第一篇：現(xiàn)場(chǎng)簽證流程

現(xiàn)場(chǎng)簽證流程申請(qǐng)依據(jù)：施工合同、設(shè)計(jì)變更，或建設(shè)單位提出增減分項(xiàng)工程的有關(guān)通知。向監(jiān)理單位提交《現(xiàn)場(chǎng)簽訂申請(qǐng)報(bào)施工單位監(jiān)理單位監(jiān)理單位建設(shè)單位監(jiān)理單位建設(shè)單位監(jiān)理單位施工單位建設(shè)單位監(jiān)理單位施工單位建設(shè)單位監(jiān)理單位施工單位建設(shè)單位監(jiān)理單位施工單位建設(shè)單位工程部申請(qǐng)依據(jù)：施工告》合同、設(shè)計(jì)變現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)有關(guān)簽更，或建設(shè)單位證部分工程是否提出增減分項(xiàng)工已完工并合格程的有關(guān)通知。檢查施工情況，審核《現(xiàn)場(chǎng)簽證申請(qǐng)報(bào)告》審核依據(jù)：施工向建設(shè)單位提交《現(xiàn)場(chǎng)簽證申請(qǐng)報(bào)合同、設(shè)計(jì)變告》更，或建設(shè)單位提出增減分項(xiàng)工程的有關(guān)通知、有關(guān)定額審核《現(xiàn)場(chǎng)簽證申請(qǐng)報(bào)告》，確定現(xiàn)場(chǎng)簽證日期并通知監(jiān)理單位向各施工單位發(fā)出現(xiàn)場(chǎng)簽證驗(yàn)收的通知，作好簽證前的有關(guān)準(zhǔn)備工作未合格根據(jù)《現(xiàn)場(chǎng)簽證申請(qǐng)報(bào)告》現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)施工質(zhì)量合格現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量有關(guān)簽證部分工程量數(shù)據(jù)共同簽字確認(rèn)《現(xiàn)場(chǎng)簽證驗(yàn)收單》的有關(guān)數(shù)據(jù)檔案留存分配：一式三份，建設(shè)單位兩份、施工單位一份。《現(xiàn)場(chǎng)簽證驗(yàn)收單》檔案留存提交一份《現(xiàn)場(chǎng)簽證驗(yàn)收單》給建設(shè)單位成本核算部

第二篇：現(xiàn)場(chǎng)簽證工作流程

1.現(xiàn)場(chǎng)簽證流程工作標(biāo)準(zhǔn)

1.1.現(xiàn)場(chǎng)簽證的主要類型

3.1.1因設(shè)計(jì)變更導(dǎo)致已施工的部位需要拆除；

3.1.2施工過程中出現(xiàn)的未包含在合同中的各種技術(shù)措施處理；

3.1.3在施工過程中，由于施工條件變化、地下狀況（土質(zhì)、地下水、構(gòu)筑物及管線等）變化，導(dǎo)致工程量增減，材料代換或其他變更事項(xiàng)；

3.1.4發(fā)包單位在施工合同之外，委托承包單位施工的造價(jià)在一定金額以上的零星工程；

3.1.5合同規(guī)定需現(xiàn)場(chǎng)實(shí)測(cè)工程量的工作項(xiàng)目；

1.2.現(xiàn)場(chǎng)簽證辦理的原則

1.2.1.一單一算原則：一個(gè)現(xiàn)場(chǎng)簽證單應(yīng)編制一份預(yù)算，且對(duì)應(yīng)一個(gè)工程合同。如果簽證內(nèi)容簡(jiǎn)單，也可以一份預(yù)算對(duì)應(yīng)多個(gè)簽證單，但是該預(yù)算書內(nèi)應(yīng)根據(jù)不同簽證單的內(nèi)容分別列項(xiàng)。

1.2.2.完工確認(rèn)原則：當(dāng)現(xiàn)場(chǎng)需簽證工程完工后，工程部和成本預(yù)算控制中心必須在完工后3日內(nèi)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)工程量收方確認(rèn)并在原始收方記錄上簽字確認(rèn)或繪草圖注明，如屬隱蔽工程，必須在其覆蓋之前簽字確認(rèn)。

1.2.3.權(quán)力限制原則：公司對(duì)現(xiàn)場(chǎng)簽證管理實(shí)行嚴(yán)格的權(quán)限規(guī)定，不在權(quán)限范圍之內(nèi)的簽字一律無效。

1.2.4.普通簽證的辦理原則是“先估價(jià)后施工”。

1.2.5.緊急簽證辦理原則是“邊洽邊干”，但必須在開工后7日內(nèi)辦妥全部手續(xù)。

1.3.現(xiàn)場(chǎng)簽證的提出

1.3.1.根據(jù)引起現(xiàn)場(chǎng)簽證的主體不同，可以將現(xiàn)場(chǎng)簽證分兩種情況：

1.3.1.1由工程部發(fā)出的相關(guān)指令（如設(shè)計(jì)變更單、工作聯(lián)系單等）引起現(xiàn)場(chǎng)簽證

1.3.1.2除此之外施工單位根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)施工條件主動(dòng)提出的現(xiàn)場(chǎng)簽證。

1.3.2.當(dāng)確定發(fā)出相關(guān)指令會(huì)導(dǎo)致現(xiàn)場(chǎng)簽證發(fā)生時(shí)，首先判斷可能要發(fā)生的現(xiàn)場(chǎng)簽證的性質(zhì)是屬于普通簽證

1.3.2.1如果屬于普通簽證，則按照“先估價(jià)，后施工”的原則執(zhí)行，要求

簽證批在10內(nèi)完成；

1.3.2.2如果屬于緊急簽證，為確保不因執(zhí)行時(shí)間延緩導(dǎo)致更大損失，則按照“邊估價(jià)，邊實(shí)施”的原則，由甲方發(fā)出相關(guān)指令，要求施工單位立即執(zhí)行，同時(shí)要求必須在開工后7日內(nèi)辦妥全部審批手續(xù)。

1.3.3.施工單位接到甲方工程部指令后，根據(jù)相關(guān)指令要求，提出辦理現(xiàn)場(chǎng)簽證的需求，填寫《現(xiàn)場(chǎng)簽證單》報(bào)監(jiān)理單位審核。對(duì)于緊急簽證，需立即執(zhí)行相關(guān)指令進(jìn)行施工，同時(shí)提出辦理現(xiàn)場(chǎng)簽證的需求，填寫《現(xiàn)場(chǎng)簽證單》報(bào)甲方相關(guān)部門審核。

1.3.4.除甲方指令引起簽證發(fā)生之外，施工單位在日常施工過程中，也可以根據(jù)施工需要，提出現(xiàn)場(chǎng)簽證需求，填寫《現(xiàn)場(chǎng)簽證單》報(bào)甲方工程部和預(yù)算部進(jìn)行審核。

1.3.5.施工單位填寫《現(xiàn)場(chǎng)簽證單》時(shí)，要求附上初步預(yù)算或工程量清單。a)如屬實(shí)測(cè)實(shí)量的，需先確定單價(jià)，預(yù)估工程量；

b)如原合同中有單價(jià)約定的，按原單價(jià)計(jì)算；

c)如無合同或無單價(jià)約定的，則需事先確定，包括材料設(shè)備的認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)； d)如果是由設(shè)計(jì)變更引起的現(xiàn)場(chǎng)簽證，且在設(shè)計(jì)變更審批過程中已經(jīng)對(duì)簽證費(fèi)用進(jìn)行過計(jì)算確定的，施工單位不得再重新計(jì)算。

1.4.現(xiàn)場(chǎng)簽證的審批

1.4.1.工程部接到施工單位現(xiàn)場(chǎng)簽證申請(qǐng)的，應(yīng)在當(dāng)日內(nèi)到現(xiàn)場(chǎng)對(duì)工程變化情況進(jìn)行調(diào)查，審核現(xiàn)場(chǎng)簽證原因、事項(xiàng)、內(nèi)容，并簽署意見。

1.4.2.現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目成本預(yù)算控制中心對(duì)簽證預(yù)算進(jìn)行審核。

1.4.3.1如果是由設(shè)計(jì)變更引起的現(xiàn)場(chǎng)簽證，且在設(shè)計(jì)變更審批過程中已經(jīng)對(duì)簽證費(fèi)用進(jìn)行過計(jì)算確定的，現(xiàn)場(chǎng)成本預(yù)算控制中心應(yīng)對(duì)其中的簽證費(fèi)用進(jìn)行核算；

