第一篇:清查報告
--土地整治監(jiān)測監(jiān)管系統(tǒng) 備案信息復(fù)核確認(rèn)工作報告
--國土資源局:
為加強(qiáng)土地整治項目信息化管理,確保土地整治項目備案信息真實和準(zhǔn)確,進(jìn)一步加強(qiáng)耕地數(shù)量和質(zhì)量的保護(hù),按照《--國土資源廳關(guān)于開展土地整治項目備案信息清查工作的通知》(--)文件精神,結(jié)合省廳組織土地整治備案信息清工作會議要求,我縣領(lǐng)導(dǎo)高度重視,及時組織整理中心工作人員,對涉及我縣的26個項目的報備信息、各項指標(biāo)、坐標(biāo)數(shù)據(jù)和檔案資料進(jìn)行了清理,現(xiàn)將清理情況報告如下:
一、清查項目總體情況
復(fù)核確認(rèn)項目26個,無問題項目16個,存在問題項目7個。申請刪除項目3個,備案信息不準(zhǔn)確項目12個,項目坐標(biāo)不準(zhǔn)確2個,新增耕地面積不準(zhǔn)確 0個。
(一)無應(yīng)刪除項目情況。
(二)坐標(biāo)備案錯誤項目3個。
1、--土地整治項目,計劃階段地塊坐標(biāo)信息錯誤,地塊面積顯示為0公頃,實際地塊面積應(yīng)205.5887公頃(附竣工圖項目范圍線坐標(biāo))。
2、--土地整理項目,驗收階段地塊坐標(biāo)信息中地塊面積顯示為0公頃,實際地塊面積修改為625.53公頃(附竣工圖項目范圍線坐標(biāo))。
3、--土地整理項目,驗收階段地塊坐標(biāo)信息中地塊面積顯示為0公頃,實際地塊面積修改為195.92公頃(附竣工圖項目范圍線坐標(biāo))。
(三)部分備案信息錯誤項目情況。此次清查備案信息錯誤項目12個:
1、--土地開發(fā)項目,驗收階段實際總投資385.6萬元,應(yīng)修改為368.08萬元,耕地開墾費(fèi)385.6萬元,修改為368.08萬元,土地平整65.32公頃,修改為65.68公頃,田間道路工程量8.41千米,修改為8.46千米,灌、排(渠)、管道7.08千米,修改為7.12千米,高壓輸配電線路0千米,修改為0.955千米,整治前耕地平均質(zhì)量等級7等,改為11等,整治后耕地平均質(zhì)量等級5等,改為10等。
2、--土地開發(fā)項目,驗收階段蓄水池座0座,應(yīng)修改為125座,整治前耕地平均質(zhì)量等級8等,改為11等,整治后耕地平均質(zhì)量等級7等,改為10等。
3、--土地開發(fā)項目,驗收階段蓄水池0座,修改為278座,農(nóng)用橋、涵0座,修改為66座,整治前耕地平均質(zhì)量等級1等,改為11等,整治后耕地平均質(zhì)量等級3等,改為10等。
4、--土地開發(fā)整理(占補(bǔ)平衡)項目,驗收階段蓄水池0座,修改為84座,田間道路工程量3.656千米,修改為4.596
千米,整治前耕地平均質(zhì)量等級8等,改為11等,整治后耕地平均質(zhì)量等級7等,改為10等。
5、--土地開發(fā)項目,驗收階段泵站0座,修改為1座,蓄水池0座,修改為101座,農(nóng)用橋、涵0座,修改為25座,高壓輸配電線路0千米,修改為0.481千米,整治前耕地平均質(zhì)量等級1等,改為11等,整治后耕地平均質(zhì)量等級3等改為10等。
6、--土地開發(fā)(占補(bǔ)平衡)項目,驗收階段蓄水池0座,修改為341座,整治前耕地平均質(zhì)量等級0等,整治后耕地平均質(zhì)量等級10等。
7、--土地開發(fā)項目,驗收階段蓄水池0座,修改為159座,整治前耕地平均質(zhì)量等級7等,改為11等,整治后耕地平均質(zhì)量等級5等,改為10等。
8、--土地復(fù)墾項目,整治前耕地平均質(zhì)量等級4等,改為10等,整治后耕地平均質(zhì)量等級6等,改為9等
9、--土地整理項目,驗收階段實際總投資159.12萬元,修改為157.39萬元,地方留成新增費(fèi)資金157.39萬元, 修改為155.65萬元,其他資金新增耕地面積0.109公頃,修改為0公頃;項目量完成信息:泵站0座,修改為2座,蓄水池0座,修改為2座,灌、排(渠)、管道0千米,修改為2.5千米,高壓輸配電線路0千米,修改為1.097千米,整治前耕地平均
