第一篇：風險控制管理制度I(2017版)

化工企業風險控制管理制度

總則

第一條 為規范鄭州磴槽企業集團金嶺煤業有限公司（以下簡稱“公司”）的風險管理，建立規范、有效的風險控制體系，提高風險防范能力，保證公司安全穩健運行，提高經營管理水平，制定本制度。

第二條 本制度旨在公司為實現以下目標提供合理保證：

1.將風險控制在與總體目標相適應并可承受的范圍內。

2.確保法律法規的遵循。

3.提高公司經營的效益及效率。

4.確保公司建立針對各項重大風險發生后的危機處理計劃，使其不因災害性風險或人為失誤而遭受重大損失。

第三條 公司風險是指未來的不確定性對公司實現其經營目標的影響。

第四條 按照公司目標的不同對風險進行分類，公司風險分為：戰略風險、經營風險、財務風險和法律風險。

1.戰略風險：沒有制定或制定的戰略決策不正確，影響戰略目標實現的負面因素。

2.經營風險：經營決策的不當，妨礙或影響經營目標實現的因素。

3.財務風險：包括財務報告失真風險、資產安全受到威脅風險和舞弊風險。

（1）財務報告失真風險。沒有完全按照相關會計準則、會計制度的規定組織會計核算和編制財務會計報告，沒有按規定披露相關信息，導致財務會計報告和信息披露不完整、不準確、不及時。

（2）資產安全受到威脅風險。沒有建立或實施相關資產管理制度，導致公司的資產如設備、存貨、有價證券和其他資產的使用價值和變現能力的降低或消失。

（3）舞弊風險。以故意的行為獲得不公平或非正當的收益。

4.法律風險：沒有全面、認真執行國家法律、法規和政策規定影響合規性目標實現的因素。

第五條 按風險能否為公司帶來盈利機會，風險可分為純粹風險和機會風險。

第六條 按照風險的影響程度，風險分為一般風險和重要風險。

第七條 公司業務管理部門在風險、控制管理方面的主要職責：

1．公司業務管理部門按照公司內控部門制定的風險評估的總體方案，根據業務分工，配合內控項目組識別、分析相關業務流程的風險，確定風險反應方案。2．根據識別的風險和確定的風險反應方案，按照公司確定的控制設計方法和描述工具，設計并記錄相關控制，根據風險管理的要求，修改完善控制設計。包括：建立控制管理制度，按照規定的方法和工具描述業務流程，編制風險控制文檔和程序文件等。

3．組織控制制度的實施，監督控制制度的實施情況，發現、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改進意見并予以實施。對于重大缺陷和實質性漏洞，除向部門分管領導匯報情況外，還應向公司內控項目組反饋情況，以便公司內控項目組監控內部控制體系的運行情況。

4．配合內部審計等部門對控制失效造成重大損失或不良影響的事件進行調查、處理。

第八條 廣泛、持續不斷地收集與公司風險和風險管理相關的內部、外部初始信息，包括歷史數據和未來預測，應把收集初始信息的職責分工落實到各有關職能部門和業務單位。

第九條 在戰略風險方面，廣泛收集國內外公司戰略風險失控導致公司蒙受損失的案例，并收集與公司相關的宏觀經濟政策、技術環境、市場需求、競爭狀況等方面的重要信息，重點關注本公司發展戰略和規劃、投融資計劃、年度經營目標、經營戰略，以及編制這些戰略、規劃、計劃、目標的有關依據。

第十條 在財務風險方面，廣泛收集國內外公司財務風險失控導致危機的案例，收集與公司獲利能力、資產營運能力、償債能力、發展能力指標的重要信息，重點關注成本核算、資金結算和現金管理業務中曾發生或易發生錯誤的業務流程或環節。

第十一條 在經營風險方面，廣泛收集國內外公司忽視市場風險、缺乏應對措施導致公司蒙受損失的案例，收集與公司產品結構、市場需求、競爭對手、主要客戶和供應商等方面的重要信息，對現有業務流程和信息系統操作運行情況的進行監管、運行評價及持續改進，分析公司風險管理的現狀和能力。

第十二條 在法律風險方面，廣泛收集國內外公司忽視法律法規風險、缺乏應對措施導致公司蒙受損失的案例，收集與公司法律環境、員工道德、重大協議合同、重大法律糾紛案件等方面的信息。

第十三條 公司對收集的初始信息應進行必要的篩選、提煉、對比、分類、組合，以便進行風險評估。

風險評估

第十四條 公司風險評估主要經過確立風險管理理念和風險接受程度、目標制定、風險識別、風險分析和風險反應等五個基本程序來進行。

第十五條 確立公司風險管理理念和風險接受程度是公司進行風險評估的基礎。

1.公司風險管理理念是公司如何認知整個經營過程（從戰略制定和實施到公司日常活動）中的風險為特征的公司共有的信念和態度。公司實行穩健的風險管理理念，對于高風險投資項目采取謹慎介入的態度。

