第一篇：百望九賦電子申報-導入簡易操作手冊

新開票機發票讀取

操作手冊 開票系統選擇

企業升級到6.1.001版本后，若企業是使用老開票系統的企業則無需進行設置（程序默認），按原先流程進行即可。

若企業是使用航信V2.0開票機或者百望九賦的稅控開票軟件，則需要在申報軟件中進行開票系統的選擇，如圖所示： 百望稅控發票開票軟件（稅控盤版）導出開票信息XML文件、導入申報系統

1.打開百望開票軟件，依次點開：發票填開管理，已開發票查詢，詳見下圖

2.在已開發票查詢界面，發票種類選擇“增值稅專票和普通發票”，開票日期選所屬期，點導出，選擇“發票明細導出”

3.回開票軟件主界面，依次點擊：報稅處理、開票資料導出，如下圖。然后將資料導出，文件格式選擇XML。

2.1 針對（已開發票查詢）機動車專用發票的導出

從系統參數設置--參數設置--運行參數,如圖，把導出路徑設置好，導出時直接導出到制定路徑，不在彈出路徑選擇框。

4.打開申報軟件，點擊銷項發票—》防偽稅控專票模塊，點擊“開票系統查詢資料讀入”，點擊“讀文件”，（收費版則點擊“銷項發票便捷讀入”）分別選中上面操作中導出的兩個XML文件。免費版可以單張選中發票修正稅目，收費版可批量修改稅目。

第二篇：廣東省地方稅務局電子辦稅服務廳操作手冊_納稅申報

電子辦稅服務廳

電子辦稅服務廳納稅申報

V2.0

廣東省地方稅務局

2015年1月

電子辦稅服務廳

目錄

納稅申報...........................................................................................................................6 1.1 1.2 適用范圍...........................................................................................................6 操作界面...........................................................................................................6 1.2.1 通用申報（原綜合申報）.......................................................................6

功能描述...................................................................................6 操作步驟...................................................................................6 1.2.1.1 1.2.1.2

1.1......................................................................................................................................6

1.2.1.3 1.2.2

注意事項.................................................................................10

城鎮土地使用稅申報.............................................................................10

功能描述.................................................................................10 操作步驟.................................................................................10 注意事項.................................................................................13 1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.3 1.2.3 附加稅申報.............................................................................................13

功能描述.................................................................................13 操作步驟.................................................................................14 注意事項.................................................................................15 1.2.3.1 1.2.3.2 1.2.3.3 1.2.4 耕地占用稅申報.....................................................................................15

功能描述.................................................................................15 操作步驟.................................................................................15 注意事項.................................................................................18 1.2.4.1 1.2.4.2 1.2.4.3 1.2.5 分項目申報.............................................................................................18

功能描述.................................................................................18 操作步驟.................................................................................19 注意事項.................................................................................21 1.2.5.1 1.2.5.2 1.2.5.3 1.2.6 土地增值稅(非房產稅)..........................................................................22

功能描述.................................................................................22 操作步驟.................................................................................22 1.2.6.1 1.2.6.2

電子辦稅服務廳

2.1....................................................................................................................................22

1.2.6.3 1.2.7

注意事項.................................................................................26

土地增值稅（房產稅）.........................................................................26

功能描述.................................................................................26 操作步驟.................................................................................26 注意事項.................................................................................29 1.2.7.1 1.2.7.2 1.2.7.3 1.2.8 煙葉稅納稅申報.....................................................................................29

功能描述.................................................................................29 操作步驟.................................................................................29 注意事項.................................................................................31 1.2.8.1 1.2.8.2 1.2.8.3 1.2.9 印花稅.....................................................................................................31

功能描述.................................................................................31 操作步驟.................................................................................31 注意事項.................................................................................32 1.2.9.1 1.2.9.2 1.2.9.3 1.2.10 資源稅.....................................................................................................32

功能描述.................................................................................32 操作步驟.................................................................................32 注意事項.................................................................................34 1.2.10.1 1.2.10.2 1.2.10.3 1.2.11 契稅申報.................................................................................................34

功能描述.................................................................................34 操作步驟.................................................................................34 注意事項.................................................................................35 1.2.11.1 1.2.11.2 1.2.11.3 1.2.12 定期定額用戶自行申報.........................................................................35

功能描述.................................................................................35 操作步驟.................................................................................35 注意事項.................................................................................37 1.2.12.1 1.2.12.2 1.2.12.3 1.2.13 委托代征匯總申報.................................................................................38

功能描述.................................................................................38 操作步驟.................................................................................38 注意事項.................................................................................39 1.2.13.1 1.2.13.2 1.2.13.3

電子辦稅服務廳

1.2.14 居民企業（查賬征收）企業所得稅月（季）度申報（2015）.........39

功能描述.................................................................................39 操作步驟.................................................................................39 注意事項.................................................................................43 1.2.14.1 1.2.14.2 1.2.14.3 1.2.15 居民企業（核定征收）企業所得稅月（季）度及申報(2015)...43

功能描述.................................................................................43 操作步驟.................................................................................43 注意事項.................................................................................45 1.2.15.1 1.2.15.2 1.2.15.3 1.2.16 居民企業（查賬征收）企業所得稅申報.....................................45

功能描述.................................................................................45 操作步驟.................................................................................45 注意事項.................................................................................47 1.2.16.1 1.2.16.2 1.2.16.3 1.2.17 營業稅.....................................................................................................47

功能描述.................................................................................47 操作步驟.................................................................................47 1.2.17.1 1.2.17.2 1.2.18 房產稅.....................................................................................................52

功能概述.................................................................................52 操作步驟.................................................................................52 注意事項.................................................................................54 1.2.18.1 1.2.18.2 1.2.18.3 1.2.19 土地使用稅.............................................................................................54

功能描述.................................................................................54 操作步驟.................................................................................54 注意事項.................................................................................57 1.2.19.1 1.2.19.2 1.2.19.3 1.2.20 非核定稅種申報.....................................................................................58

功能概述.................................................................................58 操作步驟.................................................................................58 1.2.20.1 1.2.20.2 1.2.21 扣繳企業所得稅報告表.........................................................................61

功能描述.................................................................................61 操作步驟.................................................................................61 1.2.21.1 1.2.21.2 1.2.22

代收代繳車船稅申報.............................................................................69 電子辦稅服務廳

1.2.22.1 1.2.22.2 1.2.22.3 1.2.23

功能描述.................................................................................69 操作步驟.................................................................................69 注意事項.................................................................................72

代扣代繳代收代繳申報.........................................................................72

功能描述.................................................................................72 操作步驟.................................................................................72 1.2.23.1.1 1.2.23.1.2 1.2.24 限售股轉讓所得扣繳個人所得稅申報.................................................79

功能描述.................................................................................79 操作步驟.................................................................................79 1.2.13.1 1.2.13.2 1.2.25 生產、經營所得個人所得稅納稅申報表.............................................83

功能描述.................................................................................83 操作步驟.................................................................................84 1.2.14.1 1.2.14.2 1.2.26 非居民企業（據實申報）企業所得稅季度申報.................................88

1.2.26.1功能描述...........................................................................................88 1.2.26.2操作步驟...........................................................................................88 1.2.27 非居民企業（核定征收）企業所得稅季度和納稅申報.............93

1.2.27.1功能描述...........................................................................................93 1.2.27.2操作步驟...........................................................................................94 1.2.28 申報表作廢（非個稅）.........................................................................97

功能描述.................................................................................97 操作步驟.................................................................................97 1.2.28.1 1.2.28.2 1.2.29 申報表作廢（個稅）.............................................................................98

功能描述.................................................................................98 操作步驟.................................................................................98 注意事項.................................................................................98 1.2.29.1 1.2.29.2 1.2.29.3 1.2.30 申報錯誤更正.........................................................................................98

功能描述.................................................................................98 操作步驟.................................................................................98 注意事項.................................................................................99 1.2.30.1 1.2.30.2 1.2.30.3

電子辦稅服務廳 納稅申報 1.1 適用范圍

納稅人可在該模塊操作企業所得稅、定期定額用戶自行申報、土地使用稅、非核定稅種申報、扣繳企業所得稅報告表、代扣代繳明細申報等相關稅收申報以及申報錯誤更正。1.2 操作界面

點擊“申報繳納”即可進入操作界面。操作界面的功能菜單根據納稅人能夠申報的稅費種情況自動過濾，只顯示納稅人相關的申報功能。不同納稅人的申報菜單不一樣。

1.2.1 通用申報（原綜合申報）

1.2.1.1 功能描述

納稅人通過通用申報模塊，可以對稅務機關已核定的征收項目進行申報。主要包括：營業稅、非按年征收的房產稅、非按年征收的土地使用稅、城建稅、教育費附加、堤圍費、印花稅、文化建設費、資源稅等各項稅種。1.2.1.2 操作步驟 1.2.1.2.1 申報入口

“申報繳納”﹣→“納稅申報”，選擇“通用申報（原綜合申報）”，點擊“申報”，進入申報界面。

電子辦稅服務廳 1.2.1.2.2 初始化

點擊，進入征收期選擇確認界面，選擇好征收確認征收期無誤后，點擊即可完成初始化，進入下一步。

1.2.1.2.3 填寫數據

在《稅（費）通用申報表》中勾選本次所需申報稅種，填寫申報數據后點擊“申報”，進入“確認申報表”界面。

【填表說明】 1.2.征收項目：系統自動顯示，不可修改。征收品目：系統自動顯示，不可修改。電子辦稅服務廳 3.4.5.6.7.8.9.征收子目：系統自動顯示，不可修改。收入總額或總數量：納稅人填寫

減除項：納稅人填寫

稅率：系統計算后顯示，不可修改。應稅所得率：自動帶出，不可修改 計稅依據：自動帶出，不可修改。稅率：自動帶出，不可修改。

10.速算扣除數：自動帶出，不可修改。11.本期應納稅額：自動計算得出，不可修改。

12.減免性質代碼：凡有稅收減免或者填報減免稅額的，必須有對應的減免性質（具體的減免文件），凡未選擇減免性質的，則無法完成申報。注意：營業稅小微減免（總收入少于3萬）或自動對照到相應減免性質無需手工選擇，但堤圍費的小微減免目前仍需手工選擇。

13.減免稅額：納稅人填寫，當錄入減免金額時，系統判斷是否存在減免備案或審批，若不存在，給出提示，清除減免金額。注意：營業稅符合減免會自動帶出減免稅額。14.本期已繳稅額：納稅人填寫，系統會校驗判斷填寫數據是否超過納稅人的已繳稅款信息，若超過則給出錯誤提示，需納稅人修改。

15.本期應補：自動帶出，不可修改。等于本期應納稅額-減免金額-已繳稅額。16.本期稅費合計：本期稅費的總和，計稅得出。1.2.1.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊報表（含減免性質）。確認數據無誤，點擊按鈕重新填寫報表

按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申按鈕提交數據；如需修改，可點擊 電子辦稅服務廳

1.2.1.2.5 查看回執

點擊“確認”后，系統顯示申報回執，頁面如下圖所示，則申報成功，點擊可退出。如發現申報金額有誤，可返回“納稅申報”主界面，在“申報作廢”功能頁面中作廢重報。

1.2.1.2.6 打印報表

1)申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2)可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。

電子辦稅服務廳 1.2.1.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《申報表作廢（非個稅）》。1.2.1.3 注意事項

1.填寫數據時需勾選所需申報的稅種才能進入下一步操作。2.上期未申報的話，不影響本期的申報（企業所得稅除外）。

3.支持逾期申報（逾期指：征收期截止日到月末，之前月份申報需到大廳處理）。4.增值稅的附加稅申報，增值稅不再列出，僅列出附征的稅費，需納稅人在‘計稅（費）依據’欄自行填寫增值稅稅額；

5.未納稅核定的偶發申報在‘非核定稅種申報’功能申報。

1.2.2 城鎮土地使用稅申報

1.2.2.1 功能描述

納稅人通過城鎮土地使用稅申報模塊，對已經備案的土地稅源信息進行申報城鎮土地使用稅。1.2.2.2 操作步驟 1.2.2.2.1 申報入口

“申報繳納”﹣→“納稅申報”，選擇“土地使用稅納稅申報”，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.2.2.2 初始化

勾選對應的土地稅源信息，點擊【填寫申報表】按鈕進入申報界面。

電子辦稅服務廳

1.2.2.2.3 填寫數據

進入申報表后，系統會根據土地稅源信息自動算出本期應納稅額、本期應補（退）稅額等金額。其中“本期減免稅額”、“本期已繳稅額”需要納稅人如實填寫。

電子辦稅服務廳

【填表說明】：

1.白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。2.納稅人名稱：系統自動顯示，不可修改。3.土地稅源編號：系統自動顯示，不可修改。4.自用土地坐落地址：系統自動顯示，不可修改。5.征收品目：系統自動顯示，不可修改。6.應稅土地面積：系統自動顯示，不可修改。7.免稅土地面積：系統自動顯示，不可修改。8.計稅土地面積：系統自動顯示，不可修改。9.單位稅額：系統自動顯示，不可修改。10.本年應納稅額：系統自動顯示，不可修改。11.本期應納稅額：系統自動顯示，不可修改。

12.本期減免稅額：如果納稅人有減免備案，要如實填寫。13.本期已繳稅額：納稅人如實填寫。

14.本期應補（退）稅額：系統自動顯示，不可修改。1.2.2.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊報表。確認數據無誤，點擊重新填寫報表。

按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申

按鈕

可按鈕提交數據；如需修改，可點擊電子辦稅服務廳 1.2.2.2.5 查看回執

點擊確認后系統顯示申報回執，則申報成功，點擊額有誤，請立即作廢。

可退出。如發現申報金

1.2.2.2.6 打印報表

1.申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印；

2.可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.2.2.7 作廢報表

詳見【申報表作廢（非個稅）】該章節內容。1.2.2.3 注意事項

1.本期應納稅額=土地總面積×稅額標準÷12×計稅月份數； 2.本期應補（退）稅額=本期應納稅額-本期減免稅額-本期已繳稅額。

1.2.3 附加稅申報

1.2.3.1 功能描述

申報城建稅、教育費附加、地方教育附加稅（費）從這個模塊進入

電子辦稅服務廳 1.2.3.2 操作步驟 1.2.3.2.1 申報入口

“申報繳納”﹣→“納稅申報”，選擇“城建稅、教育費附加、地方教育附加稅（費）申報表”，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.3.2.2 初始化

點擊，進入征收期選擇確認界面，選擇好征收確認征收期無誤后，點擊即可完成初始化，進入下一步。

1.2.3.2.3 填寫數據

納稅人應該如實填寫增值稅欄、消費稅欄、營業稅欄，系統會自動算出本期應納稅額。注意：對于減免性質代碼，凡有稅收減免或者填報減免稅額的，必須有對應的減免性質（具體的減免文件），凡未選擇減免性質的，則無法完成申報。如實填寫本期已繳稅額，最后，系統會自動算出本期應補退稅費額。

1.2.3.2.4 確認數據

確認數據填寫無誤后點擊【申報】，系統將自動計算稅款，并生成申報表。確認數據無誤，點擊可按鈕提交數據；如需修改，可點擊

按鈕重新填寫報表。

1.2.3.2.5 查看回執

點擊確認后系統顯示申報回執，則申報成功，點擊可退出。如發現申報金 電子辦稅服務廳 額有誤，請立即作廢。

1.2.3.2.6 打印報表

1.申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印；

2.可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.3.2.7 作廢報表

詳見【申報表作廢（非個稅）】該章節內容。1.2.3.3 注意事項

1.2.4 耕地占用稅申報

1.2.4.1 功能描述

本申報表適用于在中華人民共和國境內占用耕地建房或者從事非農業建設的單位和個人。納稅人應當在收到領取農用地轉用審批文件通知之日起或占用耕地之日起30日內，填報耕地占用稅納稅申報表，向土地所在地地方稅務機關申報納稅。1.2.4.2 操作步驟 1.2.4.2.1 申報入口

“申報繳納”﹣→“納稅申報”，選擇“耕地占用稅”，點擊“申報”，進入申報界面。

電子辦稅服務廳 1.2.4.2.2 初始化

耕地占用稅的初始化時根據納稅人的稅費種認定設置的，納稅人一般只需選擇土地稅源編碼后，點擊【填寫申報表】進入申報頁面。

電子辦稅服務廳 1.2.4.2.3 填寫數據

【填表說明】：

1.白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。

2.項目（批次）名稱：按照政府農用地轉用審批文件中標明的項目或批次名稱填寫。3.批準占地部門、批準占地文號：屬于批準占地的，填寫有權審批農用地轉用的政府名稱及批準農用地轉用文件的文號。

4.占地用途：經批準占地的，按照政府農用地轉用審批文件中明確的土地儲備、交通基礎設施建設（其中鐵路線路、公路線路、飛機場跑道、停機坪、港口、航道等適用2元/平方米稅額占地項目必須在欄目中詳細列明）、工業建設、商業建設、住宅建設、農村居民建房、軍事設施、學校、幼兒園、醫院、養老院和其他等項目分類填寫；未經批準占地的，按照實際占地情況，區分交通基礎設施建設、工業建設、商業建設、住宅建設、農村居民建房、軍事設施、學校、幼兒園、醫院、養老院和其他等項目分類填寫。

5.占地時間：屬于經批準占地的，填寫政府農用地轉用審批文件的批準日期；屬于未經批準占地的，填寫實際占地的日期。

6.占地位置：占用耕地所屬的縣、鎮（鄉）、村名稱。位于經濟特區、經濟開發區和經濟發達人均耕地特別少適用稅額提高的地區，應作標注。

7.占地方式：按照按批次轉用、單獨選址轉用、批準臨時占地、批少占多、批非占耕、未批先占填寫。

8.批準占地面積：指政府農用地轉用審批文件中批準的農用地轉用面積。9.實際占地面積：包括經批準占用的耕地面積和未經批準占用的耕地面積。10.申報納稅信息欄：按照占用耕地類別分別填寫、分別計算，應繳稅額=計征稅額-電子辦稅服務廳

減免稅額，對應不同占地類別、不同適用稅額分別填寫，總計=耕地+其他農用地+其他類型土地（面積、應納稅額）。

11.減免性質代碼：該項按照國家稅務總局制定下發的最新減免性質及分類表中的最細項減免性質代碼填寫。有減免稅情況的必填。不同減免性質代碼的房產應當分別填表。1.2.4.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊報表。確認數據無誤，點擊重新填寫報表。1.2.4.2.5 查看回執

按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申

按鈕

可按鈕提交數據；如需修改，可點擊點擊確認后系統顯示申報回執，則申報成功，點擊額有誤，請立即作廢。1.2.4.2.6 打印報表

可退出。如發現申報金1.申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印；

2.可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.4.2.7 作廢報表

詳見【申報表作廢（非個稅）】該章節內容。1.2.4.3 注意事項

1.填報日期：填寫納稅人辦理納稅申報的實際日期。

1.2.5 分項目申報

1.2.5.1 功能描述

納稅人通過分項目申報模塊，可對已在稅務機關備案的外來經營業務進行申報。

電子辦稅服務廳 1.2.5.2 操作步驟 1.2.5.2.1 申報入口

“申報繳納”﹣→“納稅申報”，選擇“分項目申報”，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.5.2.2 初始化

