第一篇：銀行保函辦理流程及分類

銀行保函辦理流程 ：

·

1、申請人向我行提交《保函及貸款承諾申請書》

并按銀行提出的條件和要求提供下列資料：

（1）營業(yè)執(zhí)照副本、法人代碼證副本、稅務(wù)登記證副本和法定代表人證明文件等；

（2）對外擔(dān)保主合同、協(xié)議或標(biāo)書及有關(guān)交易背景資料；

（3）擔(dān)保涉及的事項(xiàng)按規(guī)定須事先獲得有關(guān)部門批準(zhǔn)或核準(zhǔn)的，須提供有關(guān)部門的批

準(zhǔn)或核準(zhǔn)文件；

（4）經(jīng)會計(jì)（審計(jì)）師事務(wù)所審計(jì)的上兩年財(cái)務(wù)報(bào)表及當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表；

（5）反擔(dān)保措施證明文件；

（6）

銀行要求的其它資料。、銀行進(jìn)行調(diào)查、審查

銀行收到申請和有關(guān)資料后，對申請人的合法性、財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性、交易背景的真實(shí)性等進(jìn)行調(diào)查，了解借款人的履約、償付能力，對申請人的進(jìn)行授信評級，向申請人做出正式答復(fù)。

3、審批同意后，簽訂《保函協(xié)議書》或《貸款承諾協(xié)議書》，申請人存入相應(yīng)比例的保證金，辦理抵質(zhì)押或反擔(dān)保手續(xù)，銀行出具保函或貸款承諾書。

銀行同意開立保函后，與申請人簽訂“開立擔(dān)保協(xié)議”，約定擔(dān)保種類、用途、金額、費(fèi)率、擔(dān)保有效期，付款條件，雙方的權(quán)利、義務(wù)，違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其它事項(xiàng)；對于需提供反擔(dān)保的，還應(yīng)按銀行要求辦理反擔(dān)保手續(xù)。

1、項(xiàng)目方向銀行提出申請，填寫擔(dān)保業(yè)務(wù)申請書，并按銀行提出的條件和要求提供下列資料：

(1)項(xiàng)目方的營業(yè)執(zhí)照副本、法人代碼證副本、稅務(wù)登記證副本和法定代表人證明文件等;

(2)對外擔(dān)保主合同、協(xié)議或標(biāo)書及有關(guān)交易背景資料;

(3)擔(dān)保涉及的事項(xiàng)按規(guī)定須事先獲得有關(guān)部門批準(zhǔn)或核準(zhǔn)的，須提供有關(guān)部門的批準(zhǔn)或核準(zhǔn)文件;

(4)項(xiàng)目方經(jīng)會計(jì)(審計(jì))師事務(wù)所審計(jì)的上兩年財(cái)務(wù)報(bào)表及當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表;

(5)反擔(dān)保措施證明文件;

(6)銀行要求的其它資料。

2、銀行收到申請和有關(guān)資料后，對申請人的合法性、財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性、交易背景的真實(shí)性等進(jìn)行調(diào)查，了解借款人的履約、償付能力，向申請人做出正式答復(fù)。

3、銀行同意開立保函后，與申請人簽訂“開立擔(dān)保協(xié)議”，約定擔(dān)保種類、用途、金額、費(fèi)率、擔(dān)保有效期，付款條件，雙方的權(quán)利、義務(wù)，違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其它事項(xiàng);對于需提供反擔(dān)保的，還應(yīng)按銀行要求辦理反擔(dān)保手續(xù)。

4、項(xiàng)目方須知

項(xiàng)目方應(yīng)加強(qiáng)與銀行的聯(lián)系，在確認(rèn)需要銀行提供擔(dān)保，決定擔(dān)保項(xiàng)下的各項(xiàng)金融條件以前，應(yīng)與銀行及時(shí)進(jìn)行溝通。項(xiàng)目方在當(dāng)?shù)劂y行取得開立保函授信額度后，與銀行簽訂“開立擔(dān)保協(xié)議書”，憑銀行“開立擔(dān)保協(xié)議書”及其營業(yè)執(zhí)照副本、法人代碼證副本、稅務(wù)登記證副本和法定代表人證明文件、項(xiàng)目相關(guān)批文、可行性研究報(bào)告等與投資方簽訂“項(xiàng)目融資協(xié)議書”，投資方提供擔(dān)保函樣本，經(jīng)擔(dān)保行確認(rèn)后，開出擔(dān)保確認(rèn)函。