2.風險接受程度是指公司在追求目標實現過程中愿意接受的風險程度。一般來講，公司可將風險接受程度分為三類：“高”、“中”或“低”。公司從定性角度考慮風險接受程度，整體上講，公司把風險接受程度確定為“低”類，即公司在經營管理過程中，采取謹慎的風險管理態度，可以接受較低程度的風險發生。公司的風險接受程度選擇也與公司的風險管理理念保持一致。

第十六條 目標制定是風險識別、風險分析和風險對策的前提。公司必須首先制定目標，在此之后，才能識別和評估影響目標實現的風險并且采取必要的行動對這些風險實施控制。

公司目標包括戰略目標、經營目標、合規性目標和財務報告目標四個方面。目標確定必須符合國家的法律法規和行業發展規劃，符合公司戰略發展計劃，符合深交所證券監管機構的規定。

第十七條 風險識別就是識別可能阻礙實現公司目標、阻礙公司創造價值或侵蝕現有價值的因素。公司可以采取問卷調查、小組討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業標桿比較、訪談法等識別風險。

第十八條 風險分析主要從風險發生的可能性和對公司目標的影響程度兩個角度來分析。風險分析方法一般采用定性和定量方法組合而成。在風險分析不適宜采取定量分析的情況下，或者用于定量分析所需要的足夠可信的數據無法獲得，或者獲取成本很高時，公司通常使用定性分析法。

公司對風險進行分析，確認哪些風險應當引起重視、哪些風險予以一般關注，對于需要重視的風險，再進一步劃分，分別確認為“重要風險”與“一般風險”，從而為風險對策奠定基礎。風險的重要程度的判斷主要根據風險發生的可能性和影響程度來確定的。

1.如果風險發生的可能性屬于“極小可能發生”的，該風險就可不被關注。

2.如果風險發生的可能性高于或等于“可能發生”，且風險的影響程度小，就將該類風險確定為一般風險。

3.如果風險發生的可能性等于或高于“風險可能發生”，且風險的影響程度大，就將該類風險確定為重要風險。

第十九條 風險對策。公司在進行風險分析后，應該根據風險分析結果，結合風險發生的原因選擇風險應對方案：規避風險、接受風險、減少風險或分擔風險。

1．規避風險：退出產生風險的各種活動。

2．減少風險：采取行動減少風險的可能性或降低風險影響程度或兩者同時降低。減少風險一般涉及大量的日常經營決策。

3．分擔風險：通過將風險轉移或者分擔部分風險來減少風險的可能性和影響。

4．接受風險：不采取任何行動去影響風險的可能性或影響。

風險分析后，確定風險應對方案時，公司應考慮以下因素：

1．風險應對方案對風險可能性和風險程度的影響，風險應對方案是否與公司的風險容忍度一致。

2．對方案的成本與收益比較。

3．對方案中可能的機遇與相關的風險進行比較。

4．充分考慮多種風險應對方案的組合。

風險管理解決方案

第二十條 公司根據風險應對策略，針對各類風險或每一項重大風險制定風險管理解決方案。方案一般應包括風險解決的具體目標，所需的組織領導，所涉及的管理及業務流程，所需的條件、手段等資源，風險事件發生前、中、后所采取的具體應對措施以及風險管理工具。

第二十一條 根據經營戰略與風險策略一致、風險控制與運營效率及效果相平衡的原則，公司制定風險解決的內控方案，針對重大風險所涉及的各管理及業務流程，制定涵蓋各個環節的全流程控制措施；對其他風險所涉及的業務流程，要把關鍵環節作為控制點，采取相應的控制措施。

第二十二條 公司制定合理、有效的內控措施，包括以下內容: 1.建立內控崗位授權制度。對內控所涉及的各崗位明確規定授權的對象、條件、范圍和額度等，任何組織和個人不得超越授權做出風險性決定；

2.建立內控報告制度。明確規定報告人與接受報告人，報告的時間、內容、頻率、傳遞路線、負責處理報告的部門和人員等；

3.建立內控批準制度。對內控所涉及的重要事項，明確規定批準的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權批準的部門和人員及其相應責任；

4.建立內控責任制度。按照權利、義務和責任相統一的原則，明確規定各有關部門和業務單位、崗位、人員應負的責任和獎懲制度；

5.建立內控審計檢查制度。結合內控的有關要求、方法、標準與流程，明確規定審計檢查的對象、內容、方式和負責審計檢查的部門等；

6.建立內控考核評價制度。具備條件的公司應把各業務單位風險管理執行情況與績效薪酬掛鉤；

7.建立重大風險預警制度。對重大風險進行持續不斷的監測，及時發布預警信息，制定應急預案，并根據情況變化調整控制措施；

8.建立重要崗位權力制衡制度，明確規定不相容職責的分離。主要包括：授權批準、業務經辦、會計記錄、財產保管和稽核檢查等職責。對內控所涉及的重要崗位可設置一崗雙人、雙職、雙責，相互制約；明確該崗位的上級部門或人員對其應采取的監督措施和應負的監督責任；將該崗位作為內部審計的重點等。

