第一篇：關(guān)于進一步加強賬戶管理的通知00

關(guān)于進一步加強賬戶管理的通知

各信用社、分社、聯(lián)社各部：

針對當(dāng)前檢查輔導(dǎo)中發(fā)現(xiàn)單位存款賬戶開戶資料不全、賬戶管理不規(guī)范、久懸賬戶清理不及時等問題，根據(jù)《會計業(yè)務(wù)操作規(guī)范2011》、《人民幣銀行單位結(jié)算賬戶管理辦法》、《支付結(jié)算釋疑》等有關(guān)要求，現(xiàn)將賬戶規(guī)范工作有關(guān)事項通知如下：

一、單位銀行結(jié)算賬戶開戶管理

（一）存款人到信用社申請開立基本存款戶時，需提供開戶資料原件，賬戶管理員審核后，原件退客戶，并留存以下證件：

1.開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書。2.人民幣單位結(jié)算賬戶管理協(xié)議。3.組織機構(gòu)代碼證（正本）復(fù)印件。4.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（正本）復(fù)印件。5.稅務(wù)登記證（正本）復(fù)印件。

6.法定代表人復(fù)印件，如為代理開戶，需提供雙方原件并出去委托授權(quán)書。

7.機構(gòu)信用代碼申請表。8.機構(gòu)信用代碼證復(fù)印件。

9.其他組織按賬戶管理規(guī)定提供相應(yīng)證明。

（二）存款人申請開立一般存款賬戶，應(yīng)出具其開立基本存款賬戶的文件、基本存款賬戶開戶許可證和下列證明文件：

1.存款人因向信用社借款需要，應(yīng)出具借款合同，并留存復(fù)印件。

2.存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明，并留存原件。

（三）存款人申請開立專用存款賬戶。

1.鄉(xiāng)政府等預(yù)算類事業(yè)單位在信用社開戶時，只能在信用社開立一個基本存款賬戶，根據(jù)存款人需要經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)后可以開立多個專用戶。在開立專用存款賬戶時，可以根據(jù)需要在單位名稱后加內(nèi)設(shè)機構(gòu)名稱或資金性質(zhì)，并出具以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機構(gòu)名稱開立專用存款賬戶申請書，但賬戶管理系統(tǒng)開戶名稱、核心系統(tǒng)開戶名稱、預(yù)留印鑒卡片名稱應(yīng)保持一致。

2.高速公路收費站等非預(yù)算類事業(yè)單位開戶時，信用社應(yīng)為其開立非預(yù)算單位專用存款賬戶，無需經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)，開立后備案即可。開戶時可以在單位名稱后加內(nèi)設(shè)機構(gòu)名稱或資金性質(zhì)，并出具以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機構(gòu)名稱開立專用存款賬戶申請書，但賬戶管理系統(tǒng)備案名稱、核心系統(tǒng)開戶名稱、預(yù)留印鑒名稱應(yīng)保持一致。

（四）存款人申請開立臨時存款賬戶，開戶時需提供資料參照會計業(yè)務(wù)操作規(guī)范P142頁。

二、單位存款賬戶變更與撤銷

1.因規(guī)范賬戶名稱需要，應(yīng)讓存款人填寫變更申請書，信用社應(yīng)及時辦理變更手續(xù)，并于2個工作日內(nèi)報送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行；存款人更改名稱，但不更改開戶行及賬號的，信用社不用銷戶，可在核心系統(tǒng)直接更改賬戶名稱。因在人行賬戶系統(tǒng)變更基本存款賬戶時，其他賬戶名稱一并變更，各社要定期核對賬戶管理系統(tǒng)與核心系統(tǒng)的賬戶名稱，兩者不相符的，及時聯(lián)系存款人到信用社辦理賬戶名稱變更手續(xù)。

2.變更印鑒卡片的，應(yīng)將舊印鑒卡片一式三聯(lián)全部放入賬戶資料保管，并注明注銷日期。新印鑒卡片的啟用日期為變更日的次日啟用。對于銷戶的印鑒卡片隨賬戶資料聯(lián)放入賬戶資料保管，其他兩聯(lián)做當(dāng)日記賬憑證附件。

3.存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，信用社應(yīng)與其核對賬戶余額，交回各種重要空白票據(jù)、結(jié)算憑證和開戶許可證，核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明。

三、進一步清理久懸賬戶

根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第五十六條規(guī)定“銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)在通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理”。因此，自信用社發(fā)出通知起30日內(nèi)未辦理銷戶手續(xù)的，信用社可以視同其自愿銷戶。

