第一篇：可行性報告文檔

水產養殖業小區化管理的

可行性研究報告

引入房地產小區化管理模式，促進水產養殖業走向現代化

林文輝

2004年6月22日 目錄

前言……………………………………………………………… 第一章

總論…………………………………………………… 第一節

項目的內容…………………………………………… 第二節

項目的意義…………………………………………… 第三節

項目實施條件………………………………………… 第四節

前景預測……………………………………………… 第二章

池塘修復技術………………………………………… 第一節

底質的物理修復……………………………………… 第二節

底質的化學修復……………………………………… 第三節

底質的生物修復…………………………………… 第三章

種苗控制…………………………………………… 第四章

生物飼料…………………………………………… 第五章

水質與病害控制…………………………………… 第六章

產品的收購與銷售………………………………… 第七章

投資概算…………………………………………… 第一節

總體投資…………………………………………… 第二節

各項投資分述……………………………………… 第八章

項目進度與安排…………………………………… 第一節

示范階段…………………………………………… 第二節

實施階段…………………………………………… 第九章

機構與管理………………………………………… 第一節

機構設置…………………………………………… 第二節

管理模式…………………………………………… 第三節

人員設置…………………………………………… 第十章

經濟效益分析……………………………………… 第一節

主要生產指標……………………………………… 第二節

經濟效益預測……………………………………… 第十一章

風險分析…………………………………………… 第十二章

結論…………………………………………………

前 言

改革開放二十多年來，水產養殖業承包到戶的經濟模式巨大地發揮了個體經營的積極性，對整個養殖業的發展起到巨大的推動作用。但是，隨著經濟的發展，尤其是在中國加入世貿的今天，這種一家一戶三兩口塘的小農經濟模式已經不適應新的國際市場的需要，反過來阻礙我國水產養殖業進一步向科技化、現代化發展。

無公害養殖也好、健康養殖也好、養殖環境保護也好，說到底，就是需要科學養殖。而科學養殖，不僅需要科學知識、更需要科學手段。但目前這種小農經濟的水產養殖經營模式是無法實現的。沒有足夠的實力，用不起人才、買不起設備、更做不起品牌。一方面養殖操作無法監管，另一方面，技術無法保證。當地飼料店、魚藥店、甚至政府的養殖技術推廣部門，由于經濟利益關系，只推薦經營中能賺錢、利潤高的產品，而不是推介價格低廉而有效的產品，造成養殖成本增加（就象醫療系統那樣，本來花一兩元錢就可以治療的藥物往往不用，只開幾十元進口藥物）！通過實行小區化管理，使養殖業從池塘環境、種苗、飼料、養殖生產、藥物控制到產品加工、銷售一條龍有序化管理。引入科學技術、引入先進設備，打造品牌，使水產養殖業擺脫小農經濟的束縛，真正走向國際化、現代化。養殖業小區化管理模式的基本思路：

一、政府按農業生產需要對土地做出規劃，比如，對蝦養殖區、鰻魚養殖區等；

二、由投資公司向政府統一租賃或購買土地，向政府逐年交納租金或土地使用費；

三、投資公司根據政府規劃，建設高標準的池塘，如統一進、排水，電力、水源等供應；

四、通過聽政，確定租金額度，池塘出租的給原租戶或其他當地養殖農戶；

五、制定目標和管理方案，凡進入該小區的養殖戶，必須遵守小區規則；

六、組建管理公司和技術隊伍，實行小區化管理。對養殖戶進行科學養殖指導和服務，確定可以進入該小區的種苗、飼料、藥物；

七、購買大型設備（如推土機、拖拉機、抽水機、臭氧發生器）、高科技水質檢測設備，建立實驗室；

八、對養殖池塘休耕期間進行合理、科學修復，克服連作障礙，以保證池塘的生產性能；

九、有效、有序地引入新技術、新品種，開展科學養殖培訓；

十、當小區達到一定規模，建立苗種場、飼料廠；引進優秀種苗繁育專家、營養專家。確保優質種苗、優質飼料的供應；

十一、作好經營策劃，統一營銷，打造品牌；

十二、協助政府落實水產養殖相關政策，如安全生產規范、養殖廢水的處理與監控、環境保護等工作。實行小區化管理的目的：

“合久必分，分久必合”，小農經濟發展了20幾年，單靠積極性已經不能適應形勢發展和市場，尤其是國際市場的需要。通過企業進行小區化管理，以現代化先進設備、先進技術為紐帶，將處于小農經濟的分散的養殖戶組織起來，提高整體產業的生產力水平和競爭能力；引入科學技術、克服連作障礙，使水產養殖業得以可持續發展。達到養殖戶、運作企業和政府三贏： 養殖戶的利益：

一、技術保證。公司建立技術隊伍、有科學設備，能保證科學養殖技術的落實；

二、市場保證。由公司統一對外，可樹立品牌。

三、種苗、飼料、藥物等有質量保證，而且價格應比單獨購買便宜。

四、可持續性。池塘的連作障礙可以得到合理的克服，避免因池塘老化而付出代價。運作企業的利益：

一、占有資源（土地、水源）；

二、出租池塘、收取管理費和飼料、種苗、藥品等批發價與銷售價的差額；

三、養殖產品差價（品牌效應）。政府的利益：

一、引入資金，解決池塘老化問題和環境規劃，促進養殖業現代化、科技化；

二、提升生產力水平；

三、解決農民經濟問題；穩定農民收入；

四、土地保值，避免因生產性能衰退，養殖戶外遷、土地貶值；

五、便于政策的落實與管理；

六、增加產值與稅收。

小區化管理的創新之處：

一、提升水產養殖業的生產力水平，擺脫小農經濟的束縛，促進水產養殖業走向現代化，提高水產養殖業競爭力；

二、克服連作障礙，使水產養殖業得以可持續發展。

第一章 總論

我國池塘養殖的研究嚴重忽視了池塘中最為重要的環境因素——池塘底質。正是由于池塘老化才導致養殖業病害叢生，產品品質下降。由于病害的發生而用藥，又造成藥物殘留等食品安全問題。因此，整個水產養殖業面臨著生存危機、信譽危機！

其次、池塘養殖發展到今天，池塘養殖成敗的矛盾已經由種苗、飼料、溶解氧上升到環境污染，病害的發生已經由一般病原所引起的疾病上升到環境生物的不相容。要使池塘養殖改變目前的現狀，得以健康、可持續發展，必須引入科學養殖的新概念。而科學養殖需要的不僅是科學知識，更重要的是科學手段，包括池塘底質檢測、分析設備、水質檢測設備，池塘修復機械設備、無殘留水質、底質消毒設備等。

其三、目前社會物質豐富、生活水平比較高，人們對食品的安全、健康比較關注。在這種買方市場的情況下，品牌銷售具有相對優勢。而當今水產養殖業這種分散、零星的個體、小農經濟已經不能滿足時代的需要，尤其是我國加入WTO，國際市場技術壁壘也要求有相應強大的經濟實力與之抗衡。

其四、三農問題，是我國政府當務之急的問題，解決農民的出路、穩定農民的收入，是頭等大事。當今養殖業的這種毫無保證機制的情況下，養殖效益不斷下降，廣大農民在養殖業上已經基本無利可圖。

因此，引入房地產剩余資金，采用小區化管理模式，以技術、市場為紐帶，將農民組織起來，實行現代化、科學化、健康、無公害養殖，是一條利國利民、可持續發展的寬廣大道，前景無量。

第一節

項目的內容

1、池塘整治。

按照市政規劃與現代化水產養殖的需要，對養殖環境進行整治：

①

進出水渠分開，進水渠道設置養殖用水預處理設施，出水渠道設置養殖廢水處理設施； ②

主要塘基可通大型汽車、推土機等交通運輸工具； ③

統一深度（1.5～2.0m）、統一面積（10畝）； ④

電力配套，每個池塘安裝電源系統； ⑤

供氣系統安裝到塘頭。

2、池塘修復。

池塘修復，克服連作障礙是本項目的技術核心，是該養殖管理模式可持續發展的基本保證。①

對池塘底質進行科學檢測。主要檢測變量為：pH、交換酸度、可交換離子濃度、堿不飽和度、氮、磷鉀濃度以及微量元素含量；

②

根據上述檢測數據對池塘底質進行科學而合理的修復；

③

每養殖一造蝦必須對池塘底質進行干燥處理和翻耕，并用熱處理一次，以及補充適當的元素和生物制劑；

④

每養殖一年必須對池塘塘基進行修補和維護；

⑤

每養殖兩年對池塘底質進行清理，確保池塘的蓄水容量和水體深度。

3、飼料供應。

飼料是池塘養殖的主要污染源，提高飼料消化率、降低無效氮污染是飼料控制的核心。飼料供應采取配方加工形式，保留品牌。不允許添加非營養性添加劑和任何抗生素。飼料蛋白源采用優質、高消化率原料，原料中的植物性飼料原料必須經微生物脫毒處理。在保證生長速度的前提下，采取低磷、低蛋白的配方原則。

當企業發展到一定規模，參股有實力的飼料廠或收購飼料廠或自行建廠。

4、種苗供應。

種苗質量是養殖效益的基本保證。保證種苗質量必須從親本質量源頭進行控制。①

建立病原檢測系統；

②

設置專用親本培育養殖系統； ③

引進親本，建立幼體孵化與培育系統；

④

采用高質量活餌培苗。必要時建立活體餌料培育系統。⑤

親本復壯并定期更換親本。

5、水質處理。

水源水質監測和池塘日常水質管理是養殖管理過程中的主要項目。

①

建立水質監測系統；定期檢測水源和池塘水質狀況并即時公布，同時提出適當的處理方案供養殖戶參考； ②

池塘、水源消毒采用無殘留、無公害、半衰期短的臭氧處理；

③

池塘水質調控只允許使用常規礦物（如石灰）、無機化肥（如磷肥、氮肥等）、有機微生物肥料（如EM、光合細菌等）和氧化消毒劑，即臭氧； ④

定期或不定期使用底質改良設備延緩池塘底質的老化。

6、技術指導。

建立規范的健康養殖模式和組建技術隊伍，指導養殖戶進行科學管理。

企業內部設科研機構，從效益中提取部分資金，并向相關主管部門、科研系統申請經費，開展科學養殖研究，使企業的養殖模式不斷進步、不斷完善。

科研成果直接通過技術隊伍在實際養殖中轉化為生產力。確保企業的養殖技術、養殖模式保持領先地位。

7、產品定位。

在技術、養殖環境、市場有保證的情況下，應該避開低層次、無序化的市場競爭。產品應該以國際市場為導向，生產一般養殖戶不能生產的養殖產品。比如，一般老化池塘不能養殖斑節對蝦，但經過修復和改良的、有一定海水水源的池塘可以養殖斑節對蝦；其次，由于一般養殖戶池塘容易老化，不能生產大規格的對蝦，而池塘底質管理配套現代化養殖設備，就可以養殖大規格的對蝦。

8、產品銷售。

產品銷售是企業的核心任務。企業根據養殖小區的生產能力，積極聯系銷售渠道。由于規范養殖，小區內的養殖產品具有品質優勢、數量優勢、安全優勢和可控優勢，產品必然得到消費者、加工企業和出口商的青睞。