選擇相應的稅源編號，點擊閉界面，如下圖。完成稅源信息的提取。，勾選對應的稅源信息，點擊“確認”，關

1.2.5.2.3 填寫數據

進入申報表后，在申報表中勾選需要申報的稅種，填寫申報數據。（填寫規則與紙質報表完全相同）。

電子辦稅服務廳

【填表說明】：

1.白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。15.納稅人名稱：系統自動顯示，不可修改； 16.稅源標志：系統自動顯示，不可修改； 17.稅源編碼：系統自動顯示，不可修改； 18.稅源坐落：系統自動顯示，不可修改； 19.征收項目：系統自動顯示，不可修改； 20.征收品目：系統自動顯示，不可修改；

21.稅費所屬時期起：系統自動顯示，不可修改。（重復申報時可修改為當期）； 22.稅費所屬時期止：系統自動顯示，不可修改。（重復申報時可修改為當期）； 23.減除項：納稅人填寫；

24.申報計稅總額或總數量：納稅人填寫； 25.速算扣除數：依實際情況填寫；

26.計稅金額或計數量：系統計算后顯示，不可修改。計稅金額或計稅數量＝申報計稅總額或總數量－允許扣除金額或數量； 27.稅率：系統計算后顯示，不可修改； 28.本期應納稅額：系統自動顯示，不可修改；

29.減免性質代碼：凡有稅收減免或者填報減免稅額的，必須有對應的減免性質（具體的減免文件），凡未選擇減免性質的，則無法完成申報。30.減免稅額：依實際情況填寫；

電子辦稅服務廳

31.本期已繳稅費：依實際情況填寫；

32.本期應補稅額：系統計算后顯示，不可修改； 33.備注：對于重復申報及逾期申報，給出提示。1.2.5.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊報表。確認數據無誤，點擊重新填寫報表。1.2.5.2.5 查看回執

按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申

按鈕

可按鈕提交數據；如需修改，可點擊點擊確認后系統顯示申報回執，則申報成功，點擊額有誤，請立即作廢。1.2.5.2.6 打印報表

可退出。如發現申報金1.申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印；

2.可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.5.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《申報表作廢(非個稅)》 1.2.5.3 注意事項

1.跨區經營／外出經營／直屬局企業，首先需要點擊“更換管理機關”選擇納稅主體。

2.房地產開發商的不動產項目需在本表申報，土地增值稅預繳和營業稅及其附加申報要求按項目申報，若土地增值稅不分項目進行預繳申報，則不能分項目進行清算。需注意申報表中帶出的稅種、品目范圍可能超出項目本身應申報稅費種品目，納稅人參考往期申報根據實際情況選定稅種品目；

3.建筑商的建筑業項目的營業稅及其附加申報在本表申報，需選擇對應建筑業項目登記形成工程項目編號分項目申報，需注意申報表中帶出的稅種、品目范圍可能超出項目本身應申報稅費種品目，納稅人參考往期申報根據實際情況選定稅種品目；

電子辦稅服務廳

4.房屋稅源登記后可在本表申報。進入申報之前，首選查詢獲取稅源信息，選擇不同的稅源標志進行查詢（必須要在稅局有進行登記的稅源信息），勾選稅源信息進入申報對應稅源的稅費種信息。如不需要區分房屋稅源申報，可申請核定房產稅后在通用申報（原綜合申報）表申報；

5.土地稅源登記也在本表申報。進入申報之前，首選查詢獲取稅源信息，選擇不同的稅源標志進行查詢（必須要在稅局有進行登記的稅源信息），勾選稅源信息進入申報對應稅源的稅費種信息。如不需要區分土地稅源申報，可申請核定土地使用稅后在通用申報（原綜合申報）表申報；

6.土地增值稅預繳在本表申報，土地增值稅清算需在‘土地增值稅清算申報表’功能申報，需要注意‘土地增值稅清算申報表’在電廳暫時未開通，土地增值稅清算需上門辦理；

1.2.6 土地增值稅(非房產稅)1.2.6.1 功能描述

納稅人通過土地增值稅申報模塊，可以對稅務機關已核定的征收項目進行申報。主要包括：從事房地產開發和非房地產開發。1.2.6.2 操作步驟 1.2.6.2.1 申報入口

“納稅申報”﹣→“土地增值稅申報”，進入申報界面。

電子辦稅服務廳 1.2.6.2.2 初始化

進入土地增值稅申報初始化選擇確認界面，選擇好征收品目、銀行賬戶和土地系信息無誤后，點擊1.2.6.2.3 填寫數據

在《土地增值稅納稅申報表

（三）（非從事房地產開發的納稅人適用）》中勾選本次所需申報稅種，填寫申報數據后點擊“申報”，進入“確認申報表”界面。

即可完成初始化，進入下一步。

【填表說明】

1轉讓房地產收入總額：系統自動顯示，不可修改。2貨幣收入：納稅人填寫。3實物收入：納稅人填寫。4其他收入：納稅人填寫

5扣除項目金額合計：系統自動顯示，不可修改 6取得土地使用權所支付的金額：納稅人填寫。7舊房及建筑物的評估價格：自動帶出，不可修改 8舊房及建筑物的重置成本：納稅人填寫。

電子辦稅服務廳

9成新度折扣率，納稅人填寫。10評估費用：納稅人填寫。

11購房發票金額：自動計算得出，不可修改。12發票加計扣除金額：自動計算得出，不可修改。13房產實際持有效年數：自動計算得出，不可修改。14購房契稅：自動計算得出，不可修改。

15與轉讓房地產有關的稅金等：自動計算得出，不可修改。16營業稅：納稅人填寫。17城市維護建設稅：納稅人填寫。18印花稅：納稅人填寫。19教育附加稅納稅人填寫。

20增值額：自動計算得出，不可修改。

21增值額與扣除項目金額之比：自動計算得出，不可修改。22使用稅率：自動計算得出，不可修改。23速算扣除系數：自動計算得出，不可修改。24應繳土地增稅稅額：自動計算得出，不可修改。1.2.6.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊報表（含減免性質）。確認數據無誤，點擊按鈕重新填寫報表

按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申按鈕提交數據；如需修改，可點擊 電子辦稅服務廳

1.2.6.2.5 查看回執

點擊“確認”后，系統顯示申報回執，頁面如下圖所示，則申報成功，點擊可退出。如發現申報金額有誤，可返回“納稅申報”主界面，在“申報作廢”功能頁面中作廢重報。

電子辦稅服務廳

1.2.6.2.6 打印報表

1申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.6.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《申報表作廢(非個稅)》。1.2.6.3 注意事項

1填寫數據時需勾選所需申報的稅種才能進入下一步操作。2上期未申報的話，不影響本期的申報（企業所得稅除外）。

1.2.7 土地增值稅（房產稅）

1.2.7.1 功能描述

納稅人通過土地增值稅申報模塊，可以對稅務機關已核定的征收項目進行申報。主要包括：從事房地產開發和非房地產開發。1.2.7.2 操作步驟 1.2.7.2.1 申報入口

“納稅申報”﹣→“土地增值稅申報”，進入申報界面。

電子辦稅服務廳

1.2.7.2.2 初始化

進入土地增值稅申報初始化選擇確認界面，選擇好土地信息無誤后，點擊即可完成初始化，進入下一步。

1.2.7.2.3 填寫數據

點擊，進入《土地增值稅申報表一（從事房地產開發的納稅人預征適用）》填寫申報數據。（填寫規則與紙質報表完全相同）。填寫完成后，點擊按鈕，系統將自動計算稅款。

電子辦稅服務廳

【填表說明】

1白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。2貨幣收入：納稅人填寫。

3實物收入及其他收入：納稅人填寫。4預征率：納稅人填寫。5前期多繳稅額：納稅人填寫。1.2.7.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊報表。確認數據無誤，點擊重新填寫報表。1.2.7.2.5 查看回執

按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申

按鈕

可按鈕提交數據；如需修改，可點擊點擊確認后系統顯示申報回執，則申報成功，點擊額有誤，請立即作廢。1.2.7.2.6 打印報表

可退出。如發現申報金1.申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2.可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。

電子辦稅服務廳 1.2.7.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《申報表作廢(非個稅)》 1.2.7.3 注意事項

1.跨逾期申報的用戶需到前臺辦理。

1.2.8 煙葉稅納稅申報

1.2.8.1 功能描述

納稅人通過煙葉稅申報模塊，可對已在稅務機關備案的煙葉業務進行申報。1.2.8.2 操作步驟 1.2.8.2.1 申報入口

“納稅申報”﹣→“煙葉稅”，點擊進入申報界面。1.2.8.2.2 初始化

選擇相應的稅款所屬期，點擊，如下圖。

1.2.8.2.3 填寫數據

進入申報表后，填寫申報數據。（填寫規則與紙質報表完全相同）。

電子辦稅服務廳

【填表說明】：

1白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。2已納稅額：納稅人填寫；

3別的模塊：系統自動顯示，不可修改 1.2.8.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊報表。確認數據無誤，點擊重新填寫報表。1.2.8.2.5 查看回執

按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申

按鈕

可按鈕提交數據；如需修改，可點擊點擊確認后系統顯示申報回執，則申報成功，點擊額有誤，請立即作廢。1.2.8.2.6 打印報表

可退出。如發現申報金1申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印；

2可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.8.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《申報表作廢(非個稅)》

電子辦稅服務廳 1.2.8.3 注意事項

1.跨逾期申報的用戶需到前臺辦理。

1.2.9 印花稅

1.2.9.1 功能描述

該功能可對印花稅進行申報。1.2.9.2 操作步驟 1.2.9.2.1 申報入口

“納稅申報”﹣→“印花稅”，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.9.2.2 初始化

進入申報界面，選擇對應的所屬期，完成初始化。，1.2.9.2.3 填寫數據

點擊，進入《印花稅納稅申報表》填寫申報數據。（填寫規則與

按鈕，系統將自動計算稅款。紙質報表完全相同）。填寫完成后，點擊

【填表說明】

1.白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。

電子辦稅服務廳 1.2.9.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊報表。確認數據無誤，點擊重新填寫報表。1.2.9.2.5 查看回執

按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申

按鈕

可按鈕提交數據；如需修改，可點擊點擊確認后系統顯示申報回執，則申報成功，點擊額有誤，請立即作廢。1.2.9.2.6 打印報表

可退出。如發現申報金1.申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2.可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.9.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《申報表作廢(非個稅)》 1.2.9.3 注意事項

1.跨逾期申報的用戶需到前臺辦理；

1.2.10 資源稅

1.2.10.1 功能描述

該模塊適用于資源稅進行申報 1.2.10.2 操作步驟

1.2.10.2.1 申報入口

納稅申報﹣→資源稅，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.10.2.2 初始化

點擊，進入申報表初始化界面，選擇申報表分類，完成數據初始化。點擊 電子辦稅服務廳，進入下一步。

1.2.10.2.3 填寫數據

進入《資源稅納稅申報表一》填寫界面，填寫數據（填寫規則與紙質報表完全相同）。填寫完成后，點擊

按鈕，系統將自動計算稅款。

1.2.10.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊“申報”按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申報表。確認數據無誤，點擊報表

1.2.10.2.5 查看回執

按鈕提交數據；如需修改，可點擊

按鈕重新填寫點擊確認后系統顯示申報回執，頁面如下圖所示，則申報成功，點擊出。如發現申報金額有誤，請立即作廢。1.2.10.2.6 打印報表

可退1)申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2)可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。

電子辦稅服務廳 1.2.10.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《申報表作廢(非個稅)》 1.2.10.3 注意事項

1逾期申報的用戶需到前臺辦理。

1.2.11 契稅申報

1.2.11.1 功能描述

納稅人通過契稅進行申報。1.2.11.2 操作步驟

1.2.11.2.1 申報入口

“納稅申報”﹣→“契稅申報”，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.11.2.2 初始化

選擇對應的所屬期和業務條件及轉讓方信息，點擊“填寫申報表”，進入填寫數據界面填寫數據。

1.2.11.2.3 填寫數據

1）點擊

進入申報表界面，填寫申報數據。如下圖所示：

電子辦稅服務廳 【填表說明】：

1.白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。1.2.11.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊報表。確認數據無誤，點擊新填寫報表

1.2.11.2.5 查看回執

按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申

按鈕重

按鈕提交數據；如需修改，可點擊點擊確認后系統顯示申報回執，頁面如下圖所示，則申報成功，點擊出。如發現申報金額有誤，請立即作廢。1.2.11.2.6 打印報表

可退1.申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2.可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.11.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《申報表作廢(非個稅)》 1.2.11.3 注意事項

1.跨逾期申報的用戶需到前臺辦理

1.2.12 定期定額用戶自行申報

1.2.12.1 功能描述

該功能可對定期定額戶納稅人發生的稅額進行申報，含超額申報的情況。1.2.12.2 操作步驟

1.2.12.2.1 申報入口

“申報繳納”﹣→“納稅申報”，選擇“定期定額用戶自行申報”，點擊“申報”，進入申報界面。

電子辦稅服務廳 1.2.12.2.2 初始化

進入申報界面，選擇對應的所屬期，完成初始化。，1.2.12.2.3 填寫數據

點擊，進入《定期定額用戶自行申報表》填寫申報數據。（填寫

按鈕，系統將自動計算稅款。規則與紙質報表完全相同）。填寫完成后，點擊

【填表說明】

1.白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。

2.征收項目：若存在稅（費）種認定信息，則顯示稅（費）種認定（稅及附征稅費）表單中“征收項目”數據項，自動帶出，可修改。3.計稅依據：操作員按申報填寫，應大于納稅人的核定定額。4.核定計稅依據：自動帶出，不可修改，帶出定期定額戶核定定額。5.稅率（征收率）：自動帶出，不可修改，帶出稅（費）中認定信息。

6.本期應納稅額：自動帶出，不可修改，當征收項目為個人所得稅并且征收方式是核定應稅所得率時，稅額=核定月應納稅收益額*稅率（征收率）-速算扣除數；否則稅額=核定月應納稅經營（所得）額*稅率（征收率）。7.核定應納稅額：自動帶出，帶出定期定額戶應納稅額。

8.減免性質代碼：凡有稅收減免或者填報減免稅額的，必須有對應的減免性質（具 電子辦稅服務廳

體的減免文件），凡未選擇減免性質的，則無法完成申報。9.減免稅額：自動帶出，納稅人可修改。10.本期已繳稅額：納稅人填寫。

11.本期應補（退）稅額合計：自動帶出，不可修改，等于各征收項目本期應補（退）稅額之和。

1.2.12.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊報表。確認數據無誤，點擊重新填寫報表。1.2.12.2.5 查看回執

按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申

按鈕

可按鈕提交數據；如需修改，可點擊點擊確認后系統顯示申報回執，則申報成功，點擊額有誤，請立即作廢。1.2.12.2.6 打印報表

可退出。如發現申報金3.申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

4.可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.12.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《申報表作廢(非個稅)》 1.2.12.3 注意事項

2.雙定戶在本表申報，自動帶出核定稅費及定額，納稅人只需要確認定額即可； 3.取消‘發票差額申報表’，如果發票使用超出定額，請修改自動帶出的定額金額為實際收入金額；

4.如已經批扣稅款后，發現發票使用額超出定額，可在本表申報，在‘計稅（費）依據’欄填寫實際收入金額，需注意目前該表當期只能申報一次，作廢后才能重新申報，建議確認無誤后再行繳款，繳款后不能作廢申報，避免需要上門處理；

電子辦稅服務廳

1.2.13 委托代征匯總申報

1.2.13.1 功能描述

納稅人通過委托代征匯總申報模塊，可以對經稅務機關審核同意并委托納稅人代征的稅種進行申報。1.2.13.2 操作步驟

1.2.13.2.1 申報入口

“申報繳納”﹣→“納稅申報”，選擇“委托代征匯總申報”，點擊“申報”，進入申報界面。

1.2.13.2.2 初始化

選擇對應的所屬期和開戶銀行賬戶，點擊“填寫申報表”，進入填寫數據界面填寫數據。1.2.13.2.3 填寫數據

1）點擊完全相同）。如下圖所示：

進入申報表界面，填寫申報數據（填寫規則與紙質報表

2)雙擊“征收項目”的空白項，系統會自動彈出品目項，選擇對應的品目點擊確認，1.2.13.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊報表。確認數據無誤，點擊新填寫報表

按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申

按鈕重

按鈕提交數據；如需修改，可點擊 電子辦稅服務廳 1.2.13.2.5 查看回執

點擊確認后系統顯示申報回執，頁面如下圖所示，則申報成功，點擊出。如發現申報金額有誤，請立即作廢。1.2.13.2.6 打印報表

可退1.申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2.可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.13.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《申報表作廢(非個稅)》 1.2.13.3 注意事項

需簽訂委托代征協議，并需具備代征的稅費種核定，需要注意核定稅費種的征收代理方式為代征。由于新切換系統，可能遺漏部分數據協議及代征稅費種核定，如果發現缺少代征稅種核定，請聯系主管稅務人員增加該代征稅種核定

1.2.14 居民企業（查賬征收）企業所得稅月（季）度申報（2015）

1.2.14.1 功能描述

該模塊適用于按照查賬征收的方式進行繳納企業所得稅的納稅人進行所得稅月度或季度申報 1.2.14.2 操作步驟

1.2.14.2.1 申報入口

申報繳納﹣→納稅申報，選擇“居民企業（查賬征收）企業所得稅月（季）度申報”，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.14.2.2 初始化

點擊，進入申報表初始化界面，選擇對應的所屬期，完成數據初始化。點擊，進入下一步。

電子辦稅服務廳 1.2.14.2.3 填寫數據

進入《居民企業（查賬征收）企業所得稅月（季）度申報》填寫界面，填寫數據。新增3個附表：【不征稅收入和稅基類減免應納稅所得額明細表】、【固定資產加速折舊（扣除）明細表】、【減免所得稅額明細表】。若有不征稅收入和稅基類減免應納稅所得額、固定資產加速折舊（扣除）調減額、減免所得稅額，則需要填寫對應的附表。

主表：

不征稅收入和稅基類減免應納稅所得額明細表：

電子辦稅服務廳

固定資產加速折舊（扣除）明細表：

減免所得稅額明細表：

電子辦稅服務廳

1.2.14.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊“申報”按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申報表。確認數據無誤，點擊報表

1.2.14.2.5 查看回執

按鈕提交數據；如需修改，可點擊

按鈕重新填寫點擊確認后系統顯示申報回執，頁面如下圖所示，則申報成功，點擊出。如發現申報金額有誤，請立即作廢。1.2.14.2.6 打印報表

可退3)申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

4)可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。

電子辦稅服務廳 1.2.14.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《申報表作廢(非個稅)》 1.2.14.3 注意事項

2.逾期申報的用戶需到前臺辦理。

1.2.15 居民企業（核定征收）企業所得稅月（季）度及申報(2015)1.2.15.1 功能描述

該模塊適用于按照核定征收的方式進行繳納企業所得稅的納稅人進行所得稅月度或季度申報 1.2.15.2 操作步驟

1.2.15.2.1 申報入口

“申報繳納”→“納稅申報”，選擇“居民企業（核定征收）企業所得稅月（季）度申報”，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.15.2.2 初始化

點擊“居民企業（核定征收）企業所得稅月（季）度及申報”，進入初始化主界面，核對納稅申報信息，選擇按月季度或者按，完成初始化，點擊“填寫申報表”進入下一步。

1.2.15.2.3 填寫數據

點擊“填寫申報”，進入“居民企業（核定征收）企業所得稅月（季）度及申報”填寫界面（如下圖）。

按應稅所得率計算應納所得稅額的企業應填報紅色框內的數據，系統自動算出應納稅額,如下圖所示：

電子辦稅服務廳

1.2.15.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊“申報”按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申報表。確認數據無誤，點擊報表