1.對有賬戶資料的各類賬戶，銷戶時由信用社填寫銷戶申請書，并注明原因，需要人行撤銷的到人行撤銷，不需人行撤銷的自行銷戶。

2.對賬戶資料丟失的，請聯(lián)系存款人及時補充賬戶資料。

四、賬戶資料保管

各信用社應(yīng)當(dāng)用專用檔案盒保管賬戶資料，一戶一盒，賬戶未銷戶、未到保管年限的不準(zhǔn)私自拿出或丟棄，把開戶時原始開戶資料、變更資料、年檢資料分別裝訂成冊，再按照開戶資料、變更資料、年檢資料的順序放入檔案盒中。按照賬戶資料的保管要求，單位結(jié)算賬戶銷戶后賬戶資料應(yīng)保管10年。

五、其他方面

1.機構(gòu)信用代碼證視同重要空白憑證管理，并登記重要空白憑證登記簿，一期機構(gòu)信用代碼證沒有編碼，在登記時登記領(lǐng)用總個數(shù)，在發(fā)放時登記機構(gòu)信用代碼證編碼。二期的機構(gòu)信用代碼證帶有編號可直接登記。

2.留存存款人提供的證件復(fù)印件，均要求加蓋單位法人公章，并加蓋“核查相符再次復(fù)印無效”章。

3.存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。

六、工作要求

1.高度重視賬戶管理工作。賬戶管理是基礎(chǔ)工作，是支付結(jié)算的載體，是反洗錢重要工具，是降低經(jīng)營風(fēng)險，提高金融服務(wù)水平的重要舉措。

2.做好賬戶資料的查漏補缺，目前來看各社的賬戶管理都存在一定問題，請結(jié)合本次賬戶自查活動，對賬戶名稱不規(guī)范、賬戶資料不齊全的進行徹底整改。

3.注意工作方式方法，耐心解答存款人的疑問，提高單位存款人的認(rèn)知度和配合度，避免引起存款人的誤解、不滿、投訴等不良反應(yīng)，爭取客戶的理解與支持。

二〇一二年八月二十二日

第二篇：建房〔2008〕194號關(guān)于進一步加強個人貸款資金及賬戶管理的通知

特急

中國建設(shè)銀行（住房金融與個人信貸部）建房〔2008〕194號

關(guān)于進一步加強個人貸款資金

及賬戶管理的通知

各省、自治區(qū)、直轄市分行，總行直屬分行，蘇州、三峽分行:

最近，在全行內(nèi)部審計檢查中發(fā)現(xiàn)，在經(jīng)辦及管理個人貸款（以下簡稱“個貸”）的過程中，存在個貸客戶經(jīng)理違規(guī)開立和使用個人賬戶，與客戶資金往來頻繁等違規(guī)現(xiàn)象。為進一步加強個貸資金及賬戶管理，防范道德與操作風(fēng)險，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下，請認(rèn)真遵照執(zhí)行。

一、加強貸款發(fā)放及劃款的管理

個貸發(fā)放條件落實后，貸款行應(yīng)及時通知客戶持本人身份證件到會計柜臺辦理貸款發(fā)放及劃款手續(xù)。客戶確實不能親自到場的，可委托他人代為辦理，但不得由個貸客戶經(jīng)理代辦。委托他人代辦的，代理人應(yīng)持本人身份證件、客戶身份證件和經(jīng)公證的授權(quán)委托書到柜臺辦理。

二、加強貸款還款的管理

（一）客戶通過轉(zhuǎn)賬歸還貸款資金的，個貸客戶經(jīng)理不得通過其個人賬戶進行過渡，應(yīng)要求客戶直接將資金歸還到貸款賬戶。

（二）客戶通過現(xiàn)金歸還貸款的，個貸客戶經(jīng)理不得收取客戶現(xiàn)金代為其償還貸款，應(yīng)要求客戶將現(xiàn)金存入其貸款賬戶，直接歸還貸款，或存入貸款指定的扣款活期存款賬戶，通過系統(tǒng)進行自動扣收。

三、加強貸款資金使用的管理

（一）個貸客戶經(jīng)理不得挪用客戶資金或貸款額度，為其他客戶歸還貸款或用作其他用途。

（二）對于采取直接劃款方式的貸款，禁止將貸款資金劃轉(zhuǎn)到與客戶證券市場交易有關(guān)聯(lián)的賬戶，嚴(yán)禁與股票、基金、理財?shù)葯?quán)益性投資賬戶關(guān)聯(lián)。

（三）貸款行應(yīng)對個人貸款投向和資金用途進行有效跟蹤，一旦發(fā)現(xiàn)客戶未按合同約定用途使用貸款的，要提前收回。

四、加強個人賬戶的管理

（一）嚴(yán)禁個貸客戶經(jīng)理的個人賬戶與客戶的個人賬戶發(fā)生 — 2 —

資金往來關(guān)系，進行資金歸集、核算、劃轉(zhuǎn)等。

（二）個貸中心與保險公司、中介機構(gòu)等代理業(yè)務(wù)產(chǎn)生的中間業(yè)務(wù)收入，嚴(yán)禁個貸客戶經(jīng)理通過個人賬戶歸集過渡。