1.4.3.2對(duì)于其它情況引起的現(xiàn)場(chǎng)簽證，現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目成本預(yù)算控制中心需進(jìn)行審核。

1.4.3.對(duì)于異地項(xiàng)目，工程簽證的歸口部門是項(xiàng)目經(jīng)理部工程部。項(xiàng)目成本預(yù)算部負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)簽證的審核，若涉及重大金額經(jīng)濟(jì)的簽證需上報(bào)公司成本控制中心審核。

1.5.工程簽證工作流程圖

第三篇：萬科地產(chǎn)工程現(xiàn)場(chǎng)簽證管理流程

工程現(xiàn)場(chǎng)簽證管理流程

1.目的

為了加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)簽證管理，規(guī)范工作流程，有效地控制成本，提高現(xiàn)場(chǎng)簽證的結(jié)算效率。2.適用范圍

公司所有工程的現(xiàn)場(chǎng)簽證管理工作。3.術(shù)語和定義

3.1.現(xiàn)場(chǎng)簽證是指對(duì)施工管理中發(fā)生的零星事件的確認(rèn)。例如：地下障礙的清除遷移、銷售通道的搭建、臨時(shí)用工、各種非正常情況下技術(shù)措施處理、施工過程中出現(xiàn)的獎(jiǎng)勵(lì)和索賠問題、發(fā)包單位委托承包單位施工的零星工程（在施工合同之外）以及因設(shè)計(jì)變更導(dǎo)致已施工的部位需要拆除等。

3.2.特急簽證是指必須立即執(zhí)行而且延緩實(shí)施會(huì)造成更大損失的簽證。4.職責(zé)

4.1.項(xiàng)目部專業(yè)工程師

4.1.1.負(fù)責(zé)填寫現(xiàn)場(chǎng)簽證單的工程量?jī)?nèi)容，并監(jiān)督承包商的執(zhí)行情況； 4.1.2.負(fù)責(zé)給簽證單編號(hào)，并下發(fā)承包商和監(jiān)理公司； 4.1.3.負(fù)責(zé)簽證量的審核。

4.1.4.作為現(xiàn)場(chǎng)簽證的主辦人，負(fù)責(zé)跟蹤簽證的審批過程。4.2.現(xiàn)場(chǎng)成本管理員

4.2.1.負(fù)責(zé)初步審核簽證工程造價(jià)金額； 4.2.2.負(fù)責(zé)簽證后工程造價(jià)的審核。4.3.項(xiàng)目部經(jīng)理

4.3.1.負(fù)責(zé)審核簽證； 4.4.工程總監(jiān)

4.4.1.負(fù)責(zé)簽證技術(shù)方面的審核。4.5.成本管理部

4.5.1.負(fù)責(zé)簽證的審核； 4.6.成本分管副總

4.6.1.負(fù)責(zé)5000元以下簽證單的審批； 4.6.2.負(fù)責(zé)5000元及以上簽證的審核。4.7.總經(jīng)理

4.7.1.負(fù)責(zé)5000元及以上的簽證的審批。

5.工作程序

5.1.現(xiàn)場(chǎng)簽證的主要類型

5.1.1.因設(shè)計(jì)變更導(dǎo)致已施工的部位需要拆除；

5.1.2.施工過程中出現(xiàn)的未包含在合同中的各種技術(shù)措施處理；

5.1.3.在施工過程中，由于施工條件變化、地下狀況（土質(zhì)、地下水、構(gòu)筑物及管線等）變化，導(dǎo)致工程量增減，材料代換或其他變更事項(xiàng)；

5.1.4.發(fā)包單位在施工合同之外，委托承包單位施工的１萬元以內(nèi)的零星工程； 5.1.5.合同規(guī)定需實(shí)測(cè)工程量的工作項(xiàng)目；

5.1.6.紅線外施工道路的修補(bǔ)（紅線內(nèi)的施工道路修補(bǔ)宜在合同中包干）。5.2.現(xiàn)場(chǎng)簽證辦理的原則

5.2.1.一單一算原則：一個(gè)現(xiàn)場(chǎng)簽證單應(yīng)編制一份預(yù)算，且對(duì)應(yīng)一個(gè)工程合同。如果簽證內(nèi)容簡(jiǎn)單，也可以一份預(yù)算對(duì)應(yīng)多個(gè)簽證單，但是該預(yù)算書內(nèi)應(yīng)根據(jù)不同簽證單的內(nèi)容分別列項(xiàng)。5.2.2.完工確認(rèn)原則：當(dāng)現(xiàn)場(chǎng)簽證完工后，項(xiàng)目部工程師和監(jiān)理單位工程師必須在完工后5日內(nèi)簽字確認(rèn)，如屬隱蔽工程，必須在其覆蓋之前簽字確認(rèn)。

5.2.3.權(quán)力限制原則：公司對(duì)現(xiàn)場(chǎng)簽證管理實(shí)行嚴(yán)格的權(quán)限規(guī)定，不在權(quán)限范圍之內(nèi)的簽字一律無效。

5.2.4.正常簽證的辦理原則是“先估價(jià)后施工”，簽證審批流程必須在7天內(nèi)完成。5.2.5.特急簽證辦理原則是“邊洽邊干”，但必須在開工后7日內(nèi)辦妥全部手續(xù)。5.3.現(xiàn)場(chǎng)簽證的提出

5.3.1.根據(jù)引起現(xiàn)場(chǎng)簽證的主體不同，可以將現(xiàn)場(chǎng)簽證分兩種情況：

由甲方相關(guān)指令（如設(shè)計(jì)變更單、工作聯(lián)系單等）引起現(xiàn)場(chǎng)簽證?

除此之外施工單位根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)施工條件主動(dòng)提出的現(xiàn)場(chǎng)簽證。?

5.3.2.當(dāng)甲方確定發(fā)出相關(guān)指令會(huì)導(dǎo)致現(xiàn)場(chǎng)簽證發(fā)生時(shí)，首先判斷可能要發(fā)生的現(xiàn)場(chǎng)簽證的性質(zhì)是屬于正常簽證，還是屬于特急簽證（詳見3.2術(shù)語和定義）。

如果屬于正常簽證，則按照“先估價(jià)，后施工”的原則執(zhí)行，要求簽證的審批在7內(nèi)完成；?

如果屬于特急簽證，為確保不因執(zhí)行時(shí)間延緩導(dǎo)致更大損失，則按照“邊估價(jià)，邊實(shí)施”的原則，由甲方發(fā)出相關(guān)指令，要求施工單位立即執(zhí)行，同時(shí)要求必須在開工后7日內(nèi)辦妥全部審批手續(xù)。?

5.3.3.施工單位接到甲方指令后，根據(jù)甲方相關(guān)指令要求，提出辦理現(xiàn)場(chǎng)簽證的需求，由甲方，監(jiān)理，施工單位現(xiàn)場(chǎng)實(shí)測(cè)實(shí)量，并附簡(jiǎn)圖和當(dāng)時(shí)照片，施工完成后照片及驗(yàn)收記錄，填寫《現(xiàn)場(chǎng)簽證單》報(bào)監(jiān)理單位審核。對(duì)于特急簽證，需立即執(zhí)行相關(guān)指令進(jìn)行施工，同時(shí)提出辦理現(xiàn)場(chǎng)簽證的需求，填寫《現(xiàn)場(chǎng)簽證單》報(bào)監(jiān)理單位審核。

5.3.4.除甲方指令引起簽證發(fā)生之外，施工單位在日常施工過程中，也可以根據(jù)施工需要，提出現(xiàn)場(chǎng)簽證需求。同樣要求施工單位提出辦理現(xiàn)場(chǎng)簽證的需求，填寫《現(xiàn)場(chǎng)簽證單》報(bào)監(jiān)理單位審核。

5.3.5.施工單位填寫《現(xiàn)場(chǎng)簽證單》時(shí)，要求附上初步預(yù)算或工程量清單。

如屬實(shí)測(cè)實(shí)量的，需先確定單價(jià)，預(yù)估工程量；?

如原合同中有單價(jià)約定的，按原單價(jià)計(jì)算；?

如無合同或無單價(jià)約定的，則需事先確定，包括材料設(shè)備的認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)；?