①

產品的規格質量可根據企業所獲得的銷售渠道而對生產進行安排和調整；

②

企業根據生產記錄、產品質量對產品進行分類，根據不同的銷售渠道供應不同質量等級的產品；

③

企業采取收取銷售費用的形式從養殖戶的產品銷售中獲得報酬。

④

相關支撐系統：收捕設備和隊伍、運輸、暫養系統、檢疫儀器、包裝車間等。

第二節 項目的意義

2

促進水產養殖業擺脫小農經濟的局面； 2

促進水產養殖業的科技化、現代化； 2

提高水產養殖業的技術水平和生產力水平； 2

提高水產品的安全、可控水平； 2

提高水產品的國際競爭、抗衡能力； 2

提高水土資源的生產性能和可持續性；

2

解決農民出路、穩定農民收入、提高農村生活水平； 2

解決養殖業對環境的污染和污染環境的治理問題； 2

有利于水產養殖業的可持續發展；

2

有利于種苗、飼料、養殖、加工、銷售等產業鏈的形成與強強聯合，提升整體水產養殖業的生命力；

2

有利于政府水產養殖政策的貫徹實施。

第三節

項目實施條件

①

池塘老化、對蝦養殖問題嚴重，池塘租金便宜，是企業介入的最佳時機； ②

政府必須引導企業介入，使池塘整治有融資渠道和支撐管理實體，因此，會得到政府政策上的支持；

③

養殖戶對老化的池塘束手無策，對目前的養殖現狀不滿。經銷商為了利益，不可能真正指導養殖戶健康養殖；因此，養殖戶渴望有真正的技術支撐和可靠、穩定的收入； ④

池塘底質改良修復技術基本完善，有能力保證池塘生產力的可持續性；

⑤

國內外消費市場對安全、健康水產品的關注，是集約化創建品牌的時機；也是水產品走向國際市場的要求；

⑥

房地產市場的基本飽和，是大資金融資的時機；

⑦

我國國力的增強，也要求養殖業擺脫小農經濟，因此，國家農業政策會對這種管理模式傾斜；

⑧

我國水產養殖業向集約化、品牌化、現代化發展的必然走向。

第四節

前景預測

我國一家一戶三兩口塘的小農經濟經營模式發展到今天，已經不能適應當前的國內外形勢的需要。農民走向有組織、有計劃、科技化、現代化是歷史的必然。將農民組織起來，按照安全生產的要求，為市場提供無公害食品，是符合目前廣大市民的需要，也符合政府目前的行為。具有天時地利的優勢。

我國池塘養殖業，尤其是對蝦養殖業對池塘的掠奪性生產方式已經嚴重阻礙水產養殖業的可持續發展。我國改革開放二十余年來在充分發揮個體積極性，大幅度發展水產養殖業的同時，也給養殖環境帶來巨大的破壞，“新塘旺三年”很清楚地道出了目前水產養殖，尤其是對蝦養殖方式對環境的破壞程度！在我國沿海，大量的池塘由于衰退而幾乎喪失使用價值！因此，池塘修復的必然存在巨大的商機。

由于小區化管理是一種規范的養殖模式，養殖過程中可以按HACCP的方式實施，因此養殖產品的安全性可控，而大宗安全食品具有十分強大的市場影響力，任何水產品加工廠、水產品貿易商都會將它放在第一位來考慮。甚至在某種程度上可以開展連鎖銷售渠道。

第二章 池塘修復技術

池塘修復技術是建立在比較成熟的池塘生態理論的基礎上，并通過多年實踐的一種綜合技術。包括土質檢測、物理修復、化學修復和生物修復。通過池塘底質的改良與修復，提高池塘生態系統的生產性能、抗逆性能、克服連作障礙，使池塘環境生態系統穩定、可持續利用，是本項目的核心技術與創新點，也是小區化管理模式能生存發展的基礎。

第一節 池塘底質的檢測

對池塘底質進行采樣分析，檢測底泥中對水質有重大影響的主要變量：pH值、酸度交換度、離子強度、堿不飽和度、有機物濃度、氮、磷、鉀含量以及土壤組成與結構分析。對新池塘或未檢測過的池塘還進行常規微量元素分析。

第二節 底質的物理修復

池塘底質的物理修復主要是在養殖過程中由于風浪、增氧機等引起池塘水體運動所造成的池塘堤岸崩塌、局部淤泥積累以及由于沉淀物所造成的池塘底部變形，采用機械設備如推土機、挖掘機等進行處理。排水口、進水口的柵攔、篩網的修復、更新等。池塘底質的翻耕、暴曬、破碎、耙平等工作。自行設計的煤氣噴火器，可產生1300℃以上的高溫。

使用噴火器處理池塘底泥可殺死表層所有生物、提高池塘底泥氧化還原電位，有效克服連作障礙。

第三節 底質的化學修復

池塘底質的化學修復主要是根據池塘底質檢測數據，補充相應的成分，其次，通過一定的手段對池塘底質的氧化還原電位進行處理，恢復池塘底質的化學平衡，提高土壤的肥力和緩沖能力，提高氧化還原電位，保證正常環境微生物的最佳生存和生長條件。

第四節 底質的生物修復

底質的生物修復是根據養殖對象（如對蝦）代謝物的特性，有目的的促進或強化能分解這些代謝物的微生物種群的生長與繁殖。提高環境微生物種群的穩定性和對有機物質或有害物質的分解能力。從而更有效地解毒、清除有害物質和抑制病原菌的生長與繁殖。提高養殖過程中環境生物種群的穩定性，提高對污染物的分解能力和延緩水體的老化速度。

第三章 種苗控制

種苗質量是養殖效益的基本保證，是本項目的基本關鍵控制點之一。優質種苗不僅僅是生長速度問題、品質問題，也是污染控制問題。種苗質量差除了導致生長速度慢，增加養殖周期，增加成本，增加風險外，還由于消化吸收差，增加池塘的污染，進而影響水質和底質，提高水質控制成本和池塘修復成本。企業的種苗控制不以贏利為目的。

第一節 親本的來源與培育

為了確保種苗的質量，親本來源為自培和原產地進口相結合。企業自行申請進口權。不委托中間商進口，以防假冒。

親本的培育由企業技術研究部門負責，在相對隔離和良好的池塘環境中，采用強化親本飼料和天然活體餌料培育，并定期更換。

結合養殖生產過程，有意選留生長速度快、體型好、抗病能力強、不帶病原微生物的常規養殖個體。

第二節 幼體的生產和種苗的培育

幼體生產系統采用封閉式循環水養殖系統，減少幼體受感染的機會。親本產卵池采用流動活水循環收集幼體。所有場地采用氧化劑和還原劑相結合的消毒并接種的環境生物控制技術。氧化劑采用半衰期很短且無殘留的次氯酸鈉或臭氧水，空間消毒一律采用臭氧處理；還原劑采用EM或其他質量相對穩定、品質比較高、微生物種群豐富、組成合理的微生物制劑。

種苗培育采取半天然的生產方式，室內外相結合的半開放水質控制技術。即種苗培育池在室內，使用部分人工配合強化幼體餌料和活體餌料，培養廢水流入室外封閉式凈化池，利用廢水中的肥料和營養成分培養微生物和藻類，從而在達到水處理的同時又培育天然餌料，然后將經過處理的水連同天然餌料抽回培苗池。

培苗期間不得使用任何抗生藥物處理水體或種苗，對于體質差、活力差、質量低下的種苗給予淘汰。

第四章 飼料控制

飼料是養殖系統的主要污染源。從飼料品質入手，控制池塘污染是本養殖模式的關鍵控制點之一。

第一節 飼料原料

飼料原料是生產優質飼料的基礎，因此，在飼料生產過程中，飼料原料的控制為首要環節。飼料原料的選擇原則是，消化吸收性能高，營養均衡、新鮮。

所有植物性飼料原料必須經過微生物脫毒處理；試驗證明，將植物性飼料原料經微生物發酵進行脫毒處理，可大幅度提高消化吸收率，對蝦飼料蛋白質含量降低10%不影響生長速度，能有效降低飼料對養殖水體的污染。飼料中不添加非營養性添加劑。

第二節

飼料加工

前階段采取委托加工的方式； 當進入產業化階段后，自行生產。

第三節

飼料保存

為了降低成本和保護環境，飼料的包裝采用硬體箱大容量可循環使用的容器包裝，統一保存。企業設置分裝設備，用戶直接到分裝點購買散裝飼料。

第四節

飼料投喂

飼料的投喂由養殖戶在技術人員的指導下自行投喂和管理。飼料投喂的正確與否與養殖戶的效益有密切的關系。投餌量太小影響生長速度，投餌量過大造成浪費和養殖環境污染。

第五章 水質與病害控制

水質與病害有密切的關系，因此，病害控制的本質是水質控制。水質控制主要為水源水質的統一控制和池塘水質的分別控制。排放的養殖廢水有可能造成環境污染反過來影響水源，而水源的保護是該養殖小區可持續發展的基礎之一，因此，排放的廢水也必須加以控制。

第一節

水源處理

在環境水源（河涌）與池塘之間設置水源處理系統，由沉淀池、抽水機、過濾器、臭氧消毒裝置、蓄水池和供水渠道組成。河涌水源先經沉淀池沉淀，除去可沉降顆粒，由抽水機提升進入顆粒分離器，除掉浮游動物、浮游植物等非沉降性顆粒，經臭氧消毒處理后，進入蓄水池備用。

第二節

池塘水質控制

池塘水質的控制主要采用承載量控制、飼料污染控制、水交換控制、人為污染控制、氧化還原控制、底泥活性控制等相結合的控制方式進行。

承載量控制。承載量是池塘水質控制的基礎，沒有合理的承載量為前提，池塘水質控制只是一句空話。根據池塘底質條件和養殖規格目標，將池塘承載量控制在4500～9000千克/公頃的范圍內。飼料污染控制。飼料污染控制通過采用低污染（低磷、低蛋白）生物技術飼料，結合合理的投喂技術進行。嚴格、仔細控制投餌量。

水交換控制。合理的水交換是保證池塘水質狀態的重要手段，交換水源經嚴格去除大型生物和消毒、解毒處理。

人為污染控制。主要為各種抗生藥物、殺蟲劑、除草劑、消毒劑等，本養殖系統嚴格限制上述藥劑的使用。

氧化還原控制。通過定期監測池塘水質高錳酸鉀需要量來了解養殖水體的潛在氧化還原電位，氧化劑采用臭氧、還原劑采用生物制劑。

底泥活性控制。底泥活性是池塘水體自凈能力的基礎，只有保持底泥活性才能確保池塘水質的穩定，提高底泥氧化還原狀態和保持良好的底泥供氧狀態是提高底泥活性的基本措施。

第三節

養殖廢水處理

養殖廢水的污染程度必須加以控制，以確保符合國家養殖廢水的排放標準以及保護自身養殖環境。養殖廢水處理主要為沉淀和氧化，必要時采取固化微生物床進行處理。

第四節

病害控制

在池塘生態環境穩定、對蝦種苗質量穩定、飼料營養合理而穩定的情況下，對蝦的病害就會大幅度降低。對于少量特征性病害，則比較容易應付。

病毒性疾病的控制。病毒性疾病的病原一般由種苗攜帶、或環境生物攜帶或養殖過程中水源污染。種苗攜帶通過嚴格的種苗病毒檢測控制來實現，環境生物和水源交叉感染通過池塘和水源嚴格徹底消毒來實現。另外，病毒性疾病的爆發與對蝦的體質狀態密切相關，通過環境優化、飼料營養保證來降低病毒性疾病爆發的可能性。

細菌性疾病的控制。細菌性疾病的發生與池塘水質的微生物“赤潮”有關，在正常情況下，保護好池塘微生物生態多樣性可以抑制細菌性疾病的發生。采用強氧化劑——臭氧可以有效地控制微生物“赤潮”，達到對細菌性疾病的控制。寄生蟲疾病的控制。寄生蟲疾病一般為非爆發性疾病，可采用消毒、殺蟲、環境調控相結合的方法控制。

敵害控制。敵害控制只能通過環境消毒、小區周邊環境衛生、降低蛇鼠等敵害密度來控制。

第六章 產品的收購與銷售

養殖產品的收購與銷售是企業的主要任務。在通過規范、可控、科學的養殖模式下生產出來的高質量安全產品，如何去實現其應有的附加值，從而提高整體養殖效益，是企業的工作重點。產品銷售要取得市場優勢必須在質量上取得社會認可，因此，在工作上必須首先通過國家綠色產品認證，取得綠色產品標志。

在上述環節完成之后，可以采取①國內水產品市場品牌專門店（點）銷售；②與國內水產品加企業聯手，作為該企業的綠色產品基地，③入股水產加工企業或自己設廠加工，建立營銷網絡。

1、對小區內每一個養殖戶的養殖狀況做到心中有數，每天通報對蝦市場價格行情，定期召開養殖戶座談會，有計劃進行銷售。

2、建立產品蝦儲養、規格分類、檢疫系統；

3、建立凍庫。

第七章 投資規劃與概算

第一節 總體規劃

在廣州設立總公司（名稱待定），前期論證、示范所需資金投資企業注入總公司。在珠海斗門設300畝養殖示范場，先從養殖模式著手切入。待將來進入實施階段后，養殖基地轉為種苗生產和親本養殖基地。

