人目前有能力償還本息，但是存在一些可能對償還產生不利影響的因素。次級類：借款人的還款能力出現了明顯問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息。可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執行抵押或擔保也肯定造成一定損失。

損失類：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍無法收回或只能收回極少部分。

待處理抵債資產業務

指依法債權或擔保物權而受償于債務人、擔保人或第三人的實物資產或財產權利。

固定資產業務

固定資產是指為生成商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的,使用壽命超過一個會計,單位價值在2000元以上(含2000元)和同一批次購置在規定價值以上的有形資產，包括：房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與經營活動有關的設備、器具、工具等。共同購建的大型計算機網絡業務處理系統(包括硬件購置費及軟件開發、購置費)，作為固定資產進行管理。

下列物品，不論單位價值大小，均為低值易耗品：密押機、點鈔機、鐵皮柜、保險柜、打捆機、計息機、記賬機、驗鈔機、印鑒鑒別儀、計算機（不包括服務器）、終端、打印機（不包括高速行打）、打碼機、壓數機、打孔機、UPS電源等。本行低值易耗品采用一次攤入成本法。

固定資產應按月計提固定資產折舊，計入當期成本。當月投入使用的固定資產，從投入使用月份的次月起計提折舊；當月停止使用的固定資產，從停用月份的次月起停止計提折舊。

固定資產具體折舊年限，可根據固定資產的實際使用壽命，確定固定資產分類折舊年限。固定資產折舊年限按不低于以下規定的年限：

（一）房屋、建筑物為20年；

（二）機器、機械和其他生產設備為10年；

（三）與經營活動有關的器具、工具、家具等為5年；

（四）交通及運輸工具為4年；

（五）電子設備為3年。

無形資產及其它資產業務

專利權、非專利技術、商標權、著作權、土地使用權、特許權、商譽等。其它資產：長期待攤費用、存出保證金等。

支付結算工作

大額支付系統逐筆實時處理支付業務，全額清算資金。大額支付系統運行工作日為國家法定工作日，受理業務時間：8：30 至 17：00 小額支付系統批量處理支付業務，軋差凈額清算資金。小額支付系統實行7×24小時不間斷運行。小額支付系統的系統工作日為自然日，其資金清算時間為大額支付系統的工作時間。處理查詢查復要求規范、嚴謹、及時、準確；“有疑必查，有查必復，復必詳盡，切實處理。大額支付系統內各級參與者要加強查詢查復的管理，對有疑問或發生差錯的支付業務，應在當日至遲下一個工作日上午發出查詢，查復行應在收到查詢信息的當日至遲下一個工作日上午予以查復。

小額支付系統處理的支付業務一經軋差即具有支付最終性，不可撤銷。

支付信息由紙憑證轉換為電子信息，或由電子信息轉換為紙憑證，具有同等的支付效力。支付信息由紙憑證轉換為電子信息，電子信息產生支付效力，紙憑證失去支付效力；電子信息轉換為紙憑證，紙憑證產生支付效力，電子信息失去支付效力。

支付結算

支付結算業務實際是一項中間業務，也是銀行會計核算的主要內容之一。資金清算業務實質是支撐經濟活動的高速公路和基礎設施。

國內支付結算與資金清算業務

支付結算業務是指單位、個人在社會經濟活動中使用票據、信用卡和匯兌、委托收款、托收承付、信用證等結算方式進行貨幣給付及其資金清算的行為。

資金清算就是資金往來和債權債務關系的支付業務往來所產生的資金進行結清核算。資金清算業務是支付結算業務的延伸。銀行是支付結算和資金清算的中介，也是連接國民經濟各部門、各單位的紐帶。