如果是由設(shè)計(jì)變更引起的現(xiàn)場(chǎng)簽證，且在設(shè)計(jì)變更審批過程中已經(jīng)對(duì)簽證費(fèi)用進(jìn)行過計(jì)算確定的，施工單位不需重新計(jì)算。? 5.4.現(xiàn)場(chǎng)簽證的審批

5.4.1.監(jiān)理工程師接到施工單位現(xiàn)場(chǎng)簽證申請(qǐng)的當(dāng)日內(nèi)到現(xiàn)場(chǎng)對(duì)工程變化情況進(jìn)行調(diào)查，審核現(xiàn)場(chǎng)簽證內(nèi)容，并簽署意見。

5.4.2.項(xiàng)目部專業(yè)工程師核實(shí)簽證原因、事項(xiàng)及工程量，并簽署意見。5.4.3.現(xiàn)場(chǎng)成本管理員對(duì)簽證預(yù)算進(jìn)行審核。

如果是由設(shè)計(jì)變更引起的現(xiàn)場(chǎng)簽證，且在設(shè)計(jì)變更審批過程中已經(jīng)對(duì)簽證費(fèi)用進(jìn)行過計(jì)算確定的，現(xiàn)場(chǎng)成本管理員對(duì)其中的簽證費(fèi)用進(jìn)行核算；?

對(duì)于其它情況引起的現(xiàn)場(chǎng)簽證，現(xiàn)場(chǎng)成本管理員需進(jìn)行審核。?

5.4.4.成本管理員審核完成之后，填報(bào)《現(xiàn)場(chǎng)簽證審批單》，根據(jù)簽證的審批權(quán)限，對(duì)簽證進(jìn)行審批。

5.4.5.簽證的審批權(quán)限：

審批部門

簽證類型 1總經(jīng)理 2成本副總（成本審核）3成本管理部 4工程總監(jiān)（技術(shù)審核）5項(xiàng)目部經(jīng)理 6現(xiàn)場(chǎng)成本管理員 7項(xiàng)目部專業(yè)工程師

簽證費(fèi)用5000元及以上 1審批 2審核 3審核 4審核 5審核 6審核 7審核 簽證費(fèi)用5000元以下

審批 審核 審核

審核 審核

審核 審核

5.5.簽證單的發(fā)放

5.5.1.審批通過后，簽證單匯總到成本管理部，蓋章后，存檔一份，其余下發(fā)項(xiàng)目部，由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)簽證單的編號(hào)及發(fā)放； 5.6.現(xiàn)場(chǎng)簽證的實(shí)施管理

5.6.1.施工單位按經(jīng)審批通過的《現(xiàn)場(chǎng)簽證單》內(nèi)容組織實(shí)施，監(jiān)理公司、項(xiàng)目部監(jiān)督實(shí)施情況，并核實(shí)執(zhí)行結(jié)果，對(duì)未按規(guī)定時(shí)間和任務(wù)完成的，督促整改，直至完成。5.6.2.項(xiàng)目部專業(yè)工程師負(fù)責(zé)工程量的復(fù)核，現(xiàn)場(chǎng)成本管理員負(fù)責(zé)造價(jià)的復(fù)核。

5.6.3.現(xiàn)場(chǎng)簽證施工結(jié)束后，項(xiàng)目部專業(yè)工程師組織完成簽證實(shí)施情況的核實(shí)工作，與監(jiān)理、施工單位、現(xiàn)場(chǎng)成本管理員共同在《現(xiàn)場(chǎng)簽證單》中簽字確認(rèn)。

5.6.4.如需要實(shí)測(cè)實(shí)量的，則由項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)工程師、現(xiàn)場(chǎng)成本管理員、監(jiān)理、施工單位到場(chǎng)測(cè)量，并在《現(xiàn)場(chǎng)簽證單》上簽字確認(rèn)。

5.6.5.隱蔽工程簽證必須在隱蔽前完成驗(yàn)收手續(xù)和工作量確認(rèn)。5.7.現(xiàn)場(chǎng)簽證的結(jié)算

5.7.1.成本管理部對(duì)已完工的項(xiàng)目按《工程預(yù)結(jié)算編制及審核作業(yè)指引》進(jìn)行結(jié)算。5.7.2.施工單位根據(jù)確認(rèn)的簽證內(nèi)容，編制竣工結(jié)算，竣工結(jié)算需“一單一價(jià)”。7天之內(nèi)完成結(jié)算，否則不予辦理。

5.7.3.施工單位每月25日前匯總上月20日至本月20日經(jīng)項(xiàng)目部審核確認(rèn)的現(xiàn)場(chǎng)簽證結(jié)算，結(jié)算編制需“一單一價(jià)”，并附《

項(xiàng)目

年

月現(xiàn)場(chǎng)簽證匯總表》，報(bào)送現(xiàn)場(chǎng)成本管理員、項(xiàng)目部經(jīng)理審核，成本管理部審批。5.8.現(xiàn)場(chǎng)簽證的匯總分析

5.8.1.現(xiàn)場(chǎng)成本管理員每月對(duì)現(xiàn)場(chǎng)工程簽證情況進(jìn)行匯總分析，形成《簽證匯總表》。5.8.2.現(xiàn)場(chǎng)成本管理員負(fù)責(zé)對(duì)完工的《現(xiàn)場(chǎng)簽證簽單》進(jìn)行歸檔保存。5.9.其他管理要求

5.9.1.《現(xiàn)場(chǎng)簽證簽單》字跡端正、語意清楚明了，必要時(shí)附上示意圖，標(biāo)明各種尺寸。5.9.2.簽證單必須連續(xù)編號(hào)；所附資料有甲方指令單，現(xiàn)場(chǎng)實(shí)測(cè)實(shí)量記錄，施工前照片，施工后照片。

5.9.3.隱蔽工程簽證必須在隱蔽前完成驗(yàn)收手續(xù)，工作量確認(rèn)； 5.9.4.簽證必須由甲、乙、監(jiān)理三方簽字后才有效；

5.9.5.簽證單需列出附帶預(yù)算或各工作量計(jì)算稿，并畫出草圖；

5.9.6.簽證原件一式五份，乙方兩份，監(jiān)理一份，甲方兩份（項(xiàng)目部一份，成本管理部一份）。

5.9.7.項(xiàng)目部在辦理承包商報(bào)送的現(xiàn)場(chǎng)簽證時(shí)，要特別關(guān)注不合理簽證，如發(fā)現(xiàn)不合理簽證，須做好記錄，說明不予簽證的原因，并完成正常的審批程序，存檔備案。5.9.8.不合理簽證包括但不限于以下幾種情況： a)該簽證已經(jīng)辦理，又出現(xiàn)的重復(fù)簽證；

b)該簽證的工作內(nèi)容已經(jīng)包括在合同中的，無需再辦理的簽證；

c)屬于施工單位工作失誤造成的工程簽證，如，施工單位前期進(jìn)度耽誤造成后期趕工費(fèi)用增加；施工單位因質(zhì)量問題造成的工程返工，費(fèi)用增加等；

d)簽證所列的工程量?jī)?nèi)容從預(yù)算角度不應(yīng)該單獨(dú)列項(xiàng)，其已經(jīng)包含在其他工程預(yù)算子目中。

第四篇：現(xiàn)場(chǎng)簽證審計(jì)報(bào)告（本站推薦）

安徽華偉建設(shè)工程造價(jià)咨詢有限公司

華偉審字[2011]第0409號(hào)

關(guān)于對(duì)肥東縣橋頭集鎮(zhèn)人行道、路側(cè)石、排水溝等其他零星項(xiàng)目工程情況的審核報(bào)告

肥東縣橋頭集鎮(zhèn)人民政府：

受貴單位的委托，我公司由中國注冊(cè)造價(jià)工程師組成的工程決算審核小組，對(duì)貴單位投資建設(shè)的橋頭集鎮(zhèn)人行道、路側(cè)石、排水溝等其他零星項(xiàng)目工程決算情況進(jìn)行了審核。審核依據(jù)貴單位提供的竣（施）工圖紙、變更設(shè)計(jì)資料、隱蔽工程簽證、工程決算書、施工合同等相關(guān)資料。業(yè)已審核完畢，現(xiàn)將審核結(jié)果報(bào)告如下：