1.2.15.2.5 查看回執

按鈕提交數據；如需修改，可點擊

按鈕重新填寫點擊確認后系統顯示申報回執，頁面如下圖所示，則申報成功，點擊出。如發現申報金額有誤，請立即作廢。

可退 電子辦稅服務廳 1.2.15.2.6 打印報表

1.申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2.可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.15.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《申報表作廢(非個稅)》 1.2.15.3 注意事項

1.應稅所得率或者稅務機關核定應納稅所得額如不能帶出，是由于新系統切換過程可能出現數據遺漏，請聯系主管稅務人員；

2.如符合小微企業條件自動減免，系統自動根據納稅人上的分支機構營業收入、分支機構職工薪酬、分支機構資產總額和本年的應納稅所得額累計數等信息判斷納稅人是否滿足小型微利企業的標準，滿足則自動享受減免優惠，不再判斷小微企業資格；

3.‘已預繳所得稅額’欄自動帶出，不能修改；

4.對于正常納稅人，在進行企業所得稅年報申報前，需要完成第四季度或12月份的月（季）度申報，否則不允許進行年報申報；對于年中注銷的納稅人，則需要完成注銷日期所在月（季）度的申報后，注銷申請，再進行該的申報；申報需要填寫“中華人民共和國企業所得稅納稅申報表附表五稅收優惠明細表”，月季度申報不需要填寫。1.2.16 居民企業（查賬征收）企業所得稅申報 1.2.16.1 功能描述

《居民企業（查賬征收）企業所得稅申報》該模塊適用于按照查賬征收所得稅的居民納稅人填報。1.2.16.2 操作步驟

1.2.16.2.1 申報入口

“申報繳納”→“納稅申報”，選擇“居民企業（查賬征收）企業所得稅申報”，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.16.2.2 初始化

點擊“居民企業（查賬征收）企業所得稅申報”，進入初始化主界面，核對納稅申 電子辦稅服務廳

報信息，完成初始化，點擊“填寫申報表”進入下一步。1.2.16.2.3 填寫數據

點擊“填寫申報表”，進入“居民企業（查賬征收）企業所得稅申報”填寫界面（如下圖）。

1）按所選的相關表填寫數據，如下圖所示

電子辦稅服務廳 1.2.16.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊“申報”按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申報表。確認數據無誤，點擊報表

1.2.16.2.5 查看回執

按鈕提交數據；如需修改，可點擊

按鈕重新填寫點擊確認后系統顯示申報回執，頁面如下圖所示，則申報成功，點擊出。如發現申報金額有誤，請立即作廢。1.2.16.2.6 打印報表

可退3.申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

4.可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.16.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報數據有誤，請立即作廢。參見《申報表作廢(非個稅)》 1.2.16.3 注意事項

5.應稅所得率或者稅務機關核定應納稅所得額如不能帶出，是由于新系統切換過程可能出現數據遺漏，請聯系主管稅務人員；

1.2.17 營業稅

1.2.17.1 功能描述

納稅人可在此模塊進行營業稅申報。1.2.17.2 操作步驟

1.2.17.2.1 申報入口

申報繳納﹣→納稅申報，選擇“營業稅申報”，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.17.2.2 初始化

點擊“申報”，進入申報表初始化界面，點擊“填寫申報表”，進入下一步。

電子辦稅服務廳

1.2.17.2.3 填寫數據

營業稅主表：此表一般不用手動填寫，其中數據需要具體填寫某個項目的營業稅申報表才能帶出。

（一）服務業（旅店業/飲食業/旅游業/倉儲業/租賃業/廣告業/房屋租賃業/代理業/其他服務業）

若納稅人核定為服務業中某個具體的行業（如租賃業），則在《服務業營業稅納稅申報表》只提供租賃業的填寫申報權限；若有其他營業項目，則需要填寫對應的申報表（如銷售不動產營業稅申報表）。

電子辦稅服務廳

應稅收入：手動填寫，本月應稅收入

免稅收入：手動填寫，需要另外填寫《服務業減除項目金額明細申報表》（下圖）和《營業稅減免稅明細申報表》（下圖），申報時會有校驗 已繳本期應納稅額：手動填寫，申報時會有校驗

減除項目：手動填寫，若有減除項目必填且少于等于7個減除項目，金額小計必須等于《服務業營業稅納稅申報表》中的免稅收入

電子辦稅服務廳

若有免稅收入需要手動填寫此表，免稅收入金額必須等于《服務業營業稅納稅申報表》中的免稅收入；減免性質代碼必填

（二）娛樂業（歌廳/舞廳/卡拉OK歌舞廳/音樂茶座/高爾夫球/臺球/保齡球/游藝場/網吧/其他）

若納稅人核定為服務業中某個具體的行業（如卡拉OK歌舞廳），則在《娛樂業營業稅納稅申報表》只提供卡拉OK歌舞廳的填寫申報權限

若有免稅收入，則需要填寫《營業稅減免稅明細申報表》（下圖），其中減免稅收入必須等于《娛樂業營業稅納稅申報表》中的免稅收入；減免性質代碼必填

（三）文化體育業（體育業）

需要填寫《文化體育業營業稅申報表》，若有減免必須填寫《營業稅減免稅明細申報表》；若有其他營業收入，則填寫《服務業營業稅納稅申報表》中“其他服務業”一項，有減免的必須填寫《服務業減除項目金額明細申報表》；具體填表規則跟上面所述的申報類似。

第三篇：廣東省地方稅務局電子辦稅服務廳操作手冊_納稅申報

電子辦稅服務廳

電子辦稅服務廳納稅申報

V2.0

廣東省地方稅務局

2015年1月

電子辦稅服務廳

目錄

納稅申報...........................................................................................................................5 1.1 1.2 適用范圍...........................................................................................................5 操作界面...........................................................................................................5 1.2.1 通用申報（原綜合申報）.......................................................................5

功能描述...................................................................................5 操作步驟...................................................................................5 注意事項...................................................................................8 1.2.1.1 1.2.1.2 1.2.1.3 1.2.2 分項目申報...............................................................................................8

功能描述...................................................................................8 操作步驟...................................................................................9 注意事項.................................................................................11 1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.3 1.2.3 定期定額用戶自行申報.........................................................................12

功能描述.................................................................................12 操作步驟.................................................................................12 注意事項.................................................................................14 1.2.3.1 1.2.3.2 1.2.3.3 1.2.4 委托代征匯總申報.................................................................................14

功能描述.................................................................................14 操作步驟.................................................................................14 注意事項.................................................................................16 1.2.4.1 1.2.4.2 1.2.4.3 1.2.5 居民企業（查賬征收）企業所得稅月（季）度申報.........................16

功能描述.................................................................................16 操作步驟.................................................................................16 注意事項.................................................................................18 1.2.5.1 1.2.5.2 1.2.5.3 1.2.6 居民企業（核定征收）企業所得稅月（季）度及申報.............19

功能描述.................................................................................19 操作步驟.................................................................................19 注意事項.................................................................................21 1.2.6.1 1.2.6.2 1.2.6.3

電子辦稅服務廳

1.2.7 營業稅.....................................................................................................22

功能描述.................................................................................22 操作步驟.................................................................................22 1.2.7.1 1.2.7.2 1.2.8 房產稅.....................................................................................................31

功能概述.................................................................................31 操作步驟.................................................................................31 注意事項.................................................................................33 1.2.8.1 1.2.8.2 1.2.8.3 1.2.9 土地使用稅.............................................................................................33

功能描述.................................................................................33 操作步驟.................................................................................33 注意事項.................................................................................36 1.2.9.1 1.2.9.2 1.2.9.3 1.2.10 非核定稅種申報.....................................................................................36

功能概述.................................................................................36 操作步驟.................................................................................37 1.2.10.1 1.2.10.2 1.2.11 扣繳企業所得稅報告表.........................................................................40

功能描述.................................................................................40 操作步驟.................................................................................40 1.2.11.1 1.2.11.2 1.2.12 代扣代繳代收代繳申報.........................................................................48

功能描述.................................................................................48 操作步驟.................................................................................48 1.2.12.1 1.2.12.2 1.2.13 限售股轉讓所得扣繳個人所得稅申報.................................................55

功能描述.................................................................................55 操作步驟.................................................................................55 1.2.13.1 1.2.13.2 1.2.14 生產、經營所得個人所得稅納稅申報表.............................................59

功能描述.................................................................................59 操作步驟.................................................................................60 1.2.14.1 1.2.14.2 1.2.15 申報表作廢（非個稅）.........................................................................63

功能描述.................................................................................63 操作步驟.................................................................................63 1.2.15.1 1.2.15.2 1.2.16

申報表作廢（個稅）.............................................................................63 電子辦稅服務廳

1.2.16.1 1.2.16.2 1.2.16.3 1.2.17

功能描述.................................................................................63 操作步驟.................................................................................63 注意事項.................................................................................64

申報錯誤更正.........................................................................................64

功能描述.................................................................................64 操作步驟.................................................................................64 注意事項.................................................................................64 1.2.17.1 1.2.17.2 1.2.17.3

電子辦稅服務廳 1 納稅申報 1.1 適用范圍

納稅人可在該模塊操作企業所得稅、定期定額用戶自行申報、土地使用稅、非核定稅種申報、扣繳企業所得稅報告表、代扣代繳明細申報等相關稅收申報以及申報錯誤更正。1.2 操作界面

點擊“申報繳納”即可進入操作界面。操作界面的功能菜單根據納稅人能夠申報的稅費種情況自動過濾，只顯示納稅人相關的申報功能。不同納稅人的申報菜單不一樣。1.2.1 通用申報（原綜合申報）1.2.1.1 功能描述

納稅人通過通用申報模塊，可以對稅務機關已核定的征收項目進行申報。主要包括：營業稅、非按年征收的房產稅、非按年征收的土地使用稅、城建稅、教育費附加、堤圍費、印花稅、文化建設費、資源稅等各項稅種。1.2.1.2 操作步驟 1.2.1.2.1 申報入口

“申報繳納”﹣→“納稅申報”，選擇“通用申報（原綜合申報）”，點擊“申報”，進入申報界面。

電子辦稅服務廳 1.2.1.2.2 初始化

點擊，進入征收期選擇確認界面，選擇好征收確認征收期無誤后，點擊即可完成初始化，進入下一步。

1.2.1.2.3 填寫數據

在《稅（費）通用申報表》中勾選本次所需申報稅種，填寫申報數據后點擊“申報”，進入“確認申報表”界面。

【填表說明】 1.2.3.4.5.6.7.8.9.征收項目：系統自動顯示，不可修改。征收品目：系統自動顯示，不可修改。征收子目：系統自動顯示，不可修改。收入總額或總數量：納稅人填寫

減除項：納稅人填寫

稅率：系統計算后顯示，不可修改。應稅所得率：自動帶出，不可修改 計稅依據：自動帶出，不可修改。稅率：自動帶出，不可修改。

10.速算扣除數：自動帶出，不可修改。

電子辦稅服務廳

11.本期應納稅額：自動計算得出，不可修改。

12.減免稅額：納稅人填寫，當錄入減免金額時，系統判斷是否存在減免備案或審批，若不存在，給出提示，清除減免金額。

13.本期已繳稅額：納稅人填寫，系統會校驗判斷填寫數據是否超過納稅人的已繳稅款信息，若超過則給出錯誤提示，需納稅人修改。

14.本期應補：自動帶出，不可修改。等于本期應納稅額-減免金額-已繳稅額。15.本期稅費合計：本期稅費的總和，計稅得出。1.2.1.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊報表。確認數據無誤，點擊新填寫報表

按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申

按鈕重

按鈕提交數據；如需修改，可點擊

1.2.1.2.5 查看回執

點擊“確認”后，系統顯示申報回執，頁面如下圖所示，則申報成功，點擊可退出。如發現申報金額有誤，可返回“納稅申報”主界面，在“申報作廢”功能頁面中作廢重報。

電子辦稅服務廳

1.2.1.2.6 打印報表

1)申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2)可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.1.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《1.2.15申報表作廢》。1.2.1.3 注意事項

1.填寫數據時需勾選所需申報的稅種才能進入下一步操作。2.上期未申報的話，不影響本期的申報（企業所得稅除外）。

3.支持逾期申報（逾期指：征收期截止日到月末，之前月份申報需到大廳處理）。4.增值稅的附加稅申報，增值稅不再列出，僅列出附征的稅費，需納稅人在‘計稅（費）依據’欄自行填寫增值稅稅額；

5.未納稅核定的偶發申報在‘非核定稅種申報’功能申報。1.2.2 分項目申報 1.2.2.1 功能描述

納稅人通過分項目申報模塊，可對已在稅務機關備案的外來經營業務進行申報。

電子辦稅服務廳 1.2.2.2 操作步驟 1.2.2.2.1 申報入口

“申報繳納”﹣→“納稅申報”，選擇“分項目申報”，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.2.2.2 初始化

選擇相應的稅源編號，點擊閉界面，如下圖。完成稅源信息的提取。，勾選對應的稅源信息，點擊“確認”，關

1.2.2.2.3 填寫數據

進入申報表后，在申報表中勾選需要申報的稅種，填寫申報數據。（填寫規則與紙質報表完全相同）。

電子辦稅服務廳

【填表說明】：

1.白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。2.納稅人名稱：系統自動顯示，不可修改； 3.稅源標志：系統自動顯示，不可修改； 4.稅源編碼：系統自動顯示，不可修改； 5.稅源坐落：系統自動顯示，不可修改； 6.征收項目：系統自動顯示，不可修改； 7.征收品目：系統自動顯示，不可修改；

8.稅費所屬時期起：系統自動顯示，不可修改。（重復申報時可修改為當期）； 9.稅費所屬時期止：系統自動顯示，不可修改。（重復申報時可修改為當期）； 10.減除項：納稅人填寫；

11.申報計稅總額或總數量：納稅人填寫； 12.速算扣除數：依實際情況填寫；

13.計稅金額或計數量：系統計算后顯示，不可修改。計稅金額或計稅數量＝申報計稅總額或總數量－允許扣除金額或數量； 14.稅率：系統計算后顯示，不可修改； 15.本期應納稅額：系統自動顯示，不可修改； 16.減免稅額：依實際情況填寫； 17.本期已繳稅費：依實際情況填寫；

18.本期應補稅額：系統計算后顯示，不可修改； 19.備注：對于重復申報及逾期申報，給出提示。1.2.2.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊報表。確認數據無誤，點擊

按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申

按鈕

可按鈕提交數據；如需修改，可點擊電子辦稅服務廳 重新填寫報表。1.2.2.2.5 查看回執

點擊確認后系統顯示申報回執，則申報成功，點擊額有誤，請立即作廢。1.2.2.2.6 打印報表

可退出。如發現申報金1.申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印；

2.可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.2.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《1.2.15申報表作廢》 1.2.2.3 注意事項

1.跨區經營／外出經營／直屬局企業，首先需要點擊“更換管理機關”選擇納稅主體。

2.房地產開發商的不動產項目需在本表申報，土地增值稅預繳和營業稅及其附加申報要求按項目申報，若土地增值稅不分項目進行預繳申報，則不能分項目進行清算。需注意申報表中帶出的稅種、品目范圍可能超出項目本身應申報稅費種品目，納稅人參考往期申報根據實際情況選定稅種品目；

3.建筑商的建筑業項目的營業稅及其附加申報在本表申報，需選擇對應建筑業項目登記形成工程項目編號分項目申報，需注意申報表中帶出的稅種、品目范圍可能超出項目本身應申報稅費種品目，納稅人參考往期申報根據實際情況選定稅種品目；

4.房屋稅源登記后可在本表申報。進入申報之前，首選查詢獲取稅源信息，選擇不同的稅源標志進行查詢（必須要在稅局有進行登記的稅源信息），勾選稅源信息進入申報對應稅源的稅費種信息。如不需要區分房屋稅源申報，可申請核定房產稅后在通用申報（原綜合申報）表申報；

5.土地稅源登記也在本表申報。進入申報之前，首選查詢獲取稅源信息，選擇不同的稅源標志進行查詢（必須要在稅局有進行登記的稅源信息），勾選稅源信息進入申報對應稅 電子辦稅服務廳

源的稅費種信息。如不需要區分土地稅源申報，可申請核定土地使用稅后在通用申報（原綜合申報）表申報；

6.土地增值稅預繳在本表申報，土地增值稅清算需在‘土地增值稅清算申報表’功能申報，需要注意‘土地增值稅清算申報表’在電廳暫時未開通，土地增值稅清算需上門辦理； 1.2.3 定期定額用戶自行申報 1.2.3.1 功能描述

該功能可對定期定額戶納稅人發生的稅額進行申報，含超額申報的情況。1.2.3.2 操作步驟 1.2.3.2.1 申報入口

“申報繳納”﹣→“納稅申報”，選擇“定期定額用戶自行申報”，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.3.2.2 初始化

進入申報界面，選擇對應的所屬期，完成初始化。，1.2.3.2.3 填寫數據

點擊，進入《定期定額用戶自行申報表》填寫申報數據。（填寫

按鈕，系統將自動計算稅款。規則與紙質報表完全相同）。填寫完成后，點擊 電子辦稅服務廳

【填表說明】

1.白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。

2.征收項目：若存在稅（費）種認定信息，則顯示稅（費）種認定（稅及附征稅費）表單中“征收項目”數據項，自動帶出，可修改。3.計稅依據：操作員按申報填寫，應大于納稅人的核定定額。4.核定計稅依據：自動帶出，不可修改，帶出定期定額戶核定定額。5.稅率（征收率）：自動帶出，不可修改，帶出稅（費）中認定信息。

6.本期應納稅額：自動帶出，不可修改，當征收項目為個人所得稅并且征收方式是核定應稅所得率時，稅額=核定月應納稅收益額*稅率（征收率）-速算扣除數；否則稅額=核定月應納稅經營（所得）額*稅率（征收率）。7.核定應納稅額：自動帶出，帶出定期定額戶應納稅額。8.減免稅額：自動帶出，納稅人可修改。9.本期已繳稅額：納稅人填寫。

10.本期應補（退）稅額合計：自動帶出，不可修改，等于各征收項目本期應補（退）稅額之和。

1.2.3.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申 電子辦稅服務廳

報表。確認數據無誤，點擊重新填寫報表。1.2.3.2.5 查看回執

可按鈕提交數據；如需修改，可點擊按鈕點擊確認后系統顯示申報回執，則申報成功，點擊額有誤，請立即作廢。1.2.3.2.6 打印報表

可退出。如發現申報金1.申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2.可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.3.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《1.2.15申報表作廢》 1.2.3.3 注意事項

1.雙定戶在本表申報，自動帶出核定稅費及定額，納稅人只需要確認定額即可； 2.取消‘發票差額申報表’，如果發票使用超出定額，請修改自動帶出的定額金額為實際收入金額；

3.如已經批扣稅款后，發現發票使用額超出定額，可在本表申報，在‘計稅（費）依據’欄填寫實際收入金額，需注意目前該表當期只能申報一次，作廢后才能重新申報，建議確認無誤后再行繳款，繳款后不能作廢申報，避免需要上門處理；