支付結算原則

恪守信用，履約付款;誰的錢進誰的賬、由誰支配;銀行不墊款 支付結算紀律

單位、個人紀律：四不準

不準出租出借賬戶、不準填發空頭支票和遠期支票、不準套用銀行信用卡、不準無理拒絕付款。

銀行紀律：十不準

不準以任何理由壓票任意退票截留挪用客戶和他行資金、不準無理拒絕支付應由銀行支付的票據款項、不準受理無理拒付不扣少扣滯納金、不準違章簽發承兌貼現票據套取銀行資金、不準簽發空頭銀行匯票本票和辦理空頭匯款、不準在支付結算制度之外規定附加條件影響匯路暢通、不準違反規定為單位和個人開立賬戶、不準拒絕受理代理他行正常結算業務、不準放棄對企事業單位和個人違反結算紀律的制裁、不準逃避向人民銀行轉匯大額匯劃款項。

支付結算責任

結算當事人包括：出票人、背書人、承兌人、保證人、持票人、付款人、收款人、銀行和郵政部門等。

凡未按票據法規的規定處理，而影響他人利益的當事人，均應視情況不同，分別承擔票據責任、民事責任、行政責任或刑事責任。

票據行為的特征

票據是指出票人約定自己或委托付款人在見票時或指定的日期向收款人或持票人無條件支付一定金額并可流通轉讓的有價證券，包括匯票、本票和支票。

要式性。即票據行為必須依照票據法的規定在票據上載明法定事項并交付。無因性。指票據行為不因票據的基礎關系無效或有瑕疵而受影響。

文義性。指票據行為的內容完全依據票據上記載的文義而定，即使其與實質關系的內容不一致，仍按票據上的記載而產生效力。

獨立性。指票據上的各個票據行為各自獨立發生效力，不因其他票據行為的無效或有瑕疵而受影響。

票據行為

票據行為有出票、背書、承兌、保證、付款和追索權等

票據業務

支票、銀行本票、銀行匯票、商業匯票、信用卡、信用證、其他（匯兌、委托收款、托收承付）

銀行大力發展票據業務原因：

（1）票據業務能幫助促進和拉動存款；

（2）票據業務可以滿足企業希望獲得快速、低廉的資金價格，使其原來不是它的信貸客戶成了它的信貸客戶，從而打破世襲的信貸市場格局；

（3）票據業務能夠產生比同期短期貸款更優的綜合收益。資金清算業務分類

同城清算與異地清算 往帳清算和來帳清算 本幣清算和外幣清算 全額實時清算（RTGS)與定時差額清算（DNS)資金清算業務體系

中國現代化支付系統（CNAPS)：人行按照我國支付清算需要，利用現代計算機技術和通信網絡開發建設的，能夠高效、安全處理各銀行辦理的異地、同城各種人民幣支付業務及其資金清算和貨幣市場交易資金清算的應用系統。

中國現代化支付系統CNAPS主要由大額實時支付系統（HVPS）和小額批量支付系統（BEPS）兩個業務系統組成。

通過現代化支付系統，將逐步形成一個以現代化支付系統為核心，銀行行內系統為基礎，各地同城票據交換所為補充的中國支付清算體系。

大額實時支付系統（HVPS）：1996年工程實施，2005年6月全國推廣。目前金額起點是2元，所有的貸記業務都可以通過大額支付系統處理。大額支付系統采用逐筆、實時處理支付業務，實時清算資金的運作方式。

大額支付系統處理以下業務：人行規定金額起點以上的跨行貸記支付業務；金額起點以下的緊急跨行貸記支付業務及其他支付清算業務。通過大額支付系統可以辦理大額支付系統機構之間點對點的匯兌、委收、托收承付以及人行天地對接聯行業務。

因為在同一個城市、同一個商業銀行分支只能開立一個清算賬戶，所以同一清算賬戶行轄屬機構之間的支付業務不得使用支付系統處理。因為大額支付系統需要收費，一般商業銀行還規定非資金調撥的系統內往來業務，不得使用該系統處理。小額批量支付系統（BEPS）：1996年工程實施，2006年6月全國推廣。主要處理同城或異地5萬元以下的跨行交易，可支持匯兌、委托收款、代發工資、實時繳稅、實時扣稅、通存通兌、公用事業費收繳、支票截留等多種支付工具和支付方式。

