第一篇：中國銀行股份有限公司流動資金貸款管理辦法(2010年版)
中國銀行股份有限公司流動資金貸款管理辦法（2010年版）
第一章
總則
為規范開展流動資金貸款業務，加強流動資金貸款經營管理，有效控制信貸風險，促進流動資金貸款業務健康發展，依據《中華人民共和國商業銀行法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》等國家法律法規和監管規定，特制定本辦法。第一條
本辦法所稱流動資金貸款是指我行向企事業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的用于借款人日常生產經營周轉的本外幣貸款。第二條
流動資金貸款納入借款人授信總量統一管理，并根據我行信貸組合管理實施進程，逐步建立區域、行業、貸款品種等限額管理制度。第三條
我行應在全面了解客戶信息的基礎上，根據借款人生產規模和經營周期，合理測算借款人營運資金需求，審慎核定流動資金貸款額度，制定科學的貸款方案，并加強對借款人資金使用和資金回籠情況的有效監控。第四條
開展流動資金貸款業務應嚴格遵守銀監會《流動資金貸款管理暫行辦法》等法律法規、監管規定，遵循依法合規、審慎經營、平等自愿、公平誠信的原則，執行國家產業政策和我行授信政策，完善內控機制，實施貸款全程管理。第五條
第二章
貸款對象與授信條件
第六條 借款人申請流動資金貸款，應具備以下條件：
（一）借款人依法設立；
（二）借款用途明確、合法；
（三）借款人生產經營合法、合規；
（四）借款人具有持續經營能力，有合法的還款來源；
（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；
（六）我行要求的其他條件。
我行應與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動資金貸款不得用于固定資產、股權等投資，不得用于國家禁止生產、經營的領域和用途。第七條
流動資金貸款可采用保證、抵押、質押擔保貸款方式。綜合考慮借款人行業前景、經營管理能力、財務狀況、信用記錄、與我行合作關系等因素，對資質良好借款人，可發放信用貸款。第八條
我行應主要敘做期限在3年（含）以內的流動資金貸款業務，其中：期限在1年以內（含）的為短期流動資金貸款；期限在1年以上的為中長期流動資金貸款。第九條
流動資金貸款利率按中國人民銀行的利率政策結合我行規定執行。第十條
第三章 貸款受理與審批
第十一條 流動資金貸款業務的授信審批流程主要包括授信發起、盡責審查、授信評審、問責審批等環節。
第十二條 公司業務部門負責受理流動資金貸款業務，收集貸款申請材料，對借款人資格和授信業務進行初審后，符合我行授信政策且風險可控的，可進入授信發起程序，完成書面貸款評估報告。
第十三條 借款人申請流動資金貸款，原則上應提供以下申請材料：
（一）借款人的法律證明文件，包括法人營業執照、組織機構代碼證、公司章程、借款人經過年檢的貸款證或貸款卡等；
（二）借款人股權結構圖和大股東、主要關聯公司說明；
（三）經審計的前兩個年度財務報告和申請借款近期的財務報告全文（包括財務報表及附注），如為新建企業，須提供股東各方出資協議和最近一期財務報表；
（四）原、輔材料采購合同、產品銷售合同、進出口商務合同等（如有）；
（五）相關擔保條件證明材料，包括保證人財務報表、抵質押物權屬證明文件、抵質押物估值評估報告等；
（六）我行認為需要提供的其他文件或資料。
第十四條 公司業務部門應嚴格審查借款人提交的申請材料，要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。
第十五條 公司業務部門應采取現場與非現場相結合的方式對借款人進行調查評估，評估內容除須包括對借款人和授信業務是否符合本辦法第六條規定進行審核外，還需根據實際情況對以下方面進行調查，并確保評估報告內容的真實性、完整性和有效性：
（一）借款人基本情況，包括股權結構、組織架構、公司治理、內部控制、法定代表人及經營管理團隊的資信等情況；
（二）借款人的生產經營情況，包括經營范圍、核心主業、生產規模、行業排名、貸款期內經營規劃和重大投資計劃等情況；
（三）借款人所在行業狀況；
（四）借款人財務狀況，包括應收賬款、應付賬款、存貨、盈利能力、現金流量等真實財務狀況；
（五）借款人營運資金總需求和現有融資性負債情況；
（六）借款人關聯企業及關聯交易等情況；
（七）貸款具體用途，以及與貸款用途相關的交易對手資金占用等情況；
（八）還款來源情況，包括生產經營產生的現金流、綜合收益及其他合法收入等；
（九）對有擔保的流動資金貸款，還需調查抵（質）押物的權屬、價值和變現難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況；
第二十條 公司業務部門應和借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同和其他相關協議，有擔保的應同時簽訂擔保合同。
第二十一條 合同及協議示范文本的使用和管理須遵循總行相關制度規定。
第二十二條 我行應在借款合同中與借款人明確約定貸款金額、期限、利率、用途、還款方式等條款。
第二十三條 我行應在借款合同中與借款人明確約定貸款資金的支付條款，包括但不限于以下內容：
(一)貸款資金的支付方式，以及采取受托支付時受托支付的金額標準；
(二)支付方式變更及觸發變更條件；(三)貸款資金支付的限制、禁止行為；
(四)借款人應及時提供貸款資金使用記錄和資料；(五)借款人和我行均認可的其他有關貸款支付的約定。
第二十四條 我行應在借款合同中約定由借款人承諾以下事項：
（一）向我行提供完整、真實、有效的材料；
（二）配合我行進行貸款支付管理、貸后管理及相關檢查；
（三）指定專門的資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況，并可與借款人協商簽訂賬戶管理協議，明確約定我行對指定賬戶回籠資金的管理權力；
四）進行對外投資、實質性增加債務融資，以及進行合并、分立、股權轉讓等重大事項前征得我行同意；
（五）我行有權根據借款人資金回籠情況提前收回貸款；
（六）發生影響償債能力的重大不利事項時及時通知我行。
第二十五條 我行應與借款人在借款合同中約定，出現以下情形之一時，借款人應承擔的違約責任和我行可采取的措施：
（一）未按約定用途使用貸款；
（二）未按約定方式進行貸款資金支付；
（三）未遵守承諾事項；
（四）突破約定財務指標；
（五）發生重大交叉違約事件；
（六）違反借款合同約定的其他情形。
第二十六條 中小企業業務新模式項下的流動資金貸款應按照本辦法要求簽訂相關借款協議。
第五章 貸款發放與支付
第二十七條 支付審核與發放審核合并，在發放審核流程中增加支付審核的相關內容，即客戶向我行提出放款申請后，我行依據各項提款條件進行發放審核的同時，根據客戶提供的交易背景材料進行支付審核。
第二十八條 公司業務部門負責接收客戶提供的放款申請材料和支付申請材料，并對材料真實性和完整性負責，發起放款和支付申請，向授信執行部門提交送審材料。授信執行部門根據借款人用款和支付申請及公司業務部門的送審意見，進行發放審核和支付審核。第二十九條 發放審核應以該筆流動資金貸款的批復文件和已簽合同為依據，審核內容應包括但不限于：借款人/擔保人資格、是否已經落實授信批復要求的各項條件、是否已經滿足合同約定的提款條件。
第三十條 我行應采取我行受托支付或借款人自主支付兩種方式對貸款資金的支付進行管理與控制，監督借款人按約定用途使用貸款資金。
我行受托支付是指我行根據借款人提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。借款人自主支付是指我行根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人
7押品進行定期檢查，掌握影響我行貸款償還的風險因素。
第四十三條 公司業務部門應評估貸款品種、額度、期限與借款人經營狀況、還款能力的匹配程度，并根據現場和非現場檢查情況制作貸后管理報告，在客戶關系管理系統中做好貸后管理記錄。我行應將貸后檢查情況作為與借款人后續合作的依據，必要時及時調整與借款人的合作策略和內容。
第四十四條 如公司業務部門在貸后管理過程中發現重大風險預警信號，應根據合同約定及時采取提前收貸、追加擔保等有效措施防范化解風險，并根據我行重大風險事件報告制度，及時向相關部門報告。
