第一篇：貴研鉑業(yè)股份有限公司業(yè)務(wù)接待管理辦法

云南省煙草煙葉公司業(yè)務(wù)接待管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)接待管理，規(guī)范程序，明確職責(zé)，提高效率，節(jié)約開支，特制定本辦法。

第二條 本辦法中的業(yè)務(wù)接待，是指與公司及各部門開展業(yè)務(wù)工作密切相關(guān)的接待活動，包括用餐、住宿、禮品、旅游、會議、參觀等方面的行為。

第三條 業(yè)務(wù)接待范圍

一、政府主管部門或機(jī)構(gòu)；

二、業(yè)務(wù)關(guān)系部門或機(jī)構(gòu)；

三、合作單位或企業(yè)；

四、其它確需接待的客人。

第四條 業(yè)務(wù)接待原則

一、對口接待原則。

來訪單位人員的級別決定公司接待級別，公司領(lǐng)導(dǎo)接待，按業(yè)務(wù)分管領(lǐng)域，歸口管理接待，各部門業(yè)務(wù)對口關(guān)系接待由對口部門負(fù)責(zé)。

二、節(jié)約從簡原則。

接待檔次適度從簡，陪同人員從少，避免鋪張浪費(fèi)。

三、預(yù)算管理原則。

業(yè)務(wù)接待費(fèi)用嚴(yán)格在年度財務(wù)預(yù)算中控制使用。

四、內(nèi)部用餐原則。

公司業(yè)務(wù)接待盡量采取公司內(nèi)部接待餐廳用餐，費(fèi)用超支的部分，計入下月報銷。年底累積超支部份部門自理，公司不予報銷或扣減部門的工資總額。特殊情況必須經(jīng)總經(jīng)理審批報銷。

第二章 接待程序

第五條 公司及各部門業(yè)務(wù)接待實(shí)行經(jīng)理授權(quán)審批程序，經(jīng)理授權(quán)各分管領(lǐng)導(dǎo)在接待標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)審批，方能進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)接待活動，超標(biāo)30%的由經(jīng)理簽批。

第六條 住宿、旅游接待程序

一、公司及各部門嚴(yán)格遵循預(yù)算內(nèi)開支原則，接待申請人必須事先詳細(xì)填寫“接待申請及報告書”（見附件1，以下簡稱“申請報告”）中“接待申請”欄，由申請人所在部門負(fù)責(zé)人（煙葉營銷部按照業(yè)務(wù)分類，由事業(yè)部負(fù)責(zé)人審核）簽署意見后，報業(yè)務(wù)主管部門總經(jīng)辦核準(zhǔn)，報業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo) 審批。

二、申請經(jīng)核準(zhǔn)后，申請人憑“申請報告”到財務(wù)部辦理借款手續(xù)；接待工作完畢，申請人完成“申請報告”中“接待報告”欄的詳細(xì)填寫，由所在部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)主管部門、業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)分別簽署報銷意見后，財務(wù)部憑“申請報告”給予報銷。

第七條 禮品接待程序

公司贈送給客人（戶）禮品，必須事先填寫“禮品申請審批單”（見附件2），由部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)主管部門、業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，未經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)生的禮品費(fèi)用，財務(wù)部不予報銷。

第八條 會議接待程序

會議接待指公司承辦的大中型會議，接待外單位人員較多，涉及人員較廣對公司發(fā)展有較為重要意義的會議,主要指在公司外召開會議。公司接待如需召開會議，由接待部門作為會議承辦部門提出申請，認(rèn)真填寫“會議接待申請單”（見附件3），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方能到財務(wù)部辦理借款手續(xù)，開展相關(guān)會議工作。除以上所指的大中型會議外，一般在公司接待的普通會議，按《公司會議管理辦法（修訂）》執(zhí)行。

第九條 參觀接待程序

公司接待工作如需到公司進(jìn)行參觀，需由接待部門提出申請，詳細(xì)填寫“參觀接待申請單”（見附件4），提出參觀路線和參觀內(nèi)容，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，持“參觀接待申請單”到辦公室登記備案，由辦公室相關(guān)人員通知待參觀的部門做好接待準(zhǔn)備。

第十條 以上接待，如果時間緊急，來不及預(yù)先申請的，必須在接待前第一時間按以上程序?qū)訉由蠄髮徟稳占皶r補(bǔ)辦手續(xù)，簽字確認(rèn)，否則不予報銷。出差期間產(chǎn)生的業(yè)務(wù)接待費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用，結(jié)合《公司差旅費(fèi)報銷規(guī)定》執(zhí)行。

第十一條 一次接待活動辦理一份申請報告，一次接待活動涉及多種接待方式的，應(yīng)分別辦理申請手續(xù)，不按規(guī)定辦理申請報告不予報銷，實(shí)際發(fā)生金額超過預(yù)算金額的，原則上不予報銷。

第三章 業(yè)務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)