第二十三條 公司應當按照各有關部門和業務單位的職責分工，認真組織實施風險管理解決方案，確保各項措施落實到位。

風險管理的監督與改進

第二十四條 公司建立貫穿于整個風險管理基本流程，連接各上下級、各部門和業務單位的風險管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時、準確、完整，為風險管理監督與改進奠定基礎。

第二十五條 公司各有關部門和業務單位應定期對風險管理工作進行自查和檢驗，及時發現缺陷并改進。

第二篇：風險控制管理制度

風險控制管理制度

要組成部分，促進公司內部風控管理與外部監管的有效互動。

信息披露、監督、反饋等各個環節；在決策機制、內部控制、業務流程等全面體現風控管理要求；

（二）獨立性：各部門和崗位應當保持相對獨立,基金財產、管理人固有財產、其他財產的運作應當分離。風險控制委員會具有獨立性，公司的股東、董事和高級管理人員不得違反規定的職責和程序，直接向風控總監和風控部門下達指令或者干涉工作；公司的股東、高級管理人員和各部門、分支機構應當支持和配合風控總監和風控部門的工作，不得以任何理由限制、阻撓風控總監和風控部門履行職責。

(三)相互制約原則。公司各部門和崗位應當權責分明、相互制約。

(四)執行有效原則。通過科學的內控手段和方法,建 立合理的內控程序,維護內控制度的有效執行。

(五)成本效益原則。以合理的成本控制達到最佳的內部控制效果,內部控制與公司的管理規模和員工人數等方面相匹配，契合公司自身實際情況。

(六)適時性原則。公司定期評價內部控制的有效性,并隨著有關法律法規的調整和經營戰略、方針、理念等內外部環境的變化同步適時修改或完善。

應的風控管理組織體系。公司的風險控制體系共分為五個層次：董事會、董事會下設的風險控制委員會、投資決策委員會、風險控制部、業務部。

董事會職責：（1）審議批準風險控制委員會的基本制度，決定風險控制委員會的人員組成，聽取風險控制委員會的報告；（2）審議單筆投資額超過公司資產總額30%，或者單一投資股權超過被投資公司總股本40%的股權投資項目；（3）決定公司內部風險管理機構的設臵；（4）法律法規或公司章程規定的其它職權。

董事會下設風險控制委員會，其職責包括：（1）組織擬訂公司的風險管理基本制度；（2）對單筆投資額超過公司資產總額30%，或者單一投資股權超過被投資公司總股本40%的，應當提交董事會審批的股權投資事項進行合規性審核；（3）監督和評估風險管理制度執行情況等。風險控制委員會對董事會負責，向董事會報告。

投資決策委員會職責：對單筆投資額不超過公司資產總額的30%，或者單一投資股權不超過被投資公司總股本的40%的股權投資項目的投資和退出作出決策。

風險控制部是公司內專職的風險管理部門，其職責包括：（1）獨立于業務部開展風險控制、合規檢查、監督評價等工作；（2）在項目決策過程中出具合規意見；（3）對投資協議進行審核；（4）在出現重大問題時及時向風險控制委員會報送相關專項報告。

業務部職責：具體負責項目開發、執行、退出過程中的風險控制。業務部負責人作為股權投資項目風險管理的

公司發行新基金須有風險控制委員審議通過，需公司自有資金參與的事項也應由風險控制委員會審議通過。在基金運作期間，風險控制委員會及風控部應全程進行監督；如基金投資決策委員會、基金經理、項目參與人員出現違反公司風控管理制度行為或造成公司利益出現重大損失時，應及時介入，并進行處理。

規等理解有誤或故意違反則將出現合規風險。

（一）不得將公司資產用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔保等用途；

（二）不得將公司資產用于可能承擔無限責任的投資；

（三）單筆投資額不得超過公司資產總額的30%，如果突破30%，需提交股東審議；

（四）單一投資股權不得超過被投資公司總股本的40%，如果突破40%，需提交股東審議；

（五）不得將公司資產投資于股東或其控制的企業；

（六）法律法規以及公司章程約定禁止從事的其他投資；

（1）投資決策委員會對項目投資或退出的相關材料進行審核，投資決策委員會成員獨立發表審核意見；

（2）投資決策委員會可以根據需要委派專人或聘請外部專業機構進駐現場進行獨立的盡職調查，提交獨立的調查報告；

（3）公司股權投資業務的項目投資和項目退出必須經投資決策委員會通過。單筆投資額超過公司資產總額30%，或者單一投資股權超過被投資公司總股本40%的項目，應當經過投資決策委員會審議通過后，提交董事會審議，并根據公司章程規定提交股東審議。