第四十五條 我行應根據法律法規和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產出售以及兼并、分立、股份制改造、破產清算等活動，維護我行債權。
第四十六條 借款人提出流動資金貸款展期要求的，公司業務部門應審查貸款所對應的資產轉換周期的變化原因和實際需要，評估確定是否需要展期，并合理確定展期金額和期限，按規定履行審批手續。第四十七條 流動資金貸款形成不良的，公司業務部門應積極采取催收等措施降低我行授信風險。對于符合不良貸款移交標準的，應及時移交授信執行部門，由其進行專門管理，制定清收處臵方案。對借款人確因暫時經營困難不能按期歸還貸款本息的，我行可與借款人協商貸款重組。
第四十八條 對確實無法收回的不良貸款，我行按相關規定對貸款進行核銷后，授信執行部門應繼續向債務人追索或進行市場化處臵。
第四十九條 授信執行部門應定期對押品進行現場核查，核查事項主要包括押品存在與否、是否與權屬證書記載相一致、是否依法辦理了抵（質）押登記或其他抵（質）押生效的必備手續、是否辦理了財產保險以及保險到期后是否及時續保等事項。
第五十條 授信執行部門應對公司業務部門盡責履行授后管理行為進行合規性監督、檢查、評價，督促跟進公司業務部門及時采取有效措施化解授信風險。
第二篇：中國銀行股份有限公司流動資金貸款(公司業務)操作規程(2012年版)
中國銀行股份有限公司流動資金貸款（公司業務）
操作規程（2012年版）
第一章 總 則
第一條 為規范開展流動資金貸款業務，加強流動資金貸款經營管理，有效控制授信風險，促進流動資金貸款業務健康發展，依據《中華人民共和國商業銀行法》、《貸款通則》和《流動資金貸款管理暫行辦法》、《中國銀行股份有限公司流動資金貸款管理辦法（2010年版）》、《中國銀行股份有限公司公司業務貸后管理操作規程（2011年版）》等相關規定，特制定本操作規程。
第二條 本操作規程所稱流動資金貸款，是指我行向企事業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的用于借款人日常生產經營周轉的本外幣貸款。
第二章 貸前調查
第三條 借款人須具備的授信條件、貸款申請與受理等貸前調查相關事項應遵循《中國銀行股份有限公司流動資金貸款管理辦法(2010年版)》的要求。
第四條 流動資金需求測算原則上優先使用銀監會《流動資金貸款管理暫行辦法》附件《流動資金貸款需求量的測算參考》中監管公式。如采用我行評估手冊公式，應與監管公式進行對比驗證，對于存在較大差距的，應審慎選擇我行評估手冊公式測算結果，并應在貸款評估報告中提供詳細合理的解釋。
對于監管公式基礎數據無法取得的，如事業單位，可不采用監管公式，需提供借款人正常經營所需流動資金的合理分析材料。
第三章 貸時審查
第一節 合同簽訂
第五條 在流動資金貸款獲得審批同意后，我行應按照《中國銀行股份有限公司流動資金貸款管理辦法（2010年版）》的要求與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同及其他相關協議，需擔保的應同時簽訂擔保合同。在簽訂相關合同、協議前應取得符合法律法規、監管規定及借款人或擔保公司章程規定的借款或擔保證明文件。
第六條 公司業務部門應在借款合同中與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動資金貸款不得用于固定資產、股權等投資，不得用于國家禁止生產、經營的領域和用途。
第七條 公司業務部門應在借款合同中與借款人約定專門的資金回籠賬戶，要求借款人及時提供該賬戶資金進出情況，并可與借款人協商簽訂賬戶管理協議，明確約定我行對指定賬戶回籠資金進出的管理權力。公司業務部門應積極爭取借款人指定我行賬戶為資金回籠賬戶。
第八條 借款人有流動資金貸款（自主支付）歸入集團資金池統籌調配需求的，公司業務部門應在借款合同中與借款人約定：借款人承諾如有流動資金貸款（自主支付）歸入集團資金池統籌調配需求的，應于提款前向貸款人提交符合其要求的《流動資金貸款（自主支付）歸入集團資金池統籌調配申請》。
第二節 發放、支付審核、放款
第九條 我行實行發放審核與支付審核合并，在發放審核流程中增加支付審核的相關內容，即客戶向我行提出放款申請后，我行依據各項提款條件進行發放審核的同時，根據客戶提供的交易背景材料進行支付審核。
第十條 公司業務部門負責接收客戶提供的放款申請材料和支付申請材料，并對材料真實性和完整性負責，發起放款和支付申請，向授信執行部門提交送審材料。授信執行部門根據借款人用款和支付申請及公司業務部門的送審意見，進行發放和支付審核。
第十一條 我行應采取受托支付或借款人自主支付兩種方式對貸款資金的使用進行管理與監控。
受托支付是指我行根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合借款合同約定用途的借款人交易對手。
借款人自主支付是指我行根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人指定的賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。
第十二條 具備以下情形之一的流動資金貸款，須采取我行受托支付方式，并應在借款合同中予以明確約定：
（一）從未在我行辦理信貸業務（含貿易融資、保函以及銀行承兌匯票業務），且借款人最新信用評級在BB-（不含）級以下的。
（二）提款申請時支付對象明確（至少有明確的賬戶、戶名）且單筆支付金額超過1000萬元（不含）的。
（三）我行規定的其他情形，如特定產品辦法規定貸款資金應該實施封閉運轉、由我行直接支付交易對手的情形等。
第十三條 對于采取受托支付方式的，借款人應在《提款申請書》上填寫受托支付條款和單筆具體支付信息。同時，還應提供相應的商務合同或其他交易背景證明資料，以及每筆受托支付的支付憑證。公司業務部門應審查用途的合理性，以及交易背景證明材料的真實性。
第十四條 對于采取自主支付方式的，公司業務部門應提供以下材料：
（一）公司業務部門應向授信執行部門提供證明借款人在我行辦理過信貸業務的相關材料（如，授信批復、與我行簽訂的借款合同、在我行有授信余額的證明材料等）或證明借款人信用評級在BB-（含）級以上的有效的信用評級通知書。
（二）借款人應在《提款申請書》上填寫自主支付計劃并提供該筆放款的用途證明文件（如商務合同等交易背景證明材料或用途
說明），公司業務部門應審查用途和用款計劃的合理性，以及交易背景證明材料的真實性。
（三）為加強自主支付貸款資金支付管理，公司業務部門應向授信執行部門提供借款人同一借款合同項下前一筆發放的自主支付貸款資金已經使用部分的實際使用用途是否符合合同約定的證明材料（如，資金監控表）作為當前自主支付貸款資金發放審核的要件。授信執行部門對貸款資金使用用途有異議的，公司業務部門應提供合理解釋。
第十五條 借款人如有流動資金貸款（自主支付）歸入集團資金池統籌調配需求的，公司業務部門應根據對借款人及其業務知悉情況和實際風險控制能力，通過集團內部資金管理要求的證明文件等判斷是否允許借款人將自主支付資金歸入集團資金池。
第十六條 公司業務部門收集齊備發放和支付審核材料后，交由授信執行部門進行發放和支付審核。授信執行部門對借款人發放和支付審核同意后，制作注明貸款支付方式的《授信發放通知書》。
第十七條 對《授信發放通知書》中注明采取受托支付方式的，通過發放和支付審核后，公司業務部門應將貸款借據和支付憑證送至賬務部門，賬務部門在收到日期一致的貸款借據和支付憑證時方能發放貸款。賬務部門在發放貸款后應將支付憑證直接提交至結算部門，結算部門將支付憑證與《提款申請書》中受托支付清單相核對，核符后，于放款當日將款項由借款人賬戶劃入其交易對手賬戶。確因客觀原因需于下一工作日支付的，由相關賬務部門或結算部門出具備書面說明備案，并送公司業務部門和授信執行部門。
第十八條 對《授信發放通知書》中注明采取自主支付方式的，賬務部門根據《授信發放通知書》向借款人發放貸款，結算部門根據借款人支付申請完成資金支付。
對于自主支付資金歸入集團資金池統籌調配的，公司業務部門應在貸款資金發放后向集團資金池歸集時向結算部門提供《流動資金貸款（自主支付）歸入集團資金池統籌調配申請》。
第十九條 貸款發放與支付審核通過后、借款人對外支付前，借款人對外款項支付條件發生變化，滿足支付方式變更條件時，公司業務部門應及時向授信執行部門申請支付方式變更。
（一）自主支付變更為受托支付。借款人自主支付資金在對外支付時滿足受托支付條件的，應發起自主支付變更為受托支付的申請。
（二）受托支付變更為自主支付。借款人受托支付資金在對外支付時不再滿足受托支付條件的，可發起受托支付變更為自主支付的申請。