（三）因貸款發(fā)生的向客戶收取的各項費用，嚴(yán)禁通過個貸客戶經(jīng)理個人賬戶轉(zhuǎn)賬代收，應(yīng)要求借款人到營業(yè)柜臺交納現(xiàn)金或進行轉(zhuǎn)賬。

五、加強檢查與職業(yè)道德教育

（一）各行要組織對個人貸款資金及賬戶的檢查工作，發(fā)現(xiàn)問題，立即糾正；已經(jīng)審計發(fā)現(xiàn)及各項檢查發(fā)現(xiàn)的問題，要配合審計牽頭部門立即進行整改，舉一反三，防止屢查屢犯，從根源徹底解決問題。

（二）對違反上述規(guī)定的個貸客戶經(jīng)理，一經(jīng)查出，要立即調(diào)離個貸客戶經(jīng)理崗位，并按照《中國建設(shè)銀行工作人員違規(guī)行為處理辦法》和《中國建設(shè)銀行積分管理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定進行處罰。

（三）各行要加強對個貸客戶經(jīng)理的職業(yè)道德教育，使其在辦理個貸業(yè)務(wù)過程中，做到自我約束，履職盡責(zé)、廉潔從業(yè)，自覺遵守職業(yè)操守。

（四）各行要將上述規(guī)定通過溫馨提示的方式告知客戶，以取得客戶的理解和支持，確保我行個貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

二○○八年十月十三日

主題詞：住房金融個人貸款通知

抄送：各審計分部、各總審計室。

本行發(fā)送：陳佐夫副行長、零售業(yè)務(wù)總監(jiān)，風(fēng)險管理部，授

信管理部，審計部，個人金融部，財富管理與私

人銀行部，信用卡中心，資產(chǎn)保全部，法律合規(guī)

部，紀(jì)檢監(jiān)察部。

校對：住房金融與個人信貸部陳永紅

中國建設(shè)銀行行長辦公室

2008年10月14日印發(fā)

第三篇：關(guān)于建立項目資金管理賬戶通知

關(guān)于建立項目專項資金管理使用賬戶通知

致：江西省第五建設(shè)集團有限公司

鑒于南昌市二十八中學(xué)新校區(qū)建設(shè)工程施工項目進度，為有效確保資金專款使用，依據(jù)南昌市軌道集團工程管理條款相關(guān)規(guī)定，特此通知有關(guān)事宜如下：

一、建立江西省第五建設(shè)集團二十八中新校區(qū)建議項目部專項賬戶。

二、建立臺賬備查，嚴(yán)格規(guī)范市場行為。

三、于每月25日上報資金使用計劃，嚴(yán)格把關(guān)資金支付。

南昌市軌道房地產(chǎn)公司 南昌市軌道地鐵配套項目管理部

2014年10月13日

第四篇：國家外匯管理局關(guān)于進一步調(diào)整經(jīng)常項目外匯賬戶管理政策有關(guān)問題的通知

國家外匯管理局關(guān)于進一步調(diào)整經(jīng)常項目外匯賬

戶管理政策有關(guān)問題的通知

發(fā)布時間:2002-09-09 文號:匯發(fā)〔2002〕87號

來源: 國家外匯管理

局 [打印]

------------國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各中資外匯指定銀行總行：

為適應(yīng)我國加入世界貿(mào)易組織的新形勢，進一步完善經(jīng)常項目外匯管理，降低企業(yè)經(jīng)營成本，促進我國對外經(jīng)濟貿(mào)易的發(fā)展，國家外匯管理局決定對經(jīng)常項目外匯賬戶管理有關(guān)政策進行調(diào)整。現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、進一步放寬中資企業(yè)的開戶標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一中外資企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶開戶條件。凡經(jīng)有權(quán)管理部門核準(zhǔn)或備案具有涉外經(jīng)營權(quán)或有經(jīng)常項目外匯收入的境內(nèi)機構(gòu)（含外商投資企業(yè)），均可以向所在地國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱外匯局）申請開立經(jīng)常項目外匯賬戶。

二、將現(xiàn)行的經(jīng)常項目外匯結(jié)算賬戶和外匯專用賬戶合并為經(jīng)常項目外匯賬戶。經(jīng)常項目外匯賬戶的收入范圍為經(jīng)常項目外匯收入，支出范圍為經(jīng)常項目外匯支出和經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的資本項目外匯支出。