重大事項的，項目組應當及時報告。相關規則另行制定。

類。

第三篇：基金風險控制管理制度

基金投資管理有限公司 風險控制管理制度（試行）

第一章 總則

第一條 為保障基金運營和投資業務的安全運作和管理，加強本公司及所管理基金的內部風險管理，規范基金運營和投資行為，提高風險防范能力，有效防范與控制基金運營和投資項目運作風險，根據《證券投資基金法》、《私募投資基金監督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人內部控制指引》、《證券期貨投資者適當性管理辦法》及相關法律法規，結合行業通行的風險控制措施和風險管理理念，并結合公司實際情況，制定本制度。

第二條 本制度所稱“風險控制”，是指對基金運營和項目投資中的各種投資風險進行識別、評估，并在基金運營、項目管理、項目退出中實施動態風險監控，提出解決方案，從而實現公司風險控制總體目標的一系列行為。第三條 風險控制原則

（1）全面性原則：風險控制制度應覆蓋基金運營和投資業務的各項工作和各級人員，并滲透到決策、執行、監督、反饋等各個環節；公司所有部門、所有員工都是風險控制的責任主體，根據部門、崗位職責的要求承擔相應的風險控制責任與義務；

（2）持續性原則：風險控制不是靜態的制度，而是一個由目標設定、風險識評、風險應對和監督反饋等流程組成的動態、循環的管理過程；

（3）審慎性原則：內部風險控制的核心是有效防范各種風險，公司部門組織的構成、內部管理制度的建立要以防范風險、審慎經營為出發點；

（3）獨立性原則：公司設立獨立于其他職能部門的合規風控部，專職落實公司的風險控制工作；風險控制工作應保持高度的獨立性和權威性，并貫徹到基金運營和業務的各具體環節；

（4）有效性原則：風險控制制度應當符合國家法律法規和監管部門的規章、要求，具有高度的權威性，成為所有員工嚴格遵守的行動指南；執行風險管理制度不能存在任何例外，任何員工不得擁有超越制度或違反規章的權力；

（5）適時性原則：應隨著國家法律法規、政策制度的變化，公司經營戰略、經營方針、風險管理理念等內部環境的改變，以及公司業務的發展，及時對風險控制制度進行相應修改和完善。

第二章 風險控制組織體系及職責

第四條 風險控制組織體系

公司根據基金運營、投資業務流程和風險特征，將風險控制工作納入公司的風險控制體系之中。公司的風險控制體系共分為四個層次：董事會、投資決策委員會、合規風控部、投資管理部。

第五條各層級的風險控制職責

董事會職責：董事會是風險控制的最高決策機構，擔負公司風險控制的最終責任。其在風險控制方面的主要職責包括：（1）確定公司風險控制的總體目標、風險偏好、風險承受度；（2）決定公司風險控制其他重大事項。

投資決策委員會職責：投資決策委員會在董事會授權范圍內，負責監督、決定對風險的控制活動。

合規風控部職責：合規風控部是公司負責風險控制和管理的組織機構，同時對投資決策委員會和總經理負責。其主要職責包括：（1）擬定公司的風險控制制度和各項風險控制措施、辦法；（2）建立健全公司風險識別、風險評估和衡量、風險應對、風險監測、風險報告的循環處理及反饋流程，并將其整合、落實到公司各崗位以及業務流程之中；（3）組織業務部門定期識別、分析各個崗位和流程中的風險，進行評估并提出控制措施的建議；（4）檢查、評估公司業務流程及其他職能部門對于風險控制制度和風險控制措施、辦法的執行情況；（5）組織職能部門對風險控制的實施情況進行總結和反饋，提出完善建議并督促執行；（6）對投資項目的投資風險進行獨立核查，包括對盡職調查工作進行檢查、參與項目立項會、投資決策等重要會議、對擬投資項目進行風險協查并提出風險評估意見、對基金和項目投資中的法律文件進行風險評估、對項目后續管理進行風險監控、對項目退出方案進行風險評估；（7）在公司出現危機事件時擬定處理建立、方案，報投資決策委員會審議。

投資管理部職責：投資管理部是項目投資的具體負責部門，也是公司針對投資風險實施控制的第一道防線，其在風險控制方面的主要職責包括：（1）在投資決策前負責行業研究、項目篩選、盡職調查，全面識別和評估投資項目的各種潛在風險，出具投資建議報告；（2）在項目談判、組織實施、后續管理以及退出階段，勤勉盡責、密切跟蹤、積極管理，及時發現投資風險并如實報告；（3）協助、配合合規風控部對項目的投資風險履行核查、監控職責。