第十二條 用餐接待標(biāo)準(zhǔn)

一、來訪客人，需要在公司用餐，原則上在食堂接待，陪同人員不超過2 人，每人每餐6 元，接待部門應(yīng)于客人來臨當(dāng)日，到總經(jīng)辦登記領(lǐng)取接待餐券，不可提前預(yù)支。接待餐券由總經(jīng)辦統(tǒng)一印制，并蓋有總經(jīng)辦章，各部門領(lǐng)取后，應(yīng)加蓋所在部門負(fù)責(zé)人簽章（或簽名），食堂結(jié)帳時，憑餐券分?jǐn)傎M(fèi)用報銷。

二、特殊情況需要宴請賓客的，按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：

1.公司高管正職出面宴請，以每人每餐100 元以下控制；

2.公司其他領(lǐng)導(dǎo)出面宴請，以每人每餐80 元以下控制；

3.部門領(lǐng)導(dǎo)出面宴請，以每人每餐50 元以下控制；

三、陪餐人數(shù)，根據(jù)工作需要從嚴(yán)控制。所有用餐人員名單必須填寫在“接待申請及報告書”上，由各部門負(fù)責(zé)人嚴(yán)格把關(guān)，總經(jīng)辦及財務(wù)部有權(quán)跟蹤檢查。

四、用餐接待地點(diǎn)及程序：對外接待用餐地點(diǎn)，原則上僅限于公司簽訂合同的餐館或酒店，各部門“接待申請及報告書” 中“接待申請”欄經(jīng)審批后（審批同住宿、旅游接待程序），交由總經(jīng)辦根據(jù)以上餐標(biāo)安排訂餐，并出具用餐通知，各部門持用餐通知到指定的餐館或酒店用餐。用餐后申請部門需在餐館或酒店簽字認(rèn)可，兩天以內(nèi)必須將內(nèi)部支票交到總經(jīng)辦。如用餐通知開具后未發(fā)生接待事項(xiàng)的，必須及時交還總經(jīng)辦，根據(jù)實(shí)際用餐情況，另行開具用餐通知。每月底總經(jīng)辦及財務(wù)部與餐館或酒店統(tǒng)一結(jié)帳。

第十三條 旅游接待標(biāo)準(zhǔn)

一、公司各級接待原則上不安排旅游，確因工作需要的，由總經(jīng)辦統(tǒng)一安排旅行社，確定旅游線路及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，并簽定合同。

二、公司原則上不安排旅游陪同人員，確需安排陪同人員的，限定人數(shù)為1 人，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門安排陪同。

三、旅游接待標(biāo)準(zhǔn)，包干除交通費(fèi)外的一切費(fèi)用（含旅行社費(fèi)用、住宿、用餐等），不可超出限額使用：

1.高管人員的嘉賓在昆明市外旅游以每人每次1000 元以下控制；

2.其他人員昆明市外以每人每次600 元以下控制；

3.昆明市內(nèi)以每人每次不超過300 元控制。

第十四條 禮品接待標(biāo)準(zhǔn)

一、饋贈賓客禮品（公司外購禮品），按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：

1.公司領(lǐng)導(dǎo)正職饋贈禮品，以每人600 元以下控制；

2.公司其它領(lǐng)導(dǎo)饋贈禮品，以每人500 元以下控制；

3.部門領(lǐng)導(dǎo)饋贈禮品，以每人300 元以下控制。

二、香煙、茶葉、酒水、離子水及紀(jì)念幣（公司內(nèi)部禮品），原則上不得作為禮品對外接待，特殊情況接待由總經(jīng)理審批。

第四章 業(yè)務(wù)接待費(fèi)管理

第十五條 與公司各部門工作相關(guān)的業(yè)務(wù)活動，接待工作及費(fèi)用由相應(yīng)部門承擔(dān)；涉及兩個或兩個以上部門的業(yè)務(wù)活動，相關(guān)部門共同承擔(dān)，公司領(lǐng)導(dǎo)出面參加的接待，原則上費(fèi)用按照接待的業(yè)務(wù)性質(zhì)由相應(yīng)部門承擔(dān)。

第十六條 各部門的業(yè)務(wù)接待費(fèi)必須嚴(yán)格控制在部門預(yù)算經(jīng)費(fèi)范圍內(nèi)開支。年度業(yè)務(wù)接待費(fèi)經(jīng)費(fèi)預(yù)算財務(wù)部牽頭，匯同總經(jīng)辦等相關(guān)部門提出預(yù)算方案，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。各部門業(yè)務(wù)接待費(fèi)控制納入部門績效考核管理，超標(biāo)準(zhǔn)開支部分，按公司工效掛鉤管理辦法的有關(guān)規(guī)定扣減部門的工資總額；節(jié)余部分，根據(jù)考核辦法獎勵。