（三）受托支付方式下支付金額、支付對象、借款用途變更。借款人受托支付資金在對外支付時支付金額、支付對象、借款用途發生變化的，應發起受托支付支付金額、支付對象、借款用途變更的申請。
公司業務部門在申請支付方式變更時，應提交《借款人支付變更申請》（附件二）、《提款申請書》、《公司貸款支付變更審批表》（附件三）、資金用途證明材料等，將上述材料掃描至影像樹“內部管理信息—其他”，并通知授信執行部門。公司業務部門應關注支付方式變更的合理性，以及交易背景證明材料的真實性。
授信執行部門通過查詢影像樹進行支付方式變更的審核，打印《公司貸款支付變更審批表》，出具審核意見后重新掃描至影像樹“內部管理信息—其他”，并通知公司業務部門。公司業務部門憑《發放審核通知書》和《公司貸款支付變更審批表》通知賬務部門或結算部門，并按照第十六、第十七條的規定協助完成貸款資金的放款或支付。
第二十條 對于貸款人受托支付方式下發生支付退款的，結算部門應及時凍結退款資金，并通知公司業務部門。如需重新支付的，公司業務部門應要求借款人重新辦理支付手續。
第二十一條 貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、主營業務盈利能力不強、貸款資金使用出現異常的，公司業務部門應與借
款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發放和支付。
第四章 貸后管理 第一節 貸后管理范疇
第二十二條 除資金監控環節外，流動資金貸款貸后管理要求均應遵照《中國銀行股份有限公司公司業務貸后管理操作規程（2011年版）》執行。
第二十三條 流動資金貸款資金監控分為貸款資金支付監控和回籠資金監控。
貸款資金支付監控是指對貸款資金使用情況進行的監控，從貸款資金劃入借款人賬戶起，至貸款資金全部對外支付完畢止。
回籠資金監控包括對借款人銷售現金流及整體現金流監控以及借款人在指定資金回籠賬戶的大額及異常資金流入情況的監控。
第二節 貸款資金支付監控部門職責分工
第二十四條 公司業務部門職責
公司業務部門應要求借款人定期匯總資金支付情況，并結合結算部門提交的支付臺賬及電子銀行部門提供的客戶交易業務清單，對借款人賬戶資金支付情況進行事后分析，通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。監控期內，將每月的監控信息和分析結論錄入公司信貸管理系統（以下簡稱“CCMS系統”）。
第二十五條 結算部門職責
按照《中國銀行股份有限公司流動資金貸款（賬務結算）操作規程》對流動資金貸款支付情況進行記錄，按月將臺賬信息提供給公司業務部門；對貸款資金支付過程中發現的借款人違約行為，及時通知相關公司業務人員。
第二十六條 電子銀行部門職責
電子銀行部門負責根據公司業務部門對網銀交易的監控需求，為公司業務部門相關人員設臵BNMS系統用戶，為其開放查詢公司網銀客戶近期交易的權限或直接向公司業務部門提供公司網銀客戶近期交易信息。
第三節 貸款資金支付信息采集與監控
第二十七條 貸款資金支付信息采集
（一）原則上，公司業務部門應按月向借款人取得資金支付清單，并通過與我行對賬單核對、抽查傳票等方式核實借款人提供的資金支付清單的真實性和準確性。
（二）借款人資金支付清單無法取得的，公司業務部門可通過結算部門提供的支付臺賬及電子銀行部門提供的客戶交易業務清單獲取資金支付用途和收款人等相關信息。
（三）公司業務部門應將取得的資金支付信息材料（如，借款人提供的資金支付清單、結算部門提供的支付臺賬和電子銀行部門提供的客戶交易業務清單等）與我行對賬單核對，對賬單中資金支付信息仍無法取得的，公司業務部門應通過調閱傳票等方式查詢大額資金支付信息。
第二十八條 貸款資金支付監控流程
公司業務部門應按月對借款人貸款資金的使用情況進行監控，并填制《公司貸款資金流向及回籠資金監控表》（附件四），于下月末前上傳至CCMS系統。
公司業務部門可根據商業合同、發票等證明材料對資金支付用途和收款人信息進行分析，判斷資金用途是否符合合同約定，必要時采取現場調查、實物核實等方式驗證貸款資金真實用途。對于不符合合同約定用途的資金支付，應通過借款人賬戶余額分析等方法判斷該筆資金屬于借款人自有資金或貸款資金。
第二十九條 貸款資金支付監控要點包括但不限于：
（一）受托支付資金按照提款申請書中注明的收款人和收款賬
戶進行支付，資金應于貸款發放當日完成支付，確因客觀原因不能在當日劃轉資金的，應在下一個工作日完成支付。
（二）受托支付資金不得進入借款人集團資金池進行統籌調配。
（三）自主支付資金不得違反約定用途或超過單筆支付金額標準對外支付。
（四）自主支付項下，借款人是否存在與同一收款人一天內或連續幾天發生多筆累計超過約定受托支付最低限額的交易，涉嫌以“化整為零”方式規避我行受托支付管理的，公司業務部門應查詢相關情況并得出監控結論。
（五）自主支付項下，借款人將資金歸入集團資金池進行統籌調配的，公司業務部門需要對貸款資金支付進行延伸監控，取得貸款資金歸入集團資金池的轉款憑證復印件，以及貸款資金后續對外支付憑證復印件，并與《流動資金貸款（自主支付）歸入集團資金池統籌調配申請》中的資金歸集賬戶名稱及賬號進行核對。貸款資金后續對外付款單筆支付金額不得超過1000萬元，資金實際使用用途不得違反約定用途。
（六）自主支付項下，借款人原則上不得將貸款資金進行同名戶劃轉。若借款人確有同名戶劃轉需求的，借款人應向公司業務部門提交相關說明材料，公司業務部門需對貸款資金支付進行延伸監控，應取得貸款資金進行同名戶劃轉后對外支付憑證復印件。貸款資金后續對外付款單筆支付金額不得超過1000萬元，資金使用用途不得違反約定用途。
第三十條 對于認定貸款資金違反合同約定的，公司業務部門應按合同約定采取降低受托支付起點金額、取消自主支付資金歸入集團資金池統籌調配、取消自主支付資金同名賬戶劃轉、要求劃回違約支付的貸款資金或停止貸款資金發放等限制措施，并及時通知授信執行部門和結算部門。
第五節 流動資金貸款回籠資金監控
第三十一條 公司業務部門應了解借款人的銷售網絡、資金管理方式等信息，以便了解借款人現金流產生的主渠道及財務控制方式，并結合借款人的財務狀況、營運情況等對其整體現金流進行動態分析和監控。
第三十二條 公司業務部門應按月對指定資金回籠賬戶的大額及異常資金流入情況進行監控，并填寫《公司貸款資金流向及回籠資金監控表》（附件四）。
第五章 附則
第三十三條 本操作規程僅適用于總行及境內分支機構。第三十四條 本操作規程由總行公司金融總部（公司業務）負責解釋。
第三十五條 本操作規程自發文之日起實施。《中國銀行股份有限公司流動資金貸款（公司業務）操作規程（2010年版）》同時廢止。
附件：
1.流動資金貸款（自主支付）歸入集團資金池統籌調配申請 2.借款人支付變更申請 3.公司貸款支付變更審批b表 4.公司貸款資金流向及回籠資金監控表
第三篇：中國銀行股份有限公司委托貸款管理辦法(2011年版)
xx銀行股份有限公司委托貸款管理辦法
（2011年版）
第一章 總則
第一條 為規范委托貸款業務行為，防范和化解業務風險，維護我行權益，根據《中華人民共和國商業銀行法》（以下簡稱《商業銀行法》）、《貸款通則》、《企業年金基金管理辦法》（以下簡稱《年金辦法》）及證監會《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（以下簡稱《上市公司擔保通知》）等法律、法規、監管規定，特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱委托貸款是指由政府部門、企事業單位及個人等作為委托人提供資金，由受托人（如無特別說明，本規定中“受托人”即指我行）根據委托人確定的貸款對象（不含個人客戶）、用途、金額、幣種、期限、利率等代為發放并協助收回的貸款。
第三條 委托貸款不屬于授信業務，屬于收費性質的中間業務，各分行要切實做到只收取手續費，不得承擔任何形式的信用風險。
第二章 貸款要件
第四條 委托貸款的借款人只能由委托人以書面形式確定，不得由委托人以外的第三者指定借款人。受托人不得代委托人指定借款人，或者為委托人介紹借款人。借款人的資格須符合《貸款通則》的規定。
第五條 個人對法人委托貸款業務中，作為委托人的自然人需身份真實、合法，委托資金來源合法并由委托人自主支配。各分行應按照《xx銀行個人委托貸款業務操作辦法》的規定審查委托人的條件和資金來源。委托人和借款人均在受托人所在分行轄區內開立賬戶。
第六條 委托貸款用途須符合《商業銀行法》、《貸款通則》及其他法律、法規、監管及國家信貸政策的規定。