質(zhì)量等級6等,改為11等,整治后耕地平均質(zhì)量等級5等,改為10等。
10、---土地整理項目,整治前耕地平均質(zhì)量等級6等,改為9等,整治后耕地平均質(zhì)量等級4等,改為8等。
11、--土地整理項目,驗收階段工程量完成信息漏填:泵站0座,修改為泵站3座,蓄水池0座,修改為342座,整治前耕地平均質(zhì)量等級6等,改為11等,整治后耕地平均質(zhì)量等級4等,改為10等。
12、--土地整治(補(bǔ)充耕地)項目,名稱中的“黑白牛”錯誤,要修改為“黑牛白”。
13、--土地整治(補(bǔ)充耕地)項目,名稱中的“岔納村老納沖”錯誤,要修改為“老納沖”。
以上項目涉及耕地質(zhì)量等別錯誤的原因是采用--省分等定級成果等別,此次擬修改為國家土地利用等別。
二、清查用于占補(bǔ)平衡指標(biāo)情況
經(jīng)核查已驗收占補(bǔ)平衡項目,占補(bǔ)平衡指標(biāo)無問題的項目7個,不存在指標(biāo)數(shù)量問題。
(一)已掛鉤建設(shè)用地項目未核銷指標(biāo)情況。無
(二)利用二調(diào)新增耕地政策情況。重點(diǎn)復(fù)核確認(rèn)項目中涉及二調(diào)新增耕地的項目13個,新增耕地總面積8379064公頃,項目新增耕地涉及二調(diào)新增耕地面積607.6305公頃,13個項目符合二調(diào)新增耕地政策相關(guān)文件規(guī)定要求,項目均通過省廳辦理了“二調(diào)”新增耕地核準(zhǔn)和備案手續(xù),且全部按照項目管
理相關(guān)規(guī)定實施,沒有不符合文件要求的項目,沒有假借二調(diào)新增耕地政策用虛假材料包裝項目的情況。
(三)其他原因需核減占補(bǔ)平衡指標(biāo)情況。無
三、核查項目備案信息不準(zhǔn)確情況
項目備案信息部分不準(zhǔn)的項目,不涉及占補(bǔ)平衡指標(biāo)不正確情況。
四、整改核實工作安排
通過此次清查中發(fā)現(xiàn)的問題,我縣將對存在問題的項目情況進(jìn)一步進(jìn)行確認(rèn),更正報備信息,確保在市局規(guī)定的時間內(nèi)完善項目各類問題。
--國土資源局
2015年1月16日
第二篇:清查報告
資產(chǎn)清查工作報告
根據(jù)財政部資產(chǎn)清查工作的相關(guān)制度、政策,我單位已按時完成資產(chǎn)清查的主體工作,并經(jīng)主審所祥浩會計師事務(wù)所的資產(chǎn)清查專項審計,現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報告如下: 為規(guī)范中心國有資產(chǎn)管理,提高國有資產(chǎn)使用效益,進(jìn)一步推動財政預(yù)算管理制度改革,根據(jù)《=====會關(guān)于開展行政事業(yè)單位產(chǎn)清查工作的通知》和我局有關(guān)資產(chǎn)清查工作的具體安排和要求,中心成立了資產(chǎn)清查小組,制訂了詳細(xì)的清查方案并按照方案進(jìn)行詳細(xì)清查、登記、上報。現(xiàn)將中心資產(chǎn)清查工作進(jìn)行總結(jié)匯報。
一、資產(chǎn)清查工作總體狀況
(一)資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日
按照資產(chǎn)清查要求,2006年12月31日為基準(zhǔn)日。
(二)資產(chǎn)清查范圍
1、單位基本情況的清理
單位基本情況清查主要是單位全程、組織機(jī)構(gòu)代碼、財政預(yù)算代碼、單位戶數(shù)、性質(zhì)、隸屬關(guān)系、人員編制、數(shù)量及結(jié)構(gòu)的清查。中心都如實進(jìn)行填報。
2、帳務(wù)清理
帳務(wù)清理主要涉及到單位各種銀行賬戶、會計核算科目、各類庫存現(xiàn)金、有價證券以及各項資金往來等基本帳務(wù)情況進(jìn)行核對和清查。中心根據(jù)要求及時進(jìn)行銀行存款、往來款項的函證;個人欠款的催繳及個別帳務(wù)調(diào)整。達(dá)到帳帳相符、帳證相符,確保了單位帳務(wù)的完整、準(zhǔn)確和真實。
