第一篇：公司備用金管理制度[大全]

公司備用金管理制度

一、目的：

為了保證備用金的使用合理透明，加強公司對備用金的管理特制定本流程；

二、適用范圍：

物流發(fā)展部備用金使用人員

三、物流服務部備用金分配：

1.倉儲部備用金2500元

1)外圍庫備用金400元/庫房； 2)西沙庫備用金500元； 3)PC庫備用金500元； 2.運輸服務部1000元

1)運輸部備用金（西沙）500元； 2)運輸部備用金（PC）500元； 3.綜合管理部10000元

1)廚衛(wèi)備用金；10000元； 2)綜合維護備用金XX元； 4.運輸服務部XX元

1)PC運輸部XX元； 2)西沙運輸部XX元；

四、管理規(guī)定

1.外圍庫備用金使用制度；

1）外圍庫備用金管理人（庫房主管）；

2）經(jīng)過部門經(jīng)理審批通過后由倉儲部經(jīng)理帶領取外圍庫備用金； 3）倉儲部經(jīng)理在部門總經(jīng)理處領取備用金，將備用金電匯外圍庫主管； 4）備用金使用范圍；

A、水電費臨時繳費； B、通訊費臨時繳費； C、電路耗損，照明設施更換；

D、工作機突發(fā)事件維護；（工作機備用機同時損壞）E、送貨車輛的租用； F、辦公用品臨時使用；（有部門經(jīng)理同意審核通過后）5）備用金報銷流程；

A、將發(fā)票、收據(jù)等有效票據(jù)在當月25號前郵寄到倉儲部經(jīng)理； B、倉儲部經(jīng)理核對票據(jù)的真實性和準確性； C、倉儲部經(jīng)理在12層領取“付款憑證”； D、將報銷的用途、金額、填寫清楚；

E、將有效票據(jù)附在“付款憑證”后找公司負責人簽字；（部門經(jīng)理、部門總經(jīng)理、財務總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理）； F、倉儲部經(jīng)理在12層財務處領取報銷錢款； G、倉儲部將報銷的錢款再次匯給各個外圍庫主管； H、外圍庫庫管按照制度使用備用金；

2.西沙庫備用金使用制度；

1)西沙庫備用金管理人（庫房主管）； 2)庫房主管向倉儲部經(jīng)理申請備用金；

3)備用金申請經(jīng)部門經(jīng)理審批通過后倉儲部經(jīng)理領取； 4)倉儲部經(jīng)理將備用金給到西沙庫庫管； 5)備用金使用范圍；

A、水電費、通訊費等的臨時繳費； B、地牛的臨時修理費； C、衛(wèi)生費用的臨時繳費；

D、午餐費備用金使用；（跟車送貨中午不能返回公司）6)費用的報銷流程；

A.將發(fā)票、收據(jù)等有效票據(jù)在當月25號前交給倉儲部經(jīng)理； B.倉儲部經(jīng)理核對票據(jù)的真實性和準確性； C.倉儲部經(jīng)理在12層領取“付款憑證”； D.將報銷的用途、金額、填寫清楚；

E.將有效票據(jù)附在“付款憑證”后找公司負責人簽字；（部門經(jīng)理、部門總經(jīng)理、財務總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理）F.倉儲部經(jīng)理在12層財務處領取報銷錢款；

G.倉儲部經(jīng)理將報銷的錢款交給西沙庫主管；（做好交接）H.外圍庫庫管按照制度使用備用金；

3.pc庫備用金使用制度；

1)PC庫備用金管理人（庫房主管）； 2)庫房主管向倉儲部經(jīng)理申請備用金；

3)備用金申請經(jīng)部門經(jīng)理審批通過后倉儲部經(jīng)理領取； 4)倉儲部經(jīng)理將備用金給到西沙庫庫管； 5)備用金使用范圍；

A、庫房十點以后值班人員晚餐費用； B、日常庫房維護； C、發(fā)貨費用的墊付； 6)費用報銷流程；

A.將發(fā)票、收據(jù)等有效票據(jù)在當月25日交給倉儲部經(jīng)理； B.倉儲部經(jīng)理核對票據(jù)的真實性和準確性； C.倉儲部經(jīng)理在12層領取“付款憑證”； D.將報銷的用途、金額、填寫清楚；