為充分防范相關風險，各分行應做到：
（一）不得違反《貸款通則》等法律、法規、監管規定中關于借款人及借款用途的限制性規定；
（二）不得用委托貸款資金從事股本性投資、不得在有價證券、期貨等方面從事投機經營；
（三）遵守《年金辦法》關于企業年金基金用途的規定，企業年金基金不得用于委托貸款；
（四）委托貸款資金不得用于向他人貸款和提供擔保；
（五）委托貸款資金不得用于國家限制、禁止支持或重復建設的項目；
（六）不得違反《上市公司擔保通知》關于委托人主體資格的規定，上市公司不得通過銀行或非銀行金融機構，通過委托貸款方式將資金提供給控股股東及其他關聯方使用。
本辦法不適用于住房公積金委托貸款。各分行辦理住房公積金委托貸款，應根據相關法律、法規、監管和總行的其他有關規定執行。
第七條 期限、利率、費率 委托貸款期限應遵守《貸款通則》中有關貸款期限的規定執行。
委托貸款利率、計結息方式及借款人違約金的計收由委托人決定。委托貸款利率不得違反法律法規及監管規定。
我行作為委托人收取手續費按《xx銀行服務收費業務價格表》執行，參考費率為委托貸款金額的0.5‰-3‰/年，具體可視客戶需求及項目實際情況而定。
第八條 幣種
委托貸款的業務幣種包括人民幣、美元、日元、歐元、港幣、英鎊。各分行可根據國家外匯管理局《關于境內企業境外放款有關問題的通知》（匯發[2009]24號）、《境內企業內部成員外匯資金集中運營管理規定》（匯發[2009]49號）等法律、法規、監管規定及各地外匯管理部門的具體規定，對符合條件的客戶開展外幣委托貸款業務。
第九條 擔保
委托貸款是否需要擔保及擔保條件由委托人確定。委托貸款涉及到的有關擔保內容，必須符合《中華人民共和國擔保法》、《物權法》等法律、法規、監管的有關規定。
第三章 授權管理
第十條 審核授權
經授權的各一級分行及轄內各分、支行辦理的委托貸款業務由一級分行風險管理部門進行審核，一級分行風險管理部門可視情況將業務審核權限向二級分行風險管理部門進行轉授權。
第十一條 報備管理
（一）法人對法人委托貸款：單筆資金超過3億元（含）的大額委托貸款，應逐筆報備總行風險管理總部（授信審批）、公司金融總部（公司業務），在報備之日起3個工作日內，如總行所有相關部門均不提出異議，分行即可發放。
（二）個人對法人委托貸款：應逐筆報備公司金融總部（公司業務）、個人金融總部（個人信貸），在報備之日起3個工作日內，如總行所有相關部門均不提出異議，分行即可發放。
（三）辦理委托貸款業務，原則上委托人/借款人應在受托人業務轄區內。對于委托人/借款人不在受托人業務轄區內的委托貸款，須遵守相關法律、法規、監管的有關規定，并報備上級行。
（四）我行與集團客戶簽署?現金管理服務協議?，為其提供以資金歸集為主要特征的現金管理服務項下經常發生的、以委托貸款形式實現的集團內部資金調撥行為，可不必履行報備手續。各行應密切關注集團內部資金的流向，確保資金用途符合本辦法第六條有關委托貸款用途的規定，一旦發現可疑跡象應及時采取應對措施，并報告總行。
（五）報備形式
各分行向總行報備委托貸款業務時，需填寫委托貸款報備表（見附件1），同時提交風險批復材料。
第四章 部門分工
第十二條 風險管理部門職責
（一）對委托貸款業務的合規性、合法性及貸款文件的完備性、有效性進行審核；
（二）對本行委托貸款業務開展情況進行監控，并監督檢查內控制度執行情況；
（三）總行風險管理總部對分行上報的單筆資金超過3億元的大額法人對法 人委托貸款業務進行報備管理。
第十三條 公司業務部門職責
（一）統籌本行委托貸款業務的營銷工作；
（二）接受委托貸款客戶申請并進行合規、合法性初審，報風險管理部門審；
（三）與委托人、借款人簽訂三方均認可的委托貸款合同；
（四）根據委托貸款合同，辦理委托貸款業務，收取手續費；
（五）建立委托貸款臺賬，定期與財會部門進行核對；
（六）協助委托人做好委托貸款回收工作；
（七）如我行對借款人有自營授信業務，應加強對委托貸款運行狀況的跟蹤，避免造成我行自營授信業務出現逾期、損失等情況；
（八）總行公司金融總部（公司業務）對分行上報的單筆資金超過3億元的法人對法人大額委托貸款、個人對法人委托貸款業務進行報備管理。
第十四條 個人金融部門職責
（一）負責對個人委托人的資質及資金來源合法性進行審查；
（二）總行個人金融總部對分行上報的個人對法人委托貸款業務進行報備管理。
第十五條 法律部門職責
（一）根據我行相關合同管理規定審查委托貸款合同文本；
（二）對業務部門在辦理委托貸款業務過程中遇到的法律問題給予咨詢、指導；
（三）支持與委托貸款有關的涉及我行權益的法律訴訟，協助業務部門解決有關的法律糾紛。
第十六條 財會部門職責
（一）設臵委托貸款會計科目，制定、修訂委托貸款賬務處理辦法；
（二）銀行作為受托方辦理委托貸款業務，負有代扣代繳營業稅的義務。
第五章 審核程序
第十七條 委托人及借款人向我行申請辦理委托貸款時，應向公司業務部門或個人金融部門提交有關資料（詳見附件2）。此后申請新的委托貸款時，如附件所列材料已向我行提供且無變化的可不重復提供。但公司業務部門必須查實確無變化，并在向風險管理部門申報時簽署書面證明意見。
第十八條 公司業務部門應對委托人/借款人資格、貸款投向、資金來源的合規/合法性等進行綜合審查，與委托人、借款人商定委托貸款合同條款及業務操作流程，提出初審意見報風險管理部門。如委托人為個人，個人金融部門負責對個人委托人的資格及資金來源的合法性進行審查。
第十九條 風險管理部門應設專門崗位負責審核委托貸款業務，審核重點為：業務流程是否合理、法律文件是否完備、條款是否合理、委托人/借款人資格、貸款用途/條件、資金來源是否合理合法、能否保障我行不承擔任何形式的授信風險。
第二十條 公司業務部門收到委托貸款批準通知后，應向委托人和借款人發送通知書，與其簽訂委托貸款合同，并根據委托人授權，要求借款人落實擔保手續及其他條件。
第二十一條 各分行應通過切實有效的程序和措施，甄別委托貸款資金來源的合法性，防止通過委托貸款方式隱匿、轉移非法資金，遵守?反洗錢?有關要求。
第六章 委托貸款管理
第二十二條 公司業務部門對發放的委托貸款應建立臺賬并在人行信貸登記系統進行登記。同時，對發放的委托貸款進行跟蹤，定期與財會部門核對相關數據，更新系統內容，做到臺賬、系統數據相符。
第二十三條 各分行應爭取委托人或借款人在我行開立基本或一般賬戶。各分行也可根據業務實際情況利用委托人或借款人在我行開立的其他有效賬戶辦理委托貸款業務。
第二十四條 各分行要加強對委托人和借款人的賬戶管理，與委托貸款有關的賬戶應與其他賬戶分別監控。辦理委托貸款時必須遵循委托資金先存后貸、先撥后用的原則，不允許賬戶透支，不允許我行為委托人墊款。
第二十五條 各分行公司業務部門應使用我行制訂的委托貸款合同示范文本，與委托人、借款人協商確定合同條款，嚴格遵守相關法律、法規、監管規定及國家信貸政策，明確三方當事人的權利義務，包括我行如何代為發放、協助收回貸款、稅收繳納等問題，委托人、借款人確保資金來源合規性、資金使用及投向合規性的聲明與承諾條款，避免因約定不明而導致糾紛。
不得對合同示范文本中確定的受托人除外責任或免責條款作實質性修改，以保障我行權益。對合同的任何修改，均不得與合同文本中受托人的除外責任或免責條款相沖突或減損其效力。
委托貸款合同在簽署前應依照我行相關合同管理規定履行相應的法律合規審查程序。
第二十六條 各分行須在委托人的授權之內辦理委托貸款業務，且僅限于“代為發放”和“協助收回”（范圍限于以下兩款的規定），不承擔任何原因形成的任何形式的責任或風險，以保護我行權益。
代為發放系指，根據委托人的指令，代其向借款人發放委托貸款。受托人在核實委托資金確實到達指定的委托人賬戶后，按委托人要求將委托資金劃至委托人指定的借款人賬戶。如委托人要求采取借款人出具提款通知方式辦理貸款發放業務時，在核實委托資金確實到賬后，應將借款人送交的提款證明及所附資金用途證明送委托人書面確認后，才可辦理資金劃轉業務。借款人在提款通知書上加蓋的印鑒和簽章須與在受托人和委托人預留的樣本相符。
協助收回系指，出具委托貸款利息清單，通知雙方當事人；借款人未及時還本付息時，根據委托人指令發出催收通知單。
第二十七條 各分行開展個人對法人委托貸款業務的，應擬訂操作流程，規范跨部門的操作。公司部門和個金部門應密切配合，做好對委托人、借款人的客戶維護和貸款管理。
第二十八條 逾期、損失和已清償委托貸款的結清處理 各分行對于已逾期、已形成損失和已清償的、但未在表外賬和信貸系統中進行結清處理、長期掛賬的委托貸款業務應采取以下措施：
（一）終止或重新明確我行在委托貸款合同項下權利義務 1.委托人和借款人的主體均存在的情況