其他職能部門的職責：除合規風控部之外，其他各職能部門是公司風險控制工作的落實部門，在風險控制方面的主要職責包括：（1）執行公司風險控制制度和各項風險控制措施、辦法；（2）協助、配合合規風控部，定期進行本部門各崗位以及業務流程風險點的

識別、分析以及評估；（3）辦理風險控制其他有關工作。第六條投資風險控制事項審核流程

投資管理部初審→合規風控部復審→投資決策委員會審核→董事會決議。第七條為建立健全內控機制，由公司總經理總體負責公司后臺管理。

綜合財務部負責基金和投資項目的文檔管理、印章管理、人力資源管理、董事會的會議籌備，以及相關會議資料的管理等，同時負責投資業務的財務核算和資金劃撥，為投資項目分別設置賬戶、獨立核算、分賬管理。

第三章 風險識別與評估

第八條基金和投資業務面臨投資風險、政策風險、法律風險、操作風險、市場風險、合規風險等多種風險。

基金運營和投資業務過程中，相關部門應當在職責范圍內對各種風險進行必要的識別、評估及分析，履行相關的風險控制職責。第九條投資風險

投資風險是指公司實施股權投資的過程中，可能導致投資損失或無法達到預期回報率的各種風險。該風險存在于項目篩選、盡職調查、投資決策、組織實施、后續管理和退出安排等各個投資流程與環節中，具體包括目標公司風險、投資分析風險、投資決策風險、項目管理風險、項目退出風險等。

（一）目標公司風險：指公司中小企業成長和發展過程中本身具有的不確定性，包括技術風險、經營風險、財務風險等；

（二）投資分析風險：指項目篩選及盡職調查過程中，由于盡職調查不徹底、評估方法不合理等原因，不能全面識別、正確評估項目潛在問題的風險；

（三）投資決策風險：指項目投資決策過程中，由于決策流程不完善、投資決策者個人偏好、知識結構不全面等原因，造成決策失誤的風險；

（四）項目管理風險：指項目投資后，在組織實施及后續管理的過程中，由于跟蹤管理不善，無法及時發現項目不良跡象并進行控制的風險；

（五）項目退出風險：指由于各種原因造成的項目無法退出或者虧損退出的風險。第十條政策風險

政策風險是基金和投資項目面臨的主要風險，并且會影響基金的運營、投資項目的評估和退出方案的實施，從而轉化為基金運營風險和投資失敗風險。投資項目所屬行業的國

家產業政策、行業規劃、稅收政策等發生重大變化導致項目投資前后技術、市場、產品、客戶發生不利變化，并導致投資項目偏離投資方案、評估整體下降，造成無法退出或虧損退出。

第十一條合規性風險

基金運營和項目公司的各項經營管理活動必須符合法律法規及監管要求，對法律法規等理解有誤、故意違反則將出現合規風險。第十二條法律風險

與基金合伙人、被投資方、合作方、項目管理人之間的合同、協議存在違約等，將出現不利于公司的訴訟風險。第十三條操作風險

基金運營包括基金募集、基金管理、基金解散及清算等環節，在上述環節中均存在操作風險，主要為違規宣傳、管理人員欺詐、資金劃撥差錯等風險。

投資業務包括投資項目的選擇（即項目開發、初步審查、項目立項、盡職調查、投資決策、項目實施）、投資項目的管理和項目退出等業務環節，在上述每個環節均存在操作風險，主要可以歸納為決策失誤、投資失控、員工內部欺詐、被投資方和合作方的外部欺詐、盡職調查存在缺失、資金劃撥差錯、投資項目經營管理不善、項目跟蹤缺失、投資項目報告不暢等風險，其中，決策失誤、投資失控是重大風險。第十四條市場風險

由于投資業務從項目投資到投資退出往往要經歷宏觀經濟波動，導致投資項目評估、項目退出的市場環境發生變化，從而造成退出方案無法實施或投資目標無法實現的風險。

第四章 風險控制流程和操作

第十五條基金風險控制

（1）在基金運營過程中，投資管理部發現基金募集、基金管理、基金解散及清算等環節的相關風險后，應當對風險進行評估并形成基金風險報告文件，提交至合規風控部；（2）合規風控部對基金風險報告文件中的風險事項進行評價，形成基金風險審核意見；對于超出基金管理公司權限的風險事項，還須報送總經理和投資決策委員會決策；（3）投資決策委員會根據合規風控部審核意見，決議實施相關風險控制措施。第十六條立項階段風險控制

（1）投資管理部形成投資項目概況表、投資項目立項申請，并將報告提交至合規風控

部；

（2）合規風控部組織相關人員結合項目的投資項目可行性報告，對提請立項的潛在投資項目的合規風險進行審查和風險評價，形成投資項目立項合規風險報告并對項目做出評價。如合規風控部出具否定意見，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照合規風控部的意見對項目進行處置。