小額與大額共享清算資金，最大的區別在于批量處理支付業務，軋差凈額清算資金。小額支付系統實行7*24小時不間斷運行。工作日為自然日，清算時間為大額的工作時間。收到已軋差的貸記支付業務或已軋差的借記支付業務回執信息時應當貸記指定收款人賬戶，具支付最終性，不可撤銷。

處理的跨行支付業務有：普通貸記（匯兌委收等）、定期貸記（代付工資保險金養老金）、實時貸記（儲蓄通存等）、普通借記（人行機構間的借記等）、定期借記（代收煤電氣費等）、實時借記（儲蓄通兌、對公通兌等）、其它。

小額支付系統通存通兌業務是指個人客戶通過代理行依托小額支付系統，對本人或他人在開戶行開立的人民幣個人存款賬戶實時辦理資金轉賬、現金存取和賬戶信息查詢業務。遵循“實時入賬、定時清算”的原則。代理行和開戶行實時完成本行客戶的賬務處理。小額系統定時完成代理行與開戶行之間的資金清算。

系統內電子匯劃業務：系統內因日常結算、資金清算和經營管理需要而劃付、繳存、借貸款項的內部賬務往來均屬于電子匯劃業務。內部資金匯劃與清算，通存通兌清算，查詢查復業務，實現各分支機構之間代收代付資金的實際清算。在支付清算體系中占基礎地位。

基本做法：實存資金、同步清算、頭寸控制、集中監督

中間業務

特征：一是發揮中間人的角色，做橋梁；二是不需要銀行提供資金；三是以收取手續費為目的；四是中間業務產品是一種固定化了商業信譽的金融產品。

金融機構往來業務

金融機構往來業務是指商業銀行與商業銀行之間、商業銀行與中央銀行之間、商業銀行與非銀行金融機構之間，由于辦理資金的調撥與繳存、款項的匯劃與結算、資金的融通與拆借等原因而引起的資金賬務往來。核算要求：

堅持“資金分開、獨立核算”

商行在人行不得透支、計劃內借款核定額度、留足備付金、同業拆借通過人行轉賬，不得取現

臨時性資金占用及時清算 體現匯路暢通

經營成果與所有者權益

財務管理的目標：企業價值最大化

經營成果核算要求： 堅持“三性”原則

按會計準則行業會計制度正確進行損益核算 完善考核機制，積極探索降低成本的途徑 實施穩健會計政策

經營成果

收入的核算科目 利息收入

金融機構往來收入 手續費收入 其他營業收入

投資收益

營業外收入（盤盈、捐贈、利得、政府補助等)

成本（指金融企業在業務經營過程中所消耗的各種資源的經濟價值）利息支出

金融機構往來支出 手續費支出

費用（指業務經營中除記入成本支出之外的所有耗費，又叫期間費用）營業費用

其他營業支出 營業外支出 資產損失

利潤

營業利潤 利潤總額 資產損失 所得稅 凈利潤 所有者權益

是銀行所有者對銀行資產享有的經濟利益。

所有者權益的會計核算構成：

實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、未分配利潤

實收資本：股本

資本公積：資本溢價、接受捐贈、股權投資準備、關聯交易差價、其他轉入 盈余公積：法定、任意、儲備與企業發展基金

一般準備：2005年《金融企業呆賬準備提取管理辦法》

未分配利潤：分配順序：扺補罰款、彌補虧損、提取法定盈余公積、提取一般準備、向投資者分配利潤。

會計決算與會計報表

會計決算是商業銀行一年來經營活動情況的全面總結。會計報表編制是會計決算不可缺少的重要工作。會計報表是相關信息使用者所需要的重要資料，也是管理者分析決策的依據。

會計決算

會計決算前的準備工作：

清理資金。清理現金、貸款，清理其他應收、應付款項和待處理結算款項、清理出票業務資金、待解付業務資金、清理銀票保函信用證業務、清理通存通兌業務資金等

清查賬務：會計科目、核對內外賬務、往來賬項等（存貸款對賬、抵債資產核算、非應計貸款核算、清理貼現回購、核查發債及對外擔保、核查對外投資、核查同業往來內部往來 清點實物：盤點、清理財產物資 核實損益：存貸利息、費用開支等 試算平衡