對委托貸款已形成逾期，或在合同執行期內但經委托人確認貸款已形成損失且自愿放棄債權的，受托人經商委托人、借款人，三方（指委托人、受托人、借款人，下同）達成一致，并簽署補充協議，明確約定解除相關委托貸款合同及 各方權利義務，受托人可據此終止該委托貸款合同項下的權利義務。
對借款人未通過受托人直接向委托人清償完畢委托貸款的，經受托人核實，由委托人書面予以確認，受托人可據此終止該委托貸款合同項下的權利義務。
2.委托人和借款人主體發生變化或不存在的情況
（1）委托人或借款人主體發生變化
新的主體依法繼承了原委托人或借款人權利義務，需根據原貸款合同的約定來判斷受托人是否有單方終止合同的權利，分兩種情況進行處理。
如經受托人核實，新主體的借款用途符合現合同中的資金使用范圍，且不存在其他受托人有權單方終止委托貸款合同的情形，則無需終止原委托貸款合同或另簽新的委托貸款合同，但為充分防范風險，需對新主體的承繼事宜，由合同各方予以書面確認。出現前述第1款逾期、損失和已清償委托貸款的，受托人可參考第1款的要求采取措施，依法終止該委托貸款合同項下的權利義務。
如經受托人核實，新主體的借款用途變更，違反原主體三方所簽署的委托貸款合同，或有其他違約情形，依照原委托貸款合同約定受托人有權單方解除合同的，受托人可單方解除該合同。為防范風險，解除事宜應通知委托人和借款人新主體。
（2）委托人或借款人一方或兩方主體不存在
委托人或借款人一方主體不存在（且無第三方依法承繼），為充分防范風險，受托人需與仍存續的一方主體簽署補充協議，解除受托人與其在委托貸款合同項下的權利義務。
委托人和借款人主體均不存在（且無第三方依法承繼），受托人在相關委托貸款合同項下的權利義務自然解除。
（二）對我行已終止權利義務的委托貸款業務做結清處理
當受托人在委托貸款合同項下的權利義務終止時，應對該筆委托貸款在表外賬和信貸系統中做結清處理。具體賬務處理參見《xx銀行股份有限公司主要業務賬務處理辦法》有關委托貸款還款分錄。
第二十九條 除外責任
（一）受托人不負責審查借款人的資信狀況、財務狀況以及貸款項目的可行性等，且不發表任何意見。
（二）受托人不負責審查擔保人資信狀況、押品狀況以及押品的監管等工作，且不發表任何意見。
（三）貸款催收工作及保全工作由委托人負責，受托人僅限于協助其出具并代為郵寄利息清單和貸款催收通知單。
1.借款人/擔保人地址變更后沒有通知受托人，受托人不承擔未寄達責任； 2.無論同城還是異地，以郵寄憑條作為寄出憑證。無論借款人／擔保人是否收到郵件，受托人已寄出的催收單、利息清單的復印件及寄出憑證均應留存、備查；
3.委托人要求郵寄后查詢借款人/擔保人是否收到有關單據，受托人可在能力所及范圍內予以協助，并做好記錄。相關費用由委托人支付或計入手續費之中。
（四）無論委托人是否收到貸款本息，受托人均不承擔任何責任。1.委托人無權要求受托人代為墊款； 2.委托人應承諾：委托人應保證受托人免受由于委托人及其代表的疏忽或過失，造成借款人的損失而向受托人提出所有的索賠、要求、訴訟以及與此有關的各種補償、損害、成本、費用、損失和責任等；委托人同意放棄受托人執行委托 貸款合同項下的委托人及其代表的任何通知、指令的內容造成借款人的損失而向受托人提出的任何索賠、要求、訴訟及其他權利主張。
第三十條 手續費收取方式
各分行應與委托人在委托貸款合同、展期協議中約定手續費付費方式及明確還款期限。受托人有權向委托人收取手續費，委托人不應附加任何前提條件。對于不足部分，受托人有權從委托資金賬戶中直接扣收。對于委托人提出的委托貸款手續費只能從借款人處收到的利息中扣收的要求應堅持抵制。
第三十一條 稅收繳納
各分行在委托貸款業務準入中，應密切關注有關稅收的法律、法規及監管規定，注意嚴格按照有關稅收規定充分論證、妥善安排稅收繳納事宜，防范因為稅收問題而給我行造成損失及相關風險。
第三十二條 貸后管理 在委托貸款到期時，我行應定期發送催收通知單或重新與委托人、借款人簽訂展期協議，以避免法律糾紛。各分行應注意在委托貸款合同中約定我行履行‘協助收回’等義務的期限。
委托貸款的資料保存和檔案管理須按照《xx銀行信貸檔案管理辦法》、《xx銀行股份有限公司公司業務貸后管理操作規程》執行。其中，利息清單、入賬憑證、支取憑證、催收催報通知單、郵寄收據等法律憑證，應作為二級檔案重要憑證管理。
第七章 綜合風險控制
第三十三條 風險防范
各行辦理委托貸款業務時，特別是個人對法人的委托貸款業務，要合理、全面地評估委托人風險承受能力，確保委托人對所承擔的風險有充分、全面的認識。分行應充分提示并向委托人披露我行作為受托人僅履行?代為發放?和?協助收回?的職能，不承擔任何形式的授信風險。
第三十四條 嚴禁各分行辦理假委托貸款業務
（一）在委托貸款合同之外各分行不得與委托人及/或借款人再簽訂其他任何改變委托貸款性質、違反我行關于委托貸款業務有關規定的合同/協議；嚴禁各分行為委托人墊款；
（二）嚴禁向委托人就其存入的委托資金賬戶的資金出具存單、簽署存款合同。
第三十五條 為規避政策性風險，對于委托人主體資格及簽約權限有瑕疵，委托資金來源不合規、有疑點，以及資金來源被限制或禁止提供貸款、委托貸款情形的委托貸款業務，應拒絕代為發放委托貸款。嚴防委托人以委托貸款形式隱匿、轉移非法資金。
第三十六條 委托人、借款人、擔保人為我行授信客戶的，各分行應同時加強對委托人、借款人和擔保人辦理的自營授信業務的風險管理，避免造成我行自營授信業務出現逾期、損失等情況。
第三十七條 各分行應加強對委托貸款業務的檢查。在每年一月、七月的前10個工作日內，對本行和管轄分、支行上半年所敘做的委托貸款業務進行檢查梳理，定期形成貸后管理報告并報送總行風險管理部門和公司業務部門。
第八章 附則 第三十八條 本辦法不包括個人為借款人的委托貸款，個人為借款人的委托貸款應按照個人金融條線下發的《xx銀行個人委托貸款業務操作辦法》執行。
第三十九條 違反本辦法辦理委托貸款業務的，按照《xx銀行股份有限公司員工違規行為處理辦法》的有關規定處罰。
第四十條 本辦法由總行公司金融總部（公司業務）負責解釋。
第四十一條 本辦法自公布之日起施行，適用于境內各機構。原《關于發送
第四篇：流動資金貸款管理辦法
附件
中國農業銀行流動資金貸款管理辦法
第一章 總則
第一條
為規范中國農業銀行（以下簡稱農業銀行）流動資金貸款業務經營行為，促進流動資金貸款業務健康發展,根據國家有關法律法規和農業銀行信貸管理基本制度，制定本辦法。
第二條
本辦法所稱流動資金貸款系指農業銀行向企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的用于借款人日常生產經營周轉的本外幣貸款。
第三條 辦理流動資金貸款業務應當遵循依法合規、審慎經營、平等自愿、公平誠信的原則。
第四條 流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的授信管理,并按區域、行業、貸款品種等維度逐步建立健全風險限額管理制度。
第五條
流動資金貸款實行授權管理，各級行在授權范圍內辦理流動資金貸款業務。
第六條
流動資金貸款實行審貸分離、全流程管理，貸款管理各環節的責任需落實到具體部門和崗位。
第七條
辦理流動資金貸款應與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照合同約定檢查、監督貸款的使用情況。
流動資金貸款不得用于固定資產、股權等投資及國家禁止生產、經營的領域和用途。
第八條
辦理流動資金貸款時應合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金貸款總額及具體貸款的額度，并根據借款人生產經營的規模及周期特點合理設定貸款業務品種及期 限，實現對貸款資金回籠的有效控制。不得超過借款人的實際需求發放流動資金貸款。
第九條
辦理流動資金貸款業務的基本流程為：客戶申請、受理、調查、審查、（審議）、審批、（報備）、信用發放條件審核、簽訂合同、提供信用、貸款使用條件審核、資金支付、貸后管理（風險分類）、信用收回。相關制度辦法有特別規定的，執行其規定。
第二章 業務對象、種類及條件
第十條
流動資金貸款對象為經工商行政管理機關（主管機關）核準登記的具備貸款資格的企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織。
第十一條
流動資金貸款按期限分為短期流動資金貸款和中期流動資金貸款。
短期流動資金貸款是指貸款期限不超過1年（含1年）的流動資金貸款；