第二節

各項投資分述

第八章

項目進度與安排

第一節

示范階段

第二節

實施階段

第九章

機構與管理

第一節

機構設置

第二節

管理模式

第三節

人員設置

第十章

經濟效益分析

第一節

主要生產指標

第二節

經濟效益預測

第十一章

風險分析 第一節

產品市場風險 第二節

自然災害風險 第三節

企業競爭風險 第四節

政策風險 第十二章

結論

第二篇：可行性報告

第一章 項目總論

第二章 項目背景和發展概況

第三章 市場分析與建設規模

第四章 建設條件與廠址選擇

第五章 工廠技術方案

第六章 環境保護與勞動安全

第七章 企業組織和勞動定員

第八章 項目實施進度安排

第九章 投資估算與資金籌措

第十章 財務效益、經濟與社會效益評價

第十一章 可行性研究結論與建議

第一章 項目總論

總論作為可行性研究報告的首章，要綜合敘述研究報告中各章節的主要問題和研究結論，并對項目的可行與否提出最終建議，為可行性研究的審批提供方便。總論章可根據項目的具體條件，參照下列內容編寫。

§1.1 項目背景

§1.1.1 項目名稱

企業或工程的全稱，應和項目建議書所列的名稱一致。

§1.1.2 項目承辦單位

承辦單位系指負責項目籌建工作的單位（或稱建設單位），應注明單位的全稱和總負責人。

§1.1.3 項目主管部門

注明項目所屬的主管部門。或所屬集團、公司的名稱。中外合資項目應注明投資各方所屬部門。集團或公司的名稱、地址及法人代表的姓名、國籍。

§1.1.4 項目擬建地區、地點

§1.1.5 承擔可行性研究工作的單位和法人代表

如由若干單位協作承擔項目可行性研究工作，應注明各單位的名稱及其負責的工程名稱、總負責單位和負責人。如與國外咨詢機構合作進行可行性研究的項目，則應將承擔研究工作的中外各方的單位名稱、法人代表以及所承擔的工程、分工和協作關系等，分別說明。

第三篇：可行性報告

可行性研究報告的范文

報告正文

一、XXX項目技改單位基本情況

1、技改企業基本介紹

2、企業人員及開發能力

3、企業財務狀況

二、XXX項目技改可行性和成熟性分析

1、項目技術改造概述

2、技改成熟性、可靠性

3、技改必要性和緊迫性

4、項目技術國內外發展狀況

三、XXX項目產品調研與競爭力分析

1、改造項目用途、需求量未來市場預測

2、技改項目目前在國內主要企業開發、研究改造的情況

3、本項目預計投產期及生產能力

4、本項目國內外市場競爭狀況及技術發展前沿水平

5、項目的可替代性及未來市場占有率預測

四、XXX項目實施方案

1、項目技改計劃

(1)項目的研發

(2)項目的生產準備

(3)項目的市場開拓

2、技術方案

(1)技改項目完善(新開發)的主要內容

(2)改造的具體方法、流程、項目工藝、技術參數(對比)

五、投資預算與資金籌措

1、投資預算

(1)前期需要完成的投資

(2)后續投資計劃

(3)主要適用方向

2、資金的使用計劃

3、資金籌措計劃

六、XXX項目經濟、社會效益分析

1、產品成本分析

(1)固定資產的投資成本估算

(2)其他投資成本

2、產品售價與盈利預測

3、經濟效益分析

4、社會效益和宏觀效應

七、風險分析

1、項目技術風險

2、政策風險

3、財務風險

4、管理風險

5、不可預測風險

八、技改項目結論及建議

1、項目結論與建設的可行性

2、項目投資建議

九、附錄

可行性研究報告的基本內涵

可行性研究報告的基本內涵

一、可行性報告的概念

可行性研究報告是指對經濟投資或擬建工程等項目的有關條件進行全面分析和評估論證，以確定其是否合理、可行的一種書面報告。

可行性研究就是通過周密調查，對經濟決策項目和擬建項目合理性、必要性進行分析論證、綜合評價，最后進行嚴格選擇，提出最佳方案。可行性研究是項目建設的首要環節，從個某種程度上說，也是決定投資成敗的關鍵所在。所以，可行性報告成為了金融應用寫作中的新興文體。如今，這一文體已經逐漸成熟，并被推廣到了社會的其它領域，成為國家機關、企事業單位乃至群眾團體廣泛應用的一種文書。

二、可行性報告的特點

（一）嚴格論證性

可行性報告是在一個項目實施之前對其進行的論證和把關，直接關系到項目的成敗，因此必須嚴格論證。在論證的過程中不僅要從經濟、技術、財務、市場等方面對工程項目進行全面科學的分析論證，還要從法律、政策、環境以及社會影響的等方面進行科學的評估。論證必須充分透徹，實事求是、合情合理。

（二）縝密的科學性

可行性研究報告不僅要對謀一項目進行定性的分析，還要進行定量的分析。在論證的過場中，更需要運用大量的數字、資料、技術性指標、圖表，通過介紹、分析、比較等方法增強其科學性。

（三）運用系統分析方法

對于一個項目的論證分析，必須將這一項目置于社會和自然生態系統中進行全面系統的分析，既要進行圍觀的分析，又要進行宏觀上的分析。有些項目從局部上看是有利的，但從全局著眼，則并非如此。有些項目經濟效益好二社會效益差，也有一些項目經濟效益差而社會效益好，等等。所有這些都必須進行全面系統的分析。要結合實際，對多種方案進行比較，從中選取出最佳方案。

此外，可行性報告還具有超前性和有效性的特點。

三、可行性報告的作用

可行性報告是科學決策的依據，有利于保證立項的可行性、先進性，確保達到預期效果。其作用主要體現在以下幾個方面：

（一）投資決策的依據。

任何一個投資項目的成功與否，投資后的效益如何，都將受到社會、技術、經濟等多種因素的影響。只有對項目投資從選址到資金、從設備到技術、從環保到利潤等方面進行深入的可行性研究，才能實現項目投資決策的科學化。

（二）科學管理的依據

項目的開發建設往往耗資巨大，如果設計方案錯誤，必將造成人力、財力、物力和資源的巨大浪費。因此任何項目的開發建設都要進行廣泛深入的技術經濟分析和評估論證工作，這樣才能為項目設計及編制設計計劃任務書提供可靠的依據，有助于加強科學管理。

（三）提高效益的手段

可行性研究報告是用實事和數據說話的，每項內容都要經過深入的分析論證和反復的比較，使結論建立在科學的分析的基礎上，而決策的科學化正是可行性研究報告的價值所在。它不僅追求項目本身的收益，還關注社會效益。

（四）項目報批的程序

國家計劃發展部門規定，工程項目的建設需要當地政府和規劃部門批撥建設用地，并符合當地的市政規劃。法規以及環保要求，也就是說，一個新的建設項目必須經過主管部門的審批同意才能“立項”、注冊、開工。而立項報批時，必須提交項目協議書、可行性研究報告等文件。

一般可行性研究報告的主要內容和要求如下：

（一）基本情況：中外合資經營企業名稱、法定地址、宗旨、經營范圍和規模；合營各方名稱、注冊國家、法定地址和法定代表人姓名、職務、國籍；企業總投資、注冊資本股本額（自有資金額、合營各方出資比例、出資方式、股本交納期限）；合營期限、合營方利潤分配及虧損分擔比例；項目建議書的審批文件；可行性研究報告的負責人名單；可行性研究報告的概況、結論、問題和建議。

（二）產品生產安排及其依據。要說明國內外市場需求情況和市場預測的情況，以及國內外目前已有的和在建的生產裝備能力。

（三）物料供應安排（包括能源和交通運輸）及其依據。

（四）項目地址選擇及其依據。

（五）技術裝備和工藝過程的選擇及其依據（包括國內外設備分批交貨的安排）。

（六）生產組織安排（包括職工總數、構成、來源和經營管理）及其依據。

（七）環境污染治理和勞動安全保護、衛生設施及其依據。

（八）建設方式、建設進度安排及其依據。

（九）資金籌措及其依據（包括廠房、設備入股計算的依據）。

（十）外匯收支安排及其依據。

（十一）綜合分析（包括經濟、技術、財務和法律方面的分析）。要采用動態法和風險法（或敏感度分析法）等方法分析項目效益和外匯收支等情況。

（十二）必要的附件。如合營各方的營業執照副本；法定代表人證明書；合營各方的資產、經營情況資料；上級主管部門的意見。

基本建設項目可行性研究

相關詞條：

基本建設程序中建設前期工作的重要組成部分。對擬建項目作詳盡的技術經濟分析和多方案比較，提出評價，從而對項目是否合理和可行作出結論的過程。通過這個過程,儲備一些可供選擇的項目,使項目投資決策的基礎工作超前；或取消一些不合理、不可行的項目，避免和減少投資決策的失誤。

沿用歷史 可行性研究作為一種系統方法,出現于20世紀30年代美國對田納西流域的開發和綜合利用中。幾十年來,這一方法不斷地被充實和完善,擴大到各個建設領域和其他領域，已具備了明顯的完整性和科學性。尤其是70年代以來，它作為工業投資活動中對項目進行鑒別和選擇的有效工具,不僅被發達國家廣泛運用,而且為許多發展中國家所普遍接受。聯合國工業發展組織、世界銀行和其他機構出版了這方面的一系列理論性和實用性著作。中國在總結過去30多年來基本建設經驗和教訓的基礎上，研究和借鑒國外經驗，于1982年將可行性研究正式納入了基本建設程序，從而明確了項目投資決策前的研究在程序中的重要地位。這是對原有基本建設程序的一次重大改進。

基本內容不同的國家對可行性研究在項目進展中所處的先后位置和具體內容的規定都不盡相同。有的國家不采用可行性研究而另用別的名稱，如蘇聯用的是技術經濟依據書，但重視投資前技術經濟分析的思想卻是一致的。在中國，工業項目可行性研究一般要求具備10個方面的內容：①總論。概述項目提出的背景情況、投資的必要性和經濟意義,說明研究工作的依據和范圍。②需求預測和擬建規模。預測國內外需求情況，估計現有工廠生產能力；根據銷售預測量和

價格趨勢評價產品競爭能力，對擬建規模、產品方案進行技術經濟分析。③資源、原材料、燃料及公用設施情況。評述資源儲量、品位、成份及開采利用條件；估算原材料和燃料的種類、數量，分析其來源和供應可能性；預計公用設施需用數量、提供方式和提供條件。④建廠條件和廠址方案。說明建廠的地理位置、氣象、水文、地質、地形等條件及該地區的經濟現狀；根據交通、運輸及水、電、氣的現狀預計其發展趨勢;進行廠址比較,提出選擇意見。⑤設計方案。提出構成項目的各主要單項工程，比較技術來源和生產方法以及主要技術工藝和設備的選型方案；初步選擇全廠的建筑物、構筑物的布置方案，并估算土建工程量；初步選擇公用輔助設施和廠內外交通運輸方式。⑥環境保護。對可能產生污染的項目，編制環境影響報告書，提出保護環境、治理三廢（廢水、廢氣、廢渣）的初步方案。⑦規劃企業組織機構，估算勞動定員和安排人員培訓計劃。⑧提出實施進度的建議，并用線條圖或網絡圖表示出一個最佳的執行計劃安排。⑨投資估算。對主體工程和協作配套工程所需的投資以及生產流動資金進行總的估算；說明資金來源，籌措方法及貸款償付方式。⑩社會效果和經濟效果評價。從微觀和宏觀兩個不同的角度，運用靜態和動態兩種方法，參照各種技術經濟參數和價格系數，對項目作出全面的評價結論。其他項目的可行性研究，參照上述內容，并結合自身特點加以確定。

編制和審批在中國，可行性研究是根據國民經濟長遠規劃、地區規劃和行業規劃的要求，按照批準的項目建議書進行的。一般采取由主管部門下達計劃，或有關部門、建設單位向設計或咨詢單位進行委托的方式進行。承擔可行性研究的單位要經過有關部門的資格審定，它必須具有工作的獨立性，并對工作成果的可靠性、準確性承擔責任。大中型項目的可行性研究報告，分別由負責項目建設的地區和部門審批。如發現可行性研究報告有原則性錯誤或基本條件有重大變化時，要由原編制單位進行修改并復審。經過可行性研究證明無必要建設的擬建項目，審定后應予取消。