三、對經(jīng)常項目外匯賬戶統(tǒng)一實行限額管理。境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶限額原則上為該境內(nèi)機構(gòu)上經(jīng)常項目外匯收入的20%。上沒有經(jīng)常項目外匯收入的境內(nèi)機構(gòu)新開立經(jīng)常項目外匯賬戶時，初始限額原則上不超過等值10萬美元。

各地外匯局可以根據(jù)境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)營特點和實際需要，以及國家外匯管理局核定的地區(qū)總限額，對本轄區(qū)境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額進行適當(dāng)調(diào)整，但本轄區(qū)境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶限額總和不得超過地區(qū)總限額。

四、本通知實施前已開立的經(jīng)常項目外匯結(jié)算賬戶和外匯專用賬戶，可以按照原有收支范圍和限額繼續(xù)使用，但境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在2003年12月31日前到所在地外匯局辦理合并外匯賬戶和重新核定限額的手續(xù)。

各地外匯局可以根據(jù)自身監(jiān)管能力以及本地區(qū)實際情況，在2003年12月31日前選擇適當(dāng)時間，為境內(nèi)機構(gòu)辦理合并外匯賬戶和重新核定限額的手續(xù)。

五、積極推廣使用外匯賬戶管理信息系統(tǒng)。在已經(jīng)使用外匯賬戶管理信息系統(tǒng)，并能通過該系統(tǒng)對經(jīng)常項目外匯賬戶進行監(jiān)管的地區(qū)，外匯局可以在經(jīng)常項目外匯賬戶監(jiān)管上采取靈活的措施，如可以進一步放寬經(jīng)常項目外匯賬戶開戶個數(shù)限制，不再對經(jīng)常項目外匯賬戶進行年檢，不再要求銀行報送有關(guān)經(jīng)常項目外匯賬戶紙質(zhì)報表等。

六、本通知自2002年10月15日起開始實施。本通知有明確規(guī)定的，按照本通知規(guī)定執(zhí)行；本通知沒有涉及的，按照現(xiàn)行有關(guān)外匯賬戶管理規(guī)定執(zhí)行。

各分局接文后應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支局、外資銀行，各中資外匯指定銀行總行接文后應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄機構(gòu)。執(zhí)行中如遇到問題，請及時向國家外匯管理局經(jīng)常項目管理司反饋。 

附件：境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶管理實施細(xì)則



二ＯＯ二年九月九日 附件：

境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶管理實施細(xì)則

一、總則

第一條為適應(yīng)我國加入世界貿(mào)易組織的新形勢，降低企業(yè)經(jīng)營成本，完善經(jīng)常項目外匯管理，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》、《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》和《關(guān)于進一步調(diào)整經(jīng)常項目外匯賬戶管理政策有關(guān)問題的通知》，特制定本細(xì)則。

第二條本細(xì)則所稱境內(nèi)機構(gòu)是指中華人民共和國境內(nèi)的國家機關(guān)、企事業(yè)單位、社會團體、部隊等，包括外商投資企業(yè)，但不包括金融機構(gòu)。

二、經(jīng)常項目外匯賬戶的開立與使用

第三條符合下列條件之一的境內(nèi)機構(gòu)可以向所在地國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱外匯局）申請開立經(jīng)常項目外匯賬戶：

（一）經(jīng)有權(quán)管理部門核準(zhǔn)或備案具有涉外經(jīng)營權(quán)或有經(jīng)常項目外匯收入；

（二）具有捐贈、援助、國際郵政匯兌等特殊來源和指定用途的外匯收入。

第四條境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的收入范圍為經(jīng)常項目外匯收入，支出范圍為經(jīng)常項目外匯支出及經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的資本項目外匯支出。

捐贈、援助、國際郵政匯兌等有特殊來源和指定用途的經(jīng)常項目外匯賬戶，其賬戶收支范圍按照有關(guān)合同或協(xié)議進行核定。

第五條境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)持下列材料向所在地外匯局申請開立經(jīng)常項目外匯賬戶：

（一）開立經(jīng)常項目外匯賬戶申請書；

（二）營業(yè)執(zhí)照或社團登記證等有效證明的原件和復(fù)印件；

（三）有權(quán)管理部門頒發(fā)的涉外業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證明原件和復(fù)印件，或者《外商投資企業(yè)外匯登記證》（以下簡稱《登記證》）（見附件一）,或者有關(guān)經(jīng)常項目外匯收入的證明材料（如結(jié)匯水單等）；

（四）組織機構(gòu)代碼證的原件和復(fù)印件；

（五）外匯局要求的其它材料。

第六條外匯局審核境內(nèi)機構(gòu)申請開立經(jīng)常項目外匯賬戶的材料，對于符合規(guī)定條件的，核發(fā)“經(jīng)常項目外匯賬戶開立核準(zhǔn)件”（以下簡稱“賬戶開立核準(zhǔn)件”）（見附件二）。