中期流動資金貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年）3年以下（含3年）的流動資金貸款。
第十二條
流動資金貸款按照貸款使用方式分為一般流動資金貸款和可循環流動資金貸款。
一般流動資金貸款是指單筆審批、一次或分次發放、收回后不得循環使用的流動資金貸款。
可循環流動資金貸款是指在貸款合同金額和有效期內，借款人根據需要多次提款、逐筆還款、循環使用的流動資金貸款。
第十三條
借款人申請流動資金貸款應同時具備以下基本條件：
（一）依法設立并持有有效的營業執照或事業單位登記證，組織機構代碼證，人民銀行核準發放并經過年檢的貸款卡，特殊行業或按規定應取得環保許可的，還應持有有權部門的相應批準文件；
（二）生產經營合法合規，符合營業執照范圍，符合國家產業、環保等相關政策和農業銀行的信貸政策；
（三）在農業銀行開立基本賬戶或一般賬戶（低信用風險業務品種可只要求開立臨時賬戶），自愿接受農業銀行信貸監督和結算監督；實行公司制的客戶、合資合作客戶或承包經營客戶申請信用必須符合公司章程或合作各方的協議約定；
（四）信用等級在A級（含）以上，有特別規定的除外；
（五）管理、財務制度健全，生產經營情況正常，財務狀況良好，具有持續經營能力，有合法的還款來源，具備到期還本付息的能力；
（六）借款人及控股股東、主要股東無不良信用記錄，或雖然有過不良信用記錄，但不良信用記錄的產生并非由于主觀惡意且申請本次用信前已全部償還了不良信用或落實了農業銀行認可的還款計劃；
（七）貸款用途明確，符合國家法律、法規及有關政策規定；
（八）不符合信用貸款條件的，要提供合法、足值、有效的擔保；
（九）申請外匯流動資金貸款，須符合有關外匯管理政策；
（十）農業銀行要求的其他條件。
辦理屬總行規定的低信用風險業務品種的流動資金貸款業務，應同時具備以下條件：借款人具備借款主體資格；生產經營合法合規，符合營業執照范圍；無主觀惡意造成的不良信用記錄；貸款用途合法且符合國家產業政策；第二還款來源真實、合法、足值、有 效且風險可控。
存量貸款客戶不符合上述準入標準的，應逐步壓縮余額。第十四條
可循環流動資金貸款的申請人除需滿足第十三條規定的條件外，還應同時滿足下列條件：
（一）農業銀行信用評級在AA級以上（含），有特別規定的除外；
（二）財務結構合理，現金流量充足（經營未滿兩年的申請人或雖經營已滿兩年但根據經營計劃尚未達產的，預計現金流量充足），發展前景良好，具備到期還本付息能力；
（三）與農業銀行合作關系良好，無不良信用記錄。第十五條
中期流動資金貸款的申請人除需滿足第十三條規定的條件外，還應同時滿足下列條件：
（一）農業銀行信用評級在AA＋級以上（含），優勢行業重點客戶可放寬至AA級，有特別規定的除外；
（二）居行業排名前列，財務結構合理，現金流量充足（經營未滿兩年的申請人或雖經營已滿兩年但根據經營計劃尚未達產的，預計現金流量充足），發展前景良好，具備到期還本付息能力；
（三）與農業銀行合作關系良好，無不良信用記錄；
（四）若不符合信用貸款條件，申請人能夠提供合法、足值、有效的抵（質）押擔保，或由信用等級在AA級以上（含）保證人或符合條件的信用擔保機構提供保證擔保。
第三章 申請、受理與調查
第十六條
借款人申請流動資金貸款，應提交借款申請書，申明借款種類、金額、幣種、期限、用途、擔保方式、還款來源、還 4 款計劃及還款方式等，并提供符合要求的基本資料（見附件1），同時書面承諾所提供資料真實、完整、有效。
第十七條 對同意受理的流動資金貸款，由客戶部門按規定進行調查。調查的主要內容應包括但不限于：
（一）借款人基本情況，包括歷史沿革，注冊資本，實收資本，主要投資人及出資金額、比例和出資方式，組織架構，公司治理，內部控制及法定代表人和主要管理人員的情況，客戶信用狀況，與我行合作情況，關聯方及關聯交易情況等；
（二）借款人經營情況，包括經營范圍、核心主業、生產技術和工藝、年設計生產能力、實際生產能力、市場占有率、貸款期內經營規劃和重大投資計劃等；
（三）借款人所在行業及區域狀況，包括行業發展前景、借款人在行業、區域中的地位、市場環境等；
（四）借款人財務狀況，包括借款人償債能力、營運能力、盈利能力、現金流量等；
（五）借款人信用情況，包括借款人開戶情況、在金融機構信用總量及信用記錄、在農業銀行用信情況及合作情況；
（六）流動資金貸款需求的真實性、合理性，包括客戶營運資金的總需求，現有融資性負債情況，應收應付賬款、存貨等情況，資金需求是否與其生產經營相匹配、負債是否超出合理承受能力，是否有盲目擴大生產規模或盲目多元化投資的傾向；
（七）擔保情況，主要調查擔保的真實性、合法性、有效性、足值性、可實現性；保證人的保證資格及保證能力；抵（質）押品的物理狀況、保管情況、市場價值；
（八）貸款具體用途及與貸款用途相關的交易對手資金占用等情況；
（九）還款來源情況，包括生產經營產生的現金流、綜合收益及其他收入等是否足以償還信用；以及還款計劃的合理性、可行性。
中期流動資金貸款還應重點調查以下內容：借款人中、長期生產經營的規劃；中長期資產負債結構的穩定性；中長期現金流量的充足性和穩定性；借款人管理層的穩定性及關鍵管理人員的品行。
第十八條 調查完成后，客戶部門應在綜合分析判斷借款人生產經營是否正常、還款來源是否充足、擔保是否落實、信貸風險是否可控的基礎上，合理測算流動資金貸款額度及綜合效益，并撰寫調查報告，提出明確的調查意見，包括是否同意貸款及具體的貸款方案，根據需要提出信用發放條件、貸款使用條件、合同約定內容和管理要求等，并對調查內容的真實性、完整性和有效性負責。
第十九條 若借款人的生產經營、財務狀況等與前一次辦理信貸業務或授信額度核定時相比未發生較大變化，調查報告內容可適當簡化。
第四章 審查、審議與審批
第二十條 有權審批行信貸管理部門（審查審批中心）負責流動資金貸款審查。審查的重點內容包括但不限于：
（一）借款人是否符合國家產業政策及農業銀行信貸政策、基本條件；
（二）貸款用途是否符合國家法律法規規定和借款人生產經營需要；
（三）調查報告和有關資料是否完整，內部運作程序是否合規，是否符合授權管理要求；
（四）調查報告中對借款人營運資金需求及貸款額度的測算是否合理，是否與借款人生產經營狀況及財務狀況相適應；
（五）借款人在農業銀行及其他金融機構的授信、用信情況；
（六）貸款擔保是否充足、合法、有效；
（七）借款人還款能力及還款意愿如何，貸款還款來源是否可靠；
（八）貸款主要風險及防范措施。
第二十一條 信貸審查人員對調查內容有異議的，經主管行長批準后，可以到借款人實地核查有關情況的真實性；審查人員在審查過程中認為存在疑難法律問題的，經部門負責人同意，可按規定送交法律部門審查。
第二十二條 審查完成后，信貸管理部門應按規定撰寫信貸審查報告，提出明確的審查意見，包括是否同意貸款及具體的貸款方案，根據需要提出信用發放條件、貸款使用條件、合同約定內容和管理要求等。
第二十三條 對擬同意的流動資金貸款業務，報有權審批人審批，按規定應經貸審會（合議會）審議的，經審議后提交有權審批人審批。
第二十四條 流動資金貸款審批內容包括信貸方案（如貸款用途、金額、幣種、期限、利率、擔保、還款方式、審批有效期等）、信用發放條件、貸款使用條件、合同約定內容、管理要求等內容。
第二十五條
審批流動資金貸款應確定審批有效期。審批有效期是指從批復生效日起至借款合同簽訂日止的時段。流動資金貸款審批有效期一般不超過6個月，根據客戶資質及實際業務需求可適當延長。
第五章 貸款額度、定價、期限和還款方式
第二十六條 根據借款人生產經營的情況和預期變化，在合理 估算營運資金總量和缺口基礎上，結合經營規模、業務特征、營運效率、自有及自籌資金、償債能力等因素合理確定流動資金貸款額度（測算方法參考附件2）。
第二十七條 流動資金貸款定價應綜合考慮貸款風險、資金成本、綜合收益、市場競爭等因素，在符合人民銀行及農業銀行有關規定的情況下合理定價。
第二十八條
流動資金貸款期限應根據客戶生產經營周期、預期現金流、信用資信狀況等因素合理確定。
第二十九條
流動資金貸款可采用一次性還本付息，或一次還本、分期付息，或分期還本付息等還款方式。中期流動資金貸款應優先選擇分期還本付息的還款方式。對采取分期還本付息還款方式的，應根據客戶的預期現金流確定還本付息的期數及每期還本付息的金額。
第六章 合同簽訂
第三十條
流動資金貸款審批后，按相關規定進行信用發放條件審核，與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同及其他相關協議，需擔保的應同時與擔保人簽訂書面擔保合同。
第三十一條