1.2.4 委托代征匯總申報 1.2.4.1 功能描述

納稅人通過委托代征匯總申報模塊，可以對經稅務機關審核同意并委托納稅人代征的稅種進行申報。1.2.4.2 操作步驟 1.2.4.2.1 申報入口

“申報繳納”﹣→“納稅申報”，選擇“委托代征匯總申報”，點擊“申報”，進入申報界面。

電子辦稅服務廳 1.2.4.2.2 初始化

選擇對應的所屬期和開戶銀行賬戶，點擊“填寫申報表”，進入填寫數據界面填寫數據。1.2.4.2.3 填寫數據

1）點擊完全相同）。如下圖所示：

進入申報表界面，填寫申報數據（填寫規則與紙質報表

2)雙擊“征收項目”的空白項，系統會自動彈出品目項，選擇對應的品目點擊確認，1.2.4.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊報表。確認數據無誤，點擊新填寫報表 1.2.4.2.5 查看回執

按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申

按鈕重

按鈕提交數據；如需修改，可點擊點擊確認后系統顯示申報回執，頁面如下圖所示，則申報成功，點擊出。如發現申報金額有誤，請立即作廢。1.2.4.2.6 打印報表

可退1.申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2.可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.4.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《1.2.15申報表作廢》

電子辦稅服務廳 1.2.4.3 注意事項

需簽訂委托代征協議，并需具備代征的稅費種核定，需要注意核定稅費種的征收代理方式為代征。由于新切換系統，可能遺漏部分數據協議及代征稅費種核定，如果發現缺少代征稅種核定，請聯系主管稅務人員增加該代征稅種核定 1.2.5 居民企業（查賬征收）企業所得稅月（季）度申報 1.2.5.1 功能描述

該模塊適用于按照查賬征收的方式進行繳納企業所得稅的納稅人進行所得稅月度或季度申報

1.2.5.2 操作步驟 1.2.5.2.1 申報入口

申報繳納﹣→納稅申報，選擇“居民企業（查賬征收）企業所得稅月（季）度申報”，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.5.2.2 初始化

點擊，進入申報表初始化界面，選擇對應的所屬期，完成數據初始化。點擊，進入下一步。

1.2.5.2.3 填寫數據

進入《居民企業（查賬征收）企業所得稅月（季）度申報》填寫界面，填寫數據。根據納稅人實行的制度不同，申報表分為3類，具體如下圖：

1)實行按照實際利潤預繳的納稅申報界面人如下圖，需填寫紅色框內的數據

電子辦稅服務廳

2）實行按照上一納稅應納稅所得額平均額預繳的納稅人填報界面如下圖，需填寫紅色框內的數據

3）實行按照按照稅務機關確定的其他方法預繳的納稅人填報界面界面如下圖，需填寫紅色框內的數據

電子辦稅服務廳

1.2.5.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊“申報”按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申報表。確認數據無誤，點擊報表

1.2.5.2.5 查看回執

按鈕提交數據；如需修改，可點擊

按鈕重新填寫點擊確認后系統顯示申報回執，頁面如下圖所示，則申報成功，點擊出。如發現申報金額有誤，請立即作廢。1.2.5.2.6 打印報表

可退1)申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2)可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.5.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《1.2.15申報表作廢》 1.2.5.3 注意事項

1.逾期申報的用戶需到前臺辦理。

電子辦稅服務廳

1.2.6 居民企業（核定征收）企業所得稅月（季）度及申報 1.2.6.1 功能描述

該模塊適用于按照核定征收的方式進行繳納企業所得稅的納稅人進行所得稅月度或季度申報

1.2.6.2 操作步驟 1.2.6.2.1 申報入口

“申報繳納”→“納稅申報”，選擇“居民企業（核定征收）企業所得稅月（季）度申報”，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.6.2.2 初始化

點擊“居民企業（核定征收）企業所得稅月（季）度及申報”，進入初始化主界面，核對納稅申報信息，選擇按月季度或者按，完成初始化，點擊“填寫申報表”進入下一步。

1.2.6.2.3 填寫數據

點擊“填寫申報”，進入“居民企業（核定征收）企業所得稅月（季）度及申報”填寫界面（如下圖）。

1）按應稅所得率計算應納所得稅額的企業應填報紅色框內的數據，如下圖所示

電子辦稅服務廳

2）按稅務機關核定應納所得稅額的企業應填報紅色框內的數據，如下圖所示

電子辦稅服務廳 1.2.6.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊“申報”按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申報表。確認數據無誤，點擊報表

1.2.6.2.5 查看回執

按鈕提交數據；如需修改，可點擊

按鈕重新填寫點擊確認后系統顯示申報回執，頁面如下圖所示，則申報成功，點擊出。如發現申報金額有誤，請立即作廢。1.2.6.2.6 打印報表

可退1.申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2.可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.6.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《1.2.15申報表作廢》 1.2.6.3 注意事項

1.應稅所得率或者稅務機關核定應納稅所得額如不能帶出，是由于新系統切換過程可能出現數據遺漏，請聯系主管稅務人員；

2.如符合小微企業條件自動減免，系統自動根據納稅人上的分支機構營業收入、分支機構職工薪酬、分支機構資產總額和本年的應納稅所得額累計數等信息判斷納稅人是否滿足小型微利企業的標準，滿足則自動享受減免優惠，不再判斷小微企業資格；

3.‘已預繳所得稅額’欄自動帶出，不能修改；

4.對于正常納稅人，在進行企業所得稅年報申報前，需要完成第四季度或12月份的月（季）度申報，否則不允許進行年報申報；對于年中注銷的納稅人，則需要完成注銷日期所在月（季）度的申報后，注銷申請，再進行該的申報；申報需要填寫“中華人民共和國企業所得稅納稅申報表附表五稅收優惠明細表”，月季度申報不需要填寫。

電子辦稅服務廳 1.2.7 營業稅 1.2.7.1 功能描述

納稅人可在此模塊進行營業稅申報。1.2.7.2 操作步驟 1.2.7.2.1 申報入口

申報繳納﹣→納稅申報，選擇“營業稅”，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.7.2.2 初始化

點擊“申報”，進入申報表初始化界面，點擊“填寫申報表”，進入下一步。

1.2.7.2.3 填寫數據

進入申報界面填寫數據，可在界面左側選擇相應的表格填寫（如下圖所示），填寫規則同紙質規則一致。

電子辦稅服務廳

【填表說明】：

白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。

一、營業稅納稅申報表，如下圖所示，二、點擊左側可填寫相關附表。

電子辦稅服務廳

【填表說明】

1)交通運輸業營業稅納稅申報表（適用于交通運輸業營業稅納稅人）：

1.應稅收入：納稅人填寫

2.應稅減除項目金額小計：自動帶出，不可修改。等于支付合作運輸方運費金額加其他減除項目金額

3.支付合作運輸方運費金額：納稅人填寫

4.其他減除項目金額：納稅人填寫

5.應稅營業額：自動帶出，不可修改。等于應稅收入減應稅減除項目金額_小計 6.免稅收入：納稅人填寫

7.稅率：自動帶出，不可修改

8.本期稅款小計：本期應納稅額加免（減）稅額 9.本期應納稅額：（應稅營業額減免稅收入）乘稅率

電子辦稅服務廳

10.本期免（減）稅額：免稅收入乘稅率 11.期初欠繳稅額：納稅人填寫 12.前期多繳稅額：納稅人填寫

13.本期已繳稅額小計：已繳本期應納稅額加本期已繳欠繳稅額 14.已繳本期應納稅額：納稅人填寫 15.本期已繳欠繳稅額：納稅人填寫

16.本期應繳稅額小計：本期期末應繳稅額加本期期末應繳欠繳稅額 17.本期期末應繳稅額：本期應納稅額減已繳本期應納稅額

18.本期期末應繳欠繳稅額：期初欠繳稅額減前期多繳稅額減本期已繳欠繳稅。

2)娛樂業營業稅納稅申報表（適用于娛樂業營業稅納稅人）：

1.應稅收入：納稅人填寫

2.應稅減除項目金額：納稅人填寫

3.應稅營業額：應稅收入減應稅減除項目金額 4.免稅收入：納稅人填寫

5.稅率：自動帶出，不可修改

6.本期稅款小計：本期應納稅額加免（減）稅額 7.本期應納稅額：（應稅營業額減免稅收入）乘稅率 8.本期免（減）稅額：免稅收入乘稅率 9.期初欠繳稅額：納稅人填寫

電子辦稅服務廳

10.前期多繳稅額：納稅人填寫

11.本期已繳稅額小計：已繳本期應納稅額加本期已繳欠繳稅額 12.已繳本期應納稅額：納稅人填寫 13.本期已繳欠繳稅額：納稅人填寫

14.本期應繳稅額小計：本期期末應繳稅額加本期期末應繳欠繳稅額 15.本期期末應繳稅額：本期應納稅額減已繳本期應納稅額

16.本期期末應繳欠繳稅額：期初欠繳稅額減前期多繳稅額減本期已繳欠繳稅額

3)服務業營業稅納稅申報表（適用于服務業營業稅納稅人）：

1.應稅減除項目金額：納稅人填寫

2.應稅營業額：應稅收入減應稅減除項目金額 3.免稅收入：納稅人填寫

4.稅率：自動帶出，不可修改

5.本期稅款小計：本期應納稅額加免（減）稅額 6.本期應納稅額：（應稅營業額減免稅收入）乘稅率 7.本期免（減）稅額：免稅收入乘稅率 8.期初欠繳稅額：納稅人填寫 9.前期多繳稅額：納稅人填寫

10.本期已繳稅額小計：已繳本期應納稅額加本期已繳欠繳稅額 11.已繳本期應納稅額：納稅人填寫 12.本期已繳欠繳稅額：納稅人填寫

13.本期應繳稅額小計：本期期末應繳稅額加本期期末應繳欠繳稅額

電子辦稅服務廳

14.本期期末應繳稅額：本期應納稅額減已繳本期應納稅額

15.本期期末應繳欠繳稅額：期初欠繳稅額減前期多繳稅額減本期已繳欠繳稅額 16.旅店業應稅收入：納稅人填寫

4)服務業減除項目金額明細申請表：

1.旅游業減除項目名稱：要求減除項目名稱及金額欄為多列 2.旅游業減除項目金額：納稅人填寫

3.旅游業減除項目金額小計：自動帶出，不可修改 4.廣告業減除項目名稱：要求減除項目名稱及金額欄為多列 5.廣告業減除項目金額：納稅人填寫

6.廣告業減除項目金額小計：自動帶出，不可修改 7.代理業減除項目名稱：要求減除項目名稱及金額欄為多列 8.代理業減除項目金額：納稅人填寫

9.代理業減除項目金額小計：自動帶出，不可修改

電子辦稅服務廳

10.其他服務業減除項目名稱：要求減除項目名稱及金額欄為多列 11.其他服務業減除項目金額：納稅人填寫

12.其他服務業減除項目金額小計：自動帶出，不可修改 13.服務業減除項目金額合計：自動帶出，不可修改

5)建筑業營業稅納稅申報表（適用于建筑業營業稅納稅人）：

1.應稅減除項目金額小計：支付給分（轉）包人工程價款加減除設備價款加其他減除項目金額

2.支付給分（轉）包人工程價格：納稅人填寫

3.減除設備價款

4.其他減除項目金額

5.應稅營業額 應稅收入減（應稅減除項目金額_小計）6.免稅收入：納稅人填寫

7.稅率：自動帶出，不可修改

8.本期稅款小計：本期應納稅額加免（減）稅額 9.本期應納稅額：（應稅營業額減免稅收入）乘稅率 10.本期免（減）稅額：免稅收入乘稅率 11.期初欠繳稅額：納稅人填寫 12.前期多繳稅額：納稅人填寫

13.本期已繳稅額小計：已繳本期應納稅額加本期已被扣繳稅額加本期已繳欠繳稅額 14.已繳應納稅額：納稅人填寫

15.本期已被扣繳稅額：納稅人填寫

電子辦稅服務廳

16.本期已繳欠繳稅額：納稅人填寫

17.本期應繳稅額小計：本期期末應繳稅額加本期期末應繳欠繳稅額

18.本期期末應繳稅額：本期應納稅額減已繳本期應納稅額減本期已被扣繳稅額 19.本期期末應繳欠繳稅額：期初欠繳稅額減前期多繳稅額減本期已繳欠繳稅額 20.應稅收入：納稅人填寫

6)異地提供建筑業勞務稅款繳納情況申請表：

1.應納稅額：納稅人填寫

2.稅收繳款憑證號：納稅人填寫

3.本期已被代扣代繳稅額：納稅人填寫

4.本期扣繳稅款稅收繳款憑證號：納稅人填寫

5.本期扣繳稅款所屬期起始月份：納稅人填寫

6.本期扣繳稅款所屬期終止月份：納稅人填寫

7.本期已入庫稅收繳款書所列營業稅稅額：納稅人填寫

8.本期已入庫稅收繳款憑證號：納稅人填寫

9.本期收到稅收繳款書稅款所屬期起始月份：納稅人填寫 10.本期收到稅收繳款書稅款所屬終止月份：納稅人填寫

電子辦稅服務廳

11.本期收到減免稅批準文書中核準減免稅稅額：納稅人填寫

12.本期收到稅務減免批準文書號：納稅人填寫

13.本期收到減免稅批準文書有效期起始月份：納稅人填寫 14.本期收到減免稅批準文書有效期終止月份：納稅人填寫 15.本期應納稅額合計：系統帶出

16.本期已被代扣代繳稅額合計：系統帶出

17.本期已入庫稅收繳款書所列營業稅稅額合計：系統帶出

18.本期收到減免稅批準文書中核準減免稅稅額合計：系統帶出 19.本期應納稅額：納稅人填寫

20.本期應納稅額稅收繳款憑證號：納稅人填寫

21.本期已被代扣代繳稅額：納稅人填寫

22.本期扣繳稅款稅收繳款憑證號：納稅人填寫

23.本期扣繳稅款所屬期起始月份：納稅人填寫

24.本期扣繳稅款所屬期終止月份：納稅人填寫

25.扣繳單位納稅人識別號：納稅人填寫

26.本期已入庫稅收繳款書所列營業稅稅額：納稅人填寫

27.本期已入庫稅收繳款憑證號：納稅人填寫

28.本期收到稅收繳款書稅款所屬期起始月份：納稅人填寫 29.本期收到稅收繳款書稅款所屬終止月份：納稅人填寫

30.本期收到減免稅批準文書中核準減免稅稅額：納稅人填寫

31.本期收到稅務減免批準文書號：納稅人填寫

32.本期收到減免稅批準文書有效期起始月份：納稅人填寫 33.本期收到減免稅批準文書有效期終止月份：納稅人填寫 34.本期應納稅額總計：納稅人填寫

35.本期已被代扣代繳稅額總計：納稅人填寫

36.本期已入庫稅收繳款書所列營業稅稅額總計：系統計算帶出 37.本期收到減免稅批準文書中核準減免稅稅額總計：系統計算帶出

電子辦稅服務廳 1.2.7.2.4 確認數據

申報表相應數據填寫完成后，點擊報表。確認數據無誤，點擊新填寫報表 1.2.7.2.5 查看回執

按鈕，系統將自動計算稅款，并生成申

按鈕重

按鈕提交數據；如需修改，可點擊點擊確認后系統顯示申報回執，頁面如下圖所示，則申報成功，點擊出。如發現申報金額有誤，請立即作廢。1.2.7.2.6 打印報表

可退1)申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2)可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.7.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《1.2.15申報表作廢》 1.2.8 房產稅 1.2.8.1 功能概述

該模塊可對按年征收房產稅、城市房地產稅的納稅人數據進行申報。1.2.8.2 操作步驟 1.2.8.2.1 申報入口

“申報繳納”→“納稅申報”，選擇“房產稅申報”，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.8.2.2 初始化

點擊“申報”，進入申報表初始化界面，核對納稅申報信息，確定無誤后，點擊“填寫申報表”，進入申報。1.2.8.2.3 填寫申報表

進入房產稅、城市房地產稅納稅申報表界面填寫數據，填寫完成后，點擊 電子辦稅服務廳

按鈕，系統將自動計算稅款。否則，點擊按鈕重新填寫報表或者退出申報。

【填表說明】：

1.白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。2.房源編號：系統帶出，不需填寫。3.土地稅源編號：系統帶出，不需填寫。4.征收品目：系統帶出，不需填寫。

5.房產原值：自動帶出，不可修改，等于《從價計征房產稅稅源明細表》的房產原值。6.其中出租房產原值：自動帶出，不可修改，等于《從價計征房產稅稅源明細表》的出租房產原值。

7.減除率：系統帶出，不需填寫。8.計稅原值：系統帶出，不需填寫。9.稅率：系統帶出，不需填寫。10.本年應納稅額：系統帶出，不需填寫。11.本期應納稅額：系統帶出，不需填寫。12.本期減免稅額：納稅人填寫。13.本期已繳稅額：納稅人填寫。

電子辦稅服務廳 1.2.8.2.4 確認申報表

填寫完畢，核對數據無誤，點擊的申報按鈕，提交申報數據，系統顯示生成報表頁面，確認數據無誤可點擊“確定”提交，如需修改可點擊1.2.8.2.5 查看回執

按鈕修改申報數據。

數據確認無誤，點擊認申報金額無誤，點擊廢。

1.2.8.2.6 打印報表

按鈕，系統顯示申報回執頁面表示已成功申報。如確按鈕可實時扣繳稅費；如發現申報金額有誤，請立即作1）申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2）可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.8.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《1.2.15申報表作廢》 1.2.8.3 注意事項

1.納稅人自用、出租的房產，在該表申報房產稅，該表僅需具備房產稅源登記信息即可申報（不需要核定房產稅及品目），由于切換新系統，可能遺漏一部分房屋稅源登記信息，如發現以往申報的房產不能帶出，請上門補充登記缺少的房產，再行申報。

2.自動帶出已經登記的房產信息，并自動計算稅費種申報數據，納稅人僅需根據實際情況填寫減免、已繳信息。1.2.9 土地使用稅 1.2.9.1 功能描述

該模塊可對按年征收土地使用稅的納稅人數據進行申報，納稅人根據報表數據錄入系統。1.2.9.2 操作步驟 1.2.9.2.1 申報入口

“申報繳納”→“納稅申報”，選擇“城鎮土地使用稅”，點擊“申報”，進入申報界面。

電子辦稅服務廳 1.2.9.2.2 初始化

進入《土地使用稅納稅申報》初始化主界面，核對納稅申報信息，在對應的土地稅源信息面前打上勾，確定無誤，點擊“填寫申報表”按鈕，進入申報。

1.2.9.2.3 填寫申報表

1）點擊“填寫申報”后，進入《城鎮土地使用稅》（如下圖）。填寫土地使用稅納稅申報表申報數據。（填寫規則與紙質報表完全相同）

2）填寫完成后，點擊按鈕重新填寫報表或者退出申報。

按鈕，系統將自動計算稅款。否則，點擊電子辦稅服務廳 【填表說明】： 1.2.3.4.5.6.7.8.9.土地稅源編號：系統帶出，不需填寫。自用土地坐落地址：系統帶出，不需填寫。征收品目：系統帶出，不需填寫。應稅土地面積：自動帶出，不可修改。計稅土地面積：自動帶出，不可修改。單位稅額：系統帶出，不需填寫。本年應納稅額：系統帶出，不需填寫。本期應納稅額：系統帶出，不需填寫。本期減免稅額：納稅人填寫。