一、施工單位：合肥市同創(chuàng)建設(shè)工程有限公司

二、審核結(jié)果：

1、送審金額： 424037.00元。

2、核減金額： 43581.00元。

3、核定金額： 380456.00元。

（核定金額人民幣大寫：叁拾捌萬零肆佰伍拾陸元整）

以上審核結(jié)果已經(jīng)建設(shè)單位代表和施工單位代表簽字認(rèn)可。

本報(bào)告中所有附件為報(bào)告的重要組成部分，與報(bào)告正文具有同等效力。

報(bào)告附件：

1、建筑工程決算表

2、資質(zhì)證書復(fù)印件

安徽華偉建設(shè)工程造價(jià)咨詢有限公司

中國．合肥

中國注冊(cè)造價(jià)工程師二○一一年四月八日

安徽華偉建設(shè)工程造價(jià)咨詢有限公司

華偉審字[2011]第1119號(hào)

關(guān)于對(duì)中國農(nóng)業(yè)銀行肥東縣支行等零星維修項(xiàng)目工程情

況的審核報(bào)告

肥東縣支行： 受貴單位的委托，我公司由中國注冊(cè)造價(jià)工程師組成的工程決算審核小組，對(duì)貴單位投資建設(shè)的肥東縣支行等零星維修項(xiàng)目工程決算情況進(jìn)行了審核。審核依據(jù)貴單位提供的竣（施）工圖紙、變更設(shè)計(jì)資料、隱蔽工程簽證、工程決算書、施工合同等相關(guān)資料。業(yè)已審核完畢，現(xiàn)將審核結(jié)果報(bào)告如下：

二、施工單位：合肥市皖韻裝飾有限公司

二、審核結(jié)果：

1、送審金額： 46181.23元。

2、核減金額： 7654.90元。

3、核定金額： 38526.32元。

（核定金額人民幣大寫：叁萬捌仟伍佰貳拾陸元叁角貳分整）以上審核結(jié)果已經(jīng)建設(shè)單位代表和施工單位代表簽字認(rèn)可。

本報(bào)告中所有附件為報(bào)告的重要組成部分，與報(bào)告正文具有同等效力。

報(bào)告附件：

1、建筑工程決算表

2、資質(zhì)證書復(fù)印件

安徽華偉建設(shè)工程造價(jià)咨詢有限公司 中國．合肥

中國注冊(cè)造價(jià)工程師二○一一年十一月十九日篇二：審計(jì)報(bào)告模板

審計(jì)報(bào)告

x審?fù)秷?bào){20xx}xxxxxxx號(hào)

被審計(jì)單位：xxxx 審計(jì)項(xiàng)目：xxxx工程

根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第二十二條和x府發(fā) [2011]28號(hào)等相關(guān)文件規(guī)定，我局對(duì)xxxx建設(shè)項(xiàng)目“xxxx工程”進(jìn)行了竣工結(jié)算審計(jì)。xxxx及有關(guān)單位對(duì)其提供的與審計(jì)相關(guān)的工程資料以及其他相關(guān)資料（含電子數(shù)據(jù)）的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。xxxx的責(zé)任是依法獨(dú)立實(shí)施審計(jì)并出具節(jié)點(diǎn)審計(jì)報(bào)告。

一、基本情況

（一）本工程采用邀請(qǐng)比選確定施工單位。合同金額約為xxxx萬元。采用的結(jié)算方式：按2009年《四川省建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)定額》、《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》（gb50500-2008）及相關(guān)配套文件計(jì)價(jià)結(jié)算，材料價(jià)格按施工期《xx市造價(jià)信息》中材料價(jià)格計(jì)價(jià)。

建設(shè)單位: xxxx 施工單位: xxxx

（二）工程主要內(nèi)容：

墻磚鋪設(shè)、電線改造、上下水改造、木門改造、宿舍改造、墻面處理、天花板等維修改造工程，具體詳見清單。

（三）審計(jì)的依據(jù)

1、招、投標(biāo)文件，中標(biāo)通知書及施工合同；

2、送審工程竣工結(jié)算書及施工企業(yè)取費(fèi)證；

3、施工圖紙及會(huì)審紀(jì)要，設(shè)計(jì)變更圖、現(xiàn)場(chǎng)簽證單、現(xiàn)場(chǎng)收方記錄；

4、竣工圖紙及工程竣工結(jié)算有關(guān)的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)資料；

5、經(jīng)批準(zhǔn)的施工方案，隱蔽工程檢驗(yàn)記錄及工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；

6、國標(biāo)《gb50500-2008工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》，四川省2009年《建筑工程工程量清單計(jì)價(jià)定額》及相關(guān)配套文件；

7、材料價(jià)格依據(jù)施工當(dāng)期xx市《工程造價(jià)信息》的材料價(jià)格；

8、其它與工程竣工結(jié)算審核有關(guān)的資料及現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際竣工情況。

9、審計(jì)人員現(xiàn)場(chǎng)勘測(cè)竣工的實(shí)際情況。

二、審計(jì)評(píng)價(jià)意見

（一）基本建設(shè)程序：建設(shè)單位xxxx通過邀請(qǐng)比選確認(rèn)施工單位，施工單位為xxxx.（二）合同價(jià)執(zhí)行情況: 該工程合同價(jià)約為xxxx萬元，實(shí)際完成認(rèn)定報(bào)送的工程結(jié)算造價(jià)為xxxx元。工程造價(jià)比合同價(jià)減少約xxxx元。比合同減少的主要原因是工程量減少。

（三）審計(jì)結(jié)果：

審核金額 xxxx元

審定金額 xxxx元

審減金額 xxxx元

主要審減情況：

1、一樓餐廳裝飾工程第1項(xiàng)：“售飯廳隔墻”，該項(xiàng)目

核定工程量為xm2，核定綜合單價(jià)為x元/m2，審減金額約x元；

2、一樓餐廳裝飾工程第2項(xiàng)：“售飯間吧臺(tái)石材”，該項(xiàng)目核定工程量為xm2，核定綜合單價(jià)為x元/m2，審減金額約x元；

3、一樓餐廳安裝工程第1項(xiàng)：“電氣敷設(shè)bv-6”，該項(xiàng)目核定工程量為xm，核定綜合單價(jià)為x元/m，審減金額約x元；

4、一樓餐廳安裝工程第2項(xiàng)：“電氣敷設(shè)bv-4”，該項(xiàng)目核定工程量為xm，核定綜合單價(jià)為x元/m，審減金額約x元；

5、一樓餐廳安裝工程第3項(xiàng)：“電氣敷設(shè)bv-2.5”，該項(xiàng)目核定工程量為xm，核定綜合單價(jià)為x元/m，審減金額約x元；

6、一樓廚房安裝工程第1項(xiàng)：“電氣敷設(shè)yjv-16”，該項(xiàng)目核定工程量為xm，審減金額約x元；

7、二樓售飯廳裝飾工程第2項(xiàng)：“石材臺(tái)面”，該項(xiàng)目核定工程量為xm2，核定綜合單價(jià)為x元/m2，審減金額約x元；

8、二樓售飯廳裝飾工程第7項(xiàng)：“新做鋼結(jié)構(gòu)隔斷”，該項(xiàng)目核定工程量為xm2，核定綜合單價(jià)為x元/m2，審減金額約x元；

9、地下室建筑工程第2項(xiàng)：“石膏板輕鋼龍骨隔斷”，該項(xiàng)目核定工程量為xm2，核定綜合單價(jià)為x元/m2，審減金額約x元。

本項(xiàng)目采用比選方式確認(rèn)施工單位，最終結(jié)算按實(shí)結(jié)算，采用國標(biāo)《gb50500-2008工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》、四川省2009年《建筑工程工程量清單計(jì)價(jià)定額》及相關(guān)配套文件重新組價(jià)，材料價(jià)格按施工當(dāng)期造價(jià)信息及市場(chǎng)價(jià)格。由此影響綜合單價(jià)、規(guī)費(fèi)、措施費(fèi)等，最終審減x元。

三、審計(jì)建議

建議建設(shè)單位、施工單位根據(jù)審計(jì)結(jié)果辦理工程財(cái)務(wù)結(jié)算。本報(bào)告將以適當(dāng)方式公告。xxxx審計(jì)局

二〇一四年三月二十五日

主題詞：審計(jì) 報(bào)告

抄 送：

局內(nèi)分送：

xxxx審計(jì)局 二〇一四年三月二十五日印發(fā)