（3）合規風控部審核通過后，將投資項目立項合規風險報告、評審意見提交至總經理。如總經理同意批準立項的，投資管理部可繼續與被投資項目公司協商并進一步簽署《投資意向書》。如總經理不同意立項的，則退回投資管理部。（4）總經理通過審核后，需提交投資決策委員會審核。第十七條盡職調查的風險控制

（1）公司建立盡職調查制度，規范盡職調查的工作內容。項目組在盡職調查期間應當嚴格遵守工作程序，記錄盡職調查工作底稿，形成相關報告。

（2）項目組開展盡職調查工作期間，項目負責人必須對擬投資項目進行實地考察。（3）項目組應當對盡職調查相關材料的真實性和完備性負責。

（4）項目組認為必要時，可申請聘請外部中介機構，參與或獨立進行調查工作。（5）項目組完成盡職調查工作后，應將盡職調查工作底稿及相關報告移交至行政部歸檔。

第十八條投資決策的風險控制

（1）投資管理部形成投資方案后，應將投資方案提交至合規風控部；

（2）合規風控部負責監督項目組在投資過程中的投資管理制度和業務流程的執行情況，確保國家法律、法規和公司內部控制制度有效地執行，并審閱投資業務的相關合同、協議，確保合同的規范性和合法性；就相關事項的監督和審核情況，并形成投資項目合規風險報告及項目評價。如合規風控部出具否定意見，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照合規風控部的意見對項目進行處置；

（3）合規風控部審核通過后，將項目投資方案及投資項目合規風險報告、合規風控部評審意見提交至投資決策委員會；

（4）投資決策委員會對項目投資或退出的相關材料進行審核，投資決策委員會成員發表審核意見；

（5）投資決策委員會可以根據需要委派專人或聘請外部專業機構進駐現場進行獨立的盡職調查，提交獨立的調查報告；

（6）公司投資業務的項目投資和項目退出必須經投資決策委員會通過。

第十九條項目管理的風險控制

公司建立對已投資項目的跟蹤管理機制。

（1）項目組負責項目投資后的跟蹤管理，具體包括：定期實地回訪投資項目；定期收集投資項目財務資料、行業發展情況、企業財務狀況；委派財務人員；定期對投資項目進行重新評估；定期對原定退出方案的可行性進行重新評估等。

（2）項目組負責每季度、每完成投資項目一般評估工作和全面評估工作，編制季度項目情況報告和項目投資價值評估報告（每），并向投資管理部提交評估報告。（3）項目組在跟蹤過程中發現公司在投資項目中的權益發生變動、或者投資項目的財務指標惡化、虧損及其他對公司投資產生重大影響的事項，項目組應當及時向投資管理部報告，由投資管理部向合規風控部提交投資項目專項報告。

（4）合規風控部對（3）中的重大事項進行風險評價，形成投資項目專項風險評價報告。如合規風控部出具否定意見，由投資管理部按照合規風控部的意見對項目進行處置。合規風控部審核通過后，將投資項目專項風險評價報告及評審意見提交至投資決策委員會審核。

（5）投資決策委員會對重大事項進行決策。第二十條退出階段風險控制

當項目達到預期投資目標或出現重大緊急事項需要退出時，項目組根據具體情況，制定退出方案，報投資決策委員會審議和決策。

退出方案未通過審議的，項目組應當研究并重新設計退出方案，直至項目實現退出。第二十一條對財務與資金管理的風險控制

公司建立獨立的財務核算體系，制定規范的財務會計核算制度，配備專職的財務核算人員。

公司按照有關規定及要求使用資金、單獨開立銀行賬戶。

第五章 風險監控及責任追究

第二十二條公司合規風控負責人應定期對風險管理工作進行自查，及時發現缺陷并改進，其自查報告應及時報送公司董事會。

第二十三條公司員工由于工作失職或違反本辦法規定，給公司帶來嚴重影響或損失的，公司將根據具體情況給予責任人批評、警告、降薪、賠償、罰款、調職直至解除勞動合同等處分。對于違反法律的，公司將追究相關責任人的法律責任。

第六章 附則

第二十四條 本制度自公布之日起實施。

第四篇：風險控制管理制度

風險控制管理制度

總

則

為規范公司的風險管理,建立規范、有效的風險控制體系,提高風險防范能力,保證公司安全穩健運行,提高經營管理水平,結合公司發展方向和管理實際,制定本制度.第一章 總體目標

第一條 將風險控制在與總體目標相適應并可承受的范圍內.第二條 實現公司內外部信息溝通的真實、可靠.第三條 確保法律法規的遵循.第四條 提高公司經營的效益及效率.第五條 確保公司建立針對各項重大風險發生后的危機處理計劃,使其不因災害性風險或人為失誤而遭受重大損失.第二章 風險控制部部門職責