會計決算日的工作：

會計決算日的賬務處理；

會計決算日的再核對和再檢查：核對賬務、檢查各項庫存； 結轉損益；

會計決算報表及相關說明（報表種類、決算說明書、財務分析報告）； 報表審查（完整性、與月報核、勾稽關系、報表銜接）、上報和考核。

會計決算與會計報表小結

會計決算是會計核算的重要環節，是對一年來的業務活動及經營成果的所做的全面總結。會計決算前的準備工作尤其重要，為12月31日會計決算日作好準備。

會計的最終目的是向報表使用者提供決策有用的會計信息。資 產負債表、損益表、現金流量表等報表反映出銀行這一會計主體一定期間的財務狀況、財務業績和現金流量的信息。

會計檔案管理：

會計檔案的內容：憑證類、賬簿類、報告類和其他類 保管期限：

5、15年及永久保管

永久保管（決算報表、及匯總全轄決算報表、附表及決算分析資料、實收資本、存貸款開銷戶登記簿、客戶掛失申書、補發存單、存折、收據及賬銷案存清單或資料、會計檔案保管登記簿和檔案銷毀清單，機構撤銷、合并交接清冊、房屋購建的契據、需要永久保管其他資料 十五年（綜合核算和明細核算的各種賬、簿、卡，憑證及附件、月報表、專用章的領用、交接、保管、銷毀情況登記簿）

會計檔案一律不準外借，防止丟失和泄密。

第三篇：綜合布線系統知識總結

綜合布線系統一、綜合布線系統基本介紹

綜合布線系統是一個用于語音、數據、影像和其他信息技術的標準結構化布線系統，是建筑物或建筑群內的傳輸網絡，使語音和數據通信設備、交換設備和其它信息管理系統彼此相連接。

綜合布線系統的優點：

1、采用模塊化結構設計，易于擴展、管理和維護。

2、使用統一的信息插座，可連接不同類型的設備。

3、改變、移動和設備升級方便，只需在配線架上跳線。

4、使用標準電纜、配線架、插頭和模塊插孔，兼容不同廠商的設備。

主要包含6個子系統:工作區子系統、水平子系統、管理子系統（即樓層配線間系統）、垂直主干子系統、設備間子系統（即中心機房）、建筑群連接子系統。

工作區子系統：

概念：工作區子系統是指從由水平子系統的信息插座到用戶終端設備之間的連接。組成：

1、工作區的信息模塊（UTP/FTP)

2、面板（單口/雙口墻裝86型面板、光纖面板、地插）

3、跳線（UTP/FTP軟跳線，雙工光纖跳線，電話跳線）。注：跳線最大長度不能超過5M，一般2M。

水平區子系統：

概念：將雙絞線從樓層配線間的配線架連接到各用戶工作區的信息插座上。組成：

1、水平連接雙絞線（超五類/六類/屏蔽/非屏蔽）（PVC管、金屬管、橋架、直線槽等)

2、水平光纜

注：水平雙絞線的長度不超過90米。（含上墻與下墻的長度）

樓層管理子系統：

概念：通過主干線纜將主設備間與各樓層配線間系統連接起來。組成：配線架、理線器、光纖配線架、語音配線架等等

垂直主干子系統：

概念：通過主干線纜將主設備間與各樓層配線間系統連接起來。組成：光纖（分單模、多模）、大對數電纜

設備間子系統：

概念：設備間子系統應由語音、圖像、數據等各種設備及其配線設備和主配線架等組成。

組成：主光纖配線架、主語音配線架等

建筑群子系統：

概念：建筑群主干子系統是通過各建筑物之間的纜線連接各建筑物之間的傳輸介質和各種支持設備組成的一個建筑群綜合布線系統。

設備連接示意圖：

光纜的連接：

二、綜合布線系統設計要點

英文縮寫：

工作區設計：一般每10平方米，布置1個數據點和1個語音點。實際情況中需要與業主溝通，參考裝修圖。

信息面板的安裝：如無特殊說明，底邊距地0.3m安裝。

線纜長度設計：水平電纜、水平光纜的最大長度90m是指樓層配線架上電纜、光纜機械終端到信息插座之間的長度（需考慮上墻與下墻的長度，即層高*2），當長度超過90m時，需要考慮采用光纜或是調整機柜擺放位置以滿足要求。