共印6份篇三：2014第二季度跟蹤審計(jì)報(bào)告

國投宣城發(fā)電有限責(zé)任公司二期1×660mw超超臨界

燃煤發(fā)電機(jī)組項(xiàng)目跟蹤審計(jì)季度報(bào)告

國投電力集團(tuán)審計(jì)部： 2014年第二季度，我們根據(jù)集團(tuán)的要求對(duì)國投宣城發(fā)電有限責(zé)任公司二期1×660mw超超臨界燃煤發(fā)電機(jī)組建設(shè)項(xiàng)目施工階段進(jìn)行了跟蹤審計(jì)。現(xiàn)將本季度跟蹤審計(jì)情況報(bào)告如下：

一、工程進(jìn)展情況簡(jiǎn)述

截止2014年6月30日，國投宣城發(fā)電有限責(zé)任公司二期1×660mw超超臨界燃煤發(fā)電機(jī)組建設(shè)工程，建筑部分：主廠房基礎(chǔ)工程已完成，框架結(jié)構(gòu)已完成70%，鋼煤斗制作安裝已基本完畢，循環(huán)水泵房地下部分已完成60%，汽機(jī)房鋼屋架完成70%，部分設(shè)備基礎(chǔ)也基本完成，燃煤系統(tǒng)斗輪機(jī)基礎(chǔ)完成40%，除鹽水箱基礎(chǔ)完成，冷卻塔已完成60%。安裝部分：鍋爐鋼結(jié)構(gòu)大板梁已吊裝完畢，受熱面已吊裝50%、空預(yù)器已安裝50%，鍋爐本體安裝整體進(jìn)度為50%。電除塵安裝30%，六道部分約30%已吊裝完畢，部分埋地管道也已施工完畢。脫硫總承包部分：部分設(shè)備基礎(chǔ)已完成，吸收塔安裝完成20%。目前，現(xiàn)場(chǎng)施工也在緊張有序的進(jìn)行著。

二、季度審計(jì)工作開展情況

（一）開展的主要審計(jì)工作 本季度我們對(duì)施工進(jìn)度、施工質(zhì)量、成本控制、工程招標(biāo)、合同洽談、物資采購等方面進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)跟蹤審計(jì)，主要包括招投標(biāo)跟蹤審計(jì)、合同管理跟蹤審計(jì)、工程量清單跟蹤審計(jì)、工程建設(shè)監(jiān)理管理跟蹤審計(jì)、工程進(jìn)度款撥付跟蹤審計(jì)、設(shè)計(jì)變更及洽商跟蹤審計(jì)、隱蔽工程跟蹤審計(jì)以及基建財(cái)務(wù)跟蹤審計(jì)。

1、參加設(shè)備（材料）采購合同商務(wù)談判。本季度我們參加了《爐內(nèi) 加藥買賣合同》、《鍋爐飛灰含碳量在線檢測(cè)裝置買賣合同》、《膠球清洗裝置買賣合同》、《進(jìn)口調(diào)節(jié)閥買賣合同》、《四大管道、管件工廠化加工合同》、《6kv開關(guān)柜買賣合同》等20項(xiàng)商務(wù)合同談判。

2、對(duì)有關(guān)合同進(jìn)行審核。在審核過程中，我們發(fā)現(xiàn)個(gè)別合同存在條款表述不夠準(zhǔn)確, 例如《四大管道、管件工廠化加工合同》；個(gè)別合同金額寫錯(cuò)的問題，例如《冷去塔鑄鐵閘門及啟閉機(jī)、沉煤池鑄鐵閘門買賣合同》，我們都及時(shí)進(jìn)行了審核糾正。本季度我們共審核了20份合同，并以《工作聯(lián)系函》的形式向甲方反饋審核意見。

3、對(duì)招標(biāo)文件進(jìn)行審核。本季度我們審核了《國投宣城發(fā)電責(zé)任公司#2機(jī)1×660mw超超臨界燃煤發(fā)電機(jī)組分系統(tǒng)、整套啟動(dòng)調(diào)試及性能實(shí)驗(yàn)招標(biāo)書（商務(wù)卷）》、《國投宣城電廠二期第五批次輔機(jī) 招標(biāo)文件第一、二卷》、《四大管道支吊架招標(biāo)書》等招標(biāo)書，并以《工作聯(lián)系函》的形式向甲方反饋審核意見。

4、對(duì)淋水裝置相關(guān)構(gòu)件、護(hù)坡?lián)跬翂Αh(huán)氧瀝青漆、彩板房、紅砂巖等零星項(xiàng)目的單價(jià)進(jìn)行測(cè)算及定價(jià)。

5、受理業(yè)務(wù)咨詢，如煤場(chǎng)道路雨水管溝歸屬問題；循環(huán)水泵房接廠區(qū)管道費(fèi)用問題；輸煤系統(tǒng)與一期接口拆除歸那個(gè)標(biāo)段施工及費(fèi)用問題等等。

7、每月召開一次跟蹤審計(jì)協(xié)調(diào)會(huì)，對(duì)簽證、變更、合同外委、進(jìn)度款審核、甲供物資的管控（包括計(jì)劃、領(lǐng)料、出入庫等影響合同造價(jià)的相關(guān)內(nèi)容）等與工程造價(jià)控制緊密相關(guān)的問題進(jìn)行討論，明確了跟蹤審計(jì)參與二期擴(kuò)建工程管理控制的工作流程，并就跟蹤審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題向甲方提出合理化的建議或意見。

8、踏勘施工現(xiàn)場(chǎng)，及時(shí)了解現(xiàn)場(chǎng)施工質(zhì)量、進(jìn)度、變更、隱蔽工程等情況。

（二）審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險(xiǎn)

1、跟蹤審計(jì)協(xié)調(diào)會(huì)上要求月度進(jìn)度款審核要統(tǒng)一時(shí)點(diǎn)、統(tǒng)一界面（形象進(jìn)度），但在實(shí)際工作中落實(shí)得不夠好，這對(duì)準(zhǔn)確確認(rèn)乙方完成月度施工產(chǎn)值帶來一定的影響。

2、給我們送審的工程款審核資料不齊，沒有具體的說明承包人認(rèn)為自己在當(dāng)月已完工程量的月度工程量計(jì)量報(bào)告（包括必要的說明、清單和其它證明文件），為此到我們審核時(shí)再要他們提供，提供這些資料又需要一些時(shí)間，從而造成工程款審核時(shí)間拖延。

3、由于主標(biāo)段施工合同采用第一版概算清單招標(biāo)，實(shí)際實(shí)施過程中，出現(xiàn)較多圖紙內(nèi)容和合同內(nèi)容有差異的情況。因此，合同漏項(xiàng)、變更、簽證對(duì)結(jié)算會(huì)產(chǎn)生較大的影響。盡管在進(jìn)度支付過程中，協(xié)助業(yè)主專門出臺(tái)了這方面的管控制度，但結(jié)算時(shí)，仍存在一定的變數(shù)。

4、主標(biāo)段工程施工合同采用概算清單招標(biāo)及結(jié)算。若收口概算材料價(jià)格低于中標(biāo)合同材料價(jià)格，會(huì)加大造價(jià)的控制難度。

三、下一季度工作計(jì)劃

根據(jù)宣城發(fā)電有限責(zé)任公司提供的里程碑計(jì)劃以及工程施工進(jìn)度，下一季度將繼續(xù)開展“合同管理跟蹤審計(jì)”、“工程量清單跟蹤審計(jì)”、“工程建設(shè)監(jiān)理管理跟蹤審計(jì)”、“工程進(jìn)度款撥付跟蹤審計(jì)”、“材料設(shè)備跟蹤審

計(jì)”、“設(shè)計(jì)變更及洽商跟蹤審計(jì)”、“隱蔽工程跟蹤審計(jì)”以及“基建財(cái)務(wù)跟蹤審計(jì)”等工作。

1、繼續(xù)開展跟蹤審計(jì)，包括對(duì)施工進(jìn)度、施工質(zhì)量、成本控制、工程招標(biāo)、合同洽談、物資采購等方面進(jìn)行跟蹤審計(jì)。