E.將有效票據(jù)附在“付款憑證”后找公司負責人簽字；（部門經(jīng)理、部門總經(jīng)理、財務總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理）F.倉儲部經(jīng)理在12層財務處領取報銷錢款；

G.倉儲部經(jīng)理將報銷的錢款交給西沙庫主管；（做好交接）H.外圍庫庫管按照制度使用備用金；

4.綜合管理部備用金使用制度；

1)綜合管理部備用金管理人（綜合管理部經(jīng)理）； 2)綜合管理部工作人員向綜合管理部經(jīng)理申請備用金； 3)備用金申請經(jīng)部門經(jīng)理審批通過后綜合管理部經(jīng)理領取； 4)綜合管理部經(jīng)理將備用金給到西沙庫庫管； 5)備用金使用范圍；

A.廚房備用金使用；

a)食堂材料的日常購買； b)廚衛(wèi)工具的應急購買； B.綜合維護備用金使用； a)西沙庫的日常維護；

b)日常耗損材料的購買；（燈泡、開關等）

6）費用的報銷流程；

A.將發(fā)票、收據(jù)等有效票據(jù)在當月25日交給倉儲部經(jīng)理； B.倉儲部經(jīng)理核對票據(jù)的真實性和準確性； C.倉儲部經(jīng)理在12層領取“付款憑證”； D.將報銷的用途、金額、填寫清楚；

E.將有效票據(jù)附在“付款憑證”后找公司負責人簽字；（部門經(jīng)理、部門總經(jīng)理、財務總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理）F.倉儲部經(jīng)理在12層財務處領取報銷錢款；

G.倉儲部經(jīng)理將報銷的錢款交給西沙庫主管；（做好交接）

5.運輸服務部備用金使用流程；

1)庫司機班備用金管理人（庫機動車調度）； 2)庫機動車調度向運輸服務部經(jīng)理申請備用金； 3)部門經(jīng)理審批通過后運輸服務部經(jīng)理領取備用金； 4)運輸服務部經(jīng)理將備用交給PC庫司機班調度； 5)備用金使用范圍；

A.三輪車的日常維修費用；（50元以上經(jīng)倉儲部經(jīng)理審批）B.電池充電器的更換；

C.機動車應急修理（倉儲部經(jīng)理審批）； D.車輛的違章罰款(個人原因除外)； E.車輛年檢；

F.車輛租用；（經(jīng)部門經(jīng)理審批）；

6）費用的報銷流程；

H.將發(fā)票、收據(jù)等有效票據(jù)在當月25日交給倉儲部經(jīng)理； I.運輸服務部經(jīng)理核對票據(jù)的真實性和準確性； J.運輸服務部經(jīng)理在12層領取“付款憑證”； K.將報銷的用途、金額、填寫清楚；

L.將有效票據(jù)附在“付款憑證”后找公司負責人簽字；（部門經(jīng)理、部門總經(jīng)理、財務總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理）M.運輸服務部經(jīng)理在12層財務處領取報銷錢款；

N.運輸服務部經(jīng)理將報銷的錢款交給運輸服務部調度；（做好交接）O.運輸服務部調度按照制度使用備用金；

四、實施時間：

于2014年6月22日執(zhí)行

第二篇：公司備用金管理制度(修訂)

xxxxxxx有限公司 備用金管理制度

為了加強公司對各部門、分公司及各直營店備用金的管理，規(guī)范借款行為，提高資金利用效率，加強成本費用核算，減少資金損失，特制定本制度。

一、本制度適用于公司各部門、分公司及所有直營店。

二、備用金范圍

1、采購員零星采購備用金；

2、個人因公出差零星開支備用；

3、經(jīng)常性的零星開支備用金；

4、項目兼任財務人員備用金；

5、其他備用金。

三、實行備用金制度有利于各部門、分公司及各直營店工作人員積極靈活地開展業(yè)務，提高工作效率，但必須做到專款專用，不得挪用、轉借他人或用于其他用途。

四、備用金借款和報銷手續(xù)程序、工作人員需臨時借用備用金時，先填寫“借款單”，并按流程經(jīng)部門領導、財務負責人審批簽字。財務人員審核簽字后的“借款單”各項內(nèi)容是否正確和完整，審核無誤后辦理付款手續(xù)。