第四篇：可行性報告

第1章 項目總論

總論作為可行性研究報告的首章，要綜合敘述研究報告中各章節的主要問題和研究結論，并對項目的可行與否提出最終建議，為可行性研究的審批提供方便?？傉撜驴筛鶕椖康木唧w條件，參照下列內容編寫。

項目背景

§1.1.1 項目名稱

企業或工程的全稱，應和項目建議書所列的名稱一致。

§1.1.2 項目承辦單位

承辦單位系指負責項目籌建工作的單位，應注明單位的全稱和總負責人。

§1.1.3 項目主管部門

注明項目所屬的主管部門?；蛩鶎偌瘓F、公司的名稱。中外合資項目應注明投資各方所屬部門。集團或公司的名稱、地址及法人代表的姓名、國籍。

§1.1.4 項目擬建地區、地點

§1.1.5 承擔可行性研究工作的單位和法人代表

如由若干單位協作承擔項目可行性研究工作，應注明各單位的名稱及其負責的工程名稱、總負責單位和負責人。如與國外咨詢機構合作進行可行性研究的項目，則應將承擔研究工作的中外各方的單位名稱、法人代表以及所承擔的工程、分工和協作關系等，分別說明。

§1.1.6 研究工作依據

在可行性研究中作為依據的法規、文件、資料、要列出名稱、來源、發布日期。并將其中必要的部分全文附后，作為可行性研究報告的附件，這些法規、文件、資料大致可分為四個部分：

(1)項目主管部門對項目的建設要求所下達的指令性文件；對項目承辦單位或可行性研究單位的請示報告的批復文件。

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(2)可行性研究開始前已經形成的工作成果及文件。

(3)國家和擬建地區的工業建設政策、法令和法規。

(4)根據項目需要進行調查和收集的設計基礎資料。

§1.1.7 研究工作概況

(1)項目建設的必要性。簡要說明項目在行業中的地位，該項目是否符合國家的產業政策、技術政策、生產力布局要求；項目擬建的理由與重要性。

(2)項目發展及可行性研究工作概念。敘述項目的提出及可行性研究工作的進展概況，其中包括技術方案的優選原則、廠址選擇原則及成果、環境影響報告的編制情況、涉外工作的準備及進展情況等等，要求逐一簡要說明。

§1.2 可行性研究結論

在可行性研究中，對項目的產品銷售、原料供應、生產規模、廠址技術方案、資金總額及籌措、項目的財務效益與國民經濟、社會效益等重大問題，都應得出明確的結論，本節需將對有關章節的研究結論作簡要敘述，并提出最終結論。

§1.2.1 市場預測和項目規模

(1)市場需求量簡要分析。

(2)計劃銷售量、銷售方向。

(3)產品定價及銷售收入預測。

(4)項目擬建規模。

(5)主要產品及副產品品種和產量。

§1.2.2 原材料、燃料和動力供應

(1)項目投產后需用的主要原料、燃料、主要輔助材料以及動力數量、規格、質量和來源。

(2)需用的主要工業產品和半成品的名稱、規格、需用量及來源等。

(3)進口原料、工業品的名稱、規格、年用量、來源及必要性。

§1.2.3 廠址

(1)地理位置、占地面積及必要性

(2)水源及取水條件。

(3)廢水、廢渣排放堆置條件。

§1.2.4 項目工程技術方案

(1)項目范圍，即主要的生產設施、輔助設施、公用工程、生活設施內容。

(2)采用的生產方法、工藝技術。

(3)主要設備的來源，如需向國外引進，則簡要說明引進的國別、技術特點、型號等。

§1.2.5 環境保護

(1)排放污染物的種類、數量，是否達到國家規定的排放標準。

(2)主要治理設施及投資。

§1.2.6 工廠組織及勞動定員

(1)工廠組織形式和勞動制度。

(2)全廠總定員及各類人員需要量。

(3)勞動力來源。

§1.2.7 項目建設進度

§1.2.8 投資估算和資金籌措

(1)項目所需總投資額。分別說明項目所需固定資產投資總額、流動資金總額，并按人民幣、外幣分別列出。

(2)資金來源。貸款額、貸款利率、償還條件。合資項目要分別列出中、外各方投資額、投資方式和投資方向。

§1.2.9 項目財務和經濟評論

(1)項目總成本、單位成本。

(2)項目總收入，包括銷售收入和其它收入。

(3)財務內部收 益率、財務凈現值、投資回收期、貸款償還期、盈虧平衡點等指標計算結果。

(4)經濟內部收益率，經濟凈現值、經濟換匯成本等指標計算結果。

§1.2.10 項目綜合評價結論

§1.3 主要技術經濟指標表

在總論章中，可將研究報告各章節中的主要技術經濟指標匯總，列出主要技術經濟指標表，使審批和決策者對項目全貌有一個綜合了解。

主要技術指標表根據項目有所不同，一般包括：生產規模、全年生產數、全廠總定員，主要原材料、燃料、動力年用量及消耗定額、全廠綜合能耗及單位產品綜合能耗，全廠占地面積、全員勞動生產率，年總成本、單位產品成本、年總產值、年利稅總額、財務內部收益率，借款償還期，經濟內部收益率，投資回收期等。

§1.4 存在問題及建議

對可行性研究中提出的項目的主要問題進行說明并提出解決的建議。

第2章 項目背景和發展概況

這一部分主要應說明項目的發起過程、提出的理由、前期工作的發展過程、投資者的意向、投資的必要性等可行性研究的工作基礎。為此，需將項目的提出背景與發展概況作系統地敘述。說明項目提出的背景、投資理由、在可行性研究前已經進行的工作情況及其成果、重要問題的決策和決策過程等情況。在敘述項目發展概況的同時，應能清楚地提示出本項目可行性研究的重點和問題。

§2.1 項目提出的背景

§2.1.1 國家或行業發展規劃

說明國家有關的產業政策、技術政策、分析項目是否符合這些宏觀經濟要求。

§2.1.2 項目發起人和發起緣由

(1)寫明項目發起單位或發起人的全稱。如為中外合資項目，則要分別列出各方法人代表、注冊國家、地址等詳細情況。

(2)提出項目的理由及投資意向，如資源豐富、產品市場前景好、出口換匯、該類產品可取得的優惠政策、利用現有的基礎設施等。

§2.2 項目發展概況

項目發展開礦指項目在可行性研究前所進行的工作情況。如：調查研究、試制試驗、項目建議書的編制與審批過程、廠址初選工作以及籌辦工作中的其他重要事項。

§2.2.1 已進行的調查研究項目及其成果

(1)資源調查，包括原料、水資源、能源和二次能源的調查。

(2)市場調查，包括全國性和地區性市場情況調查；出口產品國際市場供需趨勢調查。

(3)社會公用設施調查，包括運輸條件、公用動力供應、生活福利設施等的調查。

(4)擬建地區環境現狀資料的調查，包括擬建地區各種主要污染源以及其排放狀況，大氣、水體、土壤等目前環境質量狀況等。說明環境現狀資料的取得途徑、提供單位、以及當地環保管理部門的意見和要求，取得的環境現狀資料及文件名稱。

§2.2.2 試驗試制工作情況

已完成及正在進行的試驗試制工作的名稱、內容及試驗結果。這些實驗包括建筑材料的試驗、擬采用的新工藝技術的試驗。對采用的新工藝技術必須有國家有關部門的認可證明。

§2.2.3 廠址初勘和初步測量工作情況

(1)各個可供選擇的建設地區及廠址位置的初勘、測量、比選等工作情況。

(2)初步選擇意見和資料。

(3)遺留問題。

§2.2.4 項目建議書的編制、提出及審批過程

(1)項目建議書的編制、提出及審批過程。

(2)項目建議書所附資料名稱。

(3)審批文件文號及其要點。

§2.3 投資的必要性

一般從企業本身所獲得的經濟效益及項目對宏觀經濟、對社會發展所產生的影響兩方面來說明投資的必要性。包括下面這些內容。

(1)企業獲得的利潤情況。

(2)企業可以提高產品質量，加強市場競爭力。

(3)擴大生產能力，改變產品結構。

(4)采用新工藝，節約能源，減少環境污染，提高勞動生產率。

(5)產品進入國際市場的優越條件和競爭力。

(6)對當地經濟、社會發展的積極影響。包括增加稅收、提高就業率、提高科技水平等。

第3章 市場分析與建設規模

市場分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個項目，其生產規模的確定、技術的選擇、投資估算甚至廠址的選擇，都必須在市場需求情況有了充分了解之后才能解決，而且市場分析的結果，還可以決定產品的價格、銷售收入，最終影響的項目的盈利性和可行性。在可行性研究報告中，要詳細闡述市場需求預測、價格分析，并確定建設規模。

§3.1 市場調查

§3.1.1 擬建項目產出物用途調查

本產品的主要用 途，可否有替代其他產品的用途，如果產品是工業基本原料，應分別說明本項目產品在主要使用行業的用途及單位消耗量。

產品經濟壽命期論述。調查本產品目前處于經濟壽命周期的哪一個階段，更新換代的可能時間。

§3.1.2 產品現有生產能力調查

(1)本項目產品國內現有生產能力總量，現有生產能力開工率；主要生產廠家生產能力利用率。

(2)國內現有生活能力總量在本地區的分布數量與比例。

(3)本產品目前在建項目的生產能力及其在地區間的分布、數量與比例。

(4)已批擬開工建設項目的生產能力，預計投產年月。

(5)在建設項目和已批待開工建設項目，目前雖然沒有形成綜合生產能力，但卻是生產能力的組成部分。

§3.1.3 產品產量及銷售量調查

(1)全國或地區目前的產量總數。

(2)本產品一段時期以來的產量變化情況。

(3)本產品國內保有量與國外有關國家保有量的分析比較，以了解國內保有量是多還是少，說明本產品市場需求滿足程度。

(4)本產品一段時期以來的進口量及進口來源，主要來自哪些國家或地區；占國內生產量或銷售量的比例；進口產品的價格等。

(5)本產品一段時期以來的出口量及出口去向，占國內生產量的比例；主要向哪些國家或地區出口，出口產品的價格。

§3.1.4 替代產品調查

(1)可替代本產品的產品性能、質量與本產品相比的優缺點。

(2)可替代產品的國內生產能力、產量；可作替代用途的比例；價格分析。

(3)可替代產品進口可能性及價格。

§3.1.5 產品價格調查

(1)產品的定價管理辦法，是由國家控制價格，還是由市場定價。

(2)產品銷售價格，價格變動趨勢，最高價格和最低價格出現的時間、原因。

§3.1.6 國外市場調查

(1)產品國外的主要生產國家和地區。

(2)國外主要生產廠的生產技術、生產能力、銷售量。

(3)產品國際市場銷售價格及其變動趨勢

(4)我國進口該種產品的主要進口國的生產能力及變化趨勢。

§3.2 市場預測

市場預測是市場調查在時間和空間商的延續，是利用市場調查所得到的信息資料，根據市場信息資料分析報告的結論，對本項目產品未來市場需求量及相關因素所進行的定量與定性的判斷與分析。在可行性研究工作中，市場預測的結論是制訂產品方案、確定項目建設規模所必須的依據。

§3.2.1 國內市場需求預測

可行性研究工作中，應對下述各項與市場預測有關的因素加以說明：

(1)本產品的消耗對象。

(2)本產品的消費條件。消費條件因產品特點性能而異，如汽車的消費需要具備相應的道路交通條件；電視機、電冰箱的消費需要有電等等。預測某一種產品的市場需求量時，應將哪些不具備消費條件的消費領域從消費對象總量中剔除掉。