10.本期已繳稅額：納稅人填寫。

11.本期應補（退）稅額：系統帶出，不需填寫。1.2.9.2.4 確認申報表

核對數據無誤后，點擊上圖的面，提示信息如下圖所示。否則點擊鈕確認申報：

按鈕，提交申報數據，系統顯示生成報表頁按鈕修改申報數據或者點擊

按

1.2.9.2.5 查看回執

點擊 按鈕，系統顯示申報回執頁面，表示已成功申報。如確認申報金額無電子辦稅服務廳

誤，點擊按鈕可實時扣繳稅費；如發現申報金額有誤，請立即作廢。

1.2.9.2.6 打印報表

1）申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2）可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.9.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《1.2.15申報表作廢》 1.2.9.3 注意事項

1.納稅人自用、出租的土地，在該表申報土地使用稅，該表僅需具備土地稅源登記信息即可申報（不需要核定土地使用稅及品目），由于切換新系統，可能遺漏一部分土地稅源登記信息，如發現以往申報的土地不能帶出，請上門補充登記缺少的土地，再行申報。

2.自動帶出已經登記的土地信息，并自動計算稅費種申報數據，納稅人僅需根據實際情況填寫減免、已繳信息。1.2.10 非核定稅種申報 1.2.10.1 功能概述

納稅人可在該模塊對發生除稅務機關核定的應交稅種外的涉稅行為進行申報。

電子辦稅服務廳 1.2.10.2 操作步驟

1.2.10.2.1 申報入口

“申報繳納”→“納稅申報”，選擇“非核定申報”，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.10.2.2 初始化

點擊“非核定稅種申報”進入初始化頁面。如下圖所示：

稅費所屬時期由系統自動帶出，選擇對應的征收項目、征收品目、征收子目；有多項稅種的，可以通過點擊“增加”或“刪除”按鈕進行增減。選擇完后，點擊填寫申報數據。1.2.10.2.3 填寫申報表

進入稅（費）通用申報表填寫界面后，勾選出需要申報的征收項目，填寫相應的金額。填寫完成，請點擊

按鈕。

電子辦稅服務廳

【填表說明】

白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。1.應稅所得率：自動帶出，不可修改。

2.計稅（費）依據：自動帶出，不可修改。等于“應稅項”-“減除項”的值。3.本期應納稅（費）額：自動帶出，不可修改。按期計算應納稅額的稅種等于“計稅（費）依據”ד稅（費）率或單位稅額”的值。當申報個體戶生產經營所得時，本項等于（“計稅（費）依據”ד應稅所得率”×12ד對應的累進稅率”-“速算扣除數”）/12的值”。

4.減免稅（費）額：自動帶出，默認為0，可修改。5.本期已繳稅（費）額：自動帶出，可修改”。

6.本期應補（退）稅（費）額：自動帶出，不可修改。按期計算應納稅額的稅種等于“本期應納稅（費）額”-“減免稅（費）額”-“本期已繳稅（費）額”的值。7.本期應納稅（費）額合計：自動帶出，不可修改。等于各征收項目“本期應納稅（費）額“之和的值。

8.本期應補（退）稅（費）額合計：自動帶出，不可修改。等于各征收項目“本期應補（退）稅（費）額“之和的值。

電子辦稅服務廳 1.2.10.2.4 確認申報表

點擊申報后，進入確認申報表界面（如下圖所示）。確認頁面的申報表與填報的數據是否一致，若一致，點擊

按鈕提交，否則，點擊

按鈕修改數據。

1.2.10.2.5 查看回執

點擊確認后進入該頁面則表示您已申報成功。如確認申報金額，請點擊“繳款”按鈕進入繳款操作。如發現申報金額有誤，請立即作廢。

電子辦稅服務廳 1.2.10.2.6 打印報表

1）申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2）可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.10.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《1.2.15申報表作廢》 1.2.11 扣繳企業所得稅報告表 1.2.11.1 功能描述

納稅人可在該模塊進行企業所得稅進行申報。1.2.11.2 操作步驟 1.2.11.2.1 申報入口

“申報繳納”→“納稅申報”，選擇“扣繳企業所得稅申報表”，點擊“申報”，進入申報界面。

1.2.11.2.2 初始化

點擊“扣繳企業所得稅申報表”，進入初始化頁面。稅款所屬期和納稅期限由系統自動帶出，下拉選擇登記注冊類型、主行業、明細行業、扣繳義務類型、開戶銀行，勾選稅收繳款書類型，選中合同備案信息。點擊1.2.11.2.3 填寫申報表，進入填寫界面。

進入填寫申報表界面后，請進行填寫。填寫完，請點擊按鈕。

電子辦稅服務廳

【填表說明】：

白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。A、《中華人民共和國扣繳企業所得稅報告表》主表

（一）表間關系

如果填寫了附表稅收繳款書（代扣代收專用）采集表，則附表稅收繳款書（代扣代收專用）采集表金額合計= 扣繳企業所得稅報告表中第12欄“實際應繳納的企業所得稅額”或第18欄“應納企業所得稅額”

如果填寫了附表稅收繳款書（銀行經收專用）采集表，則附表稅收繳款書（銀行經收專用）采集表金額合計 =扣繳企業所得稅報告表中第12欄“實際應繳納的企業所得稅額”或 電子辦稅服務廳

第18欄“應納企業所得稅額” = 附表稅收繳款書（代扣代收專用）采集表金額合計。

（二）表內關系

主表扣繳企業所得稅報告表表內各數據項說明 1.納稅人編號：系統自動帶出。2.郵政編碼：系統自動帶出。

3.名稱：中文自動帶出，英文可不填，有則系統自動帶出。4.經濟類型：系統自動帶出。

5.地址：中文系統自動帶出，英文可不填，有則系統自動帶出。6.經濟行業分類：系統自動帶出。7.聯系人：系統自動帶出。8.聯系電話：系統自動帶出。

9.在其居民國納稅人識別號：系統自動帶出。10.居民國（地區）名稱及代碼：下拉選擇。11.在其居民國名稱：自行填寫。12.在中國境內名稱：自行填寫。13.在其居民國地址：自行填寫。14.申報所得類型及代碼：下拉選擇。15.本次申報所得日期：點擊選擇。16.合同名稱：自行填寫。17.登記注冊類型：自行填寫。18.合同編號：自行填寫。19.行業：自行填寫。

20.合同執行起止時間：下拉選擇。21.合同總金額：自行填寫。

22.第5行“折算人民幣金額”＝第3行“金額”×4行“匯率”。

23.第6行“人民幣金額合計”＝第1行“人民幣金額”+5行“折算人民幣金額”。24.第8行“應納稅所得額”＝第6行“人民幣金額合計”-7行“扣除額”（本行數據≥0）。

25.第10行“應繳納的企業所得稅額”＝第8行“應納稅所得額”×9行“適用稅率”。26.第12行“實際應繳納的企業所得稅額”＝第8行“應納稅所得額”×11行“實際 電子辦稅服務廳

征收率（%）”。

27.第13行“減免企業所得稅額”＝第10行“應繳納的企業所得稅額”-12行“實際應繳納的企業所得稅額”（本行數據≥0）。

28..第16行“應納稅所得額”＝第14行“本次申報的收入總額”×15行“稅務機關核定的利潤率（%）”。

29.第18行“應納企業所得稅額”＝第16行“應納稅所得額”×17行“適用稅率（%）” 30.第20行“實際應繳納的企業所得稅額”＝第16行“應納稅所得額”×19行“實際征收率（％）”。

31.第21行“減免企業所得稅額”＝第18行“應納企業所得稅額”-20行“實際應繳納的企業所得稅額”（本行數據≥0）。B、《扣繳企業所得稅申報》附表

附表稅收繳款書（代扣代收專用）采集表、附表稅收繳款書（銀行經收專用）采集表各數據項說明見以下表格。

一、中華人民共和國扣繳企業所得稅報告

1.稅款所屬期起：自動帶出可修改。2.稅款所屬期止：自動帶出可修改。

3.扣繳義務類型：下拉選擇，分為“法定源泉扣繳”、“指定扣繳”兩個選擇項。4.登記注冊類型：當“扣繳義務類型”選擇“法定源泉扣繳”時必錄，取值范圍為“登記注冊類型代碼”中的“253（港澳臺商）繳納預提所得稅的企業、353繳納預提所得稅的企業”；當“扣繳義務類型”選擇“指定扣繳”時，自動帶出被扣繳人稅務登記“登記注冊類型”。

5.扣繳義務人識別號：系統自動帶出。6.扣繳義務人名稱：系統自動帶出。

7.扣繳義務人英文名稱：非必錄，有則系統自動帶出。8.扣繳義務人注冊地址：系統自動帶出。

9.扣繳義務人英文地址：非必錄，有則系統自動帶出。10.扣繳義務人經濟類型代碼：系統自動帶出。

11.扣繳義務人經濟類型名稱：通過代碼從登記注冊類型代碼表取對應的名稱。12.扣繳義務人經濟行業分類代碼：系統自動帶出。

13.扣繳義務人經濟行業分類名稱：通過代碼從行業代碼表取對應的名稱。

電子辦稅服務廳

14.扣繳義務人聯系人：系統自動帶出。15.扣繳義務人聯系電話： 系統自動帶出。16.扣繳義務人郵政編碼：系統自動帶出

17.納稅人在其居民國納稅識別號：非必填，有則系統自動帶出。

18.本次申報所得取得日期：按照合同規定取得所得的日期填寫，填寫支付日期或應支付日期。

19.合同名稱：自動帶出，不可修改”。20.合同編號：自動帶出，不可修改”。21.合同執行起始時間：自動帶出，不可修改”。22.合同執行終止日期：自動帶出，不可修改”。

23.本次申報收入折算人民幣金額：本項=法定源泉扣繳_本次申報收入外幣金額*法定源泉扣繳_本次申報收入外幣匯率。

24.本次申報收入人民幣金額合計：本項=法定源泉扣繳_本次申報收入人民幣金額+法定源泉扣繳_本次申報收入折算人民幣金額。

25.應納稅所得額（法定源泉扣繳）：本項=法定源泉扣繳_本次申報收入人民幣金額合計-法定源泉扣繳_扣除額。

26.實際征收率：我國與企業居民國（地區）簽訂的稅收協定或安排中對該項申報所得的稅率低于10%的，自動帶出稅收協定或安排規定適用的稅率。其他按稅法規定享受所得稅稅收優惠的企業，填寫在稅收優惠期內的企業所得稅征收率。

27.實際應繳納企業所得稅額：當應納稅所得額（第8行）小于等于0時，實際應繳納的企業所得稅額（表單第12行）=0。

28.減免企業所得稅額：本項=法定源泉扣繳_應繳納的企業所得稅額-法定源泉扣繳_實際應繳納的企業所得稅額。

29.本次申報的收入總額：當“扣繳義務類型”為“指定扣繳”時必錄。30.適用稅率：法定稅率25％，不可修改。

31.應納企業所得稅額：本項=指定扣繳納稅所得額*指定扣繳_適用稅率。32.申報日期：系統自動帶出。

33.納稅人識別號：從組織臨時登記《組織臨時登記表》帶出，當“扣繳義務類型”為指定扣繳的，自動帶出登記域組織臨時登記信息。

二、中華人民共和國稅收繳款書（代扣代收專用）電子辦稅服務廳

1.票證字軌：自動帶出，不可修改，票證字號由稅收票證印制年份（取后兩位）、版次、省級地區（省、自治區、直轄市和計劃單列市）行政區劃簡稱（國家稅務總局統一印制的稅收票證不含此項）、國稅局和地稅局機構名稱（“國”或“地”,國家稅務總局統一印制的稅收票證不含此項）、稅收票證種類（見簡稱表）。

2.票證號碼：自動帶出，可修改，帶出規則為：號碼8位（不足位數以零補齊，同一年份印制的同一種稅收票證應當連續編號）順序組成。3.系統稅票號碼：自動帶出，不可修改。

4.填發日期自動帶出，可修改，默認為當前日期。

5.預算科目編碼：自動調出,可選擇。

6.預算科目名稱：根據預算科目編碼自動帶出，不可修改。7.預算科目級次：自動調出,可選擇。

8.品目名稱：根據被代征人人認定的“稅種”對應的 “征收品目”選擇。9.計稅金額：當計稅依據為非銷售收入時，必錄。； 10.銷售收入：當計稅依據為銷售收入時，必錄。

11.實繳金額：自動帶出，不可修改。帶出的值＝“課稅數量”ד單位稅額”＋“計稅金額或銷售收入）”×稅率－“扣除額” 12.收款國庫：自動調出,可選擇。

13.金額合計（小寫）：自動帶出，不可修改，據“實繳金額”的計算值自動帶出實繳金額合計數，金額前填加“￥”標志

14.金額合計（大寫）：自動帶出，不可修改，據“實繳金額”的計算值自動帶出實繳金額中文大寫合計數，要求在大寫數字前加填“人民幣”字樣。15.受理稅務機關：自動帶出，不可修改 16.扣繳義務人：自動帶出，不可修改

三、中華人民共和國稅收繳款書（銀行經收專用）

1.票證號碼：自動帶出，可修改，帶出規則如下：號碼（8位，不足位數以零補齊，同一年份印制的同一種稅收票證應當連續編號）順序組成。2.填發日期：自動帶出，可修改，默認為當前日期。3.收款國庫：自動調出,可選擇。4.開戶銀行：自動調出，可選擇。5.賬號：自動調出，可選擇。

電子辦稅服務廳

6.稅款限繳日期：自動帶出，可修改，默認為上月最后1天算起的第15天。7.預算科目編碼：自動調出,可選擇。

8.預算科目名稱：根據預算科目編碼自動帶出，不可修改。9.預算科目級次：自動調出,可選擇。10.所屬行業：系統自動帶出

11.稅種：根據稅（費）種認定《納稅人稅（費）種認定表》帶出。當不能導入時，允許分行匯總手工錄入。

12.品目名稱：根據被代征人人認定的“稅種”對應的 “征收品目”選擇。當不能導入時，允許分行匯總手工錄入。13.課稅數量：系統自動帶出。

14.計稅金額：當計稅依據為非銷售收入時，必填。15.銷售收入：當計稅依據為銷售收入時，必填。

16.稅率：調用稅（費）種認定《納稅人稅（費）種認定表》。17.單位稅額：采集，必錄。

18.稅款所屬期起：被扣繳稅款最早的所屬期起。19.稅款所屬期止：被扣繳稅款最晚的所屬期止。

20.實繳金額：自動帶出，不可修改。帶出的值＝“課稅數量”ד單位稅額”＋“計稅金額或銷售收入）”×稅率－“已繳額”－“扣除額”。實繳金額列小寫金額合計時，金額前填加“￥”標志。

21.金額合計（小寫）：自動帶出，不可修改，據“實繳金額”的計算值自動帶出實繳金額合計數，金額前填加“￥”標志。

22.金額合計（大寫）：自動帶出，不可修改，據“實繳金額”的計算值自動帶出實繳金額中文大寫合計數，要求在大寫數字前加填“人民幣”字樣。23.稅款上解日期：納稅人填寫。24.上解銷號日期：自動帶出當前日期。25.受理日期：自動帶出，不可修改。1.2.11.2.4 確認申報表

點擊申報后，進入確認申報表界面。

電子辦稅服務廳

請您確認頁面的申報表與填報的數據是否一致，若一致，請點擊否則，點擊按鈕修改數據或關閉頁面重新填寫。

按鈕提交，1.2.11.2.5 查看回執

點擊“確認”提交，系統將顯示申報回執和申報表。如確認申報金額正確，請點擊“繳款”按鈕進入繳款操作。如發現申報金額有誤，請立即作廢。

電子辦稅服務廳 1.2.11.2.6 打印報表

1.申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印

2.可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。1.2.11.2.7 作廢報表

未扣繳稅費前，如發現申報金額有誤，請立即作廢。參見《1.2.15申報表作廢》 1.2.12 代扣代繳代收代繳申報 1.2.12.1 功能描述

對已辦理代扣代繳登記的扣繳義務人，可以通過代扣代繳匯總申報模塊對按稅法規定負有代扣代繳義務的(除個人所得稅外)稅種進行匯總申報。1.2.12.2 操作步驟 1.2.12.2.1 申報入口

“申報繳納”→“納稅申報”，選擇“代扣代繳、代收代繳申報”，點擊“申報”，進入申報界面。1.2.12.2.2 初始化

1）點擊“代扣代繳代收代繳申報”，進入初始化界面，選擇對應的所屬期，點擊，進入填寫數據界面填寫數據，或者點擊2）選擇附件類型、代扣代繳類型，點擊寫完后，請點擊，選中上傳的申報表，點擊

則關閉操作。，下載對應的模板填寫。填，將出現如下界面：

電子辦稅服務廳

3）附件上傳成功點擊“確定”。

1.2.12.2.3 填寫申報表

1）進入代扣代繳、代收代繳稅款申報表填寫界面后，點擊表，系統自動顯示相應數據，如下圖所示：

進入申報 電子辦稅服務廳

2）點擊表。

【填表說明】：

白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。

一、代扣代繳、代收代繳稅款報告表

按鈕，導入的excel模板數據會生成代扣代繳、代收代繳稅款報告

1.序號：納稅人填寫。

2.征收項目：自動帶出，可修改。3.征收品目：自動帶出，可修改。4.征收子目：自動帶出，可修改。5.稅款所屬期起：自動帶出。6.稅款所屬期止：自動帶出。

7.應代扣代繳代收代繳項目：自動帶出。

8.計稅依據：自動帶出。9.扣除項目標準：自動帶出。10.適用稅率或單位稅額：自動帶出。

第四篇：2.金三版電子申報軟件(智慧財稅)操作手冊

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊

2016年8月

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

目錄

一、1.1

1.2

二、2.1

2.2

三、3.1

3.2

3.3

3.4

3.5

四、系統安裝................................................................................................................運行環境................................................................................................................系統安裝................................................................................................................進入系統................................................................................................................系統登錄................................................................................................................系統設置................................................................................................................智慧財稅企業服務平臺功能介紹........................................................................首頁........................................................................................................................更換企業..............................................................................................................工具箱..................................................................................................................軟件升級..............................................................................................................數據備份與恢復..................................................................................................網上申報系統功能介紹......................................................................................4.1添加企業和企業初始化...........................................................................................4.2系統設置...................................................................................................................4.2.1用戶管理............................................................................................................4.2.2參數設置............................................................................................................4.2.3企業初始化........................................................................................................4.2.4生成登錄文件....................................................................................................4.2.5導入分支機構....................................................................................................4.3申報管理...................................................................................................................4.3.1申報錄入............................................................................................................4.3.2申報導出............................................................................................................4.3.3申報撤銷............................................................................................................4.3.4報表打印............................................................................................................4.3.5封面打印............................................................................................................4.4數據管理...................................................................................................................4.4.1數據備份............................................................................................................4.4.2數據同步............................................................................................................金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

4.5查詢管理...................................................................................................................4.5.1申報查詢............................................................................................................4.5.2日志查詢............................................................................................................4.6其他管理...................................................................................................................4.6.1關于....................................................................................................................4.6.2幫助說明............................................................................................................4.6.3企業告知............................................................................................................五、六、海稅專用..............................................................................................................附錄......................................................................................................................6.1windows7系統開啟系統內置賬戶Administrator方法..........................................6.2windows8系統開啟系統內置賬戶Administrator方法..........................................6.3安裝程序...................................................................................................................6.4卸載程序.......................................................................................................................74

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金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊

一、系統安裝

在開始安裝之前，請先確認系統的軟、硬件配置是否滿足要求。一切就緒后，就可以通過安裝文件方便地安裝本系統。初次使用時，需要對系統的一些固定參數進行設置。

1.1 運行環境

安裝《金三版電子申報軟件（智慧財稅）》之前，必須準備好軟件與硬件環境，本節介紹的內容會幫助您提供必要的操作環境，請仔細閱讀。

軟件配置

操作系統：Windows xp/Windows 7/ Windows 8/windows10。（Windows7、Windows8、windows10需要使用系統內置賬戶Administrator登錄，詳見附錄6.1和附錄6.2）

瀏覽器：Internet Explorer 6及以上

分辨率：建議為1024×768 系統日期：須設置成當天日期

日期格式：YYYY-MM-DD 金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

硬件配置

CPU P4、內存512M、32M顯存（或以上）、200M以上空閑存儲器

網絡配置

直接連接互聯網（撥號、DDN、寬帶等）

通過局域網連接互聯網

1.2 系統安裝

系統安裝有兩種方式：一種從光盤安裝；另一種是從網站上下載安裝包安裝。

方法一：從安裝光盤安裝

1.啟動計算機。

2.將《金三版電子申報軟件（智慧財稅）軟件》安裝盤放入光驅后自動運行該光盤。

3.點擊“安裝”，開始安裝本系統。

方法二：從網站上下載安裝包安裝

1.啟動計算機。

2.從網站上下載安裝包。請與神州浩天聯系獲取下載本軟件的網址。

3.運行安裝文件。

安裝和卸載過程詳見附錄6.3和附錄6.4

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二、進入系統

本章主要介紹系統登錄，以及初次使用時怎樣通過向導完成初始參數的設置。

2.1 系統登錄

業務說明

初次登錄以系統內置的用戶登錄。

操作說明

1.安裝完畢后，桌面上自動建立本系統的快捷方式，雙擊該圖標啟動系統，可直接進入軟件首頁。

【智慧財稅首頁】

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2.2 系統設置

進入軟件后，點擊首頁面系統設置可以進行網絡參數設置

【系統設置】

升級模式：有網絡選擇“在線升級”，無網絡選擇“離線升級”

代理服務器：有代理服務器就填寫，沒有就默認“空”

在線升級服務器地址：選擇可以聯通的地址即可，默認是天津市國家稅務局。

三、智慧財稅企業服務平臺功能介紹

3.1 首頁

操作說明

1.登錄軟件進入系統引導界面，說明智慧財稅和網上申報系統、金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

稅收數據采集的關系，以及軟件功能的介紹，點擊“下一步”進入其他模塊功能介紹

【智慧財稅引導界面】

最后可“重新瀏覽”再次觀看引導界面，或點擊“關閉”進入系統首頁

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【智慧財稅引導終界面】

【智慧財稅首頁】

2.在“服務直通車”點擊“網上申報”進入網上申報系統登錄界面

【服務直通車】

3.在常用功能，點擊“網上申報繳稅”“網上抄報稅”“網上認證”“發票信息比對”“網上辦稅”“重要通知”可以直接打開相關功能鏈接進行金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

操作。

【常用功能】

4.點擊“登錄”可以直接選擇企業進行登錄；點擊“添加企業”可以添加企業信息。

【登錄和添加企業】

5.在“熱門問答”和“通知公告”中可以查看相關稅務資訊和信息。

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【熱門問答和通知公告】

3.2 更換企業

操作說明

登錄企業后，可通過“更換企業”切換到其他企業。

【更換企業】

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3.3 工具箱

工具箱是金三版電子申報軟件（智慧財稅）為廣大用戶提供的智能財稅工具合集，提供各類財稅相關的智能化工具，幫助用戶在申報納稅中綜合提升工作效率，隨著平臺的進一步建設，各類工具將會進一步完善

【工具箱】

3.4 軟件升級

操作說明

1.進入金三版電子申報軟件（智慧財稅）點擊“工具箱”-“軟件升級”，進入軟件升級界面。

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【軟件升級】

2.聯網情況下，選擇”在線升級”，進行升級。

3.無聯網情況下，選擇“離線升級”，選擇對應升級文件進行升級。

3.5 數據備份與恢復

操作說明

1.進入金三版電子申報軟件（智慧財稅）點擊“工具箱”-“備份恢復“，進入數據備份恢復界面。

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【備份恢復】

2.選擇一鍵數據備份路徑點擊“備份”選擇備份路徑進行備份數據；

3.點擊“恢復”選擇對應得備份文件對已經備份過的數據進行恢復。

四、網上申報系統功能介紹

4.1添加企業和企業初始化

操作說明

1.安裝完畢后，桌面上自動建立本系統的快捷方式，雙擊該圖標啟動系統，可直接進入軟件首頁

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

【智慧財稅主界面】

2.首次登錄軟件，若已經安裝原神州浩天電子申報平臺，則會自動提取企業信息到智慧財稅軟件中，單擊“網上申報”按鈕，打開登錄界面

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

【登錄界面】

點擊登錄窗口中的公司名稱后下拉列表中選擇要登錄的企業，選擇用戶名（默認的用戶名是“ADMIN”）后按回車鍵（Enter），右邊自動顯示出相應的用戶名稱（默認為“系統管理員”），輸入用戶密碼（默認密碼為空），單擊按鈕，進入納稅申報系統界面。

注意：用戶的登錄密碼可以通過進入系統菜單中的“系統設置—用戶管理”進行修改。系統用戶也可以此功能進行添加刪除。

也可點擊“其他”按鈕打開選擇企業對話框，輸入納稅人識別號或納稅人名稱查詢并選擇其他企業，之后再登錄。

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

【選擇企業界面】

3.首次使用軟件，若未安裝原神州浩天電子申報平臺，則需要添加企業。

用戶所需文件：注冊文件（必須）、初始化文件（不是必須，可進行在線初始化獲取）

注冊文件格式：SB_稅號_獲取日期_NSRZCXX.dat 例：SB_***_20130101_NSRZCXX.dat 初始化文件格式：SB_稅號_獲取日期_NSRXX.dat 例：SB_***_20130101_NSRXX.dat 注冊文件唯一獲取途徑：企業到所屬分局拷取

備注：

●拷取注冊文件后一定要妥善保存，以備后用！

●如又獲取新的注冊文件，所有相關舊文件全部自動失效！

點擊右側“添加企業”可在此界面進行添加企業。

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

【添加企業窗口】

其中：添加企業時必須帶有初始化文件，注冊更新則只需有注冊文件即可。

? 單擊“注冊文件”后的開”，選中注冊文件。按鈕，選擇企業的注冊文件。點擊“打

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

【注冊文件選擇窗口】

? 單擊“初始化文件”按鈕，選擇企業的初始化文件。點擊“打開”，選中初始化文件。

【初始化文件選擇窗口】

? 正確輸入光盤號和授權號，點擊“確定”按鈕，系統會自動完成初始化工作，提示“添加企業成功”

點擊超鏈接，打開申報軟件授權號查詢網頁。

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【申報軟件授權號查詢】

輸入企業的納稅人識別號，點擊“查詢”，則顯示納稅人光盤號和授權號。

【授權號查詢】

點擊“復制到剪貼板”，再次打開添加企業界面，可以自動復制光盤號和授權號到添加企業界面中。點擊“確定”按鈕，提示添加企業成功。點擊“登錄”，當前企業登錄到金三版電子申報軟件（智慧財稅）。

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本系統的主要功能劃分為5個功能菜單：系統設置、申報管理、數據管理、查詢管理、其他管理，每個功能菜單包含多個子菜單。

4.2系統設置

4.2.1用戶管理

功能：對用戶及用戶使用權限進行設置。

操作：單擊功能菜單“系統設置—用戶管理”，進入用戶管理界面。

【用戶管理界面】

“用戶管理界面”上半部分的“用戶信息”顯示的是用戶的基本信息；下半部分左側的“全部功能”顯示的是所有的權限名稱，右側的“已有功能”顯示當前用戶具有的權限名稱。

用戶在“用戶信息”中單擊某一用戶，此時，該用戶所擁有的權限顯示在“已有功能”窗口中。

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注意：默認的“系統管理員”用戶擁有最大權限，并且任何用戶都不可以修改系統管理員的權限或刪除系統管理員。

? 增加用戶

單擊按鈕，彈出“用戶信息增加”窗口，您在此錄入新按鈕即可。增的用戶信息，單擊

【用戶信息增加】

? 修改用戶

單擊選中“用戶信息”中的某一用戶，單擊按鈕（或在“用戶信息”中雙擊某一用戶），彈出“用戶信息修改”窗口，其中的用戶編號、用戶名稱不可更改，只可修改用戶密碼，修改之后，點擊“修改”按鈕即可。

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【用戶信息修改】

? 刪除用戶

單擊選中“用戶信息”中欲刪除的用戶，單擊刪除用戶。

? 用戶權限設置

（1）增加權限

選擇性增加：單擊選中“用戶信息”中的某一用戶，勾選“全部功能”中想要賦予此用戶的權限，然后單擊即被加入到“已有功能”中。

快速全部增加：單擊選中“用戶信息”中的某一用戶，單擊按鈕，“全部功能”中的所有權限全部加入到“已有功能”中。

（2）取消權限

選擇性增加：單擊選中“用戶信息”中的某一用戶，勾選“已有功能”中想要取消此用戶的權限，然后單擊被取消。按鈕，選中權限即按鈕，選中權限按鈕，可金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

快速全部取消：單擊選中“用戶信息”中的某一用戶，單擊按鈕，“已有功能”中的所有權限全部被取消。

4.2.2參數設置

功能：顯示參數的默認設置。

操作：單擊功能菜單“系統設置—參數設置”，進入參數設置界面。

【系統參數設置界面】

系統參數：

用戶可通過設置系統參數，來改變軟件的操作方式。

其中：版本標志、版本號、軟件名稱都為稅務局或者軟件固定顯示，不可更改。

保存后是否自動審核：選擇“審核”，則報表錄入后，點擊“保存”就可完成保存與審核功能；選擇“不審核”，則報表錄入后，點擊“保存”，報表狀態為保存狀態，還需要點擊“審核”，變為審核狀態，才可以導出。

排序方式：選擇“按填報時間排序”，則報表錄入時，報表按照應該填寫的先后順序排序；選擇“按報表代碼排序”，則報表按照報表代碼順序排序。

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是否自動提取上期或附表數據：選擇“提取”，則打開申報表時，自動提取上期或附表的數據，選擇“不提取”，則打開申報表時，表內數據項都為0，若想提取數據，則需手動點擊報表菜單“提取數據”按鈕，才能提取。

填表說明所占比例：默認為40%，可以手動修改。

優先提取數據：選擇“上期數據”，則優先提取上期數據；選擇“初始化數據”，則優先提取初始化數據。

是否凍結報表：選擇“是”，則報表在滾動顯示時，始終顯示表頭信息；選擇“否”，則報表在滾動顯示時，整體都滾動顯示。

會計制度：設置非居民A類年報的會計制度，包括：一般企業、金融企業。

海稅企業補錄起始：補錄海稅企業的海洋石油勘探的起始，可以設置1990年到當前申報年份，每年申報都需要設置。

財務報表類型：設置企業帶入的財務報表類型，包括：一般企業、商業銀行、保險公司、證券公司、事業單位、民間非營利組織、會計制度、小企業會計準則。

注：若是初始化帶入財務報表類型，則不需要設置，默認置灰。

? 保存：

用戶設置所需參數，點擊“保存”，則參數保存成功。

4.2.3企業初始化

功能：對企業進行初始化更新操作，并查看當前登錄企業的國稅金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

稅務登記基本信息、納稅鑒定信息和累計數信息。

操作：單擊功能菜單“系統設置—企業初始化”，打開企業基本信息界面。

【基本信息界面】

? 初始化更新：

點擊，彈出初始化更新界面，分為兩種情況，在線初始化更新和文件初始化更新，在線初始化更新，點擊“更新（增加）”按鈕，則完成企業初始化更新操作。文件初始化更新則需要選擇對應的初始化文件，再點擊“更新（增加）”按鈕，完成企業初始化更新操作。

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【在線初始化更新界面】

【文件初始化更新界面】

基本信息：顯示企業在國稅稅務登記的基本信息。

增值稅參數：

稅務局下發的企業增值稅參數，根據此參數顯示企業應填報的增值稅。此參數不可修改。

所得稅季報參數：

稅務局下發的企業所得稅季報參數，根據此參數顯示企業應填報的所得稅。此參數不可修改。

所得稅年報參數：

稅務局下發的企業年報參數，根據此參數顯示企業應填報的所金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

得稅年報。所得稅稅款起止日期默認為當年一整年，如年中建賬用戶可根據自身情況修改所屬期。

? 打印

點擊息

? 打印預覽

點擊可預覽企業基本信息，彈出打印設置界面，點擊確認，則可打印企業基本信

【基本信息打印預覽】

? 累計數：

會根據當前企業中帶入的初始化信息中分頁簽顯示不同稅種的累計數，包括：增值稅累計數、所得稅累計數和文化事業建設費累計數。若是企業累計數有變動，可以通過點擊初始化更新操作帶入對應金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1 的最新累計數信息。

4.2.4生成登錄文件

功能：生成當前企業的網上申報登錄文件。登錄國稅局網站進行申報時，需要此登錄文件才可登錄。

操作：單擊功能菜單“系統設置—生成登錄文件”，打開“生成登錄文件”窗口。窗口默認顯示當前企業的稅號和名稱以及默認路徑。

【生成登錄文件窗口】

用戶可單擊按鈕，自主選擇路徑。確認之后，點擊按鈕，系統提示“生成登錄申報文件成功”。

4.2.5導入分支機構

功能：總機構用戶可以通過此功能增加刪除修改分支機構信息。

（注：此功能只在所得稅總機構顯示）

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操作：單擊功能菜單“系統設置—導入分支機構”，打開“分支機構設置”界面

【分支機構界面】

? 導入：用來導入數據量較大的外部資料。導入資料模板如下圖所示，只有嚴格按照模板編寫的數據才可導入程序中。

導入模板在程序安裝目錄下“導入模板”文件夾中。如果安裝路徑為默認路徑，則如下圖所示。

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

【模板路徑】

點擊按鈕，彈出“導入文件窗口”

【導入文件窗口】

根據導入文件格式，選擇文件類型“EXCEL 工作薄”或者“EXCEL 97-2003工作薄”，同時符合格式的文件顯示在選擇框中，選中需要導入的文件，點擊“打開”按鈕。則文件導入成功，分支機構顯示文件中的各項數據。

? 增加行：增加一空行，輸入分支機構信息，點擊成功

? 刪除行：選中需要刪除的行，點擊? 刪除：點擊，刪除當前行，保存，彈出是否刪除企業分支機構信息，確認則刪除全部分支機構信息

4.3申報管理

企業申報表以及財務報表的錄入，導出，撤銷，同步，打印等。

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4.3.1申報錄入

點擊“申報錄入”，彈出“申報錄入”界面，默認顯示該企業當前申報期的申報表目錄，用戶可通過選擇需要錄入的申報期變換期間。

【申報表目錄界面】

? 基本操作：

進入申報表錄入界面：

雙擊申報表目錄中需要填寫的報表，即打開該報表的錄入操作標簽界面。或者選中申報表，點擊? 申報表或財務報表錄入操作

國稅所有的申報表和財務報表在錄入格式上大致分為兩類：一類是數據行固定格式的報表；另一類是數據行不固定格式的報表。下面分別加以介紹：

也可進入該表錄入界面。金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

? 數據行固定格式的報表，以“增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）”為例：

進入“增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）”錄入界面，【增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）】

（1）提取數據：點擊“提取數據”按鈕，提取與之相關的其他附表中的數據。

若“系統設置—信息維護”中“系統參數”是否自動提取上期或附表數據，選擇“提取”，則進入報表時，報表自動提取。

（注：若該表中的數據是從其他附表提取的，則有此功能；若該表數據均為采集，無提取項，則無該功能）

（2）錄入：用戶依次錄入表中數據。錄入一項后按Enter鍵自動跳轉到下一項進行錄入。

（3）保存：單擊 按鈕，保存申報表數據，報表左上角狀態-33金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

設置報表的打印格式，并打印該報表。（注意：只有“申報導出”成功后才允許打印）

【打印設置窗口】

打印報表：點擊“打印”按鈕，可直接打印當前報表

打印設置：更改打印范圍和選項里的設置，點擊“確定”按鈕保存打印設置

（10）打印預覽：單擊，可預覽該報表。

? 數據行不固定格式的報表，以“增值稅減免稅申報明細表”為例：

進入“增值稅減免稅申報明細表”

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

【增值稅減免稅申報明細表】

（1）增加或減少一行：單擊或按鈕，系統自動增加或減少一行，用戶可以繼續錄入數據或刪除多余空行。

（2）其他按鈕功能和固定行次的報表一致

4.3.2申報導出

功能：將申報數據導出，以便進行網上申報。

操作：單擊菜單“申報管理—申報導出”，進入申報表導出界面，顯示企業在當前申報期可以申報的報表。用戶可通過選擇需要申報的申報期變換申報期間。

【申報導出界面】

? 全選：單擊按鈕，改變列表全選或全不選狀態

? 報表審核：勾選需要申報的報表后，先要進行報表審核，點擊按鈕，進行必報表的校驗。若校驗通過，則提示信息顯示審核通過，報表審核完成。若校驗不通過，則提示信息顯示不通過的原因，報表審核失敗。

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【報表審核界面】

? 申報導出：報表審核通過后，“申報導出”按鈕才可用。點擊“申報導出”按鈕，彈出申報方式選擇對話框，【申報方式選擇】

首先點擊，選擇導出文件的路徑，然后點擊，則下方提示信息顯示導出成功，在指定路徑下生成申報文件。并且彈出提示信息，申報文件導出成功，是否立即登錄網站申報，如果選擇“確定”則打開申報網站，點擊“取消”，返回金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

當前界面。如果未通過，則下方提示顯示未通過原因。申報導出失敗。

【申報導出界面】

4.3.3申報撤銷

功能：將從國稅申報網站上下載或者去國稅大廳拷貝的申報撤銷信息同步到程序中，以便對申報的數據進行修改。

操作：單擊菜單“申報管理—申報撤銷”，進入申報撤銷界面。

【申報撤銷界面】

? 申報撤銷：單擊“申報撤銷”按鈕，選擇需要讀取的撤銷信息DAT文件。撤銷文件是一個以CX開頭加稅號的一個文件。

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【選擇撤銷文件窗口】

點擊“打開”，則撤銷文件讀取成功，撤銷文件中的報表撤銷成功，界面顯示撤銷報表屬期及狀態。

【申報撤銷界面】

4.3.4報表打印

功能：打印當前申報期的已申報報表

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操作：單擊菜單“申報管理—報表打印”，進入報表打印界面，界面默認列出當前申報期的已申報報表。