投資方將以上相關(guān)資料報(bào)董事會審批，經(jīng)董事會核查無誤后，在十五個(gè)工作日內(nèi)通知項(xiàng)目方法人在指定地點(diǎn)簽訂“國際借款合同”辦理過款手續(xù)，分批過款至項(xiàng)目方開立擔(dān)保函銀行賬戶，項(xiàng)目方根據(jù)雙方約定，按到位資金全額開出正式“銀行擔(dān)保函”，并支付一次性綜合費(fèi)用。

銀行保函在實(shí)際業(yè)務(wù)中的使用范圍很廣，它不僅適用于貨物的買賣，而且廣泛適用于其他國際經(jīng)濟(jì)合作的領(lǐng)域。本文介紹銀行保函分類知識，以供參考。

一、履約保函

在一般貨物進(jìn)出口交易中，履約保函又可分為進(jìn)口履約保函和出口履約保函。

1.進(jìn)口履約保函。

進(jìn)口履約保函是指擔(dān)保人應(yīng)申請人(進(jìn)口人)的申請開給受益人(出口人)的保證承諾。保函規(guī)定，如出口人按期交貨后，進(jìn)口人未按合同規(guī)定付款，則由擔(dān)保人負(fù)責(zé)償還。這種履約保函對出口人來說，是一種簡便、及時(shí)和確定的保障。

2.出口履約保函

出口履約保函是指擔(dān)保人應(yīng)申請人(出口人)的申請開給受益人(進(jìn)口人)的保證承諾。保函規(guī)定，如出口人未能按合同規(guī)定交貨，擔(dān)保人負(fù)責(zé)賠償進(jìn)口人的損失。這種履約保函對進(jìn)口人有一定的保障。

二、還款保函

還款保函又稱預(yù)付款保函或定金保函。是指擔(dān)保人應(yīng)合同一方當(dāng)事人的申請，向合同另一方當(dāng)事人開立的保函。保函規(guī)定，如申請人不履行他與受益人訂立合同的義務(wù)，不將受益人預(yù)付或支付的款項(xiàng)退還或還款給受益人，擔(dān)保人向受益人退還或支付款項(xiàng)。

除上述兩種保函外，還可根據(jù)其他功能和用途的不同，分為其他種類的保函，如：投標(biāo)保函、補(bǔ)償貿(mào)易保函、來料加工保函、技術(shù)引進(jìn)保函、維修保函、融資租賃保函、借款保函等等。

銀行保函是由銀行開立的承擔(dān)付款責(zé)任的一種擔(dān)保憑證，銀行根據(jù)保函的規(guī)定承擔(dān)絕對付款責(zé)任。銀行保函大多屬于“見索即付”(無條件保函)，是不可撤銷的文件。銀行保函的當(dāng)事人有委托人(要求銀行開立保證書的一方)、受益人(收到保證書并憑以向 銀行索償?shù)囊环?、擔(dān)保人(保函的開立人)。

銀行保函范本如下：

ATA單證冊擔(dān)保函(范本)

擔(dān)保人名稱：

地址：

郵編：

被擔(dān)保人名稱

地址：

郵編：

受益人名稱：中國國際商會

地址：北京市復(fù)興門外大街1號

郵編：100860

中國國際商會：

鑒于你會根據(jù)1961年在布魯塞爾通過的《關(guān)于貨物暫準(zhǔn)進(jìn)口的ATA單證冊海關(guān)公約》，或1990年在伊斯坦布爾通過的《貨物暫準(zhǔn)進(jìn)口公約》，向被擔(dān)保人簽發(fā)號碼為 的ATA單證冊。

應(yīng)被擔(dān)保人的申請，我行保證，如你會因這一單證冊而支付任何海關(guān)關(guān)稅和/或其他費(fèi)用，我行在收到你會的書面索付請求后，將在十個(gè)工作日內(nèi)無條件全額賠付你會所支付的款項(xiàng)。我行因本保函而承擔(dān)的最高擔(dān)保金額為 元人民幣。本保函自簽發(fā)之日起生效，有效期為33個(gè)日歷月。

保函終止方式：

1.有效期屆滿。

2.銀行收到受益人解除擔(dān)保的通知。

3.銀行支付了最高金額的擔(dān)保金。

簽字：____________________

_____年_____月____日

蓋章：

商業(yè)銀行保函業(yè)務(wù)范圍及特點(diǎn)

時(shí)間：2010-05-30 10:30 作者： 來源： 我要評論(0)

【找法網(wǎng) 銀行保證函】對外擔(dān)保業(yè)務(wù)是指銀行以保函(含備用信用證)形式向境外債權(quán)人或受益人承諾，當(dāng)債務(wù)人未按有關(guān)合同償付債務(wù)或履行義務(wù)時(shí)，由銀行履行保函所規(guī)定的義務(wù)。