一、負責公司信用銷售的風險控制管理

1、負責客戶資信狀況的調查、審核，參與信用銷售合同的評審。

2、負責信用銷售資料和重要債權文件的整理及存檔；

3、負責信用銷售業務的保險購買、理賠溝通工作；對車輛保險復蓋率進行統計，并實施控制措施；

4、負責信用銷售業務過程中的公證、車輛上牌、抵押登記的管理工作，對車輛上牌率、抵押登記率進行統計，并實施控制措施；

5、負責信用銷售業務的權證收回及管理工作，與銀行、廠家、融資公司做好相關權證交接和交接憑證的管理，對權證返還率進行統計，并實施控制措施；

6、負責對信用銷售業務未放款情況進行監控，并督促業務部門按要求完成相關手續，協調銀行或融資公司放款；

二、負責公司應收款的清收管理。

1、負責信用銷售業務貸后逾期的監控和管理，建立逾期報表，對貸款、融資款欠款逾期率、臺份逾期率進行統計和分析；

2、負責信用銷售墊款、回購欠款以及銷售過程中產生的應收賬款的催收工作，建立客戶應收款臺賬，并進行統計分析。

3、負責其它應收款的清收工作。

三、負責公司的法律事務處理

1、依權限負責公司對訴訟和非訴訟法律事務的處理，2、負責提出公司疑難、逾期超限的應收賬款開展法務清收的申請，對進入訴訟程序的欠款，協助法院、總公司風控部對欠款人的財產采取查封扣押措施；

3、負責對公司各類合同進行合法性的審核。對公司的運營提供法律咨詢與支持；

四、負責公司全面風險控制管理

負責公司企業風險管理，組織協調公司全面風險管理的日常工作；

2、定期或不定期跟蹤評估公司營運風險，提出應對風險方案，組織協調落實實施；

3、負責或協助公司對風險危機事件和重大糾紛的處理。

五、協同公司建立客戶檔案

1、負責客戶資信調查檔案的建立；

2、負責客戶應收款臺賬的建立；

3、隨時向業務部門反饋客戶資信狀況，協助公司建立客戶檔案。公司風險控制管理部經理職責

1、全面管理、協調本部門各項工作的開展；

2、負責制定本部門各項工作計劃及指標，督促落實各計劃及指標的實施與完成；

3、及時向領導反饋工作情況，提出意見和建議

4、負責跟蹤評估公司營運風險，提出風險應對措施及建議；

5、對公司各部門違反國家法律、法規行為，違反公司規章制度行為及時糾正，督促有關部門予以整改，并向領導及時反映；

5、負責組織本部門的業務學習，總結本部門工作得失，根據工作的需要組織定期或不定期的專項業務學習

6、負責本部門與其它部門的溝通協調工作。公司風控部業務管理員崗位職責

1，負責信用客戶資信狀況調查、預審核,參與本部門對信用銷售合同的評審。

2、負責信用銷售業務手續的辦理、放款情況的跟進；

3、協辦公司應收款的催收；

4、負責信用銷售資料、文件的整理歸檔； 公司風控部法務專員崗位職責

起草、審查和修改公司各類法律文書，對總公司、公司制定的規章制度提出法律意見；

擬定和審核公司各類合同、協議；

代表公司處理訴訟和非訴訟法律事務，維護公司合法權益； 協辦客戶的資信情況調查及調查報告的撰寫；

負責公司部門、員工投訴事宜的調查、反饋，并提出處理意見；

6、負責為公司應收賬款的清欠工作提供法律上的支持，協助公司貸后管理員、資金管理員督促客戶及時還款，負責應收賬款逾期四期以上的清欠管理；

7、負責主辦或協辦疑難賬款的法務清收及相關訴訟工作。

8、對公司各部門違反國家法律、法規行為，違反總公司、公司規章制度行為提出糾正意見，督促有關部門予以整改，并向上級及時反映；

9、組織實施對公司員工的法律宣傳、培訓；

10、為公司的運營提供法律咨詢及提出法律建議；

11、負責、協助公司危機事件和重大糾紛的處理。公司權證管理員崗位職責

負責主辦信用銷售商品產權的合同公證、車輛上牌入戶（協助客戶）、抵押登記的工作；

信用銷售業務的權證收回及管理工作，與廠家、銀行、融資公司做好相關權證交接和交接憑證的管理。

對車輛上牌率、抵押登記率、權證返還率進行統計，并實施控制措施； 負責銷售商品的上牌、抵押登記及權證的相關數據錄入（融資公司系統和工起公司系統）及統計工作，建立相關臺賬，及時更新相關數據。公司權保險專干崗位職責