(3)本產品更新周期的特點，說明本產品有效經濟壽命的長短。

(4)可能出現的替代產品，即代用品。

(5)本產品使用中可能產生的新用途。產品所用途的出現，意味著擴大了本產品的消費領域，擴大了市場需求容量。

根據以上分析，提出預測的本產品國內需求量及與現有生產能力的差距。

§3.2.2 產品出口或進口替代分析

(1)替代進口分析。將本產品與目前進口產品從性能、重量、價格、配件、維修等方面進行比較，說明本產品的優勢和有利條件。

(2)出口可行性分析。如果擬建項目的產品在質量和技術等方面，具備在國際市場上進行競爭的能力，則應考慮國外市場對本產品的需求。

(3)分析國家對該種產品的出口有何限制條件或鼓勵措施，該產品進口國的貿易政策，該產品出口流向，出口價格是否有利。

通過以上分析，預測本項目產品可能的替代進口量或出口量。

§3.2.3 價格預測

進行產品價格預測，要考慮產品產量、質量、同類產品目前價格水平，還要分析國際、國內市場價格變化趨勢，國家的物價政策變化、產品全社會供需變化等因素；產品降低生產成本的措施和可能性；為擴大市場需采用的價格策略等，綜合以上因素，預測產品可能的銷售價格。

對擬增加出口的產品或替代進口產品，還要參照國際市場價格及變化趨勢定價，如產品外銷，應附有有關方面承諾外銷的意向書。

§3.3 市場推銷戰略

在商品經濟環境中，企業不可能仍然依靠國家統購包銷完成銷售額。企業要根據市場情況，制定合適的銷售戰略，爭取擴大市場份額，穩定銷售價格，提高產品競爭能力。因此，在可行性研究中，要對市場推銷戰略進行相應研究。

§3.3.1 推銷方式

(1)投資者分成。

(2)企業自銷。

(3)國家部分收購。

(4)經銷人代銷及代銷人情況分析。

§3.3.2 推銷措施

(1)銷售和經銷機構的建立。

(2)銷售網點規劃。

(3)廣告及宣傳計劃。

(4)咨詢服務和售后維修措施。

§3.3.3 促銷價格制度

促銷價格制定可根據市場銷售預測情況確定，一般用于產品投產初期，以較低價格、同等質量、優良的售后服務擴大市場占有份額。

投產初期產品以較低價格出售，會對銷售收入產生影響，因此價格制定要合理，并應采取相應的成本控制措施。在一定時期后，可根據產品銷售情況逐漸將產品價格提高到一定水平。

§3.3.4 產品銷售費用預測

產品銷售費用包括建立銷售機構、銷售網點、培訓銷售人員、產品廣告宣傳、咨詢及售后維修服務費用，在可行性研究中，應根據制定的產品銷售計劃，分別估算產品銷售費用。對某些產品，銷售費用在成本中占很大比例的，不可忽略不計。

§3.4 產品方案和建設規模

§3.4.1 產品方案

(1)列出產品名稱。有多種產品時，應逐一列出主產品和主要副產品名稱。

(2)產品規格標準。說明產品規格、標準選擇依據。

§3.4.2 建設規模

建設規模又叫設計生產能力，是指項目生產一定質量標準的產品的最大能力。一般用實物單位或標準實物單位來計量。

(1)建設總規模。說明主要產品年產量，主要副產品年產量，主要設備裝置。

(2)主要生產車間的生產能力，生產線數量。

(3)說明項目經濟規模，不同規模下項目效益與費用的比較分析，說明本項目確定的建設規模的合理性。

(4)如果項目采用分期建設方法，應說明項目總規模、分期建設規模并說明分期建設的起止時期、各期建設的主要內容。

§3.5 產品銷售收入預測

根據確定的產品方案和建設規模及預測的產品價格，可以估算產品銷售收入。

產品銷售收入可以分別計算主要產品和副產品的年銷售總收入，并計算銷售收入和計算期內銷售總收入，銷售收入一般列表表示。

第4章 建設條件與廠址選擇

根據前面部門中關于產品方案與建設規模的論證和建議，在這一部分中按建議的產品方案和規模來研究資源、原料、燃料、動力等的需求和供應的可靠性；并對可供選擇的廠址作進一步技術與經濟比較，確定新廠址方案。

§4.1 資源和原材料

§4.1.1 資源評述

資源系指項目需要利用的自然資源，如礦藏、森林、生物、土壤、地面或地下水資源等。項目所需資源的來源、數量、運輸方式、供應條件以及今后發展和開發趨勢等，均是項目建設的前提條件。在可行性研究報告中，對項目在有效期間所需資源及其來源的可靠性，應作深入調查和科學論證，并就下列內容進行說明分析：

(1)項目需用的資源名稱、經全國儲量委員會正式批準的儲量、品位、成分、產地或供應點。

(2)資源品位、成分與需用要求的適應性。

(3)資源開采方式。要說明自行開采、計劃供應、市場供應或合資開發等不同方式。

(4)本項目年最大需用量、資源的可能供應量及今后生產發展所需資源擴大供應的可能性。

(5)在已有資源不能滿足擬建項目生產規模需求時，提出相應的措施，如增加進口，調整建設規模或分期建設等。

§4.1.2 原材料及主要輔助材料供應

(1)原材料、主要輔助材料需用量及供應。

按項目的生產要求，分別敘述所需的原材料及主要輔助材料的名稱、品種、規格、成分、質量以及年需用量，并分別編制：

①原材料及主要輔助材料需用量表。

②有害有毒、易燃易爆材料、物料需用量表。

③需進口的原材料表。

說明進口原材料的理由和一旦來源有變化時的應變措施，分析預測原材料國產化前景及分國產化的提高幅度。

對季節性生產的原料，如農、林、水產品等，需說明短期進貨數量。

(2)燃料動力及其它公用設施的供應。燃料、動力及其它公用設施是指生產需用的煤、電、水、汽、氣、油等，在可行性研究報告中，需說明生產所需燃料、動力及公用設施的數量和需由項目自建的種類和規模以及可以利用的現有的燃料、動力數量。

? ①燃料品種的選擇，應說明其依據，如執行國家能源政策、適應地區條件、滿足生產特殊要求等。分別列出燃料需用量、來源、運輸方式，進行燃料成分分析。

? ②電力最大需用負荷、供電來源及其穩定性、需要自建電力設施和投資估算。

? ③最大需水量、水源及其供應可能性。是否需增加供水設施。

? ④熱源及供熱要求。

? ⑤其它設施，如油、氣、汽需用量、供應量及需要增加設施的情況。

(3)主要原材料、燃料動力費用估算。

將主要原材料、零配件和外購燃料動力分別計算費用，其它材料可合并估算。

§4.1.3 需要作生產試驗的原料

生產特定產品的某些原料因尚無生產實踐經驗；或使用指定的原料而尚無成熟的生產和工藝；或使用緣由的生產方法生產新產品還缺乏必要的生產數據等各種原因，需要對原料進行生產試驗，以確定技術參數和消耗指標，測定產品質量，取得主要設備選型的各項數據。在可行性研究中需說明：

(1)需要試驗的原料名稱、試驗目的和要求。

(2)試驗或試生產方法。

§4.2 建設地區的選擇

選擇建廠地區，除須符合行業布局、國土開發整治規劃外，還應考慮資源、區域地質、交通運輸和環境保護等四要素。其原則是：

自然條件適合與項目的特定生產需要和排放要求；合理地靠近原料和市場；具有良好的投資環境和公共政策；運輸條件優越；有可供利用的社會基礎設施和協作條件；土地使用有優惠條件，可不占或少占良田，地質條件符合要求。在作方案比選時，應著重論證所選地區在行業政策上的正確性、技術上的可行性和經濟上的合理性。

§4.2.1 自然條件

(1)擬建廠地區的地理位置、地形、地貌基本情況和區域地質、地震、防洪等歷史數據。

(2)水源和水文地質條件調查分析。包括地面水或地下水量和水質的分析、在枯水期的可能供應量及水質變化、地區今后水源開發和可利用水量增長情況。

(3)氣象條件。收集分析地區氣溫、濕度、降水量、日照、風等資料，對需要增設防風沙、抗高溫、改善光照等設施的地區，需進行費用估算。

§4.2.2 基礎設施

敘述擬建地區與項目直接有關的公用事業及基礎設施的情況和可供利用的條件，從不同地區、不同條件中選取最有利的地區。

(1)供電、電源情況；近遠期可能的供電量及電壓；費用及計費方式；供電部門的要求。

(2)供水、水源情況；近遠期可能的供水量及水質；費用及計算方式；供水部門的要求。

(3)運輸。地區內各種運輸線路的分布；站庫碼頭的位置和地形；運輸費用；運輸能力及其發展規劃等。

(4)排水。排水條件；容污水能力；當地環保部門對污水排放的要求等。

(5)電訊、供熱、供氣等公用設施及可利用的種類、容量、技術特征等。

(6)施工條件包括建筑材料及制品的供應條件；施工勞動力來源；施工運輸條件；施工用動力來源等。

(7)市政建設及生活設施。包括當地的衛生、郵電、文化教育。

§4.2.3 社會經濟條件

社會經濟條件主要指地區的工農業生產水平及近遠期發展規劃、與本項目有關的現有企業、技術工人來源等在項目建成后所需社會協作的條件。

§4.2.4 其它應考慮的因素

項目選擇建廠地區還應考慮其它特殊的要求。在選擇下列地區建廠時應特別慎重，要取得有關部門和群眾的認可。

(1)風景區、名勝古跡、自然保護區。

(2)水土保持禁墾區。

(3)礦山作業等爆破危險區。

(4)有放射污染或有害氣體污染嚴重的地區及傳染病、地方病流行或常發區。

(5)軍事設防區。

(6)生活飲用水源的衛生防護地帶。

(7)民族宗教風俗有特殊要求的地區。

§4.3 廠址選擇

在實際工作中，具體廠址的選擇不一定要與建設地區的選擇分開，往往是廠址選擇與建廠地區的選擇合并進行。兩者通常是相輔相成、相互牽扯地交叉進行的。在可行性研究報告中，如果需要，可以分別敘述。

選擇廠址通常是隨基本建設程序的各個工作階段逐步深入的。項目建議書階段需提出廠址初選意見；進行可行性研究時，應提出具體廠址的推薦建議；進圖初步設計階段時，對廠址的各種條件需作詳細勘查和落實，最終確認廠址，標定四周界址。

§4.3.1 廠址多方案比較

建設地區選定以后，就在這個地區內選擇若干個可供建廠的地段，作具體分析比較，從中選取一個比較理想的廠址。并編寫廠址選擇報告作為可行性研究報告的附件，研究報告中僅需敘述選擇要點和廠址的主要優缺點。有關選廠所需的調查資料、勘察和測量資料、取舍理由、論證等均應編寫入選廠報告內。確定廠址，須作多方案比 較，一般可按下列內容進行。

(1)地形、地貌、地質的比較。

? ①工廠輸出、入交通線、供電、取水、排污等與外界產生直接關系的方位、地形。

? ②平整土地、防水、防洪、廢渣堆置、四鄰地物。

(2)占地土地情況的比較。比較占用耕地、林地、荒地、山坡等面積的比例，以盡可能少占耕地、林地為原則，作出占地用地情況的評價。

(3)拆遷情況的比較。包括原有地面建筑物需拆除的數量、原有居民需遷移的人數及拆遷安排等條件和難度的比較。

(4)各項費用的比較。由于各個可供選擇地段條件不同，在費用上會產生較大差別，需作多方案比較。

? ①土地費用。如土地購置、拆遷、場地整治、青苗賠償以及土方處理等費用比較。

? ②交通運輸整治費。如需要建設或整治的運輸線路，轉運場站等費用比較。

? ③基礎處理費。如不同工程地質需用不同地基和基礎處理的費用比較。

? ④取水、防洪、排污設施所需費用比較。

? ⑤抗震所需費用比較。

? ⑥環境保護、生活設施等費用的比較。

§4.3.2 廠址推薦方案

(1)繪制推薦廠址的位置圖。在有等高線的地形圖上標明廠址四周界址、廠址內生產區、生活區、廠外工程、取水點、排污點、堆場、運輸線等位置及四鄰居民點和主要生產企業的相互位置。說明對生產要求的適應性和合理性。

(2)敘述廠址地貌、地理、地形的優缺點和推薦理由。說明工程地質、水文地質、氣象等自然條件符合建廠要求的理由。

(3)環境條件的分析。

(4)占用土地種類分析：

? ①占用耕地面積占總占地量的比例；

? ②占用林地面積占總占地量的比例；

? ③利用荒地面積占總占地量的比例；

? ④利用山坡面積占總占地量的比例；

? ⑤需要拆遷的面積和估計所需的費用；

? ⑥推薦廠址的主要技術經濟數據。

第5章 工廠技術方案

技術方案是可行性研究的重要組成部分。

主要研究項目應采用的生產方法、工藝和工藝流程、重要設備及其相應的總平面布置、主要車間組成及建筑物結構型式等技術方案。并在此基礎上，估算土建工程量和其它工程量。在這一部分中，除文字敘述外，還應將一些重要數據和指標列表說明，并繪制總平面布置圖、工藝流程示意圖等。