此項(xiàng)業(yè)務(wù)的特色為國際擔(dān)保，自1996年起開辦，支持范圍很廣，包括機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品出口、對外承包工程、境外加工貿(mào)易、海外投資等項(xiàng)目及視同出口的境內(nèi)國際金融組織和外國政府貸款國際招標(biāo)項(xiàng)目。

據(jù)介紹，對外擔(dān)保業(yè)務(wù)的種類很多，主要是受客戶委托開立保函。其中，非融資類保函包括貿(mào)易和承包工程項(xiàng)下的投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、質(zhì)量保函、關(guān)稅保付保函、維修保函以及一年期以內(nèi)的延期付款保函和其他非融資性的擔(dān)保等。

具體來說，融資類保函是指借款保函、融資租賃保函、補(bǔ)償貿(mào)易保函、1年期以上的延期付款保函以及其他為客戶融資行為承擔(dān)保證責(zé)任的擔(dān)保。投標(biāo)保函是指國際招標(biāo)中，要求投標(biāo)人在投標(biāo)時(shí)提供銀行擔(dān)保，向招標(biāo)人保證如投標(biāo)人如有下列違約事項(xiàng)之一，擔(dān)保行將按保函金額賠付招標(biāo)人。違約主要有三方面的事項(xiàng)，投標(biāo)有效期內(nèi)，撤回該項(xiàng)投標(biāo)或修改原報(bào)價(jià);中標(biāo)后，未與招標(biāo)人簽訂合同;招標(biāo)人規(guī)定的日期內(nèi)未提交履約保函。

履約保函是指出口商或承包人簽訂承包工程或者供貨合同時(shí)提交的銀行擔(dān)保，向進(jìn)口商或工程業(yè)主保證，如出口商或承包人不履行合同規(guī)定的責(zé)任義務(wù)，擔(dān)保行將按保函金額賠付進(jìn)口商或工程業(yè)主。

預(yù)付款保函是指進(jìn)出口貿(mào)易中或國際承包工程項(xiàng)目中，在簽訂合同后，進(jìn)口商或工程業(yè)主向出口方或承包人支付一定比例的貨物或工程預(yù)付款，出口商或承包人則須向?qū)Ψ教峤灰环葶y行保函，保證若出口商或者承包人不履約或未能按合同規(guī)定履約，擔(dān)保行將這部分預(yù)付款及相應(yīng)利息退還進(jìn)口商或工程業(yè)主。

質(zhì)量保函是指在供貨合同中，買方要求賣方提供銀行擔(dān)保，保證如貨物質(zhì)量不符合合同規(guī)定，而賣方又不能更換或維修時(shí)，擔(dān)保行將保函金額賠付買方。

關(guān)稅保付保函是指國際承包工程或國際展覽、展銷等活動中，施工機(jī)械或展品運(yùn)往工程或展覽所在地時(shí)，應(yīng)向該國海關(guān)交納一筆關(guān)稅作為押金，工程或展覽完畢將機(jī)械或展品運(yùn)出該國時(shí)，海關(guān)將這筆稅金退還。承包商或參展商要求銀行向?qū)Ψ胶ｊP(guān)出具擔(dān)保代替這筆押金，保證如承包商或參展商未將機(jī)械或展品運(yùn)出該國，由擔(dān)保行支付這筆稅金。

維修保函是指在承包工程合同中，工程完工后業(yè)主扣留一部分款項(xiàng)作為補(bǔ)償工程質(zhì)量缺陷而承包人不予維修所造成的損失。承包人為提前得到這部分款項(xiàng)，要求銀行出具擔(dān)保，保證在工程質(zhì)量與合同規(guī)定不符，承包人又不能維修的情況下，擔(dān)保行按保函金額賠付業(yè)主。

延期付款保函是指采用延期付款方式進(jìn)口貨物時(shí)，進(jìn)口方要求銀行出具擔(dān)保，保證進(jìn)口方如不能按照約定方式延付貨款時(shí)，由擔(dān)保行代為付款。