3、財產(chǎn)清查
財產(chǎn)清查是對單位各項資產(chǎn)進(jìn)行清理、核對和查實。中心資產(chǎn)清查小組按照實物盤點(diǎn)同核實帳務(wù)相結(jié)合、清理資產(chǎn)同核查負(fù)債與凈資產(chǎn)相結(jié)合的原則進(jìn)行,主要涉及到固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、負(fù)債以及收入和支出方面。中心按照清查各階段具體工作安排首先分科室進(jìn)行固定資產(chǎn)查實登記;然后編號貼標(biāo)簽,固定資產(chǎn)、財務(wù)卡片錄入;最后中心資產(chǎn)清查小組對各科室實地進(jìn)行帳務(wù)清查。
(三)資產(chǎn)清查工作具體實施情況
為確保中心資產(chǎn)清查工作順利進(jìn)行,中心成立了由領(lǐng)導(dǎo)牽頭、各科室負(fù)責(zé)人參加和具體經(jīng)辦人員參加的資產(chǎn)清查小組。主要職責(zé)是根據(jù)上級有關(guān)制度、文件要求結(jié)合中心實際制定工作計劃和實施方案;開展資產(chǎn)清查;對在清查工作中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧和資金掛賬等問題上報局清查辦公室;完善中心單位內(nèi)部財務(wù)、資產(chǎn)管理制度等工作。
在清查過程中,中心清查小組積極做好資產(chǎn)清查動員、培訓(xùn)工作,多次組織學(xué)習(xí)相關(guān)文件,并結(jié)合實際制定資產(chǎn)清查的具體實施方案,以保證工作順利進(jìn)行;小組內(nèi)部分工明確、落實到人,以保證資產(chǎn)清查工作按時完成;小組成員認(rèn)真、負(fù)責(zé),以保證資產(chǎn)清查結(jié)果真實可靠;嚴(yán)格堅持實事求是原則,如實反映資產(chǎn)管理情況。
二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果
(一)經(jīng)詳細(xì)清查,我單位不存在資產(chǎn)損益情況。
(二)經(jīng)上級主管單位及第三方審核后,確認(rèn)我單位資產(chǎn)清查結(jié)果無誤。
三、存在問題、原因分析及改進(jìn)措施
(一)存在的實際問題
1、中心是2002年獨(dú)立的,底子薄,資金來源全靠財政撥款。中心現(xiàn)使用的計算機(jī)大部分是別人更換下的,都超齡服役,因中心實際情況在本次資產(chǎn)清查中沒有報廢。
2、由于資產(chǎn)管理經(jīng)驗不足,在固定資產(chǎn)管理中未建立各科室臺帳,固定資產(chǎn)的使用、保管責(zé)任未徹底落實到人,給資產(chǎn)管理造成不便。
(二)原因分析
1、根據(jù)所承擔(dān)的職責(zé)界定,=====屬于支出型單位,沒有創(chuàng)收渠道,僅靠半身力量,辦公條件很難有改變。
2、固定資產(chǎn)管理意識不強(qiáng),經(jīng)驗不足。由于中心成立時間短,日常未及時開展資產(chǎn)管理相關(guān)知識教育、培訓(xùn),導(dǎo)致管理意識不強(qiáng),經(jīng)驗不足。另外,固定資產(chǎn)管理本身是一項系統(tǒng)、復(fù)雜的工作,現(xiàn)有人員多數(shù)身兼多個崗位,很難有足夠精力投入到此項工作中。
(三)改進(jìn)措施
1、積極向上級反映工作中的實際困難,同時加強(qiáng)開源節(jié)流。
2、多與上級管理部門溝通,加強(qiáng)資產(chǎn)管理知識教育、培訓(xùn),嚴(yán)格落實資產(chǎn)管理的相關(guān)規(guī)定,建立健全相關(guān)資料和制度。