第十七條 各部門必須嚴(yán)格控制費(fèi)用，各層次審批人承擔(dān)各自的審批責(zé)任。總經(jīng)辦嚴(yán)格按《業(yè)務(wù)接待管理辦法》控制費(fèi)用，超標(biāo)一律不予審批。財務(wù)部每月初統(tǒng)計各部門上月費(fèi)用使用情況，交由總經(jīng)辦對每月預(yù)算費(fèi)用超標(biāo)的單位，發(fā)出整改通知，監(jiān)督超標(biāo)部門及時整改。

第五章 附 則

第十八條 本辦法自頒布之日起實(shí)施，《貴研鉑業(yè)股份有限公司業(yè)務(wù)費(fèi)管理辦法（試行）》同時廢止。

第十九條 本辦法由黨政辦負(fù)責(zé)解釋。

附件：1.公司接待申請及報告書

2.公司禮品申請審批單

3.公司會議接待申請單

4.公司參觀接待申請單

第二篇：貴研鉑業(yè)股份有限公司業(yè)務(wù)接待管理辦法范文

貴研鉑業(yè)股份有限公司業(yè)務(wù)接待管理辦法

第一章總則

第一條為加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)接待管理，規(guī)范程序，明確職責(zé)，提高效率，節(jié)約開支，特制定本辦法。

第二條本辦法中的業(yè)務(wù)接待，是指與公司各部門開展業(yè)務(wù)工作密切相關(guān)的接待活動，包括用餐、住宿、禮品、旅游、會議、參觀等方面的行為。

第三條業(yè)務(wù)接待范圍

一、政府主管部門或機(jī)構(gòu)；

二、業(yè)務(wù)關(guān)系部門或機(jī)構(gòu)；

三、合作單位或企業(yè)；

四、其它確需接待的客人。

第四條業(yè)務(wù)接待原則

一、對口接待原則。

來訪單位人員的級別決定公司接待級別，如對方總經(jīng)理來訪，由公司總經(jīng)理接待，對方部門經(jīng)理來訪，由公司對口部門經(jīng)理接待。公司領(lǐng)導(dǎo)接待，按業(yè)務(wù)分管領(lǐng)域，由業(yè)務(wù)歸口管理部門負(fù)責(zé)接待工作，各部門業(yè)務(wù)對口關(guān)系接待由對口部門負(fù)責(zé)。

二、節(jié)約從簡原則。

接待檔次適度從簡，陪同人員從少，避免鋪張浪費(fèi)。

三、預(yù)算管理原則。

各部門業(yè)務(wù)接待費(fèi)用嚴(yán)格在財務(wù)預(yù)算中控制使用。

四、進(jìn)度控制原則。

每月各部門發(fā)生的業(yè)務(wù)接待費(fèi)，按財務(wù)預(yù)算的月均限額當(dāng)月報銷，費(fèi)用超支的部分，計入下月報銷。年底累積超支部份部門自理，公司不予報銷或扣減部門的工資總額。特殊情況必須經(jīng)總經(jīng)理審批報銷。

第二章接待程序

第五條公司各部門業(yè)務(wù)接待實(shí)行總經(jīng)理授權(quán)審批程序，總經(jīng)理授權(quán)各分管領(lǐng)導(dǎo)在接待標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)審批，方能進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)接待活動，超標(biāo)30%的由總經(jīng)理簽批。

第六條住宿、旅游接待程序

一、公司各部門嚴(yán)格遵循預(yù)算內(nèi)開支原則，接待申請人必須事先詳細(xì)填寫“接待申請及報告書”（見附件1，以下簡稱“申請報告”）中“接待申請”欄，由申請人所在部門負(fù)責(zé)人（市場營銷部按照業(yè)務(wù)分類，由事業(yè)部負(fù)責(zé)人審核）簽署意見后，報業(yè)務(wù)主管部門總經(jīng)辦核準(zhǔn)，報業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)

審批。

二、申請經(jīng)核準(zhǔn)后，申請人憑“申請報告”到財務(wù)部辦理借款手續(xù)；接待工作完畢，申請人完成“申請報告”中“接待報告”欄的詳細(xì)填寫，由所在部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)主管部門、業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)分別簽署報銷意見后，財務(wù)部憑“申請報告”給予報銷。

第七條禮品接待程序 公司贈送給客人（戶）禮品，必須事先填寫“禮品申請審批單”（見附件2），由部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)主管部門、業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，未經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)生的禮品費(fèi)用，財務(wù)部不予報銷。

第八條會議接待程序

會議接待指公司承辦的大中型會議，接待外單位人員較多，涉及人員較廣對公司發(fā)展有較為重要意義的會議,主要指在公司外召開會議。公司接待如需召開會議，由接待部門作為會議承辦部門提出申請，認(rèn)真填寫“會議接待申請單”（見附件3），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方能到財務(wù)部辦理借款手續(xù)，開展相關(guān)會議工作。除以上所指的大中型會議外，一般在公司接待的普通會議，按《貴研鉑業(yè)股份有限公司會議管理辦法（修訂）》執(zhí)行。