什么樣的企業(yè)可以有資格申請?jiān)撔写隧?xiàng)業(yè)務(wù)呢? 具有法人資格、有外經(jīng)、外貿(mào)經(jīng)營權(quán)、符合《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外擔(dān)保管理辦法》要求的企業(yè)和機(jī)構(gòu)，均可向銀行申請辦理對外擔(dān)保業(yè)務(wù)。具備了這個(gè)申請條件后，企業(yè)還要提供提供下列文件：開立保函申請書;商務(wù)合同、標(biāo)書副本及相關(guān)材料;保函格式;項(xiàng)目材料;申請人近3年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表;反擔(dān)保措施及證明文件，反擔(dān)保形式包括保證金、保函專項(xiàng)授信額度、信用反擔(dān)保、抵押、質(zhì)押等。在采用信用反擔(dān)保時(shí)，需提供保證人近3年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表及銀行要求的其他材料。

銀行保函辦理手續(xù)

時(shí)間：2010-05-30 10:16 作者： 來源： 我要評論(0)

【找法網(wǎng) 銀行保證函】銀行保函是由銀行開立的承擔(dān)付款責(zé)任的一種擔(dān)保憑證，銀行根據(jù)保函的規(guī)定承擔(dān)絕對付款責(zé)任。銀行保函大多屬于“見索即付”(無條件保函)，是不可撤銷的文件。銀行保函的當(dāng)事人有委托人(要求銀行開立保證書的一方)、受益人(收到保證書并憑以向 銀行索償?shù)囊环?、擔(dān)保人(保函的開立人)。

銀行保函辦理手續(xù)如下：

1、申請人需填寫開立保函申請書并簽章;

2、提交保函的背景資料，包括合同、有關(guān)部門的批準(zhǔn)文件等;

3、提供相關(guān)的保函格式并加蓋公章;

4、提供企業(yè)近期財(cái)務(wù)報(bào)表和其它有關(guān)證明文件;

5、落實(shí)銀行接受的擔(dān)保，包括繳納保證金、質(zhì)押、抵押或第三者信用保等;

6、由銀行審核申請人資信情況、履約能力、項(xiàng)目可行性、保函條款及擔(dān)保、質(zhì)押或抵押情況后，可對外開出保函。銀行保函擔(dān)保貸款

時(shí)間：2010-05-30 10:39 作者： 來源： 我要評論(0)

【找法網(wǎng) 銀行保證函】銀行保函是由銀行開立的承擔(dān)付款責(zé)任的一種擔(dān)保憑證，銀行根據(jù)保函的規(guī)定承擔(dān)絕對付款責(zé)任。銀行保函大多屬于“見索即付”(無條件保函)，是不可撤銷的文件。本文介紹銀行保函擔(dān)保貸款系列知識，以供參考。

一、貸款條件

1.申貸項(xiàng)目：政府部門審批立項(xiàng)的投資項(xiàng)目

2.申貸額度：人民幣5億元以上

3.擔(dān) 保 品：接款銀行須出具可上網(wǎng)查詢的還本付息銀行保函

4.貸款期限： 年

5.貸款利息：美金： %;人民幣： %

6.一次性貼息：美金： %;人民幣： %

7.咨詢服務(wù)費(fèi)： %

二、操作程序

1.申貸方向我方提交委托我方辦理項(xiàng)目融資的意向書;

2.申貸方向我方提交以下文件資料：

A.項(xiàng)目融資計(jì)劃書;

B.借款企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、法人代表身份證明(復(fù)印件);

C.企業(yè)基本情況介紹;

D.開證行為申貸方出具的，有兩位銀行官員簽字的銀行信簽《保函開具確認(rèn)函》;E.由開證行提供銀行內(nèi)部系統(tǒng)網(wǎng)的保函樣本，(不蓋章，銀行官員簽字即可)

3.上述文件審查無誤，在銀主同意放款的前提下，我方與貸款方可采用函簽方式，簽訂融資服務(wù)協(xié)議書，約定采用同臺交割方式支付綜合服務(wù)費(fèi)(包括一次性貼息)。4.申貸方派員到我方和銀主代表所在地，接我方和銀主代表到申貸方的所在地，對開證行進(jìn)行核行，并辦理相關(guān)事項(xiàng):

A.開證銀行確認(rèn)并承諾在貸款方款到開證行賬戶后，需在3～5個(gè)工作日開出到帳全額的上銀行系統(tǒng)網(wǎng)的保函，并進(jìn)入銀行內(nèi)部系統(tǒng)網(wǎng)上查詢復(fù)核，以及銀行與借款企業(yè)簽署的相關(guān)法律文件、合同等;

B.申貸方出示法人執(zhí)照、法人委托書、身份證、項(xiàng)目政府批文、銀行《保函開具確認(rèn)函》及銀行保函樣本(原件);

C.其它相關(guān)附件。

5.核行無誤后，銀主授權(quán)委托的銀行既與申貸方簽署“銀行保函借款合同”。簽訂合同時(shí)，雙方提供法律文件、法人委托書、資金證明(原件)等相關(guān)附件。