2、借款人員完成業(yè)務后應在三日內(nèi)填寫“報銷單”，并經(jīng)部門主管領導審批后，將“報銷單”交審計部審核，審計部將審核無誤的經(jīng)財務負責人、總裁簽字審批后的“報銷單”轉交財務部，財務人員根據(jù)審計后的“報銷單”，辦理報銷手續(xù)。

3、財務中心應當按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬，按月及時清理。

4、借款人辦理報銷手續(xù)時，財務人員應查閱“備用金”臺賬，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現(xiàn)退還本人，對報銷后低于備用金金額款項的，應讓其退回余額以結清原借款單所借賬款。

5、因業(yè)務原因長期借用備用金的人員可由財務中心根據(jù)實際情況核定，撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍；使用部門必須設立專人經(jīng)管定額備用金，備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證，并設備用金登記簿，記錄各種零星支出。經(jīng)管人員必須按月定期報銷，前賬未清，不得繼續(xù)借款。對因特殊原因不能按時結算的，須提前向財務負責人說明原因，經(jīng)財務負責人同意后，方可延期。

6、定額備用金和臨時備用金申請、使用、歸還適用上述規(guī)定。

7、分公司、直營店財務部于每月月末對門店備用金進行實地盤點，編制《現(xiàn)金盤點表》；分公司及直營店于每月3號之前向公司總部上報上個月備用金使用情況。

五、備用金額度

1、采購員借用的零星采購用款，單次不得超過5000元，超過5000元的材料采購，應由供貨方持合法、真實、完整的原始資料，按規(guī)定的程序，經(jīng)審核批準后，到公司財務部財務人員處辦理貨款支付、結算手續(xù)。

2、備用金使用實行定額管理制度與臨時管理制度相結合，定額借款必須由部門部門負責人簽字，財務副總裁批準。

3、因緊急狀況，無法完成簽字審批的不超過2000元的小額零星借款，借款人應通過電話等方式聯(lián)系部門負責人及財務負責人，說明借款原因、金額，事后及時補交借款單；2000元以上臨時借款必須經(jīng)部門負責人簽字，財務負責人批準后，出納人員方可辦理付款手續(xù)。

4、員工因公出差借款，按預計出差天數(shù)、往返路費、住宿費等支出核定借款額度，不得無故多借備用金。

5、其他借款，根據(jù)實際情況核定金額。

六、備用金使用審批權限

備用金使用由分管副總裁簽字批準，財務副總裁（特殊情況下財務總監(jiān)也可）簽字審批，部門負責人對備用金借款承擔責任。

七、借用備用金的人員應在當月內(nèi)沖賬，不得無故拖延，如借款清不完，不發(fā)放當月工資。

八、所有各種備用金，必須在年末進行徹底清理，不允許跨使用。對因特殊原因必須跨使用備用金時，年底必須重新辦理借款手續(xù)，并沖銷當年借款。

九、本制度由公司財務部負責解釋和修訂。

十、本制度自下發(fā)之日起實施。

第三篇：公司備用金管理制度

山西藍天園林綠化工程有限公司

備用金管理制度

為了加強公司對各部門、各分公司及各項目部備用金的管理，規(guī)范借款行為，提高資金利用效率，加強成本費用核算，減少資金損失，特制定本制度。第一條 本制度適用于公司所屬各部門、各分公司及所有工程項目部。第二條 備用金范圍

1、采購員零星采購備用金；

2、個人因公出差零星開支備用；

3、經(jīng)常性的零星開支備用金；

4、工程項目兼任財務人員備用金；

5、其他備用金。

第三條 實行備用金制度有利于各部門、分公司及各工程項目部工作人員積極靈活地開展業(yè)務，提高工作效率，但必須做到專款專用，不得挪用、轉借他人或用于其他用途。

第四條 備用金借款和報銷手續(xù)程序、工作人員需臨時借用備用金時，先填寫“借款單”，并按流程經(jīng)部門領導、財務負責人審批簽字。財務人員審核簽字后的“借款單”各項內(nèi)容是否正確和完整，審核無誤后辦理付款手續(xù)。

2、借款人員完成業(yè)務后應在三日內(nèi)填寫“報銷單”，并經(jīng)部門經(jīng)理審批后，將“報銷單”交財務計劃部會計審核，財務計劃部會計審核無誤后簽字，經(jīng)財務負責人、副總裁審批簽字后，到財務計劃部出納員處辦理報銷手續(xù)。