第九條參觀接待程序

公司接待工作如需到公司進(jìn)行參觀，需由接待部門提出申請，詳細(xì)填寫“參觀接待申請單”（見附件4），提出參觀路線和參觀內(nèi)容，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，持“參觀接待申請單”到總經(jīng)辦登記備案，由總經(jīng)辦相關(guān)人員通知待參觀的部門做好接待準(zhǔn)備。

第十條以上接待，如果時間緊急，來不及預(yù)先申請的，必須在接待前第一時間按以上程序?qū)訉由蠄髮徟稳占皶r補(bǔ)辦手續(xù)，簽字確認(rèn)，否則不予報銷。出差期間產(chǎn)生的業(yè)務(wù)接待費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用，結(jié)合《貴研鉑業(yè)股份有限公司差旅費(fèi)報銷規(guī)定》執(zhí)行。

第十一條一次接待活動辦理一份申請報告，一次接待活動涉及多種接待方式的，應(yīng)分別辦理申請手續(xù)，不按規(guī)定辦理申請報告不予報銷，實(shí)際發(fā)生金額超過預(yù)算金額的，原則上不予報銷。

第三章業(yè)務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)

第十二條用餐接待標(biāo)準(zhǔn)

一、來訪客人，需要在公司用餐，原則上在食堂接待，陪同人員不超過2人，每人每餐6元，接待部門應(yīng)于客人來臨當(dāng)日，到總經(jīng)辦登記領(lǐng)取接待餐券，不可提前預(yù)支。接待餐券由總經(jīng)辦統(tǒng)一印制，并蓋有總經(jīng)辦章，各部門領(lǐng)取后，應(yīng)加蓋所在部門負(fù)責(zé)人簽章（或簽名），食堂結(jié)帳時，憑餐券分?jǐn)傎M(fèi)用報銷。

二、特殊情況需要宴請賓客的，按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行： 1.公司高管正職出面宴請，以每人每餐100元以下控制； 2.公司其他領(lǐng)導(dǎo)出面宴請，以每人每餐80元以下控制； 3.部門領(lǐng)導(dǎo)出面宴請，以每人每餐50元以下控制；

三、陪餐人數(shù)，根據(jù)工作需要從嚴(yán)控制。所有用餐人員名單必須填寫在“接待申請及報告書”上，由各部門負(fù)責(zé)人嚴(yán)格把關(guān)，總經(jīng)辦及財務(wù)部有權(quán)跟蹤檢查。

四、用餐接待地點(diǎn)及程序：對外接待用餐地點(diǎn)，原則上僅限于公司簽訂合同的餐館或酒店，各部門“接待申請及報告書”中“接待申請”欄經(jīng)審批后（審批同住宿、旅游接待程序），交由總經(jīng)辦根據(jù)以上餐標(biāo)安排訂餐，并出具用餐通知，各部門持用餐通知到指定的餐館或酒店用餐。用餐后申請部門需在餐館或酒店簽字認(rèn)可，兩天以內(nèi)必須將內(nèi)部支票交到總經(jīng)辦。如用餐通知開具后未發(fā)生接待事項(xiàng)的，必須及時交還總經(jīng)辦，根據(jù)實(shí)際用餐情況，另行開具用餐通知。每月底總經(jīng)辦及財務(wù)部與餐館或酒店統(tǒng)一結(jié)帳。

第十三條旅游接待標(biāo)準(zhǔn)

一、公司各級接待原則上不安排旅游，確因工作需要的，由總經(jīng)辦統(tǒng)一安排旅行社，確定旅游線路及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，并簽定合同。

二、公司原則上不安排旅游陪同人員，確需安排陪同人員的，限定人數(shù)為1人，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門安排陪同。

三、旅游接待標(biāo)準(zhǔn)，包干除交通費(fèi)外的一切費(fèi)用（含旅行社費(fèi)用、住宿、用餐等），不可超出限額使用：

1.高管人員的嘉賓在昆明市外旅游以每人每次1000元以下控制； 2.其他人員昆明市外以每人每次600元以下控制； 3.昆明市內(nèi)以每人每次不超過300元控制。

第十四條禮品接待標(biāo)準(zhǔn)

一、饋贈賓客禮品（公司外購禮品），按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行： 1.公司領(lǐng)導(dǎo)正職饋贈禮品，以每人600元以下控制； 2.公司其它領(lǐng)導(dǎo)饋贈禮品，以每人500元以下控制； 3.部門領(lǐng)導(dǎo)饋贈禮品，以每人300元以下控制。