第七條外匯局核準(zhǔn)境內(nèi)機構(gòu)的開戶申請時，應(yīng)當(dāng)為其開立的經(jīng)常項目外匯賬戶核定限額，并在“賬戶開立核準(zhǔn)件”中注明。

第八條境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額，按照其上經(jīng)常項目外匯收入的20%核定。

境內(nèi)機構(gòu)開立的捐贈、援助、國際郵政匯兌等有特殊來源和指定用途的經(jīng)常項目外匯賬戶，其限額按照上述特殊來源外匯收入的100%核定。

符合規(guī)定條件，但上無經(jīng)常項目外匯收入的境內(nèi)機構(gòu)開立的經(jīng)常項目外匯賬戶，外匯局可以為其核定初始限額，原則上不超過等值10萬美元。

國家外匯管理局可以對境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額核定標(biāo)準(zhǔn)進行調(diào)整。

第九條境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶限額統(tǒng)一采用美元核定，境內(nèi)機構(gòu)開立其他幣種經(jīng)常項目外匯賬戶的，其限額由外匯局按開戶當(dāng)期適用的內(nèi)部統(tǒng)一折算率折算。

第十條國家外匯管理局在每年的1月份，根據(jù)各地區(qū)國際收支申報中統(tǒng)計的上經(jīng)常項目外匯收入情況，為各分局核定地區(qū)經(jīng)常項目外匯賬戶總限額。各地區(qū)經(jīng)常項目外匯賬戶總限額為本地區(qū)上經(jīng)常項目外匯收入的25%。

國家外匯管理局可以根據(jù)國家國際收支狀況，對各地區(qū)經(jīng)常項目外匯賬戶總限額的核定標(biāo)準(zhǔn)進行調(diào)整。

第十一條境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯收入發(fā)生較大變化時，外匯局可以根據(jù)國家外匯管理局核定的地區(qū)總限額、本地區(qū)的實際情況以及境內(nèi)機構(gòu)的實際需要，對其經(jīng)常項目外匯賬戶限額進行調(diào)整，既可以調(diào)高，也可以調(diào)低，原則上每年調(diào)整一次。但外匯局所轄境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額總和不得超過國家外匯管理局核定的該地區(qū)總限額。

第十二條境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局核發(fā)的“賬戶開立核準(zhǔn)件”到經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的銀行或其他金融機構(gòu)（以下簡稱開戶金融機構(gòu)）開立經(jīng)常項目外匯賬戶。

開戶金融機構(gòu)為中資境內(nèi)機構(gòu)開立經(jīng)常項目外匯賬戶后，應(yīng)當(dāng)將賬號、幣種、開戶日期、限額等開戶信息如實填寫在“賬戶開立核準(zhǔn)件”相應(yīng)欄目中，并將“賬戶開立核準(zhǔn)件”第四聯(lián)交開戶的中資境內(nèi)機構(gòu)。中資境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在開戶之日起10個工作日內(nèi)，將“賬戶開立核準(zhǔn)件”第四聯(lián)送開戶所在地外匯局，并申領(lǐng)《外匯賬戶使用證》（見附件三）。

開戶金融機構(gòu)為外商投資企業(yè)開立經(jīng)常項目外匯賬戶后，應(yīng)當(dāng)將賬號、幣種、開戶日期、限額等開戶信息如實填寫在《登記證》和“賬戶開立核準(zhǔn)件”相應(yīng)欄目內(nèi)。開戶金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每月初起5個工作日內(nèi)，將“賬戶開立核準(zhǔn)件”第四聯(lián)報開戶所在地外匯局。

在已使用外匯賬戶管理信息系統(tǒng)（以下簡稱賬戶系統(tǒng)），并能通過賬戶系統(tǒng)對經(jīng)常項目外匯賬戶進行監(jiān)管的地區(qū)（以下簡稱已使用賬戶系統(tǒng)的地區(qū)），開戶金融機構(gòu)為境內(nèi)機構(gòu)開立經(jīng)常項目外匯賬戶后，須于開戶后次日通過賬戶系統(tǒng)，按《外匯賬戶管理信息系統(tǒng)與外匯指定銀行數(shù)據(jù)接口規(guī)范》等規(guī)定將開戶信息傳送到外匯局。開戶金融機構(gòu)不必將“賬戶開立核準(zhǔn)件”第四聯(lián)交開戶的中資境內(nèi)機構(gòu)，開戶的中資境內(nèi)機構(gòu)不必申領(lǐng)《外匯賬戶使用證》。

第十三條境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶。在同一銀行開立相同性質(zhì)、不同幣種的經(jīng)常項目外匯賬戶無需另行由外匯局核準(zhǔn)。