§5.1 項目組成

凡由本項目投資的廠內、外所有單項工程、配套工程包括生產設施、生產后勤、運輸、生活福利設施等，均屬項目組成的范圍。

各單項工程和配套工程需按其性質加以分類，一般可分為：生產車間或工段；輔助生產車間或配套工程；廠外工程；生產后勤車間或設施；生活福利設施；其它單項工程。

如有自成體系需單獨編制分項可行性研究報告的配套工程，如自備熱電廠、水廠、鐵路、專用線等，應列出工程的名稱、分項可行性研究報告的的編號。并將工程的投資列入項目總投資內，分項研究報告列為附件。

§5.2 生產技術方案

生產技術方案系指產品生產所采用的工藝技術、生產方法、主要設備、測量自控裝備等技術方案。選擇技術方案必須考慮：技術是否是先進成熟的；是否適合所用的原料特性；是否符合產品所定的質量標準；能否適應擬建地區現有工業水平；在維修、操作、人員培訓等方面是否有不能克服的障礙；所需投入物的規格和質量能否滿足生產要求，并與地區的技術吸收能力、勞動力來源相適應等。

§5.2.1 產品標準

敘述本項目主要產品和副產品的質量標準。如國家一級標準、行業標準等。并將選定的標準與國家標準、國際常用標準作比較說明。

§5.2.2 生產方法

使用同一種原料生產同一種產品，如有不同的生產方法時，在可行性研究階段需要作方案性選擇，根據產品用途、質量和成本等因素擇優確定。對選定的方法需要說明生產方法的名稱及主要特征、選用的理由以及與其它生產方法比較的利弊。

在選用專有技術、專利技術時，應說明取得技術來源、專利號、技術特征，還需說明專利和技術轉讓費的金額及支付方式。

§5.2.3 技術參數和工藝流程

工藝流程系指投入物經有次序的生產加工成為產出物的過程。在生產過程中規定的各種技術條件和數據，統稱為技術參數。工藝流程和主要技術參數，在可行性研究階段需要結合產品質量、生產成本、各種消耗等要求，選取最佳方案。

在可行性研究階段只敘述若干主要車間的工藝流程，一般車間可從略。

§5.2.4 主要工藝設備選擇

主要工藝設備系指工藝流程中的重要設備，應按車間、工段分別敘述所選取設備的名稱、規格、型號、數量和來源。需要從國外引進的設備，則應詳細論述引進的必要性，引進的必要性，引進方向和選擇方案比較。主要設備選型是生產的技術水平和經濟合理性的具體表現，必須作多方案比較后，確定主要設備的規格型號與來源。

(1)按車間、工段編列主要工藝設備一覽表。需要引進的設備應單獨列表。引進設備還要說明引進必要性、備品備件的來源、國內分交方案，引進設備外匯來源及引進計劃。

(2)一般設備在可行性研究階段一般不作詳細選擇，但需按車間參照現有同類型、同規模生產廠所用的一般設備估算本項目應予裝備的設備數量，或采用行業中慣用的比例指標推算出本項目，本車間所需一般設備的數量。

(3)全廠計量設施的配置原則和要求。

(4)設備費用估算。主要設備可根據詢價、協議意向書中價格等分別估算，一段設備可綜合估算。

§5.2.5 主要原材料、燃料、動力消耗指標

單位產品所用材料、燃料、動力等的消耗指標選取的來源有：

(1)現有生產廠的消耗定額高低值的平均數；

(2)同型號設備的實際運轉時的消耗值；

(3)通過生產試驗測定及分析推算；

(4)設備出廠時的說明或訂貨合同規定值。可行性研究中，可結合本項目技術方案特征，確定主要原材料、燃料、動力消耗指標值；

(5)編制主要原材料、燃料、動力消耗指標表。消耗指標不同于前面所列的原材料、燃料及動力需用量，消耗指標純屬生產過程中需要的或消耗的數量，不包括其它因素如：運輸、儲存的損耗。消耗指標與所用生產技術的先進程度有關；同一種設備不同型號的，又同生產管理和操作水平直接有關，因此常被用作企業間衡量經營管理水平的指標。

§5.2.6 主要生產車間布置方案

在工藝流程、技術參數和主要設備選擇確定以后，應就設備的外形、前后位置、上下位差以及各種物料的輸入和流向、操作要求等作通盤的研究，選擇車間布置方案。車間布置方案要求達到物料流向最經濟、操作控制最有利、檢測維修最方便。

主要生產車間布置方案要求提出車間布置簡圖、主要標準尺寸和技術說明。

非主要車間布置方案要求提出建筑面積、平面尺寸、層高等估算和建筑物特征。

§5.3 總平面布置和運輸

§5.3.1 總平面布置原則

總平面布置應根據項目各單項工程、工藝流程、物料投入與產出、廢棄物排出以及原材料儲存、廠內外交通運輸等情況，按廠地的自然條件、生產要求與功能以及行業、專業的設計規范進行安排。達到工藝流程順暢、原材料與各種物料的流送線路最短、貨流人流分道、生產調度方便，并考慮用地少、施工費用節約等要求。總平面布置還應考慮到企業今后發展的方向、與外界的交通聯系線路等外部因素的合理安排。在確定了總平面布置原則并繪制總平面布置后，需估算廠區場地平整、建、構筑物基礎、管溝、路槽地下工程等全廠土石方量，并說明余缺量的走向與來源。

§5.3.2 廠內外運輸方案

根據工廠的投入物、產出物與廢棄物的總量，按其不同種類、不同運輸方式與運輸工具分類說明，從運量、運距、運輸成本、運輸負荷變化以及投資與經常費用等方面加以分析。確定和推薦經濟、實用的運輸方案。運輸方案的確定要包括全廠運輸量分析、運輸設備選擇和廠外、廠內運輸方案的說明，其中廠內運輸方案要求作到與生產有機配合。

§5.3.3 倉儲方案

論述原材料、燃料、主要輔助生產物料主副產品的年周轉次數；儲存期；儲存方式；裝卸及搬運方式等方案設想和要求，對用量較大的大宗貨物以及易燃易爆危險物品的倉儲方案，應專題敘述。

§5.3.4 占地面積及分析

建設項目用地，應遵循保護、開發土地資源、合理利用土地的方針，盡量少占耕地，在可行性研究報告中，要估算占用土地數量，并分別估算生產區、生活區、原料基地占地面積，計算土地利用系數、生產區場地利用系數、全廠綠化系數、占地用地面積等指標。

在占用土地分析中，還需同時說明需要拆遷的原有建筑物、構筑物的數量、面積、建筑類型；可利用的原有建構筑物的面積，拆遷后原有人員及設施的去向，項目需要支付的賠償費用。并對可能的不同拆遷方案進行拆遷費用及征地費用的比較。

§5.4 土建工程

土建工程是指工廠所有建筑物、構筑物的建筑與結構設計。在可行性研究階段僅需對主要生產廠房、重要構筑物以及特殊基礎工程作原則性的敘述和方案選擇建議，如采取的建筑形式和標準、結構造型、基礎類型和需要采用的重要技術措施等。對一般建筑物只作綜合說明、估算工程量、選取單位造價指標 等即可。對全廠所有建筑物的工程量，造價以及三材用量。視單項工程的大小，可采用不同方式進行估算。

§5.4.1 主要建、構筑物的建筑特征與結構設計

按生產流程順次列出主要建筑物名稱、建筑面積；建筑形式和標準、建筑材料的選用要求；特殊要求；消防及報警設施選用標準和要求，應遵守的設計規范名稱。

對一般建筑物可以列出工程量、建筑面積作綜合性說明。

結構設計的依據，主要是建構筑物的結構造型、地基處理方案、建構筑物基礎造型及對施工的特殊要求。

對需要進行抗震設計的，要有地震烈度確定依據、地震設防標準及設防方案的選擇及說明。

§5.4.2 特殊基礎工程的設計

遇有不良地質條件的項目或重要建構筑物與大型工藝設備的基礎工程，應進行特殊基礎工程設計，提出設計方案的選擇建議。

對需要防震動，防腐蝕及其他有特殊要求的建筑物以及對基礎沉降有嚴格要求的工藝設備的基礎工程，需作專題研究，提出設計方案的選擇建議。

§5.4.3 建筑材料

分析擬建地區可以提供的建筑材料名稱、規格、運輸條件、預制構件的最近供應點和可提供的最大構件規格及制作能力。需由外地供應的應說明主要建筑材料名稱及供應點。對項目施工時需要解決的主要問題要單獨說明，如需說明特殊工程的施工組織與機具、大型或大宗預制構件的來源等。

進行三材用量估算，編制建筑材料用量估算表。

§5.4.4 土建工程造價估算

生產性建構筑物以車間、工段為單元，分建筑物、構筑物、基礎工程三類、列出工程量、單位造價、造價估算額；非生產性建筑物以功能劃分單元，列出工程量、單位造價、造價估算額；零星的建筑物及臨時性建筑可合并各項估算造價；廠外工程以工程名稱為單元，立項估算。生活區土建工程需要單獨估算。

§5.5 其他工程

項目的組成除以上所述的工藝、總圖運輸、土建工程外，尚有水、電、汽、氣等的供給和輸送工程、機電修理、化驗等輔助生產工程以及生活福利設施等。在可行性研究階段應根據項目的具體情況和需要，對這些工程分別處理，有的需要作技術性的論證或說明，有的只需作工程量與費用的估算。其他工程包括下列內容：

§5.5.1 給排水工程

需說明全廠用水、排水量。根據用水水質要求，進行水質分析，提出凈化設施方案，污水排放標準，凈水、污水劃分系統也要加以說明。

§5.5.2 動力及公用工程

分別提出供電、供熱、電訊、采暖通風與制冷、自控儀表、輔助生產設施等工程的設計方案，并進行相應的設備選型分析及估算費用，在動力及公用工程方案比較中，應重視節能措施的應用。

§5.5.3 地震設防

對除土建工程以外的易造成震后次生災害而需要設防的其他工程，如對重要管線、易燃易爆氣、液體儲罐、高塔、供電、供水中樞、重要工藝設備等的地震設防方案原則及要求進行說明和分析。

§5.5.4 生活福利設施

根據當地生活福利設施標準及項目總定員，確定項目必須建設的生活福利設施規模、建設標準，說明采用的計算依據，并估算生活福利設施的費用。

第6章 環境保護與勞動安全

在項目建設中，必須貫徹執行國家有關環境保護和職業安全衛生方面的法規、法律，對項目可能對環境造成的近期和遠期影響，對影響勞動者健康和安全的因素，都要在可行性研究階段進行分析，提出防治措施，并對其進行評價，推薦技術可行、經濟、布局合理、對環境的有害影響較小的最佳方案。按照國家現行規定，凡從事對環境有影響的建設項目都必須執行環境影響報告書的審批制度。同時，在可行性研究報告中，對環境保護和勞動安全要有專門論述。

§6.1 建設地區的環境現狀

§6.1.1 項目的地理位置

§6.1.2 地形、地貌、土壤、地質、水文、氣象

(1)地形、地貌、土壤和地質情況；

(2)江、河、湖、海、水庫的水文情況；

(3)氣象情況；

§6.1.3 礦藏、森林、草原、水產和野生動物、植物、農作物

（1）

（2）

§6.1.4 自然保護區、風景游覽區、名勝古跡、以及重要政治文化設施

（1）

（2）

§6.1.5 現有工礦企業分布情況；

（1）

（2）

§6.1.6 生活居住區分布情況和人口密度、健康狀況、地方病等情況；

（1）

（2）

§6.1.7 大氣、地下水、地面水的環境質量狀況；

§6.1.8 交通運輸情況；>§6.1.9 其他社會經濟活動污染、破壞現狀資料。

§6.2 項目主要污染源和污染物

§6.2.1 主要污染源

分車間敘述產生污染物的裝置、設備、生產線及其投入物、產出品和排出物的品種、數量、排出方式，產生震動和噪聲、粉塵、惡臭、有毒氣體的裝置和車間；易燃、易爆、劇毒物料的運輸線路、儲存庫站位置；放射性物料及放射性廢棄物的運輸線路、儲存和使用場所及其位置。