6.核行后貸款方在開證行開臨戶進(jìn)款，并與銀行、申貸方確定進(jìn)款批次及開證、貼息的具體交割時(shí)間;

7.申貸方按合同及保函確認(rèn)金額全部進(jìn)入臨戶后，經(jīng)開證銀行確認(rèn)完畢，即開證銀行開始開具保函、申貸方支付綜合服務(wù)費(fèi)(注：包括一次性貼息)、貸款方向開證行申貸方專管賬戶劃款，即三方實(shí)行同臺交割;

8.三方交割完畢后，貸款方將開證行開出的保函在規(guī)定的期限內(nèi)通過銀行進(jìn)行內(nèi)部系統(tǒng)網(wǎng)上查詢確認(rèn)，并回復(fù)開證行，無誤后交易結(jié)束。

三、特別說明

1.銀行保函開具，除國內(nèi)5大銀行(中、工、農(nóng)、建、交)外，還包括國內(nèi)11家股份制商業(yè)銀行開具的還本付息“銀行保函”均可;

2.借貸雙方簽訂正式貸款合同之前，開證行需出具還本付息“銀行保函開具確認(rèn)函”方可進(jìn)行。

第二篇：使用銀行保函繳納投標(biāo)保證金辦理流程

附件1

使用銀行保函繳納投標(biāo)保證金辦理流程

1、投標(biāo)人報(bào)名時(shí),在招投標(biāo)業(yè)務(wù)平臺投標(biāo)保證金類別欄選擇“銀行保函”選項(xiàng)，并打印“西安市建設(shè)工程投標(biāo)保證金(銀行保函)交存通知單”。

2、投標(biāo)人將“西安市建設(shè)工程投標(biāo)保證金(銀行保函)交存通知單”和銀行保函（原件）報(bào)西安建設(shè)工程交易中心財(cái)務(wù)室。

3、西安建設(shè)工程交易中心財(cái)務(wù)室確認(rèn)后，投標(biāo)人打印“西安市建設(shè)工程投標(biāo)保證金(銀行保函)交存單”。

4、整個(gè)招投標(biāo)工作完成后，非中標(biāo)人到西安建設(shè)工程交易中心財(cái)務(wù)室辦理銀行保函退還手續(xù)；中標(biāo)人在合同備案后辦理銀行保函退還手續(xù)。辦理銀行保函退還手續(xù)需攜帶法人委托書和被委托人身份證。

附件2

投標(biāo)保證金退還流程

1、參與建設(shè)工程投標(biāo)項(xiàng)目的企業(yè)，在所有選用“投標(biāo)保證金”報(bào)名的項(xiàng)目招標(biāo)活動結(jié)束后，即可辦理退還手續(xù)。

2、辦理“投標(biāo)保證金”退換手續(xù)需攜帶投標(biāo)保證金收回申請書、退還“投標(biāo)保證金”確認(rèn)書及法人委托書和被委托人身份證。

附件3（投標(biāo)保證金退還確認(rèn)書）

確 認(rèn) 書

西安建設(shè)工程交易中心：

我單位選用“投標(biāo)保證金”參與建設(shè)工程的所有投標(biāo)項(xiàng)目招標(biāo)程序均已結(jié)束，且在“投標(biāo)保證金”有效期內(nèi)參加的投標(biāo)項(xiàng)目未發(fā)生違法違規(guī)行為，現(xiàn)申請辦理“投標(biāo)保證金”退還手續(xù)。因項(xiàng)目招標(biāo)活動未結(jié)束而辦理退還手續(xù)導(dǎo)致投標(biāo)失敗等一切后果，由企業(yè)自行負(fù)責(zé)。

（蓋公章）

企業(yè)名稱：

年 月 日

第三篇：使用銀行保函繳納投標(biāo)保證金辦理流程

使用銀行保函繳納投標(biāo)保證金辦理流程

1、投標(biāo)人報(bào)名時(shí),在招投標(biāo)業(yè)務(wù)平臺投標(biāo)保證金類別欄選擇“銀行保函”選項(xiàng)，并打印“西安市建設(shè)工程投標(biāo)保證金(銀行保函)交存通知單”。

2、投標(biāo)人將“西安市建設(shè)工程投標(biāo)保證金(銀行保函)交存通知單”和銀行保函（原件）報(bào)西安建設(shè)工程交易中心財(cái)務(wù)室。