在已使用賬戶系統(tǒng)的地區(qū)，符合開戶條件的境內(nèi)機構(gòu)可根據(jù)其實際經(jīng)營需要，向外匯局申請開立多個經(jīng)常項目外匯賬戶，在開戶個數(shù)、開戶金融機構(gòu)方面不受限制，開戶金融機構(gòu)必須按規(guī)定為境內(nèi)機構(gòu)辦理開戶手續(xù)，并通過賬戶系統(tǒng)向外匯局傳送開戶信息。

境內(nèi)機構(gòu)開立多幣種、兩個或兩個以上經(jīng)常項目外匯賬戶的，外匯局必須為每一個幣種經(jīng)常項目外匯賬戶核定限額，具體限額分解可以由境內(nèi)機構(gòu)自行確定，但境內(nèi)機構(gòu)所有經(jīng)常項目外匯賬戶限額總和不得超過規(guī)定的限額。

第十四條境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯收入，在外匯局核定的經(jīng)常項目外匯賬戶限額以內(nèi)的，可以結(jié)匯，也可以存入其經(jīng)常項目外匯賬戶；超出外匯局核定的經(jīng)常項目外匯賬戶限額的外匯收入必須結(jié)匯。

第十五條境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶余額超出經(jīng)常項目外匯賬戶限額后，開戶金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時通知境內(nèi)機構(gòu)辦理結(jié)匯手續(xù)。境內(nèi)機構(gòu)未及時辦理結(jié)匯手續(xù)的，開戶金融機構(gòu)有權(quán)在境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶余額超出經(jīng)常項目外匯賬戶限額之日起10個工作日內(nèi)強制為其辦理超限額部分外匯結(jié)匯手續(xù)，并在結(jié)匯后5個工作日內(nèi)告知該境內(nèi)機構(gòu)。

第十六條境內(nèi)機構(gòu)原則上不得將經(jīng)常項目外匯賬戶中的外匯資金轉(zhuǎn)作定期存款，確需轉(zhuǎn)作定期存款的境內(nèi)機構(gòu)須憑申請書、《外匯賬戶使用證》或《登記證》、原賬戶開立核準(zhǔn)件、對帳單向開戶所在地外匯局申請。境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的外匯資金轉(zhuǎn)作定期存款，應(yīng)當(dāng)納入其經(jīng)常項目外匯賬戶限額的管理。

在已使用賬戶系統(tǒng)的地區(qū)，境內(nèi)機構(gòu)可以將經(jīng)常項目外匯賬戶中的外匯資金在開戶金融機構(gòu)中轉(zhuǎn)作定期存款，但應(yīng)當(dāng)納入其經(jīng)常項目外匯賬戶限額的管理。開戶金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按原轉(zhuǎn)出戶的賬戶開立核準(zhǔn)件編號，填寫定期存款賬戶開戶信息后，報送開戶所在地外匯局。

第十七條同一境內(nèi)機構(gòu)在不同開戶金融機構(gòu)開立的相同性質(zhì)經(jīng)常項目外匯賬戶之間可以相互劃轉(zhuǎn)外匯資金。

三、經(jīng)常項目外匯賬戶的變更

第十八條境內(nèi)機構(gòu)開立經(jīng)常項目外匯賬戶后，如因經(jīng)營需要調(diào)整開戶單位名稱、最高限額等賬戶信息的，應(yīng)當(dāng)持申請書、《外匯賬戶使用證》或《登記證》、原賬戶開立核準(zhǔn)件、對帳單向開戶所在地外匯局申請，并持開戶所在地外匯局的“賬戶變更核準(zhǔn)件”（見附件四）到開戶金融機構(gòu)辦理變更手續(xù)。開戶金融機構(gòu)辦理完畢業(yè)務(wù)后，應(yīng)當(dāng)在每月初起5個工作日內(nèi)將“賬戶變更核準(zhǔn)件”第四聯(lián)報開戶所在地外匯局。

第十九條境內(nèi)機構(gòu)因經(jīng)營需要在注冊地以外開立經(jīng)常項目外匯賬戶的，應(yīng)當(dāng)向注冊地外匯局備案，持注冊地外匯局的“異地開戶備案件”（見附件五）及第五條規(guī)定的材料向開戶所在地外匯局申請，憑開戶所在地外匯局核發(fā)的“賬戶開立核準(zhǔn)件”，到開戶金融機構(gòu)辦理開戶手續(xù)。開戶所在地外匯局必須及時將有關(guān)開戶信息書面告知注冊地外匯局。