二、香煙、茶葉、酒水、離子水及紀(jì)念幣（公司內(nèi)部禮品），原則上不得作為禮品對外接待，特殊情況接待由總經(jīng)理審批。

第四章業(yè)務(wù)接待費(fèi)管理

第十五條與公司各部門工作相關(guān)的業(yè)務(wù)活動，接待工作及費(fèi)用由相應(yīng)部門承擔(dān)；涉及兩個或兩個以上部門的業(yè)務(wù)活動，相關(guān)部門共同承擔(dān)，公司領(lǐng)導(dǎo)出面參加的接待，原則上費(fèi)用按照接待的業(yè)務(wù)性質(zhì)由相應(yīng)部門承擔(dān)。第十六條各部門的業(yè)務(wù)接待費(fèi)必須嚴(yán)格控制在部門預(yù)算經(jīng)費(fèi)范圍內(nèi)開支。業(yè)務(wù)接待費(fèi)經(jīng)費(fèi)預(yù)算財務(wù)部牽頭，匯同總經(jīng)辦等相關(guān)部門提出預(yù)算方案，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。各部門業(yè)務(wù)接待費(fèi)控制納入部門績效考核管理，超標(biāo)準(zhǔn)開支部分，按公司工效掛鉤管理辦法的有關(guān)規(guī)定扣減部門的工資總額；節(jié)余部分，根據(jù)考核辦法獎勵。

第十七條各部門必須嚴(yán)格控制費(fèi)用，各層次審批人承擔(dān)各自的審批責(zé)任。總經(jīng)辦嚴(yán)格按《業(yè)務(wù)接待管理辦法》控制費(fèi)用，超標(biāo)一律不予審批。財務(wù)部每月初統(tǒng)計各部門上月費(fèi)用使用情況，交由總經(jīng)辦對每月預(yù)算費(fèi)用超標(biāo)的單位，發(fā)出整改通知，監(jiān)督超標(biāo)部門及時整改。

第五章附則

第十八條本辦法自頒布之日起實(shí)施，《貴研鉑業(yè)股份有限公司業(yè)務(wù)費(fèi)管理辦法（試行）》同時廢止。

第十九條本辦法由黨政辦負(fù)責(zé)解釋。

附件：1.貴研鉑業(yè)股份有限公司接待申請及報告書 2.貴研鉑業(yè)股份有限公司禮品申請審批單 3.貴研鉑業(yè)股份有限公司會議接待申請單 4.貴研鉑業(yè)股份有限公司參觀接待申請單

第三篇：貴研鉑業(yè)財務(wù)風(fēng)險提綱

第2章 貴研鉑業(yè)股份有限公司財務(wù)風(fēng)險管理探析

2.1公司基本情況簡介

2.2貴研鉑業(yè)股份有限公司公司財務(wù)分析

2.2.1獲利能力分析（例如總資產(chǎn)報酬率、成本費(fèi)用利用率）

2.2.2償債能力分析（例如流動比率、資產(chǎn)負(fù)債率）

2.2.3經(jīng)濟(jì)效益分析（例如應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、產(chǎn)銷平衡率）

2.2.4發(fā)展?jié)摿Ψ治觯ɡ玟N售增長率、資本保值增值率）

第3章貴研鉑業(yè)股份有限公司財務(wù)風(fēng)險成因分析

3.1籌資方面

3.2投資方面

3.3營運(yùn)方面

第4章 貴研鉑業(yè)股份有限公司財務(wù)風(fēng)險管理與控制研究

3.1企業(yè)集團(tuán)財務(wù)風(fēng)險管理與控制的原則

3.1.1收益、風(fēng)險均衡原則

3.1.2風(fēng)險適度、限度承擔(dān)的原則

3.1.3超前預(yù)警，有效規(guī)避的原則

3.1.4分級分權(quán)管理的原則

3.2防范和化解貴研鉑業(yè)財務(wù)風(fēng)險的對策與措施

3.3.1建立健全企業(yè)財務(wù)風(fēng)險識別與預(yù)警系統(tǒng)

3.3.1.1財務(wù)風(fēng)險的識別

3.3.1.2財務(wù)風(fēng)險預(yù)警

3.3.2建立健全有效的財務(wù)控制機(jī)制

3.3.3加強(qiáng)企業(yè)的財務(wù)預(yù)算管理

3.3.3.1建立財務(wù)預(yù)算管理的組織機(jī)構(gòu)

3.3.3.2規(guī)范財務(wù)預(yù)算的編制程序和方法

3.3.3.3做好預(yù)算的事前控制、事中控制和事后控制

3.3.4充分利用實(shí)時信息系統(tǒng)進(jìn)行財務(wù)監(jiān)控

第四篇：人壽財產(chǎn)保險股份有限公司大項(xiàng)目展業(yè)基金管理辦法

ⅩⅩ人壽財產(chǎn)保險股份有限公司大項(xiàng)目展業(yè)基金管理

辦法

第一章 總

則

第一條 為促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，提高市場競爭力，降低市場營銷、業(yè)務(wù)拓展部門的展業(yè)風(fēng)險，根據(jù)《關(guān)于加快業(yè)務(wù)發(fā)展的若干業(yè)務(wù)財務(wù)政策》，建立“大項(xiàng)目展業(yè)基金”（以下簡稱“基金”）并制定本管理辦法（以下簡稱“本辦法”）。