通過此次系統(tǒng)、全面的資產(chǎn)清查工作,中心摸清了家底,為中心編制部門預(yù)算和國家建設(shè)資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)提供了真實可靠的數(shù)據(jù)基礎(chǔ),為推進(jìn)資產(chǎn)與預(yù)算管理、財務(wù)管理相結(jié)合,進(jìn)一步促進(jìn)和深化部門預(yù)算改革奠定基礎(chǔ)。同時,中心在固定資產(chǎn)管理方面還需繼續(xù)加強(qiáng),不斷提高職工對各項資產(chǎn)的管理意識,建立健全資產(chǎn)管理中心的各項規(guī)章制度,形成財務(wù)、業(yè)務(wù)部門齊抓共管的資產(chǎn)管理機(jī)制,為不斷深入的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理奠定基礎(chǔ)。
第三篇:資產(chǎn)清查報告模版
xxx單位
資產(chǎn)清查(匯總)工作報告
單位負(fù)責(zé)人(簽字): 單位資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組組長(簽字): 單位名稱(蓋章): 單位財務(wù)負(fù)責(zé)人(簽字):
二○○七年
月
日
資產(chǎn)清查工作報告
(參考格式)
成都市財政局、成都市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局:
根據(jù)《成都市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作實施方案》和……..以及成都市資產(chǎn)清查工作的有關(guān)政策和要求,我單位已經(jīng)按時完成資產(chǎn)清查的自查和核查階段工作,(并經(jīng)****會計師事務(wù)所的資產(chǎn)清查專項審計—如經(jīng)過審計寫,否則不寫),現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報告如下:
一、資產(chǎn)清查基本情況
(一)工作基準(zhǔn)日
本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是2006年12 月31日
(二)工作起止日期
本單位于2007年X月X日至2007年X月X日期間進(jìn)行了資產(chǎn)清查工作
(三)本單位資產(chǎn)清查范圍
列入資產(chǎn)清查工作范圍的XX單位所屬單位數(shù)、單位名稱及單位性質(zhì):
(四)單位資產(chǎn)清查工作具體實施情況 應(yīng)包括以下方面 1.資產(chǎn)清查的組織工作
2、資產(chǎn)清查工作程序等內(nèi)容
3、其他工作情況 ………….二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果
(一)資產(chǎn)清查結(jié)果
應(yīng)包括以下內(nèi)容: 通過對本單位2006年12月31日會計報表及資產(chǎn)損溢情況的清查,本單位的匯總資產(chǎn)清查數(shù)為X元,匯總負(fù)債清查數(shù)X元,匯總凈資產(chǎn)清查數(shù)為X元,匯總收入清查數(shù)為X元。
(二)單位清查出的會計差錯調(diào)整情況 應(yīng)包括以下內(nèi)容:截止2006年7月31日,本單位賬面匯總資產(chǎn)總額為X元,此次資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)會計差錯影響匯總資產(chǎn)總額減少(增加)X元,調(diào)整后匯總資產(chǎn)總額的資產(chǎn)清查基準(zhǔn)數(shù)為X元。具體情況為: …………………
(三)單位清查出的資產(chǎn)損溢及資金掛賬情況
應(yīng)包括以下內(nèi)容:截止2006年7月31日,本單位匯總資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)為X元,此次資產(chǎn)清查中共清查出匯總資產(chǎn)損失(收益)XXX元,清查出的匯總資產(chǎn)損失占匯總資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)X%。匯總資產(chǎn)損失(收益)主要包括流動資產(chǎn)損失(收益)XXX元、固定資產(chǎn)損失(收益)XXX元、對外投資(有價證券)損失(收益)XXX元、無形資產(chǎn)損失(收益)XXX元、其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等XXX元;具體情況為:
(四)單位申報處理的資產(chǎn)損溢
應(yīng)包括以下內(nèi)容:截止2006年7月31日,本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報處理匯總資產(chǎn)損失(收益)XXX元,申報處理的匯總資產(chǎn)損失(收益)占匯總資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)X%。
本次資產(chǎn)清查,本單位申報匯總資產(chǎn)損失(收益)XXX元,其中流動資產(chǎn)損失(收益)XXX元,固定資產(chǎn)損失(收益)XXX元,對外投資損失(收益)XXX元,無形資產(chǎn)損失(收益)XXX元,其他資產(chǎn)損失(收益)XXX元。
(五)經(jīng)會計師事務(wù)所審計確認(rèn)的資產(chǎn)損失(收益)——如有寫,否則不寫 應(yīng)包括以下內(nèi)容:
經(jīng)審計,由x會計師事務(wù)所確認(rèn)本單位申報的清查出的匯總資產(chǎn)損失(收益)共計XXX元。具體為:
三、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)和財務(wù)管理中存在問題及有關(guān)改進(jìn)措施 應(yīng)包括以下方面
(一)存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生原因
(二)存在的財務(wù)管理問題及產(chǎn)生原因
(三)相應(yīng)的改進(jìn)措施 ……………………
四、其他需要說明的事項
1、……………..2
2、………………
3、………………
第四篇:固定資產(chǎn)清查報告
固定資產(chǎn)清查報告
根據(jù)固定資產(chǎn)清查工作的相關(guān)制度、政策,我校已按時完成資產(chǎn)清查工作,現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報告如下:
一、資產(chǎn)清查工作總體狀況分析:
(一)資產(chǎn)清查工作時間:2012年8月28日。
(二)資產(chǎn)清查范圍:本校固定資產(chǎn)。
(三)資產(chǎn)清查工作具體實施情況:
我校對本次資產(chǎn)清查工作十分重視,為保證資產(chǎn)清查工作高效有序地進(jìn)行,首先成立了資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組,并指定總務(wù)主任為資產(chǎn)清查專門負(fù)責(zé)人;其次,組織清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員學(xué)習(xí)資產(chǎn)清查工作的相關(guān)制度、政策,明確資產(chǎn)清查工作要求;第三,在領(lǐng)導(dǎo)小組的監(jiān)督指導(dǎo)下,總務(wù)處對本次資產(chǎn)清查工作的各項材料進(jìn)行集中分析、簡化,把跟學(xué)校有關(guān)的各個項目化解為表格式分發(fā)到各管理員,然后逐類進(jìn)行審核、驗收。第四,確認(rèn)資產(chǎn)清查最終結(jié)果,并填好報表上報。經(jīng)過努力,終于按時完成資產(chǎn)清查工作,帳、物、卡相符。
(四)資產(chǎn)清查工作取得的成效及存在的問題。
通過本次資產(chǎn)清查,進(jìn)一步規(guī)范了資產(chǎn)管理工作,更有效地保護(hù)了國有資產(chǎn)。但清查中也發(fā)現(xiàn)了一些問題,由于有些屬于已經(jīng)淘汰的固定資產(chǎn),卻未履行正常資產(chǎn)報廢手續(xù),暴露出學(xué)校在資產(chǎn)管理工作中存在著一些不規(guī)范的地方,顯示了日常管理工作不夠扎實。