機柜的相關內容的設計：一是考慮配線間（弱電間）的大小是否能放得下機柜（標準42U，2000*600*800），如果不能，需要與業主溝通增加配線間的面積或是選擇其他房間來放置；二是考慮該層所有設備（交換機，配線架，理線架等）是否能夠全部放入一個機柜（設備總U數是否超過42U），如果不行，需要調整設備的放置位置（如某一層的信息點的線纜全部拉到另一層的機柜）或是增加機柜以滿足需求；總而言之要靈活調整，同時要使線纜長度滿足≤90m的要求。樓層信息點平均線纜長度估計：[（最遠信息點線纜長度+最近信息點線纜長度）/2]*1.1+層高*2+余量 其中，余量=線纜前端0.5m+線纜后端0.5m+弱電間內水平長度2m（視具體現場情況而定）+上機柜2m

三、線纜知識

多模光纖與單模光纖的區別：

多模光纖：中心玻璃芯較粗(50或62.5μm)，可傳多種模式的光。但其模間色散較大，這就限制了傳輸數字信號的頻率，而且隨距離的增加會更加嚴重。

單模光纖：中心玻璃芯很細(芯徑一般為9或10μm)，單一的傳播路徑，只能傳一種模式的光。因此，其模間色散很小，適用于遠距離通訊。

說明：一根光纖是不是單模傳輸，與光纖自身的結構參數和光纖中傳輸的光波長有關。當光纖的幾何尺寸（主要是芯徑d）遠大于光波波長時（約1μm），光纖傳輸的過程中會存在著幾十種乃至幾百種傳輸模式，即多模傳輸。當光纖的幾何尺寸（主要是芯徑d）較小，與光波長在同一數量級，如芯徑d 在4μm ～ 10μm 范圍，這時，光纖只允許一種模式（基模）在其中傳播，即單模傳輸。其余的高次模全部截止。因此，對于給定波長，單模光纖的芯徑要比多模光纖小。單模光纖典型芯徑為8 ～ 10 μm，而多模光纖典型芯徑50μm、62.5μm。光纖分類：

?G.651 光纖（多模光纖）：

工作波長為850nm 與1300nm 的多模光纖。?G.652 光纖(常規單模光纖)：

在1310 nm 工作時，理論色散值為零 在1550 nm 工作時，傳輸損耗最低 ?G.653 光纖(色散位移光纖)零色散點從1310 nm 移至1550 nm，同時1550 nm 處損耗最低 ?G.654 光纖(衰減最小光纖)纖芯純石英制造，在1550 nm 處衰減最小(僅0.185dB/km)，用于長距離海底傳輸

75歐姆SYV系列實芯聚乙烯絕緣

產品說明：通常用于電視監控系統的視頻傳輸，適合視頻圖像傳輸。

75歐姆SYWV系列物理發泡聚乙

產品說明：通常用于衛星電視傳輸以及有線電視傳輸等，適合射頻傳輸。

RG-58--96#-鍍錫銅編織-50歐

產品說明：通常用于弱電視頻圖像傳輸或HFC網絡等。

AVVR或RVV護套線

產品說明：通常用于弱電電源供電等。

AVVR或RVV圓形雙絞護套線

產品說明：通常用于弱電電源供電等。

扁型無護套軟電線或電纜AVRB 產品說明：通常用于背景音樂和公共廣播，也可做弱電供電電源線。

絞型雙芯電源線(AVRS或RVS)產品說明：通常用于公共廣播系統/背景音樂系統布線，消防系統布線。

金銀線(也叫：音箱線)產品說明：用于功放機輸出至音箱的接線。

銅芯聚氯乙烯絕緣安裝用電纜

產品說明：用于弱電供電電源線，一般適合做供電電流較大的主干電源供電。

銅芯聚氯乙烯絕緣聚氯乙烯護套線

產品說明：通常用于弱電系統中供電電源線。

銅芯聚氯乙烯絕緣屏蔽聚氯乙 產品說明：帶屏蔽形，通常用于弱電信號控制及信號傳輸，可防止干擾。有多芯可供選擇，例如：RVVP2*線徑，RVVP3*線徑，RVVP5*線徑......AV線（也叫：音視頻線）