第二條 本基金面向總公司以及各分公司的大項(xiàng)目業(yè)務(wù)部門、大項(xiàng)目業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)，主要用于支持業(yè)務(wù)質(zhì)量良好、成功可能性大的重要客戶業(yè)務(wù)、大項(xiàng)目業(yè)務(wù)的展業(yè)活動。

第三條 本辦法所稱重要客戶、大項(xiàng)目業(yè)務(wù)，是指預(yù)計保費(fèi)收入在200萬元以上、年底有保費(fèi)入賬，業(yè)務(wù)質(zhì)量較好的保險項(xiàng)目。

第四條 基金列入公司總部專項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算，最終列支項(xiàng)目由總公司根據(jù)分公司申請項(xiàng)目的執(zhí)行情況確定。

第五條 總公司大項(xiàng)目業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)基金的日常管理工作，包括基金申請的初審、基金使用情況的跟蹤、最終使用情況的確認(rèn)等。

第六條 基金的管理和使用需遵守國家有關(guān)法律、行政法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)章制度，遵循誠實(shí)申請、公正受理、科學(xué)管理、擇優(yōu)支持、公開透明、專款專用、追蹤問效的原則。

第二章 申

請

第七條 本辦法中的申請是指具有經(jīng)營資格的ⅩⅩ人壽財產(chǎn)保險股份有限公司各分公司為進(jìn)行重要客戶、大項(xiàng)目業(yè)務(wù)的展業(yè)工作，向總公司提出請求，以期獲得基金的支持的申請行為。

第八條 申請基金支持的境內(nèi)重要客戶、大項(xiàng)目業(yè)務(wù)必須符合國家法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策；境外項(xiàng)目必須符合所在國法律與國際法準(zhǔn)則，不危害國家主權(quán)、安全和公共利益。

第九條 分公司在申請基金時必須明確基金支持項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人。該負(fù)責(zé)人必須為所申請業(yè)務(wù)的實(shí)際負(fù)責(zé)人, 承擔(dān)項(xiàng)目的日常管理工作，有足夠的時間和精力從事展業(yè)工作。

第十條 申請時必須以書面形式向總公司提交《大項(xiàng)目展業(yè)基金申請表》及相關(guān)業(yè)務(wù)背景介紹、業(yè)務(wù)風(fēng)險分析報告、基金使用計劃、展業(yè)進(jìn)度安排等。申請單位必須認(rèn)真撰寫申請材料，保證申請材料的真實(shí)性。

基金的支持標(biāo)準(zhǔn)為所申請業(yè)務(wù)預(yù)計保費(fèi)收入的2％，各分公司申請不得超過該標(biāo)準(zhǔn)。

第三章 審

批

第十一條 審批是指總公司相關(guān)部門對分公司以書面形式提交的申請材料，按照規(guī)定予以審查、批復(fù)并備案的管理行為。

負(fù)責(zé)審批的部門必須認(rèn)真審核申請材料內(nèi)容的真實(shí)性和使用預(yù)算的合理性，根據(jù)業(yè)務(wù)的合理性、可行性等進(jìn)行綜合考察，提高風(fēng)險基金使用效益，盡量規(guī)避成本風(fēng)險。

第十二條 對于符合基金支持條件的申請，由總公司大項(xiàng)目業(yè)務(wù)部提出支持金額的建議，提交總公司財務(wù)部審核。總公司財務(wù)部審核通過后，報送主管副總裁批準(zhǔn)。

第十三條 基金申請批準(zhǔn)后，由大項(xiàng)目部對該業(yè)務(wù)的展業(yè)基金進(jìn)行立項(xiàng)，并建立該基金項(xiàng)目的檔案，定期跟蹤使用情況和效果。

第十四條 有下列情況之一者，不予評審和審批：

（一）申請者不具備申請資格；

（二）申請手續(xù)不完備或申請材料不符合要求；

（三）申請業(yè)務(wù)主體內(nèi)容不符合基金資助范圍或申請經(jīng)費(fèi)超出基金項(xiàng)目資助能力；

（四）申請分公司以往風(fēng)險基金資助項(xiàng)目執(zhí)行不力。

第四章 管

理

第十五條 基金的使用范圍為符合本辦法第六條規(guī)定的申請項(xiàng)目業(yè)務(wù)而發(fā)生的展業(yè)費(fèi)用，包括招待費(fèi)、宣傳費(fèi)、會議費(fèi)以及其他事先經(jīng)總公司同意的費(fèi)用。