2、對(duì)經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行審計(jì)。審核經(jīng)濟(jì)合同內(nèi)容是否合理、合規(guī)、合法，合同中的責(zé)權(quán)利、質(zhì)量、工期、結(jié)算方式、撥付款辦法、獎(jiǎng)罰、保修及時(shí)效等是否全面、合規(guī)、合法，合同主要條款是否與招標(biāo)文件、中標(biāo)條件一致。

3、審查工程進(jìn)度款的報(bào)批程序是否符合合同要求，申報(bào)流程是否按照承包人→監(jiān)理單位→甲方工程部→甲方計(jì)劃經(jīng)營部→跟蹤審計(jì)單位的規(guī)定進(jìn)行，申報(bào)的數(shù)額是否合理，即進(jìn)度款的計(jì)量是否與工程形象進(jìn)度相吻合，計(jì)價(jià)是否與投標(biāo)文件的綜合單價(jià)相一致，結(jié)算時(shí)預(yù)付款、質(zhì)保金等是否己經(jīng)扣除，甲供材料設(shè)備是否按照合同約定結(jié)算。

4、對(duì)材料設(shè)備的采購、驗(yàn)收、交接、保管、領(lǐng)用及核銷等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行審計(jì)，對(duì)于材料設(shè)備合同價(jià)格的調(diào)整，要獨(dú)立進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，對(duì)調(diào)整原因、定價(jià)過程進(jìn)行審核。

5、對(duì)隱蔽工程進(jìn)行跟蹤審計(jì)。及時(shí)了解隱蔽工程的施工進(jìn)展情況，參與隱蔽工程的驗(yàn)收，對(duì)于不符合要求的地方及時(shí)提出質(zhì)疑，審核簽證手續(xù)是否及時(shí)、真實(shí)、完備。

6、加強(qiáng)對(duì)工程量清單的跟蹤審計(jì)。審核合同執(zhí)行過程中是否有清單范圍外的工程項(xiàng)目，有無超概算或未經(jīng)批準(zhǔn)擅自擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模、提供建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的情況，參與清單缺項(xiàng)工、料、機(jī)消耗量的測(cè)算工作。

7、對(duì)工程變更進(jìn)行跟蹤審計(jì)。審核工程變更程序是否合理、手續(xù)是否完備，設(shè)計(jì)變更處理方法是否符合施工合同的約定。工程措施變更和設(shè)備材料采購變更是否合理等等。

8、開展基建財(cái)務(wù)審計(jì)。重點(diǎn)對(duì)基建財(cái)務(wù)管理制度、內(nèi)控制度、資金使用情況、財(cái)務(wù)收支情況等進(jìn)行審計(jì)。

四、相關(guān)工作建議

1、月度進(jìn)度款審核應(yīng)落實(shí)跟蹤審計(jì)協(xié)調(diào)會(huì)上確定的“統(tǒng)一時(shí)點(diǎn)，統(tǒng)一界面”的要求，以利各相關(guān)方在計(jì)算工程量清單產(chǎn)值時(shí)有一個(gè)統(tǒng)一的口徑，避免某一方因計(jì)量界面的不同而造成工程量及相應(yīng)產(chǎn)值的差異。

2、每月送審工程款審核資料時(shí)盡量把月度工程量計(jì)量報(bào)告附上，避免造成工程款審核時(shí)間拖延。

3、注重建設(shè)期物資的管理。注意對(duì)物資采購計(jì)劃審批的控制，關(guān)注系統(tǒng)所包含的設(shè)備和材料、關(guān)注設(shè)備所包含的材料，避免重復(fù)采購，造成投資浪費(fèi)。

中大信（北京）工程造價(jià)咨詢有限公司 2014年7月15日篇四：工程審計(jì)報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)模板

審核報(bào)告 關(guān)于xxxxxx工程竣工結(jié)算的審核報(bào)告 xxx審計(jì)局：

我單位接受貴局聘用，對(duì)xxxxxx（建設(shè)單位）組織建設(shè)的xxxxxx（工程名稱）的竣工結(jié)算（如果該工程為跟蹤審計(jì)轉(zhuǎn)為竣工結(jié)算應(yīng)作提示）進(jìn)行了審核。xxxxxx（建設(shè)單位）對(duì)所提供的竣工結(jié)算資料的真實(shí)性、合法性、完整性負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是在實(shí)施審核工作的基礎(chǔ)上對(duì)xxxxxx工程的竣工結(jié)算發(fā)表意見。在審核過程中，我們結(jié)合xxxxxx（工程名稱）的實(shí)際情況，實(shí)施了包括現(xiàn)場(chǎng)踏勘、核對(duì)工程量和工程材料價(jià)格等我們認(rèn)為必要的審核程序。現(xiàn)將審核結(jié)果報(bào)告如下：

一、基本情況

（一）工程概況

1、工程名稱：

2、工程地址：

3、工程用途或類型（如：安置房、商品房）：

4、工程規(guī)模：總建筑面積 m2。

5、工程審批情況(二)工程項(xiàng)目相關(guān)單位情況[根據(jù)項(xiàng)目具體情況增加或刪除相關(guān)單位](三)招投標(biāo)情況

1、招標(biāo)投標(biāo)情況：（本工程為公開招標(biāo)、公開比選或邀請(qǐng)招標(biāo)、邀請(qǐng)比選或發(fā)包方直接委托項(xiàng)目）。

2、合同結(jié)算方式： [說明合同價(jià)簽訂的依據(jù)（是否與中標(biāo)價(jià)同），合同結(jié)算方式：根據(jù)招標(biāo)文件、合同、協(xié)議內(nèi)容進(jìn)行描述。說明合同價(jià)簽訂的依據(jù)，合同中約定的結(jié)算方式列明；新增、漏項(xiàng)項(xiàng)目綜合單價(jià)的計(jì)價(jià)原則，材料價(jià)格的調(diào)整范圍

及方法、人工費(fèi)調(diào)整方式；合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容條款與招標(biāo)文件是否一致，如不一致時(shí)單獨(dú)列出，并陳述采用條款的理由。] [注意事項(xiàng)：招標(biāo)文件規(guī)定使用計(jì)價(jià)定額：（如：《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范gb50500-2008》2009《四川省建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)定額》）；招標(biāo)文件（或合同）約定的材料價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)范圍：如：以招標(biāo)期成都市《工程造價(jià)信息》（2010年2期）的價(jià)格為基準(zhǔn)價(jià)，可調(diào)材料范圍詳見工程量清單，可調(diào)材料價(jià)格漲跌，除鋼材、水泥按實(shí)調(diào)增調(diào)減。其余可調(diào)材料對(duì)漲幅或跌幅超過5%部分進(jìn)行價(jià)差調(diào)整）。](四)開、竣工時(shí)間及合同工期

1、合同約定：

開工時(shí)間 年月日，竣工時(shí)間 年月日，合同約定工期 天。批準(zhǔn)的開工時(shí)間 年月日，合同工期天。

2、實(shí)際實(shí)施：

開工時(shí)間 年月日，竣工時(shí)間 年月日，實(shí)際施工工期 天。[開工時(shí)間以開工令下達(dá)時(shí)間為準(zhǔn)]

（五）工程主要施工內(nèi)容

1、工程主要施工內(nèi)容：

2、工程變更簽證情況: [根據(jù)變更情況增加欄，應(yīng)按照成華府【2012】73號(hào)五“關(guān)于過程變更”中的變更審核權(quán)限對(duì)應(yīng)條款描述]：

二、建設(shè)單位的承諾情況

建設(shè)單位對(duì)所提供的與本項(xiàng)目相關(guān)資料的真實(shí)性和完整性已經(jīng)出具了書面承諾，并對(duì)所提供資料的真實(shí)性、合法性、完整性負(fù)責(zé)。

三、審核的依據(jù)[根據(jù)工程審核實(shí)際情況增加或刪減]

1、《中華人民共和國審計(jì)法》、《建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算暫行辦法》財(cái)建[2004]369號(hào)、《成都市國家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)辦法》成府令[2006]123號(hào)；

2、招標(biāo)文件（含招標(biāo)答疑）、投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書；

3、建設(shè)單位與施工單位簽訂的《建設(shè)工程施工合同》，《補(bǔ)充協(xié)議》及會(huì)議紀(jì)要，施工合同備案文號(hào) 號(hào)；