二、對資產(chǎn)清查的問題提出改進(jìn)措施 我們將以本次資產(chǎn)清查作為提高學(xué)校資產(chǎn)管理水平的一個契機(jī),進(jìn)一步做好固定資產(chǎn)管理工作。加強(qiáng)實物管理,對于清理出來的有問題資產(chǎn),及時報批并進(jìn)行賬務(wù)處理。針對資產(chǎn)清查工作發(fā)現(xiàn)的問題,作進(jìn)一步地分析,完善相關(guān)制度,確保更有效地管理、維護(hù)、利用學(xué)校的固定資產(chǎn)。整改措施如下:
1、學(xué)校管理員要認(rèn)真學(xué)習(xí)固定資產(chǎn)管理制度,闡明對國有資產(chǎn)的管理和保護(hù)的重要性,引起對固定資產(chǎn)管理工作的重視。
2、進(jìn)一步加強(qiáng)對資產(chǎn)的管理,認(rèn)真做好固定資產(chǎn)管理的各項基礎(chǔ)工作,對固定資產(chǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的登記造冊,建立固定資產(chǎn)增減變動的工作流程,做到程序化,規(guī)范化,提高其使用率。
3、固定資產(chǎn)的管理嚴(yán)格實行責(zé)任制:每一件物品落實到每一個具體使用與維護(hù)人名下,由負(fù)責(zé)該固定資產(chǎn)物品的保管人管理好,防止物品的損壞和遺失。
4、要求保管員定期(每個月)對學(xué)校的固定資產(chǎn)清查一次,如發(fā)現(xiàn)有固定資產(chǎn)的流失和損壞現(xiàn)象,應(yīng)及時向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)報告,否則應(yīng)負(fù)相關(guān)責(zé)任。
5、校領(lǐng)導(dǎo)加強(qiáng)監(jiān)督工作,將不定期對學(xué)校的固定資產(chǎn)進(jìn)行抽查,以更有效地管理、保護(hù)固定資產(chǎn)。
6、固定資產(chǎn)要做到合理使用,管理完善。造成財產(chǎn)損失者,當(dāng)事人必須立即寫出書面報告,說明原因,根據(jù)情節(jié)按有關(guān)規(guī)定處理。
祝家樓小學(xué) 2012.8.28
第五篇:資產(chǎn)清查報告
關(guān)于資產(chǎn)清查情況的報告
××市化工局:
按市局的部署,我們于年前對全廠資產(chǎn)進(jìn)行了全面徹底的清查盤點(diǎn),現(xiàn)將清查中發(fā)現(xiàn)的問題與處理的情況報告如下:
(一)清查出的主要問題是大堆煤炭因采用“測方法”計量,出現(xiàn)大量短虧。“測方法”計量本身不可能精確,但由于沒有“火車衡”計量設(shè)備,明知車輛裝載不足,也難以拿出有說服力的證據(jù)同供貨方交涉。這次“測方法”計算結(jié)果,短虧數(shù)竟達(dá)1223噸,價值183765元。考慮到這是二十年來積存的問題,“測方法”計算本身又不夠精確,經(jīng)研究決定暫不進(jìn)行賬務(wù)處理。擬在明年購置、安裝火車衡后,將運(yùn)入新煤易地堆放,待原有煤堆發(fā)料完結(jié)時,再依照實際短虧數(shù)進(jìn)行處理。
(二)在材料、低值易耗品、半成品、產(chǎn)成品清查中,凈盤虧、毀損數(shù)為76458元,主要是積壓產(chǎn)成品年久變質(zhì)報損54379元,其余22079元是6月9日倉庫被盜丟失的鋁、銅線材,經(jīng)報案迄今尚未破案。對此,我們擬在本年決算中暫予核銷,列入管理費(fèi)用。
(三)在固定資產(chǎn)清查中,雖然沒有發(fā)生短缺和毀損的現(xiàn)象,但卻有兩筆拖了幾年未作處理的懸案:一筆是已故設(shè)備科長×××擅自借出一臺××機(jī),原價6000元,已提折舊3800元;另一筆是三年前買進(jìn)一臺不能使用的廢設(shè)備,原價4600元。這兩項共計損失8400元,已于12月20日上報廠部。
(四)現(xiàn)金與銀行存款,經(jīng)過清查,與賬面數(shù)值完全相符。
(五)債權(quán)、債務(wù)清查:債權(quán)方面有三筆由于實行延收貨款銷售而形成的壞賬損失,共計21050元,也已于12月20日上報廠部。其余經(jīng)逐戶函訊,均證明無誤;債務(wù)方面,有一筆拖了多年無法償付的應(yīng)付貨款2150元,已由我廠主管廠長批準(zhǔn)核銷,列入決算,作為營