流動資金貸款原則上使用制式合同文本，合同的使用執行《中國農業銀行合同管理辦法》的有關規定。
第三十二條
流動資金借款合同應包括以下內容：
（一）貸款金額、期限、利率、用途、幣種、擔保方式、還款方式等；
（二）合同簽訂前尚未落實的信用發放條件、貸款使用條件及貸款資金支付的限制、禁止行為；
（三）貸款資金的支付方式、受托支付的金額標準、支付方式 變更及觸發變更條件、借款人應提供的貸款資金使用記錄和資料，以及貸款資金支付接受農業銀行管理和控制等與貸款使用相關的條款；實行受托支付的，必要時對相關賬戶限制網上銀行、現金管理客戶端、電話銀行等非柜臺渠道的支付行為及通兌功能；
（四）要求借款人指定專門的資金回籠賬戶，并及時提供該賬戶資金進出情況；
（五）借款人應在合同中對下列事項作出承諾：承諾不將貸款用于固定資產、股權等投資和國家禁止生產、經營的領域和用途；及時向農業銀行提供真實、完整、有效的材料；配合農業銀行進行貸款支付管理、貸后管理及相關檢查；進行對外投資、實質性增加債務融資，以及進行合并、分立、股權轉讓等重大事項前征得農業銀行同意；借款人資金回籠情況出現重大問題時農業銀行有權提前收回貸款；發生影響償債能力的重大不利事項時及時通知農業銀行；
（六）當借款人出現未按約定用途使用貸款、未按約定方式進行貸款資金支付、未遵守承諾事項、突破約定財務指標、發生重大交叉違約事件、違反借款合同約定的其他情形時，借款人應承擔的違約責任，農業銀行有權采取變更支付方式、要求追加擔保、停止發放貸款、提前收回貸款等措施；
（七）貸款批復文件中要求列入合同條款的其他事項。第三十三條 根據風險控制需要，在借款合同中還可對如下事項進行約定：
（一）對借款人重要財務指標如資產負債率、流動比率、速動比率、或有負債比率等變動范圍進行限定，控制資本性支出；
（二）約定定價條件，定價條件發生變化按約定相應調整貸款利率和實施定價處罰；
（三）加入資產保護條款，如要求借款人對關鍵資產投保，不得出售指定范圍的資產（除非收入用于償還貸款），對分紅比例進行控制性約定等。
第七章 貸款發放與支付
第三十四條
流動資金貸款發放前，經營行應按規定要求落實信貸批復內容，并按《中國農業銀行用信管理辦法》進行放款審核后發放貸款。
第三十五條
經營行按照合同約定的方式對貸款資金的支付實施管理與控制，監督貸款資金按約定用途使用。
第三十六條
經營行應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。
貸款人受托支付是指經營行根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。
借款人自主支付是指經營行根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。
第三十七條 根據借款人的行業特征、經營規模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業務品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準。
第三十八條
具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式：
（一）從未在我行辦理過信貸業務，且信用等級在A+級以下（不含）；
（二）申請放款時支付對象明確（有明確的賬戶、戶名）且單 筆支付金額超過3000萬元（不含）；
（三）以貿易鏈、產業鏈為依托，依據特定交易進行融資，以交易相關的存貨、應收賬款對應的未來的現金流為還款保障，需全程控制資金流的貸款及農業銀行認為有必要采用受托支付的其他情形。
對綜合實力一般的中小型貿易類客戶，一級分行應結合具體情況從嚴掌握支付標準；對于資信良好、綜合實力強、無貸款挪用記錄的重點客戶確實難以實施受托支付的，經一級分行確定名單后，可適度放寬支付標準。
第三十九條 采用貸款人受托支付的，借款人支付貸款資金時需向經營行提供以下資料：
（一）加具借款人公章或財務專用章及有權人簽字的委托支付通知單；
（二）按支付結算制度規定，提供資金支付和匯劃憑證、結算業務申請書等與結算相關的資料；
（三）交易合同、訂單或其他能證明借款人及其交易對手交易行為的資料。
第四十條 采用貸款人受托支付方式的，客戶經理應根據合同約定的貸款用途，審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應的交易合同等證明材料相符。審核同意后，由客戶經理在委托支付通知單上簽字，將相關資料交放款審核崗審核。放款審核崗審核同意的，在委托支付通知單上簽字確認，通知客戶部門辦理放款手續并將有關資料提交柜員進行賬務處理。
第四十一條 采用借款人自主支付的，經營行應要求借款人定期匯總報告貸款資金自主支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查貸款自主支付是否符合約定用途。第四十二條 對低信用風險流動資金貸款，經營行可視情況合理選擇貸款支付方式。
第四十三條 貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、主營業務盈利能力不強、貸款資金使用出現異常的，經營行應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發放和支付。
第八章 貸后管理
第四十四條 流動資金貸款按照《中國農業銀行貸后管理辦法》相關規定和借款合同約定進行貸后管理。除執行貸后管理一般規定外，還應做好以下工作：
（一）根據合同約定要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況。
必要時可根據借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協商簽訂賬戶管理協議或在借款合同中進行補充約定，明確約定對指定賬戶回籠資金進出的管理。
密切關注大額及異常資金流入流出情況，加強對資金回籠賬戶的監控。
（二）動態關注借款人經營、管理、財務及資金流向等重大預警信號，根據合同約定及時采取提前收貸、追加擔保等有效措施防范化解貸款風險。
（三）根據法律、法規和合同約定參與借款人的兼并、分立、股份制改造、破產、清算、大額融資和資產出售等活動，維護農業銀行債權。
（四）對借款人的貸后情況進行全面的分析評價，綜合評估貸款品種、額度、期限與借款人經營狀況、還款能力的匹配程度，作 為與借款人后續合作的依據，必要時及時調整信貸策略。
第四十五條 借款人因市場環境變化、現金流與貸款期限不匹配等原因導致臨時性資金困難、不能按期歸還貸款的，可以辦理展期。流動資金貸款展期不低于原貸款條件，并集中到二級分行及以上審批。短期流動資金貸款展期累計不得超過原貸款期限，中期流動資金貸款展期累計不得超過原貸款期限的一半。
第四十六條
流動資金貸款形成不良的，應及時進行責任認定后按規定移交至不良資產管理部門對其進行管理，并及時制定清收處臵方案。
第九章 可循環流動資金貸款
第四十七條 對生產經營和資金周轉連續性強、有經常性的短期循環用信需求且符合辦理可循環流動資金貸款條件的借款人可發放可循環流動資金貸款。
第四十八條
可循環流動資金貸款額度有效期原則上不超過1年，優勢行業重點客戶最長不超過2年。單筆貸款期限不超過1年，且到期日不超過額度有效期滿后的6個月。單筆用信到期后必須收回，不得辦理展期。
第四十九條
可循環流動資金貸款審批后，經營行在合同確定的額度和期限內可多次循環發放。借款人申請單筆用信，應由經營行客戶部門審核該筆用信的真實性、合理性及借款人風險狀況，按用信管理規定移交放款審核崗審核后進行放款操作。
第五十條 額度有效期超過1年的可循環流動資金貸款應按年進行復核，根據流動資金貸款合同約定判斷借款人是否出現足以影響貸款安全的不利行為或情形，決定是否繼續按原條件執行合同或者采取調整、取消借款人尚未使用的貸款額度、停止發放貸款或提 前收回貸款等措施。復核可與授信方案一同報有權審批行審批，也可按調查、審查、審批的流程單獨報有權審批行審批。
第五十一條 可循環流動資金借款合同中除第三十二條約定的內容外，還應做以下約定：
（一）借款人在農業銀行或其他商業銀行貸款出現逾期或其他不良信用記錄，或借款人出現足以影響貸款安全的不利行為或情形，農業銀行可以調整或取消借款人尚未使用的貸款額度、變更支付方式、要求追加擔保、停止發放貸款或提前收回貸款；
（二）單筆用信申請須經農業銀行審核同意。
第五十二條 可循環流動資金貸款發放后，若發現借款人存在違反合同約定的違約事項導致貸款風險增加時，經營行應采取調整或取消借款人尚未使用的貸款額度、變更支付方式、追加擔保、停止發放貸款、提前收回貸款等措施降低信貸風險；借款人違約事項消除后方可繼續按原條件放款。
