第一篇：辦理紅字發票通知單所需資料

辦理紅字發票通知單所需資料

1.發票原件及復印件1份（復印件蓋公章、法人章、注明原件核對無誤）

2.從防偽稅控開票系統里打印（開具紅字增值稅專用發票申請單2份）加蓋財務章 3.U盤（申請單電子版導入U盤）

4.情況說明，把發票票面描述清楚（注明;發票代碼、號碼、金額、稅額、價稅合計金額、開票日期、以及錯誤原因、錯誤項目、正確內容）加蓋公章 5.一份發票對應一份資料

第二篇：紅字發票通知單格式

11-1開具紅字增值稅專用發票通知單

填開日期：2XXX年 X月X日

NO.XXXXXX

經辦人：李XX負責人：張XX主管稅務機關名稱（印章）：

上海市XX區國家稅務局

注：1.本通知單一式三聯：第一聯，購買方主管稅務機關留存；第二聯，購買方送交銷售方留存；第三聯，購買方留存。

2.通知單應與申請單一一對應。

3.銷售方應在開具紅字專用發票后到主管稅務機關進行核銷。

第三篇：紅字通知單所需資料xin

（一）銷售方填報《申請單》范圍［發票未認證］：開票有誤；發票開具日期180天內辦理

1、申請方出具《情況說明1》（原件，打印，蓋公章）［格式詳見表樣］

2、《紅字增值稅專用發票申請單》原件（加蓋財務專用章）［請攜帶：紙質一式兩份，電子［導入到U盤中］一份］

3、《增值稅專用發票》抵扣聯、發票聯原件及抵扣聯復印件。復印件請加蓋公章并注明“此復印件與原件一致”

4、購貨方企業出具《拒收證明》原件［需注明開具理由，錯誤項目及其對應的正確內容］（加蓋購貨方企業公章）

●屬于“因開票有誤等原因尚未交付”的，可不出具第4條所需資料，但辦理期限僅限于發票開具日期的次月內。

●屬于未按規定開具、保管增值稅專用發票或其他違法行為的企業請先接受罰款，申請紅字通知單時請提供罰款文書及完稅憑證原件。

（二）購買方填報《申請單》范圍［發票已認證通過］：銷售退回，銷售折讓，無法認證，開票有誤

1、銷售折讓及銷售退回

（1）銷售折讓或銷售退回協議［格式詳見表樣］（需加蓋雙方企業公章）復印件并請加蓋企業公章，同時注明“此復印件與原件一致”

（2）《紅字增值稅專用發票申請單》（加蓋財務專用章）原件（請攜帶：紙質一式兩份，電子［導入到U盤中］一份）

（3）“增值稅專用發票”、“認證結果通知書”、“認證結果清單”復印件并請加蓋企業公章，同時注明“此復印件與原件一致”

（4）“進項稅額轉出”記帳憑證復印件并請加蓋企業公章，同時注明“此復印件與原件一致”

2、無法認證

（1）《紅字增值稅專用發票申請單》（加蓋財務專用章）原件（請攜帶：紙質一式兩份，電子［導入到U盤中］一份）

（2）稅務機關出具的“無法認證結果通知書”及“無法認證結果清單”復印件并請加蓋企業公章，同時注明“此復印件與原件一致”

（3）《增值稅專用發票》抵扣聯、發票聯原件及抵扣聯復印件。復印件請加蓋公章并注明“此復印件與原件一致”

3、開票有誤

（1）申請方出具《情況說明2》（原件，打印，蓋公章）［格式詳見表樣］

（2）銷售方企業出具《證明》原件［需注明開具理由，錯誤項目及其對應的正確內容］（加蓋銷貨方企業公章）

（3）《紅字增值稅專用發票申請單》（加蓋財務專用章）原件（請攜帶：紙質一式兩份，電子［導入到U盤中］一份）

（4）“增值稅專用發票”、“認證結果通知書”、“認證結果清單”復印件并請加蓋企業公章，同時注明“此復印件與原件一致”

（5）“進項稅額轉出”記帳憑證復印件并請加蓋企業公章，同時注明“此復印件與原件一致”

●注：凡與“防偽稅控開票子系統”相關的業務問題請咨詢金稅服務公司。電話：61210271；0272；0273。

第四篇：紅字發票通知單處理

紅字發票通知單處理

購貨方申請

條件：發票已認證

辦理流程

發票已認證，由銷貨方貨方開具退貨證明并加蓋公章給購貨方，購貨方帶著證明、對應藍字發票復印件、申請單到稅務局開具紅字發票通知單給銷貨方，銷貨方憑通知單開具紅字發票，然后把紅字發票發票和抵扣聯給購貨方，銷貨方把紅字發票通知單留檔以供驗舊。