3、財務計劃部應當按照借款部門、借款日期、借款人、用途、金額、報銷日期建立備用金臺賬，按月及時清理。

4、借款人辦理報銷手續(xù)時，財務計劃部會計人員應查閱“備用金”臺賬，查明并批注原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現(xiàn)退還本人，對報銷后低于備用金金額款項的，開具內(nèi)部收據(jù)及時收回余額以結清原借款項。

5、因業(yè)務原因長期借用備用金的人員可由財務計劃部根據(jù)實際情況核定，撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍；使用部門必須設立專人經(jīng)管定額備用金，備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證，并設備用金登記簿，記錄各種零星支出。經(jīng)管人員必須按月定期報銷，前賬未清，不得繼續(xù)借款。對因特殊原因不能按時結算的，須提前向財務負責人說明原因，經(jīng)財務負責人同意后，方可延期。

6、定額備用金和臨時備用金申請、使用、歸還適用上述規(guī)定。

7、分公司、工程項目部財務人員于每月月末對本部門備用金進行實地盤點，編制《現(xiàn)金盤點表》；分公司及工程項目部于每月5號之前向公司總部上報上個月備用金使用情況。第五條 備用金額度

1、采購員借用的零星采購用款，單次不得超過5000元；超過5000元的材料采購，應由供貨方持合法、真實、完整的原始資料、采購合同，按規(guī)定的程序，經(jīng)審核批準后，到公司財務計劃部辦理貨款支付、結算手續(xù)。

2、備用金使用實行定額管理制度與臨時管理制度相結合，定額借款必須由部門負責人簽字，財務副總裁批準。

3、因緊急狀況，無法完成簽字審批的不超過2000元的小額零星借款，借款人應通過《公司釘釘網(wǎng)絡辦公規(guī)定的程序》進行網(wǎng)上審批，說明借款原因、金額，事后及時補簽借款單；2000元以上臨時借款必須經(jīng)部門負責人簽字，財務負責人、副總裁批準后，出納人員方可辦理付款手續(xù)。

4、員工因公出差借款，按預計出差天數(shù)、往返路費、住宿費等支出核定借款額度，不得無故多借備用金。

5、其他借款，根據(jù)實際情況核定金額。第六條 備用金使用審批權限

備用金使用由副總裁簽字批準，財務副總經(jīng)理簽字審批，部門負責人對備用金借款承擔責任。

第七條 借用備用金的人員應在當月內(nèi)沖賬，不得無故拖延，如借款清不完，不發(fā)放當月工資。

第八條 所有各種備用金，必須在年末進行徹底清理，不允許跨使用。對因特殊原因必須跨使用備用金時，年底必須重新辦理借款手續(xù)，并沖銷當年借款。

第九條 本制度由公司財務計劃部負責解釋和修訂。第十條 本制度自下發(fā)之日起實施。

第四篇：公司備用金管理制度范文

悅生堂財務制度

為了加強公司對有關部門及項目部備用金的管理，規(guī)范財務，提高資金利用效率，夯實成本費用核算，減少資金損失，特制定本制度。

一、由于前臺收銀需要，現(xiàn)前臺申請500元備用金用于收款結算。

1.前臺收銀填制借款單，交到財務部，申請借款，2.每日對賬結束后，核對備用金，如有花費，及時到財務處報銷，確認現(xiàn)金，財務及時報銷補齊備用金。

3.前臺人員不能私自挪用備用金，有特殊情況需要支付的及時告知財務以及部門領導。

4.借用備用金的人員最晚兩周內(nèi)沖賬，對無故拖延者，財務部發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者，財務部有權從下月起直接從借款人工資中抵扣，不再另行通知。

5.備用金，必須在年末進行徹底清理，不允許跨使用。對因特殊原因必須跨使用備用金時，年底必須重新辦理借款手續(xù)，并沖銷當年借款。

二、物品采購財務程序

1.發(fā)文→請購單→借款單→報銷單

（1）需要采購物品金額較大的，必須先打發(fā)文，等總經(jīng)理審批過了之后再進行請購。

（2）（2）對于不是現(xiàn)結的供貨商可以在請購完成之后進行購買，按月或者按季度結賬，申請結賬時必須填制報銷單，報銷單后附：發(fā)票、收貨記錄、請購單、有合同的后面附合同。