4、工程施工圖、竣工圖及相關(guān)竣工結(jié)算資料；

5、圖紙會(huì)審記要；

6、設(shè)計(jì)變更、技術(shù)核定、現(xiàn)場(chǎng)簽證等經(jīng)濟(jì)技術(shù)資料；

7、工程竣工結(jié)算書；

8、批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)、方案；

9、批準(zhǔn)的開、竣工報(bào)告或停、復(fù)工報(bào)告；

10、《四川省建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范實(shí)施辦法》川建發(fā)[2009]67號(hào)、《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》（gb50500-xxxx)、2009《四川省建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)定額》、《四川省施工企業(yè)工程規(guī)費(fèi)計(jì)取標(biāo)準(zhǔn)》、中國建設(shè)工程造價(jià)管理協(xié)會(huì)規(guī)定的《建設(shè)項(xiàng)目工程結(jié)算編審規(guī)程》和《工程造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)操作指導(dǎo)規(guī)程》，以及相關(guān)的配套文件[備注：相關(guān)的配套文件按適用工程的范圍詳列]和相關(guān)的政府投資管理辦法。

四、結(jié)算金額審核結(jié)論：

本工程送審金額：元,審定金額：元；審減金額：元；審減率 %。[（以下列示三個(gè)方面問題：工程量不實(shí)的問題，綜合單價(jià)不實(shí)的問題和工程費(fèi)用不實(shí)的問題，三個(gè)方面問題金額相加應(yīng)該等于總審減額）。](一)工程量審核情況

因工程量送審不實(shí)的問題，造成送審結(jié)算中多計(jì)費(fèi)用。其中土建工程多計(jì)費(fèi)用元,占送審總金額的 %，安裝部分多計(jì)費(fèi)用元，占送審總金額的 %。1.土建工程：

主要核減情況表 篇五：竣工結(jié)算審計(jì)報(bào)告模板

審 計(jì) 報(bào) 告 xxx審字(201x)第xxx號(hào)

受中直機(jī)關(guān)審計(jì)室的委托，我們對(duì)xxx單位xxx工程的竣工結(jié)算進(jìn)行了審計(jì)。工程結(jié)算書、工程施（竣）工圖紙、施工合同、變更洽商、現(xiàn)場(chǎng)簽證等資料的合法性、真實(shí)性、完整性由編制和簽章單位負(fù)責(zé)。我們的責(zé)任是對(duì)工程結(jié)算書的編制是否真實(shí)、公允地反映工程造價(jià)的實(shí)際情況發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是依據(jù)中國建設(shè)工程造價(jià)管理協(xié)會(huì)中價(jià)協(xié)[2002]第016號(hào)《工程造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)操作指導(dǎo)規(guī)程》，并參照財(cái)政部財(cái)協(xié)字(1999)103號(hào)《會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事基本建設(shè)工程預(yù)算、結(jié)算、決算審核暫行辦法》進(jìn)行的。在審計(jì)過程中，我們結(jié)合實(shí)際情況實(shí)施了我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序，現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下：

一、基本情況

該工程位于北京市xxx區(qū)xxx路xxx號(hào)，由辦公樓、綜合樓、服務(wù)樓等10棟單體工程組成，建筑結(jié)構(gòu)形式為xxx，總建筑面積xxx平方米。該工程經(jīng)過公開招標(biāo)，確定施工總承包單位為xxx建設(shè)工程公司，合同價(jià)為xxx元，結(jié)算方式為xxx。該工程于xxx年x月x日開工建設(shè)，xxx年x月x日竣工。該工程由xxx測(cè)繪設(shè)計(jì)研究院負(fù)責(zé)勘察，xxx建筑設(shè)計(jì)研究院負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)，xxx建設(shè)監(jiān)理有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)監(jiān)理。主要施工內(nèi)容為：圖紙范圍內(nèi)的結(jié)構(gòu)工程、裝飾工程和安裝工程，包括xxx。

二、審計(jì)內(nèi)容

由xxx建設(shè)工程公司編制的xxx工程竣工結(jié)算書。

三、審計(jì)依據(jù)

1、gb50500-2013《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》； 2、2012年《北京市建設(shè)工程計(jì)價(jià)依據(jù)—預(yù)算定額》及北京市建設(shè)工程造價(jià)管理處頒發(fā)的相關(guān)文件； 3、2012年《北京市房屋修繕工程計(jì)價(jià)依據(jù)—預(yù)算定額》及北京市建設(shè)工程造價(jià)管理處頒發(fā)的相關(guān)文件；

4、工程施工合同及補(bǔ)充協(xié)議；

5、招投標(biāo)文件；

6、施（竣）工圖紙；

7、工程洽商記錄、經(jīng)濟(jì)簽證、會(huì)議紀(jì)要等；

8、工程施工同期的《北京工程造價(jià)信息》；

9、現(xiàn)場(chǎng)勘察及其他相關(guān)資料。

四、審計(jì)結(jié)果

該工程此次送審的施工單位原報(bào)竣工結(jié)算金額為xxx元，經(jīng)審計(jì)并與建設(shè)單位、施工單位核對(duì)確認(rèn)，核減結(jié)算金額為xxx元，審定竣工結(jié)算金額為xxx元。具體詳見審核明細(xì)表。

五、主要核減原因

1、工程量計(jì)算偏大。如：建筑工程中，室外工程變更洽商的石方開挖，原報(bào)工程量xxx立方米，經(jīng)審計(jì)并與建設(shè)單位、施工單位核對(duì)確認(rèn)工程量為xxx立方米，由此核減分部分項(xiàng)工程費(fèi)用xxx元；裝飾工程中，服務(wù)樓的外墻面磚，原報(bào)工程量xxx平方米，經(jīng)審計(jì)并與建設(shè)單位、施工單位核對(duì)確認(rèn)工程量為xxx平方米，由此核減分部分項(xiàng)工程費(fèi)用xxx元；弱電工程中，光纜敷設(shè)（2芯室內(nèi)多模），原報(bào)工程量xxx米，經(jīng)審計(jì)并與建設(shè)單位、施工單位核對(duì)確認(rèn)工程量為xxx米，由此核減分部分項(xiàng)工程費(fèi)用xxx元。

2、單價(jià)偏高。如：裝飾工程中，綜合樓、辦公樓的防火乳膠漆墻面，原報(bào)綜合單價(jià)為xxx元/平方米, 經(jīng)審計(jì)并與建設(shè)單位、施工單位核對(duì)確認(rèn)綜合單價(jià)為xxx元/平方米,由此核減分部分項(xiàng)工程費(fèi)用xxx元。

3、扣減未施工項(xiàng)目。如：裝飾工程中，經(jīng)與建設(shè)單位、施工單位審核確認(rèn)，所有裝飾片墻及檐口均未做外墻保溫，審核予以核減，由此核減金額xxx元。

第五篇：簽證流程

簽證辦理流程及話術(shù)

1、簽證辦理流程

↓

↓

2、各地領(lǐng)館領(lǐng)區(qū)范圍及簽證所需材料

1）北京

領(lǐng)區(qū)范圍：北京市，天津市，河北省，山西省，內(nèi)蒙古自治區(qū)，新疆自治區(qū)，西藏自治區(qū)，青海省

簽證所需材料：

1.因私護(hù)照原件（有效期在半年以上），如有舊護(hù)照也請(qǐng)?zhí)峁┰?/p>

2.二寸免冠照片二張（建議使用白底）

3.戶口本所有頁復(fù)印件

4.身份證復(fù)印件（第二代身份證，正面與反面復(fù)印在一張A4紙上）

5.在職證明（★須蓋公章、含有在職時(shí)間，公司職務(wù)，公司地址/電話和月收入等情況。

6.營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件（★須經(jīng)過本年年檢，在有效期內(nèi)并加蓋單位公章）