負責主辦信用銷售商品保險的購買、保險理賠的溝通協調； 跟蹤信用銷售商品在信用期內保險復蓋情況，負責主辦信用銷售商品保險的續買；

對車輛保險復蓋率進行統計，并實施控制措施；

負責銷售商品的保險相關數據錄入（融資公司系統和工起公司系統）及統計工作，建立相關臺賬，及時更新相關數據。公司風控部貸后管理員崗位職責

負責信用銷售業務的貸后逾期監控和管理，以及申請GPS開停機的管理；

對客戶的逾期還款、信用銷售墊款、回購欠款以及銷售過程中產生的應收賬款開展催收工作；

依據公司、公司的相關規定，報請將嚴重逾期或客戶資信出現嚴重問題的客戶，在整理相關資料后移轉法務專員催收。負責公司其它應收款的催收工作。

公司資金管理員（信用銷售會計）崗位職責

負責信用銷售臺賬建立，實時監控客戶的保險、上牌和抵押登記情況，及時更新相關數據；

對信用銷售過程中客戶所產生的逾期欠款進行監控，建立客戶逾期臺賬、報表，并反饋給業務管理員、貸后管理員開展催收工作； 對客戶欠款逾期率、臺份逾期率進行統計和分析，向公司、總公司風控部提出相應風險預警；

負責所有回款、資金的輸機工作。

第四章平行部門關系：

1.根據投資項目的需要在項目實施和運營過程中要求財務部門提供財務風險信息和數據

2.根據投資管理部的要求在投資子公司運營過程中提供風險預測和提示

3.業務部門必須根據風險控制部門的要求及時提供與客戶簽訂的業務合同以及交貨計劃

第五篇：投資公司風險控制流程管理制度

投資公司風險控制管理制度

為保障公司和出資人的合法權益，規范公司的組織和行為，根據《中華人民共和國公司法》和公司章程，結合公司實際，制定本制度。

第一章 業務受理及調查

一、受理：客戶向公司申請借款時，經業務部與其初步接洽后，基本符合借款條件的，填寫借款申請表。并提供有關材料原件及復印件。企業所提供的復印件要加蓋公章。業務部必須核對原件，并對材料的真實性負責。

二、項目調查：業務部與風險部同時對企業進行考察，業務部經理必須參加實地調查。

三、項目綜合分析：業務部根據資料審核和實地調查，對已獲取的信息進行綜合判斷、分析，得出結論，并最終形成調查報告。

第二章 審批

一、項目審批流程

每筆借款金額控制在人民幣500萬元（含）以內，其業務審批流程為：業務部申報→風險部獨立審核→董事會審議→終審人批準（開發區分管領導）。

二、董事會評審程序：

（1）、業務部必須在董事會召開前一天，將項目審批材料發至董事會成員，以便董事會成員預先閱讀了解項目情況；

（2）、董事會成員必須按時參加，因特殊情況不能出席時，必須事先向總經理請假。若參會的董事會成員人數未達董事會成員總數三分之二的，則會議改期進行。

（3）、業務部經理報告項目調查情況，風險部經理報告風險評估情況；（4）、與會董事會人員質詢，風險部經理、業務部經理答疑；（5）、與會人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進行綜合分析并提出具體評審意見；（6）、會議評審采用簽字表決制，參會評審人員須在《項目評審表》上明確填寫意見并簽字，不得棄權，三分之二以上的與會董事會人員同意視為項目評審通過；

（7）、終審人根據董事會意見進行項目終審，對評審通過項目，終審人執行一票否決權；

第三章 放款

放款環節流程：借款人面簽合同文本→繳納利息→財務部經理審核→放款→資料歸檔；

一、簽訂合同：公司對合同的簽訂實行面簽制。當事人簽字蓋章時，公司至少兩人同時在現場面簽；

所有合同文本及相關法律文件必須經法律顧問審核同意。

二、收取利息：財務部按合同規定收取利息。利息原則上應在借款合同生效之日一次性收取。

三、借款發放：財務部根據終審人簽字的合同及利息繳納單，報財務部經理審核后放款，借款人必須現場開具收據并簽字蓋章。

第四章 貸后管理及風險預警

一、貸后管理：

業務部、風險部要定期走訪客戶，保持對客戶的維護和管理，定期以《貸后檢查表》的形式向總經理書面匯報貸后管理情況。

財務部及時提供客戶的還本付息及欠款信息。

二、風險預警：

客戶出現風險信號時，業務部、風險部應在第一時間上報總經理并拿出初步處理意見；

總經理負責對全公司業務風險監督管理工作，對重大風險預警信息及時上報董事會。

各部門應按照董事會決議及風險解決方案認真落實相關措施，同時總經理要對整改情況進行稽核檢查。第五章 責任認定與處罰

工作人員由于自身能力、業務水平、疏忽失誤等客觀原因造成公司損失的，公司將視情節的嚴重程度給予崗位調整、下放學習、罰款等行政和經濟處罰；由于玩忽職守、串通造假、惡意欺詐、謀取私利、收受賄賂等主觀因素給公司造成損失的，業務崗公司直接予以辭退，管理崗直接降為業務崗，領導層建立引咎辭職機制；情節非常嚴重的，移交司法機關追究其刑事民事責任。