境內(nèi)機構(gòu)異地經(jīng)常項目外匯賬戶，由開戶所在地外匯局進行監(jiān)管。異地經(jīng)常項目外匯賬戶的限額，由開戶所在地外匯局根據(jù)該境內(nèi)機構(gòu)在當(dāng)?shù)厣蠂H收支申報中統(tǒng)計的經(jīng)常項目外匯收入核定，并納入開戶所在地的地區(qū)經(jīng)常項目外匯賬戶總限額。

四、經(jīng)常項目外匯賬戶的關(guān)閉和撤銷

第二十條境內(nèi)機構(gòu)關(guān)閉經(jīng)常項目外匯賬戶，應(yīng)當(dāng)向外匯局申請，憑外匯局的“關(guān)戶核準(zhǔn)件”（見附件六）辦理關(guān)閉賬戶手續(xù)。開戶金融機構(gòu)辦理完畢業(yè)務(wù)后，應(yīng)當(dāng)在每月初起5個工作日內(nèi)將“關(guān)戶核準(zhǔn)件”第四聯(lián)報開戶所在地外匯局。

境內(nèi)機構(gòu)異地賬戶關(guān)閉后，開戶所在地外匯局必須及時將有關(guān)賬戶關(guān)閉信息書面告知注冊地外匯局。

境內(nèi)機構(gòu)關(guān)閉經(jīng)常項目外匯賬戶后，還開有其他相同性質(zhì)經(jīng)常項目外匯賬戶的，賬戶內(nèi)資金可以轉(zhuǎn)入其他相同性質(zhì)經(jīng)常項目外匯賬戶；如沒有其他相同性質(zhì)經(jīng)常項目外匯賬戶的，賬戶內(nèi)資金必須結(jié)匯。

第二十一條境內(nèi)機構(gòu)開立經(jīng)常項目外匯賬戶后，該賬戶一年內(nèi)沒有任何外匯收支的，開戶金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每年的1月份將有關(guān)情況報所在地外匯局，由外匯局下達“撤戶通知書”（見附件七），通知境內(nèi)機構(gòu)關(guān)閉該賬戶，同時通知開戶金融機構(gòu)。

境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在接到“撤戶通知書”后5個工作日內(nèi)，到開戶金融機構(gòu)辦理關(guān)閉賬戶手續(xù)。如境內(nèi)機構(gòu)逾期不辦理，開戶金融機構(gòu)可以在接到“撤戶通知書”5個工作日后強行關(guān)閉該賬戶，賬戶內(nèi)資金結(jié)匯，人民幣資金按照人民銀行有關(guān)規(guī)定處理。開戶金融機構(gòu)辦理完畢業(yè)務(wù)后，應(yīng)當(dāng)在每月初起5個工作日內(nèi)將“撤戶通知書”第四聯(lián)報開戶所在地外匯局。

第二十二條境內(nèi)機構(gòu)開立捐贈、援助、國際郵政匯兌等有特殊來源和指定用途的經(jīng)常項目外匯賬戶，應(yīng)當(dāng)在賬戶內(nèi)資金使用完畢后按照第二十條規(guī)定辦理關(guān)閉賬戶手續(xù)。

五、經(jīng)常項目外匯賬戶的監(jiān)管

第二十三條開戶金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每月初起5個工作日內(nèi)向外匯局報送上月“境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶情況月報表”（見附件八）。各分局應(yīng)于每月初起10個工作日內(nèi)，將所轄地區(qū)“境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶情況月報表”匯總后報國家外匯管理局。

在已使用賬戶系統(tǒng)的地區(qū)，開戶金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)每日通過賬戶系統(tǒng)向外匯局報送經(jīng)常項目外匯賬戶信息。開戶金融機構(gòu)和外匯局可以不再報送前款規(guī)定的報表。

第二十四條外匯局應(yīng)當(dāng)對所轄境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶進行年檢。

已使用賬戶系統(tǒng)的地區(qū)不再對所轄境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶進行年檢。

第二十五條本細(xì)則施行前未開立經(jīng)常項目外匯結(jié)算賬戶或外匯專用賬戶、本細(xì)則施行后申請開立經(jīng)常項目外匯賬戶的，外匯局應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則規(guī)定核準(zhǔn)其開戶申請，并為其核定賬戶限額。

本細(xì)則施行前已開立經(jīng)常項目外匯結(jié)算賬戶或外匯專用賬戶、本細(xì)則施行后申請開立經(jīng)常項目外匯賬戶的，外匯局應(yīng)當(dāng)按本細(xì)則規(guī)定合并其外匯結(jié)算賬戶和外匯專用賬戶，核準(zhǔn)其開戶申請，并按本細(xì)則規(guī)定為其核定賬戶限額。

本細(xì)則施行前已開立經(jīng)常項目外匯結(jié)算賬戶或外匯專用賬戶、本細(xì)則施行后未申請開立經(jīng)常項目外匯賬戶的，其外匯結(jié)算賬戶和外匯專用賬戶在2003年12月31日前可以按照原有收支范圍和限額繼續(xù)使用。