產品說明：用于音響設備，家用影視設備音頻和視頻信號連接。

雙絞線知識：

U/UTP雙絞線：即通常所說的UTP雙絞線，非屏蔽雙絞線；

F/UTP雙絞線：總屏蔽層為鋁箔屏蔽，沒有線對屏蔽層的屏蔽雙絞線；

U/FTP雙絞線：沒有總屏蔽層，線對屏蔽為鋁箔屏蔽的屏蔽雙絞線；

SF/UTP雙絞線：總屏蔽層為絲網＋鋁箔的雙重屏蔽，線對沒有屏蔽的雙重屏蔽雙絞線；

S/FTP雙絞線：總屏蔽層為絲網，線對屏蔽為鋁箔屏蔽的雙重屏蔽雙絞線。

1.F/UTP屏蔽雙絞線

鋁箔總屏蔽屏蔽雙絞線（F/UTP）是最傳統的屏蔽雙絞線，主要用于將8芯雙絞線與外部電磁場隔離，對線對之間電磁干擾沒有作用。

F/UTP雙絞線在8芯雙絞線外層包裹了一層鋁箔。即在8根芯線外、護套內有一層鋁箔，在鋁箔的導電面上鋪設了一根接地導線。

F/UTP雙絞線主要用于五類、超五類，在六類中也有應用。

2.U/FTP屏蔽雙絞線

線對屏蔽雙絞線（U/FTP）的屏蔽層同樣由鋁箔和接地導線組成，所不同的是：鋁箔層分有4張，分別包裹4個線對，切斷了每個線對之間電磁干擾途徑。因此它除了可以抵御外來的電磁干擾外，還可以對抗線對之間的電磁干擾（串擾）。

U/FTP線對屏蔽雙絞線來自7類雙絞線，目前主要用于六類屏蔽雙絞線，也可以用于超5類屏蔽雙絞線。

3.SF/UTP屏蔽雙絞線

SF/UTP屏蔽雙絞線的總屏蔽層為鋁箔＋銅絲網，它不需要接地導線作為引流線：銅絲網具有很好的韌性，不易折斷，因此它本身就可以作為鋁箔層的引流線，萬一鋁箔層斷裂，絲網將起到將鋁箔層繼續連接的作用。

SF/UTP雙絞線在4個雙絞線的線對上，沒有各自的屏蔽層。因此它屬于只有綜屏蔽層的屏蔽雙絞線。

4.S/FTP屏蔽雙絞線

S/FTP屏蔽雙絞線屬于雙重屏蔽雙絞線，它是應用于7類屏蔽雙絞線的線纜產品，也用于六類屏蔽雙絞線。

第四篇：綜合知識

1.外貿企業出口退稅條件：(1)必須是增值稅、消費稅征收范圍內的貨物;(2)必須是報關離境出口的貨物。所謂出口，即輸出關口，它包括自營出口和委托代理出口兩種形式;(3)必須是在財務上作出口銷售處理的貨物;(4)必須是已收匯并經核銷的貨物。

2.公文的基本組成部分有：標題、正文、作者、日期、印章或簽署、主題詞。3.在黨的十六大中提出“綜觀全局，21世紀頭二十年，對我國來說，是一個必須緊緊抓住并且可以大有作為的重要戰略機遇期”

4.據此、為此、現函復如下”等屬于過渡用語;引敘用語是在引敘來文時使用的，如“現接、近接、前接”等;開端用語是用于表示行文的目的、依據和原因的，如“為、由于、依據”等;經辦用語是用于表示工作辦理的時間及過程的，如“業經、已經、茲經”等。

5.我國的立法程序包括法律議案的提出、法律草案的審議、法律草案的表決和通過、法律的公布四個階段。其中，法律草案的表決和通過是立法程序中具有決定意義的步驟，也是關鍵性階段。