第十六條 基金申請項(xiàng)目正式立項(xiàng)后，申請單位在獲批準(zhǔn)的額度內(nèi)使用基金，隨時上報項(xiàng)目進(jìn)展情況和基金使用情況，年底將當(dāng)年所有基金申請項(xiàng)目的進(jìn)展情況和基金使用結(jié)果匯總上報總公司大項(xiàng)目業(yè)務(wù)部，大項(xiàng)目業(yè)務(wù)部根據(jù)上報的項(xiàng)目情況提出評估意見提交總公司財務(wù)部。

如果已獲批準(zhǔn)立項(xiàng)的基金項(xiàng)目年底沒有實(shí)際保費(fèi)收入，則按照基金實(shí)際已使用情況，在基金申請的核準(zhǔn)金額內(nèi)調(diào)增該申請分公司當(dāng)年費(fèi)用

指標(biāo)，利潤考核指標(biāo)一并做出相應(yīng)調(diào)整；如果申請基金項(xiàng)目年底有實(shí)際保費(fèi)收入，則該申請分公司當(dāng)年費(fèi)用考核指標(biāo)和利潤考核指標(biāo)不變。

第五章 監(jiān)

督

第十七條 總公司大項(xiàng)目業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)建立監(jiān)督、檢查制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家各項(xiàng)財務(wù)制度及公司的管理規(guī)定。

第十八條 各申請分公司應(yīng)當(dāng)建立基金使用管理的監(jiān)督約束機(jī)制，建立項(xiàng)目跟蹤反饋制度，及時處理和糾正項(xiàng)目基金使用中的問題，重大事項(xiàng)要及時向總公司大項(xiàng)目業(yè)務(wù)部報告。

第十九條 基金支持的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)基金管理，嚴(yán)格遵守有關(guān)財務(wù)會計制度，并積極配合有關(guān)部門進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第二十條 基金支持的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)定期將項(xiàng)目進(jìn)展情況和基金使用情況報送總公司大項(xiàng)目業(yè)務(wù)部。項(xiàng)目終了后，應(yīng)當(dāng)向總公司大項(xiàng)目業(yè)務(wù)部提交基金使用的總結(jié)分析報告。

第二十一條 監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容包括：

（一）申請基金的項(xiàng)目計劃的執(zhí)行情況；

（二）基金使用情況，包括詳細(xì)用途、去向、經(jīng)辦人、審批人等。對基金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查時，財務(wù)、審計等部門應(yīng)當(dāng)給予必要支持。

第二十二條 對于分公司虛報大項(xiàng)目騙取大項(xiàng)目展業(yè)基金的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按照申請基金獲得批準(zhǔn)額度的雙倍金額扣罰分公司考核費(fèi)用。

第二十三條 任何單位和個人對基金申請、審批、使用等活動中的違法行為，應(yīng)當(dāng)及時控告和檢舉，有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)按照各自職責(zé)及時處理。

第二十四條 基金申請、審批、使用等活動中的違法行為，按照相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定處理。構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)追究其刑事責(zé)任。

第六章 附

則

第二十五條 本辦法由ⅩⅩ人壽財產(chǎn)保險股份有限公司大項(xiàng)目業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第二十六條 本辦法自10月1日起施行。

第五篇：車業(yè)服務(wù)店之前臺業(yè)務(wù)接待規(guī)范

車業(yè)服務(wù)店之前臺業(yè)務(wù)接待規(guī)范

每日到達(dá)工作崗位后，應(yīng)對自己的工作部位及工作范圍進(jìn)行清潔和整理，做好工作前的準(zhǔn)備工作。

下班前關(guān)門、關(guān)窗、斷電，最后離開工作崗位。

客戶檔案

記錄對客戶所提供的保養(yǎng)和維修服務(wù)，計算機(jī)存檔，并分類保管，提醒客戶何時該來定期保養(yǎng)。

服務(wù)預(yù)約

1．當(dāng)客戶車輛進(jìn)行故障診斷（或報修）以后，由于車主的原因需請示匯報或出差等原因不能立即進(jìn)廠，應(yīng)進(jìn)行預(yù)約登記。

2．由于維修工作量飽滿（工作量超過工作能力的80%的），對于報修車，不能及時進(jìn)廠進(jìn)行維修的 應(yīng)由車主辦理預(yù)約登記進(jìn)廠時間。

3．車主（客戶）電話方式進(jìn)行預(yù)約進(jìn)廠的，電話中一定要弄清車主所報故障現(xiàn)象，回答預(yù)約所需工時，決定大概完成時間。

進(jìn)廠接待

當(dāng)車輛進(jìn)廠維修時，在剛開始的數(shù)分鐘內(nèi)，車主受到何種接待，往往決定了未來客戶與修理廠的關(guān)系。

? 在接待客戶時，應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：

1）禮貌友善，顯出關(guān)切之情；

2）用專業(yè)技術(shù)方面語言交談；

3）科學(xué)的檢測診斷，準(zhǔn)確地找出故障所在；

4）報出合理的服務(wù)收費(fèi)；

5）承諾有把握的交車時間；

6）進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的車輛交接。

接待人員應(yīng)與車主（客戶）建立良好的溝通關(guān)系，除了車主報修以外的其它要求，也應(yīng)盡量滿足。對車主漏報的項(xiàng)目，接待人員應(yīng)根據(jù)服務(wù)記錄和試車檢驗(yàn)的情況及時提出建議，這樣既可保證修車質(zhì)量，又能增進(jìn)和車主的關(guān)系。