銷貨方申請

條件：發票沒有認證

一、退票時間在該張發票開票日期的當月內銷售方未抄稅且發票對方尚未認證通過，該張發票可以直接作廢。

二、退票時間在改張發票開票日期的當月內銷售方以抄稅且發票對方尚未認證通過，改張發票不能直接作廢且當月不能辦理紅字發票，可以把該張發票放到此發票開票日期的次月，并遵照第三種情況辦理。

三、退票日期在該張發票開票日期的次月內（比如開票日期為11月，次月即12月）辦理流程

由銷貨方寫發票開錯證明，連同購貨方退回的藍字發票的原件和復印件（如已丟失，應提供《丟失發票已抄稅證明單》和相關聯次復印件）、申請單到稅務局開具紅字發票通知單，銷貨方憑通知單開具紅字發票，紅字發票、對應的藍字發票、申請單和通知單留檔以供發票驗舊。

四、已到該發票的開票日期的第三個月。比如開票日期為11月，1月為第三個月。辦理流程

由購貨方出具拒收發票證明，連同購貨方退回的藍字發票的原件和復印件（如已丟失，應提供《丟失發票已抄稅證明單》和相關聯次復印件）、申請單到稅務局開具紅字發票通知單，銷貨方憑通知單開具紅字發票，紅字發票、對應的藍字發票、申請單和通知單留檔以供發票驗舊。

注意事項

一．

二．普通發票可以直接做負數，不需要紅字發票通知單

以上未認證發票必須在發票認證期限內方可辦理紅字（2010年以后的發票認證期限為180天）

三．

以上發票僅指不能作廢的發票，發票作廢條件是指同時符合以下三個條件：

（一）收到退回的發票聯、抵扣聯時間不超過銷售方開票當月

（二）銷售方未抄稅并且未記賬

（三）購貨方未認證或者認證結果為不相符作為

四.紅字發票申請單一式兩聯，都要蓋上發票專用章，其余復印資料都需蓋上公司公章

五.發票申請單應包括紙質版和電子版。

六.購貨方的要求的退貨證明格式最好能讓對方給個模板，我們根據模板寫好蓋章，因為各地稅務局對證明的措詞可能有差異。

第五篇：紅字發票申請資料

紅字發票申請資料

一、購買方取得專用發票后，發生銷貨退回，開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，以上情形對應的藍字專用發票應經稅務機關認證：

經認證結果為“認證相符”并且已經抵扣增值稅進項稅額的，一般納稅人在填報申請單時不填寫相對應的藍字專用發票信息。

經認證結果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發票代碼、號碼認證不符”的，一般納稅人在填報申請單時應填寫相對應的藍字專用發票信息。

因專用發票聯或抵扣聯均無法認證的，在申請單上填寫具體無法認證原因以及相對應的藍字專用發票信息。

二、購買方所購貨物不屬于增值稅項目范圍，取得的專用發票未經認證的，由購買方填報申請單，并在申請單上填寫具體原因及相對應的藍字專用發票信息。

三、因開票有誤購買方拒收專用發票的，銷售方須在專用發票認證期限內向主管稅務機關申請。

四、因開票有誤等原因尚未將專用發票交付購買方的，銷售方須在開具有誤專用發票的次月內向主管稅務機關申請。

需要提供的資料：

１、填報《開具經字增值稅專用發票申請單》，并在申請單上填寫具體原因（加蓋公章或一般納稅人財務專用章）； ２、銷售方和購貨方稅務登記證復印件（查驗）；

３、經辦人身份證復印件；

４、發票抵扣聯與發票聯原件（銷售方申請的還要記賬聯原件）；

５、銷售方的送貨單復印件；

６、相關的合同復印件；

７、因開票有誤購買方拒收專用發票的情形，需提供由購買方出具的寫明拒收理由，錯誤具體項目以及正確內容的書面材料；

８、因開票有誤等原因尚未將專用發票交付購買方的情形，需提供由銷售方出具的寫明具體理由，錯誤具體項目以及正確內容的書面材料；

９、購買方的入倉單復印件（退貨的提供）；

１０、購買方的退貨單復印件（退貨的提供）；

１１、折讓匯總表（折讓的提供）；

１２、稅務機關要求的其他資料。