3、西安建設(shè)工程交易中心財(cái)務(wù)室確認(rèn)后，投標(biāo)人打印“西安市建設(shè)工程投標(biāo)保證金(銀行保函)交存單”。

4、整個(gè)招投標(biāo)工作完成后，非中標(biāo)人到西安建設(shè)工程交易中心財(cái)務(wù)室辦理銀行保函退還手續(xù)；中標(biāo)人在合同備案后辦理銀行保函退還手續(xù)。辦理銀行保函退還手續(xù)需攜帶法人委托書和被委托人身份證。

第四篇：銀行保函

我公司辦理銀行的保函過程如下：

開戶行要求提供的資料： 1．合同復(fù)印件（加蓋公章）2．保函格式和要求 3．申請（加蓋公章）

4．凍結(jié)與保函保證金額相等的資金

我寫的保函申請如下：

申

請

×××銀行：

我公司

項(xiàng)目(合同號：)，需向

有限公司，開具質(zhì)量保證金保函。保函的保證金額為：

元（大寫：），系合同總價(jià)的％，有效期至 年 月 日。特此申請。

×××有限公司

年 月 日

保函格式如下：

質(zhì)量保證金保函

致：

本保函是為 ×××有限公司（以下簡稱“賣方”）根據(jù)貴方要求就

供貨合同（合同號：，以下簡稱“合同”）提供的貨物的質(zhì)量保修保函。

我們，銀行（以下簡稱“我行”）無條件地、不可撤銷地保證我行自己及我行的繼受人，一旦收到貴方書面提出的賣方未能履行上述合同中的質(zhì)量保修規(guī)定并構(gòu)成違約的說明，將在七（7）個(gè)工作日內(nèi)無追索地向貴方支付不超過金額為RMB 元（大寫：人民幣）（擔(dān)保金額），相當(dāng)于合同總價(jià)的％（百分之）的款項(xiàng)。

對合同條款的任何修改以及受益人所允許的時(shí)間改變或任何讓步，只有經(jīng)過我行的事先書面同意方可生效。

本保函自開立日生效，有效期到

****年**月**日止。基于本保函的任何索款要求通知必須由貴方的有權(quán)簽字人簽署并加蓋公章在上述日期前以書面形式送達(dá)我方。在我方驗(yàn)證貴方的簽名和印章后，該書面通知即可生效。

本保函于到期日自動失效，并請將其正本歸還我行注銷。但是不論本保函正本是否歸還我行，我行在本保函項(xiàng)下的義務(wù)和責(zé)任將于到期時(shí)間和日期之后自動解除。

本保函項(xiàng)下的轉(zhuǎn)讓權(quán)利及其請求需經(jīng)過我行事先書面認(rèn)可。

銀行保函的相關(guān)知識：

銀行保函

銀行保函業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)客戶的申請而開立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時(shí)，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。

銀行保函業(yè)務(wù)的特點(diǎn)

1、銀行信用作為保證，易于為客戶接受；

2、保函是依據(jù)商務(wù)合同開出的，但又不依附于商務(wù)合同，是具有獨(dú)立法律效力的法律文件。當(dāng)受益人在保函項(xiàng)下合理索賠時(shí)，擔(dān)保行就必須承擔(dān)付款責(zé)任，而不論申請人是否同意付款，也不管合同履行的實(shí)際事實(shí)。即保函是獨(dú)立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務(wù)。

銀行保函的主要種類

1.加工貿(mào)易稅款保付保函

加工貿(mào)易稅款保付保函是指在申請人的來料加工、來件裝配、來樣生產(chǎn)及進(jìn)料等加工業(yè)務(wù)項(xiàng)下，銀行擔(dān)保申請人在海關(guān)享受免稅進(jìn)口復(fù)出口待遇的擔(dān)保。它是專門針對需要向海關(guān)繳納關(guān)稅及其他稅費(fèi)保證金的加工貿(mào)易企業(yè)（包括來料加工企業(yè)和三資企業(yè)）而開辦的一項(xiàng)手續(xù)便捷、費(fèi)用低廉的特色業(yè)務(wù)。

目前，中國銀行是由海關(guān)總署會同中國人民銀行確認(rèn)的唯一可為加工貿(mào)易企業(yè)提供擔(dān)保的金融機(jī)構(gòu)。加工貿(mào)易稅款保付保函的運(yùn)作流程（開立：＊1-6；修改：7；注銷：＊8-9）

＊1 申請人向海關(guān)申請開設(shè)加工貿(mào)易銀行保證金臺帳，海關(guān)向申請人出具《銀行保證金臺帳開設(shè)聯(lián)系單》；