【報表打印界面】

也可通過點擊報報表。按鈕，打開申報查詢窗口，選擇符合條件的已申

【申報查詢窗口】

可以通過“全選”按鈕選中所有需要打印的報表，之后點擊“批量打印”進行打印。

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

也可點擊選中需要打印的報表，即打開該申報表，可以查詢報表數據，但是不能進行任何編輯操作。

【報表采集界面】

? 打印：單擊報表采集界面的按鈕，進入“打印設置”窗口，可以進行打印設置并打印報表。

【打印設置窗口】

打印報表：點擊“打印”按鈕，可直接打印當前報表

打印設置：更改打印范圍和選項里的設置，點擊“確定”按鈕保存打印設置

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

? 打印預覽：單擊報表采集界面的表 按鈕，可以預覽該報

【報表采集打印預覽】

4.3.5封面打印

功能：打印稅務局規定的統一申報表封面。

操作：單擊菜單“申報管理—封面打印”。

? 找到當前登錄企業本次申報的申報表名稱，選中該報表名稱前的復選框。

? 單擊按鈕，進入打印申報表封面預覽窗口，點擊按鈕，打印封面。

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

【封面打印界面】

【申報表封面預覽窗口】

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

4.4數據管理

4.4.1數據備份

功能：對系統數據庫進行備份或恢復操作。

操作：此功能已遷移到金三版電子申報軟件（智慧財稅）上，請在智慧財稅上進行操作。

【提示窗口】

4.4.2數據同步

功能：將從國稅申報網站上下載或去國稅大廳拷貝的該戶企業的歷史申報信息，與當前客戶端數據庫中的歷史申報信息更新一致。

操作：單擊菜單“數據管理—數據同步”，進入“數據同步界面”。

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

【數據同步界面】

? 數據同步：單擊按鈕，選擇需要讀取的同步信息DAT文件。同步文件是一個以TB開頭加稅號的一個文件。

【選擇同步文件窗口】

點擊“打開”，則同步文件讀取成功，同步文件中的報表同步成功，界面顯示同步報表屬期及狀態。

【同步文件狀態界面】

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

4.5查詢管理

查詢管理包括：申報查詢和日志查詢。

4.5.1申報查詢

功能：查詢申報數據信息。

操作：單擊菜單“查詢管理—申報查詢”，打開申報查詢窗口。

（在申報查詢界面可以單擊按鈕，打開申報查詢窗口）

【申報查詢窗口】

? 按照過濾條件篩選所需報表。

? 單擊按鈕，顯示出符合條件的申報記錄信息。紅色記錄為導出記錄，黑色記錄為保存或審核記錄。

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

【申報查詢界面】

? 雙擊查詢出的某一條申報表或單擊選中需要打開的報表，即打開該申報表，可以查詢報表數據，但是不能進行任何編輯操作。

【報表采集界面】

? 打印：單擊報表采集界面的按鈕，進入“打印設置”窗金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

口，可以進行打印設置并打印報表。

【打印設置窗口】

點擊“打印”按鈕，可直接打印當前報表；更改打印范圍和選項里的設置，點擊“確定”按鈕保存打印設置

? 打印預覽：單擊報表采集界面的表 按鈕，可以預覽該報金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

【報表采集打印預覽】

4.5.2日志查詢

功能：管理并查詢操作日志信息。

操作：單擊菜單“查詢管理—日志查詢”，進入“日志查詢界面”。默認界面不顯示數據。

【日志查詢界面】

金三版電子申報軟件（智慧財稅）操作手冊V1.0.1

? 查詢：單擊按鈕，彈出“日志查詢窗口”，選擇查詢條件，點擊“查詢”按鈕，日志查詢界面顯示符合條件的日志信息。

【日志查詢窗口】

【日志查詢結果】

? 刪除：選中想要刪除的日志信息，單擊當前選中的操作日志記錄。

? 退出：單擊按鈕，關閉此界面。按鈕，可以刪除

第五篇：安徽地稅電子稅務局(網上申報)系統納稅人操作手冊

安徽地稅電子稅務局系統

納稅人端操作手冊

神州數碼信息系統有限公司

安徽地稅項目組

目 錄 概述.........................................................................................................................4 2 系統要求.................................................................................................................4 3 登錄電子稅務局.....................................................................................................5

3.1 3.2 系統登錄....................................................................................................................5 系統主頁....................................................................................................................9 辦稅服務...............................................................................................................11

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 4.9 4.10 4.11 4.12 申報..........................................................................................................................11 繳款..........................................................................................................................36 社保費單位申報......................................................................................................41 代扣代繳個人所得稅..............................................................................................46 代扣代繳車船稅......................................................................................................49 發票管理..................................................................................................................56 申辦事項..................................................................................................................61 重點稅源直報..........................................................................................................68 財務數據采集..........................................................................................................69 建安房地產..........................................................................................................71 房產稅..................................................................................................................72 城鎮土地使用稅..................................................................................................81 查詢服務...............................................................................................................90

5.1 5.2 5.3 5.4 登記信息查詢..........................................................................................................91 申報繳款查詢..........................................................................................................94 發票信息查詢..........................................................................................................98 涉稅信息查詢..........................................................................................................98 咨詢服務...............................................................................................................99

6.1 6.2 6.3 6.4 征納互動..................................................................................................................99 12366納稅服務熱線.............................................................................................100 納稅輔導................................................................................................................101 下載專區................................................................................................................101 管理服務.............................................................................................................102

7.1 登錄管理................................................................................................................102

第2頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

7.2 7.3 7.4 組織管理................................................................................................................102 短信訂閱................................................................................................................104 收藏夾管理............................................................................................................105 年所得12萬以上個人管理..............................................................................107

8.1 8.2 8.3 8.4 8.5 個人登錄................................................................................................................107 登記資料維護........................................................................................................108 申報信息錄入........................................................................................................109 申報信息查詢........................................................................................................110 修改密碼................................................................................................................111 稅務登記預登記.................................................................................................112

9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6 功能介紹................................................................................................................112 注意事項................................................................................................................112 操作界面................................................................................................................112 新增稅務登記預登記：........................................................................................113 查詢/修改稅務登記預登記..................................................................................115 稅務登記正式登記................................................................................................115 純社保戶預登記.............................................................................................116

功能介紹............................................................................................................116 注意事項............................................................................................................116 操作界面............................................................................................................117 新增純社保戶預登記：....................................................................................117 查詢/修改純社保戶預登記..............................................................................119 純社保戶正式登記............................................................................................119 10.1 10.2 10.3 10.4 10.5 10.6 結束語.............................................................................................................120

第3頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

感謝您選擇并使用由神州數碼信息服務股份有限公司開發的安徽省地方稅務局的電子稅務局系統。

在電子稅務局使用的過程中，如果您遇到稅收政策和辦稅程序方面的問題，請您撥打12366納稅服務熱線進行相關問題的咨詢。概述

隨著納稅服務概念的逐步深化，建立以納稅人為中心的稅務服務體系將是安徽省地方稅務局未來信息化發展的主要方向。為進一步提升納稅服務質量和效率，安徽省地方稅務局整合目前的各個網上辦稅系統，重新規劃設計的電子稅務局已經于2013年1月1日起在銅陵市試運行，2013年5月1日起在合肥市正式運行。

電子稅務局包括四個主要部分：

辦稅服務、查詢服務、咨詢服務和管理服務，包含了網上申報各種稅費、網上申辦涉稅事項、網上采集財務數據、網上稅源直報、征納雙方實時互動、智能提醒、網上咨詢輔導等功能；

另外還提供了年所得12萬以上個人管理、稅務登記預登記、純社保戶預登記的功能；

以上四大服務及三大管理功能將為納稅人打造一個全天候、全方位、全功能服務的網上辦稅大廳。

縮略語：

電子稅務局系統簡稱電子稅務局 系統要求

? 支持的操作系統：Windows XP、Windows 7。? 支持的瀏覽器：IE7、IE8、IE9。? 瀏覽器分辨率：1024*768及以上。

第4頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊登錄電子稅務局

3.1 系統登錄

3.1.1 登錄方式

電子稅務局支持三種登錄方式，采用統一的登錄界面，登錄方式分別為： ? 普通登錄：

納稅人需要輸入納稅人識別號、用戶編號（默認0000，不需要輸入）、用戶密碼、圖片校驗碼即可登錄系統。

優點：輸入便捷；

缺點：安全性弱，如果用戶密碼被非法獲取并修改，則必須到辦稅服務廳進行密碼的重置后，才能再修改后使用電子稅務局。

? 手機驗證碼登錄：

納稅人需要輸入納稅人識別號、用戶編號（默認0000，不需要輸入）、手機驗證碼、圖片校驗碼即可登錄系統。

優點：輸入便捷、密碼隨時變動，不易被破解和非法獲取，安全性較強； 缺點：必須綁定特定的手機用來接收手機驗證碼，如果手機有問題則無法登錄電子稅務局。

? 證書登錄：

即CA登錄，納稅人需要輸入納稅人識別號、用戶編號（默認0000，不需要輸入）、用戶密碼、圖片校驗碼后，再輸入CA證書密碼即可登錄系統。

優點：輸入較便捷，僅比其他方式多了一個CA證書密碼的輸入。通過登錄時進行CA證書加簽認證的方式，安全性方面得到極大的提高。不止是在登錄系統時進行加簽，在做申報及繳款時也需要做CA證書的加簽認證，極大的保證了納稅人的權益。即使是CA證書丟失，因其內部有密碼機制，也極大提高了被破解的難度。

? 多用戶的納稅人可以每個用戶綁定一個CA證書進行使用，即支持多CA證書；

注意事項：

第5頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

? 在使用CA證書登錄之前，需要到主管稅務機關進行電子稅務局的網上申報開通并選擇證書登錄。然后到當地神州數碼安徽納服中心進行CA的辦理。

3.1.2 登錄操作

3.1.2.1 前提條件

? 已辦理稅務登記并取得納稅人識別號；

? 已在辦稅服務廳進行過電子稅務局網上申報開通； ? CA證書登錄方式的已辦理CA證書；

3.1.2.2 登錄地址

? 首先登錄安徽省地方稅務局官方網站（http://www.tmdps.cn），如下圖所示：

然后點擊主頁面中【在線辦稅區】?【網上申報】?【地市名稱】超鏈接（紅色方框內，其中的地市名稱請根據納稅人所屬的地稅局進行選擇），如下圖所示：

第6頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

? 直接在瀏覽器的地址欄中輸入http://60.166.52.40/dzswj，如下圖所示：

3.1.2.3 登錄界面

進入電子稅務局登錄頁面，如下圖所示：

點擊上圖紅色方框中的【點擊進入登錄頁面】按鈕，進入如下圖所示登錄頁面：

第7頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

輸入納稅人識別號、用戶編號、用戶密碼以及校驗碼，用鼠標點擊【登錄】按鈕或直接敲擊鍵盤上【回車鍵】，普通登錄方式的納稅人即可直接登錄進入電子稅務局。

如果采用的是證書登錄方式，則會出現如下圖所示的提示界面：

請檢查確保計算機USB口已經插入了CA證書的物理介質后，輸入正確的證

第8頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

書密碼，點擊右下角的【確定】按鈕，即可登錄進入電子稅務局。

3.2 系統主頁

系統登錄成功后，進入電子稅務局主頁，如下圖所示：

電子稅務局主頁，包括功能菜單、登錄用戶信息、納稅人的基本信息、待辦事項、提醒信息、公告信息、未申報信息導航、未繳款信息導航等功能區域。

待辦事項，即納稅人必須辦理的事項，包括納稅人未申報信息、未繳款信息等，如下圖所示：

點擊更多，可以查看待辦事項詳細信息，或者可以直接點擊具體的待辦事項（圖中方框標注處）。

提醒信息，即納稅人需要注意的事項，如下圖所示：

第9頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

點擊更多，可以查看所有的提醒信息，或者可以直接點擊具體的提醒信息進行查看。

公告信息，即稅務局向納稅人發布的一些公告公示，需要納稅人了解的稅收政策、優惠政策等，具體包括欠稅公告、定期定額公告、停業公告、非正常公告、限期改正公告、其他公告等，如下圖所示：

點擊更多，可以查看所有的公告信息，或者可以直接點擊具體的公告信息進行查看。

未申報信息、未繳款信息導航，即納稅人所有未申報信息或者未繳款信息，都會在此導航處顯示：

點擊未申報/未繳款導航右側的申報/繳款按鈕即可進行申報/繳款。

第10頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊辦稅服務

4.1 申報

4.1.1 申報入口

電子稅務局中，可以通過三種方式進入申報頁面：

1）登錄系統后進入主頁頁面，頁面顯示有未申報信息導航（如下圖，標記為紅色處），納稅人存在的未申報或未繳款信息，都會在此顯示，點擊右側申報按鈕即可進入電子稅務局申報頁面。

圖表 4-1 主頁未申報信息

2）點擊申報繳款菜單下的納稅申報按鈕，將打開申報頁面。頁面分為兩個部分：未申報信息和其他申報繳款。

第11頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

未申報信息顯示了目前還未申報的稅種信息，點擊操作欄中的“申報”按鈕，將跳轉到相應的申報表申報頁面。

其它申報表信息顯示其它稅種申報鏈接，適用于納稅人未登記相應的稅種但是需要進行申報的情況。點擊鏈接可以跳轉到相應的申報表頁面。

其他申報繳款是納稅人根據需要申報的稅種選擇相應的申報表，要求申報的稅種必須在稅務機關事先進行登記，才能進行申報。

3）點擊申報繳款查詢菜單——未申報信息查詢 輸入屬期，選擇需要查詢的征收項目，點擊查詢。

第12頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

如查詢出未申報的信息，可點擊操作欄中的“申報”按鈕，系統會跳轉到相應的申報頁面。注意事項：

? “未申報信息”是根據系統目前納稅人稅種登記信息和其他信息表明必須進行納稅申報的稅種，如果納稅人實際發生了此表范圍之外的應稅行為，應根據稅收法律法規的規定在“其他申報繳款”欄目進行納稅申報。

4.1.2 申報操作

4.1.2.1 其他申報繳款總覽

點擊【辦稅服務】?【申報繳款】?【納稅申報】,打開頁面的下方顯示了其他申報繳款的所有表格，如下圖所示：

注意事項：

第13頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

? 對于逾期申報情況，納稅人須根據實際情況接受相應處罰后才能提交申報表；如有異議，需要到主管稅務機關大廳進行辦理。

4.1.2.2 綜合申報

? 綜合申報表

功能介紹： 本表適用于營業稅、財產稅、土地增值稅、城鎮土地使用稅、印花稅、水利基金等申報表的申報。操作方法：

點擊其他申報繳款中的【綜合申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：

點擊所屬時期輸入框，彈出日期選擇控件，選擇需要輸入的屬期，一般情況下，屬期起會自動轉變為月初，屬期止會自動轉變為月末。如下圖所示：

點擊確定按鈕后，跳轉到綜合申報表填報頁面，見下圖所示：

第14頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

綜合申報主頁面，由已申報信息和綜合申報信息兩個版塊組成。

已申報信息版塊包含納稅人在所屬期內所有已申報的信息，對于申報后沒有做過繳款或后續其它操作的申報表，點擊右側的修改按鈕，可以對已申報信息進行修改。

綜合申報信息版塊，包含了納稅人所有應該在綜合申報表進行申報的稅種信息。勾選待申報的稅種時，計稅依據、減免稅額、本期已繳稅額等選項將處于可編輯狀態，根據企業實際情況填入相應數據。如果當前操作人員所選擇的登錄方式為證書登錄，點擊正式申報時，系統會自動為本次申報信息進行CA加簽，并且只會申報勾選的選項。

點擊申報，如申報成功系統會有如下圖提示：

完成申報還需要進行稅款繳納，可直接點擊繳款按鈕。

第15頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

申報成功但尚未繳款，如需要對申報表進行修改或作廢，可點擊“查看申報情況”按鈕進入已申報信息查詢頁面進行操作。4.1.2.3 定期定額（定率）

? 定期定額（定率）申報表

功能介紹：

本表僅適用于實行定期定額和定期定率征收的納稅人使用，納稅人要使用此表必須先到稅務機關申請核定征收。操作方法：

點擊其他申報繳款中的【定期定額（定率）申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：

如果該納稅人不是核定征收方式，則出現如下圖所示的提示：

若果納稅人是核定征收方式并且進行了核定，則點擊查詢后，如果所屬時期已經申報，則提示“本月已申報，無需再次申報”；否則，如下圖所示：

根據界面中所列的定額定率信息，直接點擊正式申報即可。

第16頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

4.1.2.4 企業所得稅

? 企業所得稅月（季）度申報表

功能介紹： 本表適用于居民企業和非居民企業進行企業所得稅月（季）度納稅申報，包括據實申報和核定征收（自動根據征收方式選擇所填的報表）。操作方法：

點擊其他申報繳款中的【企業所得稅月（季）度申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：

點擊界面中的重置按鈕，將所屬時期更改為默認上一季度的屬期。修改需要申報的所屬時期，只需要選擇所屬時期起的日期，所屬時期止會根據核定的申報納稅期限自動計算所屬時期止。點擊界面中的確定按鈕，進入所屬時期的申報頁面，如下圖所示：

根據企業的實際情況填入營業收入、營業成本等相應的數值，點正式申報即可。如果申報逾期，則會出現相應的提示，應仔細閱讀彈出窗口的提示，然后再

第17頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

進行相關的操作。如申報逾期，會出現如下界面的提示：

如果同意直接在繳款的時候繳納滯納金，則點擊確定按鈕可以直接進行申報；如果有異議，可以點擊取消按鈕，到辦稅服務丁進行辦理。

? 企業所得稅申報表

功能介紹：

本表適用于居民企業和非居民企業進行企業所得稅納稅申報，包括據實申報和核定征收（自動根據征收方式選擇所填的報表）。操作方法：

點擊其他申報繳款中的【企業所得稅申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：

根據當年的年份，系統自動計算出所屬時期為上一年的年初和年末，也可以手工選擇所屬時期起的時間，只需要選擇年份即可。確認所申報的所屬時期后，點擊確定按鈕，系統提示選擇所屬的企業類型，如下圖所示：

根據企業的時期類型選擇企業類型，本操作手冊中以“一般企業”為例（不同的企業，對后續出現的界面會有不同的顯示），點擊確定按鈕后，出現填報聲明的界面，如下圖所示：

第18頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

如果有關聯業務往來，則必須進行“企業關聯業務往來報告表”的申報填寫，本界

面

會

再

次

讓

納

稅

人

確

認，點擊確認即可進行后續的申報。

無論是否有關聯業務往來，點擊確定后，出現如下圖所示界面（定期定額（定率）納稅人）：

查賬征收的納稅人出現下圖所示的界面：

第19頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

點擊界面中的瀏覽按鈕，選擇需要導入的申報表文件，然后點擊確定導入按鈕，則系統會將申報表文件進行校驗，然后將所取得的數據結果顯示在上圖中所示的相應位置中，確認數據無誤后，點擊正式申報即可。申報成功，出現如下圖所示界面：

第20頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

? 企業關聯業務往來報告表

功能介紹： 本表適用于發生關聯業務往來的居民企業和據實申報的非居民企業進行申報時使用。操作方法：

點擊其他申報繳款中的【企業關聯業務往來報告表】超鏈接后，進入到如下頁面：

選擇所申報的，再選擇是否有關聯業務往來，如果選擇是，則出現關聯交易情況，根據實際發生的情況進行是否在境外投資和是否向境外支付款項。如果存在境

外

投

資，則

會

出

現，需要輸入存在幾項境外投資。確認輸入完畢后，點擊確定按鈕，界面下方出現如下申報界面：

第21頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

按照界面中所提示的表一到表九的順序進行報表的填寫，每個報表的界面中有填寫的詳細規則及要求，本處不在贅述。

所有的關聯交易及對外支付填寫完畢后，若有錯誤的，可以點擊右邊的刪除按鈕進行刪除后重新填寫，確認無誤后，點擊正式申報即可。4.1.2.5 個人所得稅

? 生產、經營所得投資者個人所得稅申報表（核定）

功能介紹：

本表適用于實行核定應稅所得率征收的個體工商戶業主、對企事業單位的承包承租經營者、個人獨資企業和合伙企業的投資者，在申報“個體工商戶的生產、經營所得”個人所得稅時使用。操作方法：