（3）發(fā)文由部門總經(jīng)理簽字，借款單、請購單、報銷單有店長，財務、總經(jīng)理簽字才能有效。

（4）對于不按照流程的采購物品，財務部不予報銷，退回改正后再進行報銷。

（5）嚴禁先斬后奏。（6）對于急需要付款的情況，請示總經(jīng)理，總經(jīng)理申請財務總監(jiān)，通過之后方可借款。

（7）鑒于財務制度的規(guī)范，各部門應及時做好次月的工作計劃，以便于提高工作效率。

三、關于收入的財務制度

（1）每筆收入收銀員必須記錄清楚明白，相關憑證保存完整，次日將每日收入上報出納處，出納整理憑證記錄完整后，交由會計進行記賬。（2）現(xiàn)金每班一結，每日一總結，責任到每一位收銀員。（3）銀行賬每日對賬，確保資金及時到賬，賬賬相符。（4）各部門不能私自挪用收入的資金。

（5）財務及時計算收入上報總經(jīng)理，現(xiàn)金及時存入銀行。

四、本制度由公司財務部負責解釋和修訂。

五、本制度自下發(fā)之日起實施。

第五篇：公司備用金管理制度

公司財務部文件

公司備用金管理制度（修訂版）

為了加強公司對有關部門及各項目部備用金的管理，規(guī)范借款行為，提高資金利用效率，夯實成本費用核算，減少資金損失，特制定本制度。

一、本制度適用于公司各部門及所有項目部。

二、備用金范圍

1、采購員零星采購備用金；

2、個人因公出差零星開支備用；

3、經(jīng)常性的零星開支備用金；

4、項目兼任財務人員備用金；

5、其他備用金。

三、實行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務，從而提高工作效率，但必須做到專款專用，不得挪用、轉借他人或用于其他用途，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴肅處理。

四、備用金借款和報銷手續(xù)程序、工作人員需臨時借用備用金時，先到財務部索取“借款單”，財務人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”，一式兩聯(lián)，借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款單，并按流程辦理簽字手續(xù)。財務人員審核簽字后的“借款單”各項內(nèi)容是否正確和完整，經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。

2、借款人員完成業(yè)務后應在三日內(nèi)到財務部索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規(guī)定內(nèi)容，并經(jīng)主管領導審批后，再將“報銷單”返回財務部，財務人員根據(jù)財務制度規(guī)定認真審核無誤后，辦理報銷手續(xù)。

公司財務部文件

3、借款人辦理報銷手續(xù)時，財務人員應查閱“備用金”臺賬，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現(xiàn)退還本人，對報銷后低于備用金金額款項的，應讓其退回余額以結清原借款單所借賬款。

4、因業(yè)務原因長期借用備用金的人員可由財務部根據(jù)實際情況核定，撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍；使用部門必須設立專人經(jīng)管定額備用金，備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證，并設備用金登記簿，記錄各種零星支出。經(jīng)管人員必須按月定期向公司財務部申報備用金使用情況，前賬未清，不得繼續(xù)借款。對因特殊原因不能按時結算的，須提前向財務負責人說明原因，經(jīng)財務負責人同意后，方可延期。

五、備用金額度

1、采購員借用的零星采購用款，單次不得超過5000元，超過5000元的材料采購，應由供貨方持合法、真實、完整的原始資料，按規(guī)定的程序經(jīng)審核批準后，到公司財務部或項目部財務人員處辦理貨款支付、結算手續(xù)。單筆超過10000元的采購，必須按照工程部制度規(guī)定，走合同審批程序采購。

2、員工因公出差借款，按預計出差天數(shù)、往返路費、住宿費等支出核定借款額度。

3、各工程項目備用金，視各項目情況不同，備用金額度暫定為每周1萬—5萬。特殊情況，需由項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說明情況，予以審批。

4、其他借款，根據(jù)實際情況核定金額。

公司財務部文件

六、備用金使用審批權限

備用金使用由部門負責人簽字批準，部門負責人為備用金借款的第一責任人。

七、財務部應當按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬，按月及時清理。

八、借用備用金的人員應在兩周內(nèi)沖賬，對無故拖延者，財務部發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者，財務部有權從下月起直接從借款人工資中抵扣，不再另行通知。

九、所有各種備用金，必須在年末進行徹底清理，不允許跨使用。對因特殊原因必須跨使用備用金時，年底必須重新辦理借款手續(xù)，并沖銷當年借款。

十、本制度由公司財務部負責解釋和修訂。

十一、本制度自下發(fā)之日起實施。