＊2 申請人向銀行提交申請書、保函格式、聯(lián)系單等資料；同時(shí)，申請人應(yīng)落實(shí)銀行接受的反擔(dān)保，如向銀行提供金融機(jī)構(gòu)備用信用證或申請核定授信額度；

＊3 銀行審核同意后，在一個(gè)工作日內(nèi)開出保函；

＊4 銀行把保函交申請人帶走，由申請人提交給中行臺帳點(diǎn)；

＊5 中行臺帳點(diǎn)為申請人開設(shè)臺帳并開出《銀行保證金臺帳登記通知單》；

＊6 申請人憑《銀行保證金臺帳登記通知單》及保函正副本各一份到海關(guān)辦理有關(guān)手續(xù)。

＊7 臺帳需要變更時(shí)，申請人憑海關(guān)出具的《銀行保證金臺帳變更聯(lián)系單》等資料向銀行申請修改保函，有關(guān)程序參見上文3-6。

＊8 申請人完成加工出口合同后，憑海關(guān)出具的《銀行保證金臺帳核銷聯(lián)系單》及保函正本到中行臺帳點(diǎn)辦理臺帳正常核銷手續(xù)；

＊9 銀行收到中行臺帳點(diǎn)交來的保函正本后，審核相關(guān)資料，并在申請人結(jié)清銀行有關(guān)費(fèi)用后注銷保函，同時(shí)相應(yīng)解除申請人提供的反擔(dān)保，如恢復(fù)授信額度或退還保證金。

加工貿(mào)易稅款保付保函業(yè)務(wù)的益處： ＊1減少企業(yè)的資金占用； ＊2業(yè)務(wù)費(fèi)用低廉； ＊3業(yè)務(wù)手續(xù)簡便。

什么企業(yè)適合辦理加工貿(mào)易稅款保付保函業(yè)務(wù)？

＊1 屬于海關(guān)對企業(yè)分類管理B類或以下分類的企業(yè)，包括來料加工和三資企業(yè)；

＊2 辦理來料加工、來件裝配、來樣生產(chǎn)及進(jìn)料等加工業(yè)務(wù)，進(jìn)口敏感類商品，須向海關(guān)繳納關(guān)稅及其他稅費(fèi)保證金（該保證金在企業(yè)加工業(yè)務(wù)完成后可退還企業(yè)）；

＊3 可提供銀行接受的反擔(dān)保（銀行接受的反擔(dān)保方式主要有：足額保證金；定期存單質(zhì)押；銀行認(rèn)可的金融機(jī)構(gòu)開立的備用信用證；以物業(yè)抵押或其他方式作擔(dān)保，授信開立保函。）

2.關(guān)稅保付保函

關(guān)稅保付保函是銀行應(yīng)進(jìn)口商申請而向海關(guān)開立的、擔(dān)保進(jìn)口商按海關(guān)規(guī)定履行納稅義務(wù)的付款承諾。具體來說，凡是達(dá)到海關(guān)對企業(yè)分類管理A 類和B類標(biāo)準(zhǔn)、并可提供一定數(shù)額的中國銀行保函的進(jìn)口企業(yè)，便可向東莞/太平/黃埔海關(guān)申請辦理《進(jìn)口貨物先放后稅》憑證。獲得先放后稅憑證的企業(yè)在進(jìn)口貨物時(shí)，若所需繳納的稅款金額在保函金額以內(nèi)，都可以先通關(guān)，并在通關(guān)后15天內(nèi)向海關(guān)交稅即可。

關(guān)稅保付保函的運(yùn)作流程

＊1 申請人向海關(guān)出具申請函并填寫申請表（海關(guān)格式）

＊2 申請人向銀行提交申請書、保函格式等資料；同時(shí)，申請人應(yīng)落實(shí)銀行接受的反擔(dān)保，如向銀行申請核定相應(yīng)的授信額度或繳存保證金； ＊3 銀行審核申請人資信情況、履約能力、保函條款及擔(dān)保、質(zhì)押或抵押情況后，即向海關(guān)開出保函。

＊4 銀行按申請人的要求開立保函后交申請人；

＊5 申請人憑銀行保函向海關(guān)申請辦理《進(jìn)口貨物先放后稅》憑證（海關(guān)將在1周左右批準(zhǔn)簽發(fā)憑證，有效期通常為半年）；