6.中國西部地區天然氣向東部地區輸送，主要是新疆塔里木盆地的天然氣輸往長江三角洲地區。

7.西電東送是指開發貴州、云南、廣西、四川、內蒙古、山西、陜西等西部省區的電力資源，將其輸送到電力緊缺的廣東、上海、江蘇、浙江和京、津、唐地區。西電東送分北、中、南3 條通道：北部通道是將黃河上游的水電和山西、內蒙古的坑口火電送往京津唐地區；中部通道是將三峽和金沙江干支流水電送往華東地區；南部通道是將貴州、廣西、云南三省區交界處的南盤江、北盤江、紅水河的水電資源以及云南、貴州兩省的火電資源開發出來送往廣東、海南等地。8.公文的主體部分又稱行文部分，包括公文標題、主送機關、公文正文、附件、成立時間、公文生效標識、附注等要素。

9.中華人民共和國民法調整平等主體的公民之間、法人之間、公民和法人之間的財產關系和人身關系。

10.民法的基本原則有：(1)平等原則。(2)自愿原則。(3)公平原則。(4)誠實信用原則。(5)禁止權利濫用原則。

11.絕對剩余價值是指在必要勞動時間不變的條件下，通過絕對延長工作日的方法所生產的剩余價值。相對剩余價值是指在工作日長度不變的條件下，通過縮短必要勞動時間、相應延長剩余勞動時間而生產的剩余價值。

12.我國國家機構的組織活動原則有：(1)民主集中制原則;(2)社會主義法制原則;(3)密切聯系群眾原則;(4)民族平等原則;(5)精簡和效率原則。

13.事業單位改革的條件包括：(1)社會主義市場經濟體制的初步建立;(2)政府改革的深入。14.公文保管期限分為永久、長期、短期三種。15.“四有”指有理想、有道德、有文化、有紀律。

16.編輯的職業素質包括出版理論修養和編輯實務經驗，分別表現為職業的追求、職業的敏感和職業的作風。

17.我國刑法明文規定了三個基本原則：罪刑法定原則、適用刑法人人平等原則、罪刑相適應原則

第五篇：綜合知識

1.屬于公務員保險制度的是()。

A.因工傷殘保險B.非因工傷殘保險

C.生育保險D.養老保險

答案：10.ABCD【解析】公務員的保險制度分為生育保險、養老保險、傷殘保險、死亡保險制度,中傷殘保險又包括因工傷殘和非因工傷殘保險。

11.以下屬于行政征收內容的是()

A.個人所得稅B.排污費

C.機場建設費D.電費

答案：11.ABC【解析】根據我國行政法規規定,我國的行政征收體制主要由稅和費組成。稅,亦稱稅收,是國家機關憑借其行政權力,依法無償取得財政收入的一種手段。可分為流轉稅、資源稅、收益所得稅、財產稅、行為稅五種,A項屬于收益所得稅。費,即各種行政收費,主要包括公路運輸管理費、車輛購置附加費、公路養路費、車輛通行費、港口建設費、排污費等。B、C項屬于這類。電費是基于合同關系而產生的費用,所以不屬于行政征收范圍。

1.屬于職業道德的特殊規范的是().A.遵守法紀,文明安全B.人道主義,救死扶傷

C.準班正點,尊客愛貨D.關愛學生,有教無類

答案：12.BCD【解析】略。

1.行政決策評估要采用()的綜合意見。

A.群眾B.專家C.領導D.政策執行人員

答案：13.ABCD【解析】評估決策時應聽取各方面的意見,故全選。

1.公務員考核的原則是()。

A.客觀公正原則B.民主公開原則

C.注重實績原則D.依法考核原則

答案：14.ABCD【解析】公務員考核的原則是客觀公正、民主公開、注重實績、依法考核。

1.人事爭議處理工作渠道主要包括()。

A.人事爭議協商B.人事爭議調解

C.人事爭議仲裁D.人事爭議訴訟

答案：15.ABCD【解析】略