和客戶一起檢查送修車輛的內(nèi)外飾、內(nèi)外觀、車內(nèi)物品等，并按維修合同所規(guī)定的各項(xiàng)內(nèi)容認(rèn)真填寫齊全，雙方共同簽字生效。

和客戶一起在技術(shù)部的配合下對送修車輛進(jìn)行全面檢查，初步判定維修項(xiàng)目或維修故障。

初步確定維修周期及維修費(fèi)用。

維修估價

維修估價包括工時估價和零配件估價。

工時估價：應(yīng)按照規(guī)定的不同車型、不同的維修項(xiàng)目的統(tǒng)一工價。

零配件估價：接待人員應(yīng)按零配件的銷售價格估價，特殊訂貨的配件，價格應(yīng)適當(dāng)加乘一定的系數(shù)后報價。

填寫工作單

業(yè)務(wù)接待員應(yīng)將上述接待資料，如實(shí)填寫到工作單上并錄入到電腦中。

承諾交車時間

接車時，接待人員應(yīng)告知顧客交車時間。如能按期交車應(yīng)及時通知，這可以增加顧客的信任感。如果延期交車，應(yīng)提前同車主商量，并盡早通知車主。

隨時和車間聯(lián)系，掌握車輛維修進(jìn)度和費(fèi)用情況。

追加項(xiàng)目的處理

工作單上沒有的項(xiàng)目，維修過程中發(fā)現(xiàn)某些項(xiàng)目必須追加的，應(yīng)事先同車主商量征得車主的同意后，方能施工增加費(fèi)用，并同時要追加工作單，或在原工作單上補(bǔ)項(xiàng)。

在車多接待工作忙，接待人員不夠時，為了不使顧客等待，接待主管或班長，其它管理人員應(yīng)主動前來協(xié)助。

交車前的檢查

確保車輛內(nèi)外清潔。

檢查交車時間、費(fèi)用，實(shí)際維修項(xiàng)目是否與工作單上項(xiàng)目相符。

切忌沒有得到顧客授權(quán)前，勿作任何額外修理工作。

油、水及所有安全項(xiàng)目均作過檢查。

確認(rèn)工作單上的項(xiàng)目確實(shí)作過。

檢查維修過的地方，沒有損壞及弄污。

檢查機(jī)油油面、皮帶張力、輪胎螺栓是否扭緊，輪胎有無異常。

路試

路試期間應(yīng)作下列檢查：

起動馬達(dá)運(yùn)作順暢。

燈光情況是否正常。

離合器、制動機(jī)構(gòu)、變速器、轉(zhuǎn)向系、懸掛、收音機(jī)、空調(diào)，燈光是否正常。

對車間維修完畢的車輛進(jìn)行檢查，包括故障修復(fù)情況和對照維修合同進(jìn)行車輛內(nèi)外飾、內(nèi)外觀、車內(nèi)物品的檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時和車間聯(lián)系。

經(jīng)檢查無誤后，嚴(yán)格遵照“業(yè)務(wù)部結(jié)帳要求”與客戶聯(lián)系，通知客戶接車。

在客戶認(rèn)可后，根據(jù)計算機(jī)內(nèi)資料準(zhǔn)備結(jié)算單，并告訴客戶材料和工時的費(fèi)用情況。

根據(jù)客戶最后要求及中心財務(wù)規(guī)定，并對領(lǐng)料單、工時進(jìn)行核對無誤后打印出維修材料、工時清單（共四聯(lián)），最后結(jié)清車款。

結(jié)帳時做到明碼實(shí)價，謝絕打折，作為優(yōu)質(zhì)服務(wù)的一項(xiàng)內(nèi)容，業(yè)務(wù)可以做一些免費(fèi)小修，調(diào)整，檢查服務(wù)。

開具出門條，并可根據(jù)情況贈送紀(jì)念品，送客戶離開中心。

整理結(jié)帳后的資料、清單，留檔保存，并將工時數(shù)計入主修人帳戶，月末一并結(jié)算。

在開業(yè)、周年之慶或逢節(jié)、假日及每隔一段時間應(yīng)開展免費(fèi)檢測服務(wù)。利用本中心的儀器設(shè)備優(yōu)勢對外門診，提高企業(yè)的知名度，做好免費(fèi)檢測服務(wù)，是業(yè)務(wù)接待的一項(xiàng)十分重要的工作。