外匯局可以根據(jù)自身監(jiān)管能力、實際工作需要以及本地區(qū)實際情況，選擇適當(dāng)時間合并原經(jīng)常項目外匯結(jié)算賬戶和外匯專用賬戶，并按本細(xì)則規(guī)定為境內(nèi)機構(gòu)調(diào)整賬戶限額，但最遲不得超過2003年12月31日。

第二十六條經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)由海關(guān)實行封閉管理的特殊經(jīng)濟區(qū)域（包括保稅區(qū)、出口加工區(qū)和鉆石交易所等）的境內(nèi)機構(gòu)仍按相關(guān)管理辦法開立和使用經(jīng)常項目外匯賬戶。但已使用賬戶系統(tǒng)的地區(qū)，應(yīng)當(dāng)將有關(guān)上述境內(nèi)機構(gòu)外匯賬戶納入賬戶系統(tǒng)管理。

第二十七條對違反本實施細(xì)則規(guī)定的境內(nèi)機構(gòu)和開戶金融機構(gòu)，由外匯局按照《中華人民共和國外匯管理條例》和《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》及其他有關(guān)規(guī)定進行處罰。

六、附則

第二十八條《外匯賬戶使用證》及《登記證》由國家外匯管理局統(tǒng)一印制。“賬戶開立核準(zhǔn)件”，“賬戶變更核準(zhǔn)件”，“異地開戶備案件”，“關(guān)戶核準(zhǔn)件”，“撤戶通知書”，由國家外匯管理局設(shè)計，各分局自行印制，有效期為一個月。

第二十九條本細(xì)則由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

第三十條本細(xì)則自2002年10月15日起施行。

第五篇：關(guān)于進一步加強勞動紀(jì)律管理的通知

關(guān)于進一步加強勞動紀(jì)律管理的通知

集團公司各單位：

為進一步加強勞動紀(jì)律的管理和嚴(yán)格請銷假制度，經(jīng)集團公司總經(jīng)理辦公會研究決定，提出如下意見：

1、高度重視紀(jì)律管理，加強遵章守紀(jì)教育。各單位主要負(fù)責(zé)人要高度重視，采取有效措施，組織本單位職工認(rèn)真學(xué)習(xí)《后勤集團公司職工考勤管理辦法》，強化每一名職工的勞動紀(jì)律觀念，養(yǎng)成嚴(yán)格遵守勞動紀(jì)律的良好習(xí)慣。

2、嚴(yán)格考勤制度，層層落實責(zé)任。各單位主要負(fù)責(zé)人為本單位紀(jì)律管理的第一責(zé)任人，考勤員為直接責(zé)任人。各單位的考勤員、辦事員和單位主要負(fù)責(zé)人，要切實負(fù)起責(zé)任，認(rèn)真履行職責(zé)，嚴(yán)格考勤，對無故不到崗的職工要落實去向，確定原因，及時上報，并在考勤中顯示；嚴(yán)禁弄虛作假，嚴(yán)禁提前、拖后填報考勤。

3、深入開展自查自糾工作。全體職工應(yīng)自覺遵守勞動紀(jì)律，工作期間不得擅離職守和做與工作無關(guān)的事情。各單位在勞動紀(jì)律管理中要針對有事有病不請假、代人請假、虛假請假、虛假考勤和虛假上崗等現(xiàn)象進行認(rèn)真深入的自查自糾，嚴(yán)禁出現(xiàn)職工脫崗、雇人代崗、替人上崗等違反勞動紀(jì)律的行為。

4、嚴(yán)格履行請、銷假制度。職工因病、因事離開工作崗位，須依據(jù)《后勤集團公司職工考勤管理辦法》辦理請假手續(xù)，所有假類要實事求是，按管理權(quán)限履行審批手續(xù)，請假期滿后，應(yīng)按時到崗工作并及時辦理銷假手續(xù)。對本人不能履行請假手續(xù)者，要本人電話請假（后補請假條）。

5、嚴(yán)格督查制度，加強監(jiān)督考核。各單位負(fù)責(zé)人要加強本單位職工勞動紀(jì)律管理，不得袒護隱瞞職工違背勞動紀(jì)律的行為。集團將組織人力資源部、監(jiān)控部等單位定期或不定期對職工勞動紀(jì)律、考勤情況進行巡視和抽查，對違反勞動紀(jì)律的職工、違反考勤紀(jì)律的單位和人員，將按照集團勞動管理相關(guān)規(guī)定對當(dāng)事人和單位主要負(fù)責(zé)人進行處理。

后勤集團公司 2014年12月15日