分析污染物的性質、成分、數量、危害程度。

§6.2.2 主要污染物

(1)主要污染物向廠外排放的性質可分為：煙塵、粉塵、廢氣、惡臭氣體、工業廢水、生活污水、廢液、廢渣、噪聲、放射性物質、振動、電磁波輻射等。

(2)主要污染物所含有害物質分析，列舉污染物所含主要有害有毒物質。

(3)排放量。污染物經處理后最終排入周圍環境的含有有害物質的混合物的數量，注明混合物中所含有害物質的含量或濃度，并列出國家或地區允許的排放標準。

§6.3 項目擬采用的環境保護標準

采用的環境保護標準是指國家及項目所在地區環保部門頒發的標準，如大氣環境質量標準、污染物排放標準、噪聲衛生標準、生活飲用水衛生標準及有關法規、規定等。如地區規定嚴于國家規定時應執行地區規定；地區沒有特定要求的；執行國家規定。個別目前國家和地方尚未制定標準的由可行性研究單位與當地環保部門協商確定。

§6.4 治理環境的方案

§6.4.1 項目對周圍地區的地質、水文、氣象可能產生的影響

如地下水位下降、地面沉降等。防范和減少影響的措施

§6.4.2 項目對周圍地區自然資源可能產生的影響

如森林和植被破壞影響野生物、植物繁殖和生存等，防范和減少這種影響的措施。

§6.4.3 項目對周圍自然保護區、風景游覽區等可能產生的影響

如土壤污染、水源枯竭等，防范和減少這種影響的措施。

§6.4.4 各種污染物最終排放的治理措施和綜合利用方案。

各種污染物最終排放量對周圍大氣、水、土壤的破壞程度及對居民生活區的影響范圍和程度，污水、廢氣、廢渣、粉塵、及其它污染物的治理措施和綜合利用方案。

噪聲、震動、電磁波等對周圍居民生活區的影響范圍和程度，消聲、防震的措施。

§6.4.5 綠化措施，包括防護地帶的防護林和建設區域的綠化。

§6.5 環境監測制度的建議

監測布點原則；

監測機構的設置和設備選擇；

監測手段和監測目標。

§6.6 環境保護投資估算

環境影響經濟損益簡要分析。對可以量化的環境影響，可將其計算并列入經濟評價中現金流量表內進行分析。

§6.7 環境影響評論結論

§6.8 勞動保護與安全衛生

建設項目必須確保投產后符合職業安全衛生要求，保障勞動者在勞動過程中的安全與健康。在可行性研究報告中，應根據國家有關規定進行分析和評價。

§6.8.1 生產過程中職業危害因素的分析

(1)生產過程中職業危害因素的分析；

(2)生產過程中的高溫、高壓、易燃、易爆、輻射、振動、噪聲等操作者健康影響的分析；

(3)生產過程中危害因素較大的設備、分布點及其危險程度。

(4)可能受到職業危害的人數及受害程度。

§6.8.2 職業安全衛生主要設施

(1)危險系數較大的生產點、擬采取的防護方案及安全檢測設施；

(2)生產過程中的自動報警、緊急事故處理等安全設施的初步選擇方案；

(3)對高溫、高噪聲、高振動工作環境擬采用的防護、檢測和檢驗設施。

§6.8.3 勞動安全與職業衛生機構

(1)機構設計及人員；

(2)保健人員和保健制度；

(3)日常監測檢驗人員。

§6.8.4 消防措施和設施方案建議

第7章 企業組織和勞動定員

在可行性研究報告中，根據項目規模；項目組成和工藝流程，研究提出相應的企業組織機構、勞動定員總數及勞動力來源及相應的人員培訓計劃。

§7.1 企業組織

企業組織機構包括生產系統、管理系統和生活服務系統的劃分，其設置主要取決于項目設計方案和企業生產規模。

企業組織機構設置要符合現代化大生產管理的要求，保證多個部門、多個環節以及全體成員之間能協調一致地配合，以完成企業的生產經營目標。

§7.1.1 企業組織形式

部門、行業不同，生產規模不同，企業組織機構可采用不同的形式。最通用的形式是采用金字塔式、中層經營管理和基層現場管理等三個層次。一般來說，企業管理層次與管理幅度成反比關系，幅度越大，層次越少。中小型項目可采用兩級管理；大型項目可采用三級管理。

§7.1.2 企業工作制度

根據各車間和設施的工藝特點和生產需要，可分別采用連續工作制或間斷工作制。個別項目采用季節性生產，每年可分為生產期和停產期。

§7.2 勞動定員和人員培訓

§7.2.1 勞動定員

一般來說，企業所需人員按其工作崗位和勞動分工不同，可分為四類人員：

(1)工人：是指在基本車間和輔助車間中直接從事工業性生產的工人及廠外運輸與廠房建構筑物大修理的工人；

(2)工程技術人員：是指擔負工程技術工作并具有工程技術能力的人員；

(3)管理與經營人員：是指在企業各職能機構及在各基本車間與輔助車間從事行政、生產管理、產品銷售的人員；

(4)服務人員：是指服務于職工生活或間接服務于生產的人員；

在可行性研究中，分別估算各類人員需用量，并說明其來源，編制勞動定員匯總表。

企業所需人員，有一部分必須參與建設過程、設備安裝、調試，對這部分人員的來源及進廠時間要單獨說明。

§7.2.2 年總工資和職工年平均工資估算

分人員類別估算年工資總額，并計算職工年平均工資。

§7.2.3 人員培訓及費用估算

(1)人員來源分析，需培訓的人員總數。

(2)培訓方式：

? ①派往類似廠礦的生產現場和設備制造現場，通過實習培訓生產、維修和管理人員，部分生產維修人員可參加本項目施工現場的施工、設備安裝、調試、運轉。

? 引進國外新工藝、新技術、新設備，必要時派往國外生產現場和設備供應廠實習。

? ②在廠區舉辦各種類型的培訓班，按照生產和業務工作的具體內容，分專業、分工種進行培訓。

(3)培訓計劃。國內培訓人員數量、專業、時間、方式和國外培訓人員數量、國別、專業、方式、時間及國外培訓的必要性。

(4)培訓費用。國外培訓的，要單獨說明外匯來源。

第8章 項目實施進度安排

項目實施時期的進度安排也是可行性研究報告的一個重要組成部分。所謂項目實施時期可稱為投資時期，是指從正式確定建設項目到項目達到正常生產這段時間，這一時期包括項目實施準備、資金籌集安排、勘察設計和設備訂貨、施工準備、施工和生產準備、試運轉直到竣工驗收和交付使用等各個工作階段。這些階段的各項投資活動和各個工作環節，有些是相互影響，前后緊密銜接的；也有些是同時開展、相互交叉進行的。因此，在可行性研究階段，需將項目實施時期各個階段的各個工作環節進行統一規劃、綜合平衡，作出合理而又切實可行的安排。

§8.1 項目實施的各階段

§8.1.1 建立項目實施管理機構

根據項目不同，新項目可以由業主指定項目實施管理機構；改擴建和技改項目可在老企業內專門成立籌建小組，籌建小組的任務是辦理勘察設計和施工的委托手續及簽訂相應的合同和協議；參加廠址選擇；提供設計必需的基礎資料；申請或訂購設備和材料；負責設備的檢驗和運輸；承擔各項生產準備工作。

§8.1.2 資金籌集安排

項目資金的落實包括總投資費用的估算基本符合要求和資金來源有充分的保證。在可行性研究階段要編制投資估算，并在考慮了各種可行性的資金渠道的情況下，提出適宜的資金籌措規劃方案。在正式確定建設項目和明確了總投資費用及其分使用計劃之后，即可立即著手籌集資金。

§8.1.3 技術獲得與轉讓

技術獲得和轉讓是實施時期的一個關鍵要素，選擇的技術將涉及到法律、經濟、財務和技術等許多方面。當從國外引進專有技術時，與國外供應商的談判有時需要長的時間，有時還要解決法律問題，例如專利權的限制或者技術轉讓的限制等。如果技術供應商標的合同責任中含培訓，那就應該包括在培訓計劃中，可行性研究中應包含與項目選擇有關的技術獲得與轉讓有關的計劃時間和費用。分配給項目詳細工程設計的計劃時間，將取決于技術種類及其復雜性。

§8.1.4 勘察設計和設備訂貨

在設計工作開展的過程中，要委托進行必要的現場勘測工作。要提出設備、材料訂貨清單和非標準設備制造圖紙。勘測精度要與設計階段相適應，設計階段的劃分可根據不同項目區別對待。大中型項目一般采用兩階段設計，技術復雜或行業有特殊要求的項目或其中某些采用新工藝技術的車間，可能在施工圖設計之前，再增加一個技術設計階段。

安排大型建設項目的設計進度要充分考慮設備問價和大型設備的預訂貨時間以及取得設備資料的時間。r>訂購設備要考慮設備到達時間和安排順序。當引進國外設備時，還要考慮到向國外有關公司進行詢價、談判，比選和簽訂合同所需要的時間，以及辦理各種審批手續所需的時間。

§8.1.5 施工準備

項目初步設計話總概算一旦批準之后，即可著手進行施工準備，施工準備包括的主要工作內容有：選定施工單位話簽訂施工合同。

一般時通過投標確定施工單位。此外，還需進行如弟征購和拆遷安排；組織設備和材料訂貨；完成施工用水、用電和道路等工程；進行臨時設施建設和代替臨時工程的住宅建設以及報批開工報告等。

§8.1.6 施工和生產準備

(1)施工。施工階段時項目實施時期的主要階段。安裝大型復雜項目，施工單位要根據施工圖編制詳細的施工組織設計，根據工廠生產系統投產次序安排車間和設施的施工順序，主體車間及其相應的輔助公用設施的配套要完整。土建施工和設備的驗收、發運、運輸以及設備的安裝都要作出適當的安排，保證合理交叉進行。

(2)生產準備：

? ①建立管理機構，企業管理方式在項目實施過程中逐步形成、擴大和健全。

? ②招收和培訓職工。對職工的調集、招聘和必要的培訓要做出適當的時間安排，使其和生產經營需要相銜接。

? ③組織收集生產技術資料，制訂必要的管理制度和各種操作規程。

? ④組織生產物資供應。落實原材料、燃料、協作產品、水、電、汽和其他配合條件，簽訂有關協議。

? ⑤組織工具、器具、模具、備品、備件等的計劃、制造和訂貨。

? ⑥生產前推銷。投產前后應制訂具體的銷售計劃，并進行銷售市場的準備工作，包括廣告宣傳、培訓銷售人員和推銷人員等。

§8.1.7 竣工驗收

這個階段通常包括以下各項活動：

(1)生產前檢查；

(2)試運轉；

(3)負荷試運轉；

(4)竣工驗收、交付使用。

建設項目按批準的設計文件規定的內容建完，并經生產前檢查、試運轉、帶負荷試運轉合格后，形成生產能力，能正常生產合格產品時，應及時驗收。這時，生產人員進駐現場，由施工單位向建設單位辦理移交固定資產手續，交付使用。

國外引進成套設備項目和大型聯合企業可安排試生產階段，試生產時間一般不應超過三個月。

建設項目驗收前，建設單位應組織設計、施工等單位進行初步驗收，提出竣工驗收報告和竣工決算，系統整理技術資料，提交竣工圖。

§8.2 項目實施進度表

在可行性研究報告中，根據分別確定的項目實施各階段所需時間，編制實施進度表，項目實施進度表有多種表示方法。在我國，多年來一直采用的方法是橫道圖。近年來，網絡圖在一些行業中也開始應用。

簡單項目的實施進度可用橫道圖，復雜項目的實施進度可用網絡圖。為避免項目實施工程中費用和時間的浪費以及各項作業活動能前后左右的協調配合，利用網絡圖可以模擬實施項目的各種不同方案進行篩選。

§8.2.1 橫道圖

橫道圖是一種最簡單的方法。它可適用于各種項目，這種圖表可以表示建設項目的計劃任務、計劃進度和實際記錄等具體內容。它是把項目實施計劃分為若干項，用橫坐標表示時間，縱坐標表示各項作業活動，每項工作用一橫道表示，橫道兩端表示該項作業活動的起、止時間；其長度即是完成該作業活動所需時間。