點擊其他申報繳款中的【生產、經營所得投資者個人所得稅申報表（核定）】超鏈接后，進入到如下頁面：

選擇所屬時期，點擊確定按鈕，如果不是實行核定應稅所得率征收的納稅人，則提示：

第22頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

如果是按照核定應稅所得率征收的納稅人，則出現如下界面：

選擇投資人申報信息中的投資方名稱，點擊申報按鈕（若已經進行過申報，還未繳款，則可以點擊修改按鈕進行申報信息的修改），出現如下圖所示界面：

填入第1行中的收入總額，第10行中的減、免個人所得稅額，其他的字段數值有系統自動計算得出，確認數據無誤后，點擊正式申報即可。注意事項：

? 申報的所屬時期根據申報期限會有按月申報和按季度申報，所以在選擇所屬時期時，只需要選擇所屬時期起的時間，所屬時期止由系統自動計算得出。

第23頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

? 生產、經營所得投資者個人所得稅季度預繳申報表

功能介紹：

本表適用于實行查帳征收的個體工商戶業主、對企事業單位的承包承租經營者、個人獨資企業和合伙企業的投資者季度申報預繳個人所得稅時使用。操作方法：

點擊其他申報繳款中的【生產、經營所得投資者個人所得稅季度預繳申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：

選擇所屬時期，點擊確定按鈕。

如果不是實行查賬征收的納稅人，則提示：

如果沒有稅目為“個體工商戶生產、經營所得”的個人所得稅，則提示：

如果是查賬征收且存在稅目為“個體工商戶生產、經營所得”的個人所得稅的納稅人，則出現如下界面：

第24頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

選擇投資人申報信息中的投資方名稱，點擊申報按鈕（若已經進行過申報，還未繳款，則可以點擊修改按鈕進行申報信息的修改），出現如下圖所示界面：

填入相應的收入總額、成本等，確認數據無誤后，點擊正式申報即可。注意事項：

? 申報的所屬時期根據申報期限會有按月申報和按季度申報，所以在選擇所屬時期時，只需要選擇所屬時期起的時間，所屬時期止由系統自動計算得出。

? 生產、經營所得投資者個人所得稅匯算清繳申報表

功能介紹：

本表適用于實行查帳征收的個體工商戶業主、對企事業單位的承包承租經營者、個人獨資企業和合伙企業的投資者匯算清繳申報時填報。操作方法：

點擊其他申報繳款中的【生產、經營所得投資者個人所得稅年對匯算清繳申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：

第25頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

選擇所屬時期，點擊確定按鈕，進入到如下頁面：

按照先附表一，后附表二的順序，進行報表的填寫或暫存，確認報表一和報表二中的數據無誤后，點擊正式申報即可。注意事項：

? 如果界面中的是否填寫為“已填寫”，則點擊填寫/暫存按鈕時，可以對已填寫的數據進行修改后保存； ? 本界面同時提供查看和打印的功能；

? 未點擊正式申報按鈕之前，數據只是暫存在電子稅務局中，不會產生未繳款信息。

4.1.2.6 項目申報

? 房地產項目申報表

功能介紹：

本表適用于房地產開發企業銷售不動產申報營業稅，申報前應先做房地產項目登記。操作方法：

點擊其他申報繳款中的【房地產項目申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：

第26頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

選擇實際的所屬時期，點擊查詢按鈕，進入到如下頁面：

根據實際的情況選擇零申報或結算申報。勾選房地產項目信息中的項目編碼前的單選框的征收項目和征收品目，如下圖所示：，房地產項目申報信息列表中出現詳細

第27頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

填入實際的應稅收入等數值，確認無誤后，點擊正式申報即可。注意事項：

? 申報前需要先進行房地產項目的登記，目前項目登記只能在辦稅服務廳進行；

? 不可填寫的數據項由系統自動計算；

? 房地產項目申報表填寫完畢并正式申報后在此處不能作廢，只能在4.10.1章節中的項目申報查詢中進行作廢。

? 建安項目申報表

功能介紹：

本表用于納稅人從事建筑安裝，有項目登記時申報。操作方法：

點擊其他申報繳款中的【建安項目申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：

選擇所屬時期，或者填入已知的項目編碼，點擊查詢項目按鈕，如果存在已經登記的建安項目，則在項目信息中列出已登記的項目信息，如下圖所示：

點擊操作下的申報按鈕，進入到如下頁面：

第28頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

填入營業收入總額，如下圖所示：

確認數據無誤后，點擊保存申報按鈕即可。注意事項：

? 申報前需要先進行建安項目的登記，目前項目登記只能在辦稅服務廳進行；

? 申報的營業收入總額不能大于自營合同金額(+甲方供材金額)-自產貨物金額-已申報金額；

? 建安項目申報表填寫完畢并正式申報后在此處不能作廢，只能在4.10.1章節中的項目申報查詢中進行作廢。

4.1.2.7 社保費申報

? 社保費單位申報表

功能介紹：

本表適用申報社保費單位申報。操作方法：

點擊其他申報繳款中的【社保費單位申報表】超鏈接后，自行申報模式的進入到如下頁面：

對于自行申報模式（合肥）的社保費，系統默認只能進行當月社保費的申報，點擊查詢按鈕，進入到如下頁面：

第29頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

勾選需要申報的社保項目和征收品目，填入繳費人數和繳費基數，系統根據繳費率自動計算應繳的金額，確認數據無誤后，點擊正式申報即可。

確認申報模式的進入到如下界面：

對于確認申報模式（銅陵）的社保費，可以選擇申報的所屬時期，點擊查詢按鈕，進入到如下頁面：

第30頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

由于是確認申報模式，所以繳費人數和繳費基數不允許進行修改，只能勾選所需申報的征收項目和征收品目，確認無誤后，點擊正式申報即可。注意事項：

? 需要根據不同的申報模式進行不同的操作； ? 目前合肥是自行申報模式，銅陵是確認申報模式；

? 蕪湖是雙基數申報模式，操作類似于銅陵的確認申報模式，就是在提取確認計劃數據后，可以根據時期情況對計劃數據進行修改，然后再進行正式申報。

4.1.2.8 其他申報

? 代扣代繳、代收代繳報告表

功能介紹：

第31頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

本表適用納稅人代扣代繳申報。操作方法：

點擊其他申報繳款中的【代扣代繳、代收代繳報報表】超鏈接后，進入到如下頁面：

輸入所屬時期，點擊查詢按鈕，系統在申報明細信息中顯示經過核定的代扣代繳、代收吊腳的征收項目，根據實際的情況填入計稅金額和稅率，確認數據無誤后，點擊正式申報即可。

? 納稅評估補稅申報表

功能介紹：

本表適用納稅人補稅申報代收代繳申報。操作方法：

點擊其他申報繳款中的【納稅評估補稅申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：

點擊確認按鈕后，進入到如下頁面：

第32頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

根據評估出的納稅的金額據實進行填寫，確認數據無誤后，點擊正式申報即可。

? 委托代征稅款（基金、費）報告表

功能介紹：

本表適用納稅人委托代征稅款申報。操作方法：

點擊其他申報繳款中的【委托代征稅款（基金、費）報告表】超鏈接后，進入到如下頁面：

輸入所屬時期，點擊確認按鈕，在后續的界面中填入相應的數據，點擊正式申報即可。

第33頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

4.1.2.9 代扣代繳

? 扣繳外國企業稅收報告表

功能介紹：

本表適用于扣繳義務人或納稅人按照稅法規定，對非居民企業扣繳申報營業稅及附加、企業所得稅以及代理申報非居民企業繳納印花稅。操作方法：

點擊其他申報繳款中的【扣繳外國企業稅收報告表】超鏈接后，進入到如下頁面：

選擇所屬時期，點擊確定按鈕，進入到如下頁面：

第34頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

第35頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

扣繳義務人基本信息自動帶出，需要填入代扣繳的外國企業的納稅人基本信息中的納稅人識別號、申報所得類型及代碼、本次申報所得取得日期，其他的項目根據發生額進行據實填寫，其中灰色的項目為系統自動提取或計算所得結果。確認數據無誤后，點擊正式申報即可。

4.1.3 修改/打印/作廢申報表

點擊申報繳款查詢菜單下的已申報信息查詢鏈接，或者申報成功后點擊查看申報情況，系統將鏈接至已申報信息查詢頁面。該頁面提供已申報的申報表的查看、打印、修改及作廢功能。

圖表 4-2 已申報信息查詢

注意事項：

? 對于申報后做過繳款或后續其它操作的申報表，不允許修改、作廢。? 系統對申報表作廢的次數有控制，不能超過三次；如超過三次仍需要作廢處理的，需要到主管稅務機關大廳進行辦理。

4.2 繳款

4.2.1 繳款入口

電子稅務局中可以通過四種方式進入繳款頁面：

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（1）點擊待辦事項區的稅款未繳清信息（下圖紅色方框所示），如下圖所示：

或者直接點擊主頁面未繳款信息導航中的繳款按鈕（紅色方框所示），將打開申報繳款頁面。

（2）點擊申報繳款下面的稅費繳納鏈接，將打開稅費繳納頁面。其中繳款主頁面部分顯示了納稅人目前已申報但尚未繳款的列表，選中需要繳款的憑證序號并選中繳款的銀行，然后點擊操作中的繳款按鈕，如下圖所示：

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點擊確認后，將直接進行稅款的繳納。

（3）點擊申報繳款查詢菜單下的未繳款信息查詢鏈接，將跳轉至未繳款信息查詢頁（默認查詢出截止當前日期尚未繳款的信息），如下圖所示：

在該頁面點擊繳款按鈕將跳轉至繳款頁面。

（4）正式申報成功后，點擊繳款（下圖紅色方框所示），系統將進入繳款頁面。

4.2.2 繳款操作

進入繳款頁面如下圖：

第38頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

在繳款列表中勾選所要繳納的稅款，系統將自動勾選同一次申報（憑證序號相同）的所有記錄。另外，系統也會根據逾期情況自動計算出滯納金。

本次開具的金額為欠稅金額與滯納金額的合計，可以一次性繳納，也可以分次繳納，通過修改本次開具金額來分次繳納稅款。電子稅務局對同一稅款所屬稅務機關同一憑證序號的稅款必須一起繳納。

如果該納稅人已開通三方賬號，則會將賬號信息顯示在銀行種類欄次。如果納稅人沒有三方賬號或者繳款時沒有勾選銀行信息，點擊繳款會有如下提示：

注意事項：

? 對于繳款異常的情況，納稅人不能再次繳款或作廢稅票，必須等到銀行對賬后再根據具體情況做相應處理。

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? 有三方協議賬戶的納稅人才能在電子稅務局繳款，無三方協議賬戶的納稅人可以進行申報和查詢操作。

4.2.3 稅費繳納重扣款

因為網絡環境的影響，納稅人在繳納稅款時可能因為數據響應時間過長，使稅款處于鎖定狀態，如下圖所示：

納稅人可以直接點擊頁面下方的鎖定繳款信息查詢或者也可以點擊申報繳款查詢下的狀態不明稅款查詢，如下圖所示：

點擊查詢后，如果系統提示沒有符合條件的稅款信息，則本次繳款沒有成功，納稅人可以按照繳款流程的相關信息，重新進行繳款操作。如果，點擊狀態不明稅款查詢后，存在狀態不明的稅款，納稅人需要聯系大廳操作人員，進行稅款狀態不明的解除操作。稅款狀態不明解除以后，納稅人可以在電子稅務局通過稅款繳納重扣款模塊完成繳款操作，如下圖所示：

第40頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

注意事項：

? 稅款狀態不明解除以后，納稅人可以在電子稅務局通過稅款繳納重扣款模塊完成繳款操作。

4.3 社保費單位申報

目前電子稅務局為納稅人提供三種社保費單位申報的申報方式：確認申報、自行申報、雙基數申報。

4.3.1 申報入口

電子稅務局中，可以通過兩種方式進入社保費申報頁面：

登錄電子稅務局，點擊辦稅服務下的申報繳款按鈕，在右側的功能菜單中點擊社保費申報即可進入社保費申報頁面：

第41頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

點擊申報繳款——納稅申報，右側將顯示未申報信息以及其他申報繳款兩個板塊，點擊其他申報繳款中的社保費單位申報表即可進入社保費申報頁面，如下圖：

4.3.2 申報操作

4.3.2.1 確認申報

通過申報入口點擊社保費申報或者鏈接后，進入到如下界面：

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輸入所屬時期起止（若為自行申報，則所屬時期系統自動計算，不需要手工輸入）以及繳款類型（不是必輸項），點擊查詢即可進入社保費申報主頁面：

在社保費申報確認信息頁面，勾選所要申報的社保費，系統會自動勾選同一社保費批次號并且屬期相同的計劃信息，點擊正式申報即可。需要注意的是，在確認申報模式（核定導入模式）下，社保費計劃信息不允許修改。

申報成功后，系統會提示申報成功。

您點擊申報以后，僅完成了納稅申報，尚未進行稅款繳納。如果您需要繼續對您所申報的申報表繳納稅款，請直接點擊繳款按鈕。

如果申報成功后，需要對申報表進行修改或作廢。請點擊查看申報情況按鈕，進入已申報信息查詢頁面進行操作。4.3.2.2 自行申報

通過申報入口點擊社保費申報或者鏈接后，進入到如下界面：

自行申報模式下，所屬時期起止以及繳費類型均為不可填寫狀態，點擊查詢即可

第43頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

進入社保費申報主頁面。

在社保費申報確認信息頁面，勾選所要申報的社保費信息，則被勾選的信息將處于可編輯狀態，按照實際情況填寫要申報的社保費信息（繳費人數、繳費基數），點擊正式申報即可。申報成功后，系統會提示申報成功。

您點擊申報以后，僅完成了納稅申報，尚未進行稅款繳納。如果您需要繼續對您所申報的申報表繳納稅款，請直接點擊繳款按鈕。

如果申報成功后，需要對申報表進行修改或作廢。請點擊查看申報情況按鈕，進入已申報信息查詢頁面進行操作。4.3.2.3 雙基數申報

通過申報入口點擊社保費申報或者鏈接后，進入到如下界面：

第44頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

輸入所屬時期起止，繳費類型，計劃通知單批次號等信息，點擊查詢即可進入社保費申報主頁面，需要注意的是在雙基數申報模式下，繳款類型為必選項。

在社保費申報確認信息頁面，勾選所要申報的計劃信息，系統將自動勾選社保批次號相同并且同一屬期的計劃信息，選中的計劃信息將處于可編輯狀態，按照實際情況修改要計劃信息，點擊正式申報即可。申報成功后，系統會提示申報成功。

您點擊申報以后，僅完成了納稅申報，尚未進行稅款繳納。如果您需要繼續對您所申報的申報表繳納稅款，請直接點擊繳款按鈕。

如果申報成功后，需要對申報表進行修改或作廢。請點擊查看申報情況按鈕，進入已申報信息查詢頁面進行操作。

4.3.3 作廢社保費申報表

作廢社保費申報表的方式與4.1.3 修改/打印/作廢申報表中的作廢申報表一致。注意事項：

? 電子稅務局中，目前僅支持社保費的查看/打印和作廢操作，暫不支持社保費修改操作。

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4.4 代扣代繳個人所得稅

4.4.1 個稅明細信息上傳下載

點擊“辦稅服務”——“代扣代繳個人所得稅”——“個稅明細信息上傳下載”鏈接，進入個稅明細信息上傳下載模塊。此業務模塊又分為個稅明細上傳和個稅明細下載兩部分。

點擊個稅明細上傳，進入個稅明細上傳主頁面：

點擊瀏覽，選擇正確的個稅明細信息文件（*.zip）,點擊確定上傳，如果上傳成功，系統將會給予提示。可以點擊查詢，查詢已經上傳的(*.zip)文件。

個稅明細信息上傳成功以后，可以在電子稅務局已申報信息查詢模塊中查詢到已經申報的扣繳個稅匯總申報。也可以在未繳款信息查詢模塊中進行繳款。

4.4.2 扣繳個稅匯總申報

點擊“辦稅服務”——“代扣代繳個人所得稅”——“扣繳個稅匯總申報”鏈接，進入扣繳個稅匯總申報頁面，如下圖所示：

第46頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

點擊右上角的增加按鈕，增加一行扣繳個稅匯總申報信息。根據企業實際情況，填入個人所得稅項目信息、所屬時期起止、國籍、納稅人數、總應納稅所得額等信息，如果當前操作人員所選擇的登錄方式為證書登錄，點擊正式申報時，系統會自動為本次申報信息進行CA加簽。

點擊申報按鈕，如申報成功系統會有如下圖提示：

完成申報還需要進行稅款繳納，可直接點擊繳款按鈕。

申報成功但尚未繳款，如需要對申報表進行修改或作廢，可點擊“查看申報情況”按鈕進入已申報信息查詢頁面進行操作。注意事項：

? 社保費的作廢次數最大為三次，超過三次之后，如果仍需要作廢，請到辦稅大廳進行處理。

4.4.3 年所得12萬個人申報代開戶

點擊“辦稅服務”——“代扣代繳個人所得稅”——“年所得12萬個人申報代開戶”鏈接，進入年所得12萬個人申報代開戶頁面，如下圖所示：

單條錄入：

在上圖中選擇身份證類型，輸入身份證件號碼、納稅人名稱、申報初始密碼后，點擊提交按鈕。

多條錄入：

點擊增加，則自動增加一條信息，錄入相關的信息后，點擊提交按鈕。文件導入：

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從系統中下載模板，根據模板的提示信息輸入需要代開戶的個人的信息，點擊本地導入，出現如下界面：

點擊瀏覽選擇需要導入的文件，點擊導入按鈕，系統會自動判斷所導入數據的合法性，如果信息不合法，則在錯誤原因中列出出錯的內容，請根據內容的提示進行信息的修正。如下圖所示：

對于輸入錯誤的信息或者是不需要的信息，則勾選后，點擊刪除按鈕進行信息的刪除。

4.4.4 年所得12萬個人申報代開戶查詢

點擊“辦稅服務”——“代扣代繳個人所得稅”——“年所得12萬個人申報代開戶查詢”鏈接，進入年所得12萬個人申報代開戶查詢頁面，如下圖所示：

選擇身份證件類型，輸入身份證件號碼、納稅人名稱、開戶日期起止，點擊查詢按鈕，則在頁面下方顯示出該納稅人所代開的所有個人的信息。

第48頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

4.5 代扣代繳車船稅

4.5.1 車輛登記錄入

點擊“辦稅服務”——“代扣代繳車船稅”——“車輛登記錄入”鏈接，進入車輛登記錄入頁面。

錄入車輛種類、車牌顏色等車輛登記信息，其中欄目項后邊標注紅色*的為必填項，輸入完畢正確的信息后，點擊保存按鈕，若保存成功系統會有如下圖提示：

完成登記后，如果還需要繼續進行車輛登記，可直接點擊繼續登記按鈕。

4.5.2 車輛登記批量導入

點擊“辦稅服務”——“代扣代繳車船稅”——“車輛登記批量導入”鏈接，進入車輛登記批量導入模塊，如下圖所示：

第49頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊

點擊下載文件模板，將模板保存到本地電腦。根據模板格式填寫車船批量導入excel文件。需要注意的是，目前電子稅務局僅支持XML格式的文件導入，所以填寫完成的excel文件，需要做以下處理： 4.5.2.1 打開excel模板、啟用宏。

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