第十章 附則
第五十三條
本辦法適用于農業銀行境內分支機構。第五十四條
一級分行可根據本辦法制定實施細則或操作規程，報總行（信貸管理部）備案。
第五十五條 本辦法由中國農業銀行總行制定、解釋和修訂。第五十六條 本辦法發布后，原《中國農業銀行流動資金貸款管理辦法》（農銀發[2006]262號）和《關于停止辦理A級以下客戶短期流動資金貸款的通知》（農銀辦發[2008]783號）同時廢止。
附件：
1、申請辦理流動資金貸款應提供的基本資料
2、測算流動資金貸款額度的參考方法
第五篇：中國銀行股份有限公司流動資金貸款發放審核操作指引(2010年版)
中國銀行股份有限公司流動資金貸款
發放審核操作指引（2010年版）
第一章 總則
第一條為規范開展流動資金貸款業務，加強流動資金貸款經營管理，有效控制授信風險，促進流動資金貸款業務健康發展，依據《中華人民共和國商業銀行法》、中國人民銀行《貸款通則》和銀監會《流動資金貸款管理暫行辦法》（委員會2010年1號令）、《中國銀行股份有限公司流動資金貸款管理辦法（2010年版）》（中銀發[2010]614號）等相關規定，特制訂本指引。
第二條本指引所稱流動資金貸款，是指我行向企事業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的用于借款人日常生產經營周轉的本外幣貸款。
第三條流動資金貸款由公司業務部門發起，由授信執行部門/職能崗位進行審核。
第四條流動資金貸款的發放審核包括三個流程：合同預審、提款審核與支付審核。同時滿足以上流程審核要求的提款申請，予以同意發放貸款。
第二章合同預審
第五條合同預審是指發放審核人員根據授信批復要求對擬簽署的合同進行審核。包括但不限于以下內容：
（一）有權審批部門授信批復的有效性；
（二）合同要素填寫標準、規范；合同條款符合授信批復要求；擬 1
簽署的主從合同內容一致；
（三）對于未使用我行示范文本，或對我行示范文本所作修改涉及法律問題的合同，需要經法律與合規部門審核。
第三章 提款與支付審核
第六條提款審核是指授信執行部門根據授信批復要求對批復前提條件及合同約定的提款條件進行的審核。包括但不限于以下內容：
（一）借款人及擔保人資格的審核。重點審核借款人及擔保人借款及擔保資格，借款及擔保決策文件是否齊備、有效等；
（二）批復前提條件落實情況；
（三）擔保條件落實情況的審核；
（四）借款用途的審核。重點審核借款人提供的商務合同等證明材料是否符合約定用途。
第七條支付審核是指對貸款資金支付方式的審核，我行應采取受托支付或借款人自主支付對貸款資金的支付進行管理與控制，監督借款人按約定用途使用貸款資金。
我行受托支付是指我行根據借款人提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。
借款人自主支付是指我行根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。
第八條具備以下情形之一的流動資金貸款，應采取我行受托支付方式，并應在借款合同中予以明確約定：
（一）從未在我行辦理信貸業務，且借款人最新信用評級在BB-級
以下（不含BB-級）的；
（二）提款審核時支付對象明確（有明確的賬戶、戶名）且單筆支付金額超過3000萬（不含）元的；
總行級重點客戶中信用評級在BB-（含）級以上且無貸款挪用記錄的成員企業，可不受單筆金額3000萬元的限制。如我行在后續資金監控過程中，發現該客戶有違約使用貸款資金行為的，應立即取消該客戶享受本條政策的資格。
（三）我行規定的其他情形，如特定產品辦法規定貸款資金應該實施封閉運轉、由我行直接支付交易對手的情形等。
第九條 采用我行受托支付的，授信執行部門應對合同約定的貸款用途與相應的商務合同等證明材料是否相符進行審核；采用借款人自主支付的，公司業務部門應提供借款人自主支付計劃及該筆放款的用途證明文件（如商務合同等交易背景證明文件或用途說明等）供授信執行部門審核。
第十條 采用借款人自主支付的，公司業務部門應向授信執行部門提供該筆放款不屬于第八條所列情形的證明材料。
屬于總行級重點客戶的，公司業務部門應提供證明借款人屬于總行級重點客戶成員企業的相關材料（如總行級重點客戶清單、集團授信限額批復、集團客戶識別管理表等）、證明借款人信用評級在BB-（含）級以上的有效的信用評級通知書和借款人無貸款挪用記錄的說明。
不屬于總行級重點客戶的，公司業務部門應同時提供以下證明材料：
（一）證明借款人在我行辦理過信貸業務的相關材料（如，授信批
復、與我行簽訂的借款合同、在我行有授信余額的證明材料等）或證明借款人信用評級在BB-（含）級以上的有效的信用評級通知書；
（二）若單筆支付金額超過3000萬元的，提供支付對象不明確的說明。
第十一條對于采取自主支付的，公司業務部門應提供借款人自《流動資金貸款管理暫行辦法》實施以來，前一筆自主支付貸款資金已經使用部分支付情況是否符合約定用途的證明材料（證明材料包括但不限于資金監控表、支付臺賬等）。前一筆資金支付未按要求執行的，要求公司業務部門或借款人提供合理解釋。
第四章 支付方式變更
第十二條支付方式變更是指發放與支付審核通過后、借款人對外支付前，借款人對外款項支付、信用評級等條件發生變化，滿足支付方式變更條件時，公司業務部門應及時向授信執行部申請支付方式變更。
（一）自主支付變更為受托支付。借款人自主支付資金在對外支付時滿足第八條約定情形之一的，應發起自主支付變更為受托支付的申請。
（二）受托支付變更為自主支付。借款人受托支付資金在對外支付時不再滿足第八條約定的任一情形的，可發起受托支付變更為自主支付的申請。
（三）受托支付方式下支付金額、支付對象、借款用途變更。借款人受托支付資金在對外支付時支付金額、支付對象、借款用途發生變化的，應發起受托支付支付金額、支付對象、借款用途變更的申請。
公司業務部門在申請支付方式變更時，應提交借款人支付變更申請、提款申請書、《中國銀行公司貸款支付變更審批表》、資金用途證明
材料等，將上述材料掃描至影像樹“內部管理信息—其他”，并通知授信執行部。授信執行部通過查詢影像樹進行支付方式變更的審核，打印《中國銀行公司貸款貸款支付變更審批表》，出具審核意見后重新掃描至影像樹“內部管理信息—其他”，并通知業務部門。公司業務部門憑《發放審核通知書》和《中國銀行公司貸款貸款支付變更審批表》通知賬務部門進行賬務處理。
第五章 提款與支付審核要點
第十三條流動資金貸款一次性提款的，提款及支付審核時參照下述要點進行審核：
（一）具備有權審批部門有效的審批文件；
（二）借款人/擔保人具備合法資格，包括但不限于有效的營業執照、組織機構代碼證、貸款卡、納稅憑證等；
（三）借款人/擔保人借款申請及決策文件齊備、有效，如有效的符合公司章程規定的同意融資/擔保的決議等；
（四）貸款用途符合批復要求及合同約定，用途證明包括但不限于商務合同等材料；
（五）提款的時間、金額與授信批復要求及借款合同約定一致，不一致的，公司業務部門或借款人應出具合理解釋；
（六）擔保手續合法、合規，授信批復中要求足值抵/質押的，按照我行現行有效的管理規定執行，授信批復另有規定的，按授信批復執行；
（七）貸款資金支付方式、金額、對象等符合授信批復及借款合同約定。采用受托支付的，通過對照提款申請書、商務合同等判斷；采用自主支付的，通過公司業務部門提供的最新信用評級資料、總行級重點
客戶清單、無挪用記錄說明、提款申請書、自主支付計劃表等判斷；
（八）前一筆貸款資金支付情況符合支付要求；
（九）授信批復規定及借款合同約定的其他條件。
第十四條流動資金貸款分期提款的，可以根據首次放款的審核要點有側重地進行發放與支付審核，重點審核本次提款更新的材料。
第十五條銀團貸款（包括我行內部銀團）的發放審核按照我行授信批復及銀團貸款協議規定執行，對于我行不作為牽頭行或代理行的銀團貸款可不對貸款用途進行審核，也不需進行支付審核，但需要完成我行提款審核流程。我行授信批復或銀團貸款協議另有規定的除外。
第十六條 提款與支付審核通過后，由核準人出具《中國銀行授信發放通知書》，并在通知書中注明審核意見以及此筆貸款資金采取的支付方式。
第六章 附則
第十七條本操作指引適用于中國銀行總行及境內分支機構。第十八條本操作指引由總行授信執行部負責解釋，其他未盡事項按照總行授信執行部下發的相關管理辦法執行。
第十九條本操作指引自下發之日起實施。
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