§8.2.2 網絡圖

對于包括許多相互關聯并連續活動的大型復雜的綜合建設項目和對實施進度有圖書要求的項目，需要適用網絡圖。應用統籌方法對項目實施進度作出安排。網絡的定義是一組節點用一組帶方向弧所連接，關鍵路線法和項目評審技術是應用網絡圖的兩種方法，網絡圖多用于施工階段的項目規劃與控制。目前在可行性研究階段，一些行業也有所應用。

§8.3 項目實施費用

項目實施費用是指項目從籌建開始直到項目鞠躬投產以前整個實施時期的籌建費用。這部分費用應包括在項目固定資產投資估算的第二部分，即其他建設費用中，項目實施費用按以下各項分別估算。

§8.3.1 建設單位管理費

建設單位管理費是指籌建單位為進行項目籌建、建設、聯合試運轉、驗收總結等工作所發生的管理費用，不包括應計入設備、材料預算價格的建設單位采購及保管設備、材料所需的費用。可以“單項工程費用”為基礎，乘以按照工程項目的不同規模分別制定的建設單位管理費率計算。

§8.3.2 生產籌備費

生產籌備費是指生產籌備人員費和投產前進廠人員費用。

§8.3.3 生產職工培訓費

生產職工培訓費用是指項目在竣工驗收、交付使用之前擬建企業自行培訓或委托其他廠礦培訓技術人員、工人和管理人員所支出的費用以及生產單位為參加施工、設備安裝、調試、熟悉工藝流程機械性能等需要提前進廠人員所支出的費用。該項費用可根據規劃的培訓人員數、提前進廠人數、培訓方法、時間和職工培訓費定額計算。

§8.3.4 辦公和生活家具購置費

辦公、生活家具購置費是指為保證項目初期正常生產、使用和管理必須購買的辦公和生活家具、用具的費用及設計規定必須建設的托兒所、醫院、招待所、中小學等的家具、用具費用。該項費用可按有關定額計算。

§8.3.5 勘察設計費

勘察設計費是指：

(1)委托勘察設計單位進行可行性研究、勘察設計，按規定應支付的費用；

(2)在規定范圍內由建設單位進行勘察設計所需的費用。此項費用可按國家頒發的工程勘察設計收費標準和有關規定進行編制。

§8.3.6 其它應支付的費用

第9章 投資估算與資金籌措

建設項目的投資估算和資金籌措分析，是項目可行性研究內容的重要組成部分，要計算項目所需要的投資總額，分析投資的籌措方式，并制定用款計劃。

§9.1 項目總投資估算

建設項目總投資包括固定資產投資總額和流動資金。

§9.1.1 固定資產投資總額

固定資產投資總額由固定資產投資、投資方向調節稅和建設期利息組成，在可行性研究報告中要分別估算，并匯總為固定資產投資總額。

(1)固定資產投資。根據前述各部分中估算的費用額，估算固定資產投資。

? ①工程費用。

分為建筑工程、設備購置、安裝工程、其他四項費用，可按主要生產車間、輔助生產車間、公用工程、服務及生活福利設施、廠外工程等分別計算，以人民幣、外幣分別表示。

主要生產車間是指生產主要產品的生產車間，輔助生產車間指為主要生產車間配套的工程項目。

公用工程是指為本項目生產服務的工程，如循環水場、給排水管網、給水泵站及水池、消防設施、三“廢”處理、輸變電工程、電信工程、供熱電汽線路等。

服務及生活福利工程包括辦公樓、試驗樓、職工宿舍、食堂、學校等。廠外工程主要是指本項目外圍的輸水管線、排水系統、高壓輸變電、物料管線、通訊管線、專用碼頭、專用公路、鐵路專用線、銷售倉庫、貨物轉運站等。

? ②其他費用。

除了將前幾章中已估算的費用進行匯總分類外，還應將未估算的費用項目作出詳細的估算。其主要費用項目有：①建設單位管理費；②職工培訓費；③辦公和生活家具購置費；④土地征用費；⑤外籍技術人員來華費用；⑥出國人員培訓考察費；⑦進口設備材料國內檢驗費；⑧工程保險費；⑨大件運輸措施費；⑩大型吊裝機具費；①項目前期工作費；②設計費；③其他費；

第二部分費用估算是，應說明各種費用的取費標準、定額，一般按國家和地區有關規定執行。估算中有外匯費用時，以外幣表示。

? ③預備費。

分為基本預備費和漲價預備費兩部分。分別計算列出，漲價預備費以投資中第一部分費用為基礎，按國家計委發布的費率計算，同時需考慮外匯部分的限價因素。

(2)固定資產投資方向調節稅，按國務院第82號令的有關規定執行。

(3)建設期利息應根據提供的項目實施進度表已研究確定的基本建設投資來源及資金籌措方式、各種貸款的利率及分用款計劃表計算得出。當項目投資來源為多種渠道時，應分別計算各種貸款資金的建設期利息。

在可行性研究中，建設期利息均按年計息。利息的計算，分為單利和復利，計息方法及年利率視項目實際情況而定。

利息計算中，假定借款發生當年在年中支用，按半年計息，還款當年也在年中償還，按半年計息，其余各年按全年計息。按國家規定，建設期利息當年付清。

根據分析內容和側重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析，盈虧平衡分析只用于財務評價，敏感性分析和概率分析可同時用于財務評價和國民經濟評價，在可行性研究中，一般都要進行盈虧平衡分析，敏感性分析和概率分析可視項目情況而定，不確定性分析的具體做法，見本書第九章。

§10.5 社會效益和社會影響分析

在可行性研究中，除對以上各項經濟指標進行計算、分析外，還應對項目的社會效益和社會影響進行分析。

項目社會分析方法，除可以定量的以外，還應對不能定量的效益影響進行定性描述。內容包括：

§10.5.1 項目對國家政治和社會穩定的影響。

包括增加就業機會、減少待業人口帶來的社會穩定的效益，改善地區經濟結構、提高地區經濟發展水平等。

§10.5.2 項目與當地科技、文化發展水平的相互適應性；

§10.5.3 項目與當地基礎設施發展水平的相互適應性；

§10.5.4 項目與當地居民的宗教、民族習慣的相互適應性；

§10.5.5 項目對合理利用自然資源的影響；

§10.5.6 項目的國防效益或影響；

§10.5.7 對保護環境和生態平衡的影響。

可行性研究人員可以根據項目的不同特點，對項目的主要社會效益或影響加以說明，供決策者考慮。

第11章 可行性研究結論與建議

§11.1 結論與建議

根據前面各節的研究分析結果，對項目在技術上、經濟上進行全面的評價，對建設方案進行總結，提出結論性意見和建議。主要內容有：

§11.1.1 對推薦的擬建方案的結論性意見。

對推薦的擬建方案建設條件、產品方案、工藝技術、經濟效益、社會效益、環境影響的結論性意見。

§11.1.2 對主要的對比方案進行說明?！?1.1.3 對可行性研究中尚未解決的主要問題提出解決辦法和建議。

§11.1.4 對應修改的主要問題進行說明，提出修改意見。

§11.1.5 對不可行的項目，提出不可行的主要問題及處理意見。

§11.1.6 可行性研究中主要爭議問題的結論。

第12章 財務報表

本章所利各表與軟件《可研專家》生成各表對應。其中盈虧平衡分析體現在諸多表中沒有單列。使用者可根據實際需要增刪。未添頁碼請使用者自己填寫。在每個表的后面可以按使用者的需要加以強調說明。當然本段文字在最后時刻是要刪除掉的，在本文擋中的許多的類似文字都是要在最后刪除的。因為這些都是提示性文字。本章是編者增加的-----編者。

(1)基本報表

1主要經濟技術指標表-------------------

2各年損益分配表-------------------------

3自有資金財務現金流量表-------------

4投資者（整體）財務現金流量表----

5全投資財務現金流量表----------------

6資金平衡節余（銀行存款）表-------

7資產負債表（繳稅償債分利后）----

8資產負債表（稅后償債分利前）----

9外匯平衡節余累積表-------------------

10投資構成、資金投入與來源計劃表-

11注冊出資方式比例與出資計劃表----------------------------

12借款還本付息計劃表-------------------

(2)輔助報表

1生產銷售既定目標------------------------

2進口設備‘原值’估算表---------------

3購買國產設備‘原值’估算表---------

4作價出資設備‘原值’估算表---------

5房屋及建筑物‘原值’估算表---------

6無形資產與遞延資產用匯‘原值’估算表-------------------------

7生產辦公設備日生產耗能(外購)指標--

8單位產品原輔材料消耗定額與產品產量計劃目標----------------

9各產品原輔材料年消耗計劃目標-------

10原輔材料年支出與進項稅額既定目標

（一）----------------------

11原輔材料年支出與進項稅額既定目標

（二）----------------------

12原輔材料年支出與進項稅額既定目標

（三）----------------------

13各產品的原輔材料年進項稅額---------

14內銷產品年應納增值稅與出口產品抵退稅、關稅----------------

15各產品的原輔材料（含運費）年支出-

16機構設置、人員編制、工資總額估算-

17部分管理費用、銷售費用估算表-------

18年經營成本估算表-------------------------

19流動資金估算表----------------------------

20固定資產折舊、無形資產遞延資產攤銷估算表--------------------

21總成本費用與銷售稅金及附加計算表-

22各產品成本費用價格構成與調整統計分析表-----------------------

(3)敏感分析報表

1一般敏感分析匯總表-----------------------

2特殊敏感分析

（一）-----------------------

3特殊敏感分析

（二）-----------------------

4特殊敏感分析

（三）-----------------------

5特殊敏感分析

（四）-----------------------

6特殊敏感分析

（五）-----------------------

7特殊敏感分析

（六）-----------------------

在以上各個分析方案和目標方案的主要經濟技術指標表中，除一般的自有資金、投資者和全投資分析外，還都同時進行盈虧平衡分析和償債分析、資產負債分析。

第五篇：可行性報告

可行性報告

上海立健投資管理有限公司，是經上海市工商行政管理局批準注冊，注冊資金500萬元。從事建筑工程咨詢、投融資咨詢、項目策劃、商務策劃、企業管理策劃等專業性咨詢公司。公司致力于發展成為一家業界領先的投融資專業化咨詢服務公司，專注于為客戶提供專業的咨詢顧問服務。公司是工程咨詢協會會員單位，并擁有國家發改委頒發的工程咨詢資質證書。

主要經營范圍：項目申請報告、項目建議書、可行性報告、資金申請報告、商業計劃書、融資計劃書、創業計劃書、節能評估報告、項目價值評估報告、投資價值分析報告、招投標書、盡職調查報告、企業商務報告、企業管理策劃方案等?？尚行匝芯繄蟾?，是在從事一種經濟活動（投資）之前，投資方要從經濟、技術、生產、供銷直到社會各種環境、法律等各種因素進行具體調查、研究、分析，確定有利和不利的因素、項目是否可行，估計成功率大小、經濟效益和社會效果程度，為決策者和主管機關審批的上報文件?？尚行匝芯繄蟾娴幕緝热菥褪菆蟾娴恼牟糠炙w現的內容。它是結論和建議賴以產生的基礎。要求以全面、系統的分析為主要方法，以經濟效益為核心，圍繞影響項目的各種因素，運用大量的數據資料論證擬建項目是否可行。當項目的可行性研究完成了所有系統的分析之后，應對整個可行性研究提出綜合分析評價，指出優缺點和建議。

為了結論的需要，往往還需要加上一些附件，如試驗數據、論證材料、計算圖表、附圖等，以增強可行性報告的說服力。

基本架構如下:

第一章：項目概論；

第二章：項目建設的必要性及意義；

第三章：行業投資分析；

第四章：市場分析；

第五章：競爭分析；

第六章：項目建設條件及選址；

第七章：項目建設方案；

第八章：環境保護、勞動安全及消防節能； 第九章：項目組織、勞動定員和人員培訓； 第十章：項目建設實施計劃及管理； 第十一章：投資估算與資金籌措；第十二章：項目財務評價；第十三章：風險分析及規避；第十四章：結論與建議；第十五章：附件。