7.以下經(jīng)濟(jì)能力證明材料中任意兩項(xiàng)：

---最近6個(gè)月內(nèi)信用卡或儲(chǔ)蓄卡的交易記錄明細(xì)（★必須體現(xiàn)本人名字，并加蓋銀行

業(yè)務(wù)章）

---能確認(rèn)最近6個(gè)月內(nèi)存取款情況的存折復(fù)印件

---車輛 * 房產(chǎn)的所有證明（車輛行駛證復(fù)印件，須有有效年檢章；房產(chǎn)證復(fù)印件或

購房發(fā)票及購房合同復(fù)印件）

2）上海

領(lǐng)區(qū)范圍：上海市，安徽省，江蘇省，浙江省

簽證所需材料：

除持有上海以外地區(qū)身份證的公民：

1.6個(gè)月以上有效的護(hù)照原件

2.2寸彩色照片一張

3.個(gè)人簡(jiǎn)歷（附后）

4.簽證發(fā)給申請(qǐng)表（附后）

5.身份證復(fù)印件

6.戶口本所有頁復(fù)印件

7.近6個(gè)月上海領(lǐng)區(qū)銀行卡對(duì)賬單原件（必須提供）

8.單位營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件及在職證明原件（必須提供）

9.上海或江蘇或浙江或安徽房產(chǎn)證復(fù)印件（必須提供）

3）青島

領(lǐng)事區(qū)域：山東省

簽證所需材料：

1.護(hù)照原件

2.身份證反正面復(fù)印件

3.戶口本所有頁復(fù)印件(夫妻如不在同一戶口本，要提供結(jié)婚證)

4.2寸白底照片1張

5.財(cái)產(chǎn)證明—銀行存款證明、房產(chǎn)證、車產(chǎn)證件（有效）

6.本人填寫的簽證申請(qǐng)表格

7.手寫旅游計(jì)劃書

8.要是省外的人，需要提供長(zhǎng)期在山東居住的證明。如：在職證明、青島房產(chǎn)

4）成都

領(lǐng)事區(qū)域：重慶直轄市，四川省，云南省，貴州市

簽證所需材料：

1.護(hù)照

2.2張2寸照片

3.身份證復(fù)印件 護(hù)口本復(fù)印件

4.如果已婚: 配偶姓名及聯(lián)系手機(jī)號(hào)及結(jié)婚證復(fù)印件

5.在職證明(需含有在職時(shí)間,負(fù)責(zé)的部門等內(nèi)容并蓋有公司公章)

6.營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件蓋章

7.暫住證(戶口所在地屬于其他領(lǐng)事館管轄的)

8.半年的流水賬單（銀行蓋章）

9.房產(chǎn)證及車產(chǎn)證復(fù)印件

5）武漢

領(lǐng)事區(qū)域：湖北省，湖南省，河南省，江西省

簽證所需材料：

1.護(hù)照

2.2張照片

3.1張簽證申請(qǐng)表

4.身份證正反面復(fù)印件

5.可以證明屬于以上各項(xiàng)簽發(fā)對(duì)象的證明材料

6.以下經(jīng)濟(jì)能力證明材料中的任意2份

--在職證明（包括公司營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件）；

--最近6個(gè)月以內(nèi)信用卡或儲(chǔ)蓄卡的交易；

--可以確認(rèn)最近6個(gè)月存取款記錄的存折復(fù)印件；

--汽車或房產(chǎn)所有證明、社會(huì)保險(xiǎn)加入證明

7.暫住證原件及復(fù)印件（戶口所在地和居住地不一致者）

6）廣州

領(lǐng)事區(qū)域：廣東省，廣西壯族自治區(qū)，海南省，福建省

簽證所需材料：

1.護(hù)照原件，如有出境就的舊護(hù)照，可提供簽證頁復(fù)印件

2.2寸彩色照片3張

3.身份證復(fù)印件

4.戶口本所有頁復(fù)印件

5.本人填寫的簽證申請(qǐng)表1張

6.單位在職證明1份--必須有抬頭（單位名稱）、公章、負(fù)責(zé)人（非本人，非同行人）簽

名的空白信箋每人1張；上面有供領(lǐng)館查詢的單位地址、電話（可以手寫）。

7.營業(yè)執(zhí)照或組織代碼證復(fù)印件加蓋章。退休人員無需提供。

8.最近6個(gè)月活期銀行流水記錄對(duì)賬單原件，最終余額為人民幣伍萬元（或同等價(jià)值外

幣）以上的活期存折原件（至少在3個(gè)月以前開戶，如為活期存折必須有多筆進(jìn)出流

水賬）。

輔助材料：房產(chǎn)證、行駛證等復(fù)印件，股票或基金等，盡量多一些資產(chǎn)。

9.居住證1份--（非廣東、廣西、海南、福建四省者，請(qǐng)?zhí)峁┣逦挠行Ь幼∽C復(fù)印件

或辦理居住證的回執(zhí)復(fù)印件。）

10.小孩--提供出生證，以及父母存款人民幣三萬以上的銀行存折復(fù)印件。

--與父母同行，提供全家戶口本，學(xué)校放假信原件或者學(xué)生證、出生證、身份證

--與一方同行，還須提供父母擔(dān)保同意委托書，父母結(jié)婚證，雙方身份證。

11.家庭主婦需提供居委會(huì)證明文件原件

7）沈陽

領(lǐng)區(qū)范圍：遼寧省、黑龍江省、吉林省

簽證所需材料：

1.護(hù)照原件，如有出境就的舊護(hù)照，可提供簽證頁復(fù)印件

2.2寸彩色照片2張

3.身份證復(fù)印件

4.戶口本所有頁復(fù)印件

5.本人填寫的簽證申請(qǐng)表1張

6.單位在職證明1份--必須有抬頭（單位名稱）、公章、負(fù)責(zé)人（非本人，非同行人）簽

名的空白信箋每人1張；上面有供領(lǐng)館查詢的單位地址、電話（可以手寫）。

7.營業(yè)執(zhí)照或組織代碼證復(fù)印件加蓋章。

8.最近6個(gè)月活期銀行流水記錄對(duì)賬單原件，最終余額為人民幣伍萬元（或同等價(jià)值外

幣）以上的活期存折原件（至少在3個(gè)月以前開戶，如為活期存折必須有多筆進(jìn)出流

水賬）。

輔助材料：房產(chǎn)證、行駛證等復(fù)印件，股票或基金等，盡量多一些資產(chǎn)。

3、客人赴韓前注意事項(xiàng)

1）需提前辦理帶有“VISA”標(biāo)志的全球通銀行卡及電子銀行U盾，以免耽誤個(gè)人消費(fèi)需求。（兌換人民幣最高不得超過2萬元）；

2）需提前到移動(dòng)公司辦理到韓國通用的手機(jī)卡或開通國際長(zhǎng)途業(yè)務(wù)，以免耽誤個(gè)人私事；

3）需帶專用的充電器插頭，以免手機(jī)沒電，耽誤個(gè)人私事（插頭酒店前臺(tái)可借用，也可在機(jī)場(chǎng)便利店購買）；

4）顧客回國后將護(hù)照首頁及中韓蓋章頁復(fù)印件交給公司予以消簽。

4、話術(shù)

1）簽證出簽時(shí)間

除北京簽證可在4-7天出簽外，其它地區(qū)都為7-15個(gè)工作日。（原因：因?yàn)楸本┦鞘锥迹?fù)

責(zé)地區(qū)少，相對(duì)的簽證就比較少。而其它地區(qū)負(fù)責(zé)范圍廣，相應(yīng)的授理材料就特別多，出

簽就會(huì)比較慢一些。）

2）簽證種類

目前可分為兩種{辦理韓國首爾簽證}

{辦理韓國濟(jì)州島簽證可免簽，只需提供護(hù)照直接赴韓即可，但要保證

有良好的記錄}

3）為什么收5萬元？

正常辦理韓國簽證，需向領(lǐng)事館代交10-12萬押金，在指定銀行凍結(jié)3個(gè)月，在回到國內(nèi)

消簽后，方可解凍，在3個(gè)月后可以使用。我們“韓國kps”由于在韓國領(lǐng)事館注冊(cè)資質(zhì)，特向韓國大使館申請(qǐng)，開通HG“VIP”通道。我們客人在赴韓前每人只需在中國領(lǐng)事館交

5萬元現(xiàn)金（清點(diǎn)后，用報(bào)紙封包）存檔，客戶回國后公司安排人員拿簽證頁直接去領(lǐng)館

領(lǐng)取5萬元保證金。并且，院長(zhǎng)這邊的保證金已由公司承擔(dān)，所以客戶這邊一定要交。

4）交保證金的好處

—可以更精確的了解客人的赴韓欲望

—可以更好的了解客人的經(jīng)濟(jì)能力

—可以將客人的主動(dòng)權(quán)拿到院長(zhǎng)手里

—如若產(chǎn)生其他費(fèi)用需清算，可以在領(lǐng)事館取回錢后，進(jìn)行賬目整理