＊6 申請人憑《進(jìn)口貨物先放后稅》憑證享受快捷通關(guān)的待遇；

＊7 海關(guān)在《進(jìn)口貨物先放后稅》憑證到期后將保函正本退還申請人；

＊8 申請人退回保函正本給銀行并申請注銷保函。

＊9 銀行審核相關(guān)資料后注銷保函，并相應(yīng)解除申請人提供的反擔(dān)保，如恢復(fù)授信額度或退還保證金。

關(guān)稅保付保函業(yè)務(wù)的益處

＊1 該保函業(yè)務(wù)有助于企業(yè)加快進(jìn)口貨物通關(guān)速度；

＊2 減少企業(yè)因貨物滯留港口而增加的滯港費(fèi)用（一個(gè)貨柜一天的費(fèi)用高達(dá)3000港元）；

＊3 使企業(yè)獲得關(guān)稅稅款短期資金融通（最長15天）；

＊4 業(yè)務(wù)操作簡單，靈活方便；

什么企業(yè)適合辦理關(guān)稅保付保函業(yè)務(wù)？

＊1 辦理進(jìn)口業(yè)務(wù)、須向海關(guān)交納進(jìn)口關(guān)稅；

＊2 達(dá)到海關(guān)對企業(yè)分類管理A 類和B類標(biāo)準(zhǔn)；

＊3 需向東莞、太平、黃埔等海關(guān)申請辦理《進(jìn)口貨物先放后稅》憑證；

＊4 可提供銀行接受的反擔(dān)保（銀行接受的反擔(dān)保方式主要有三種，即足額保證金；定期存單質(zhì)押；以物業(yè)抵押、其他銀行開立的備用信用證或其他方式作擔(dān)保，授信開立保函。）

3.投標(biāo)保函

以招投標(biāo)方式進(jìn)行的采購或施工/建設(shè)項(xiàng)目等，申請人作為投標(biāo)人參加競標(biāo)，按照招標(biāo)書要求，委托銀行向招標(biāo)人/業(yè)主擔(dān)保。擔(dān)保內(nèi)容一般包括：投標(biāo)人在招標(biāo)書規(guī)定的投標(biāo)有效期內(nèi)不撤標(biāo)、不更改原投標(biāo)條件、并且在其一旦中標(biāo)后于規(guī)定的時(shí)間內(nèi)按招標(biāo)書要求簽定相關(guān)合同及/或提交履約保函/向招標(biāo)機(jī)構(gòu)繳納中標(biāo)服務(wù)費(fèi)。

4.履約保函

銀行應(yīng)申請人要求，就申請人將按合同要求履行合約所作的保證承諾。

5.預(yù)付款保函；

申請人通過銀行開立的對預(yù)付之款項(xiàng)的歸還向預(yù)付款方作出的一種保證承諾，用于保證申請人未能履約、或未能全部履約時(shí)，將申請人事先從付款方收到的預(yù)付款全部或部分款項(xiàng)退回付款方。

6.質(zhì)量保函； 銀行承諾申請人提供的產(chǎn)品/服務(wù)質(zhì)量在一定時(shí)期內(nèi)（即保修期或質(zhì)保期）符合合同規(guī)定的規(guī)格及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)而提供的擔(dān)保。

7.維修保函

指銀行應(yīng)申請人的要求，就申請人就合同的標(biāo)的物在一定時(shí)期內(nèi)（即維修期）履行合同所規(guī)定的維修義務(wù)所出具的擔(dān)保。

8.其它保函

借款保函、融資租賃保函、補(bǔ)償貿(mào)易保函、來料或來件加工保函、預(yù)留金保函、延期付款保函、票據(jù)或費(fèi)用保付保函、提貨擔(dān)保及保釋金保函等等。

申請保函業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)具備的條件：

1．是經(jīng)國家工商行政管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，具有法人資格的企業(yè)。申請開立對外擔(dān)保函的企業(yè)還需有履行涉外合同能力，并擁有可靠的償債外匯來源。2．在銀行有基本帳戶或一般結(jié)算帳戶。3．在銀行無欠息，無呆滯，呆賬貸款。4．有良好的信譽(yù)和較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。5．能夠提供符合規(guī)定要求的反擔(dān)保。

6．有關(guān)基礎(chǔ)合同的內(nèi)容應(yīng)符合國家有關(guān)規(guī)定和批準(zhǔn)程序，某些特定情況還需具有進(jìn)出口許可證及配額等文件。

7．與申請人簽約的受益人，經(jīng)銀行或可靠機(jī)構(gòu)咨詢，資信情況良好。

銀行保函辦理手續(xù)

1、申請人需填寫開立保函申請書并簽章；

2、提交保函的背景資料，包括合同、有關(guān)部門的批準(zhǔn)文件等；

3、提供相關(guān)的保函格式并加蓋公章；

4、提供企業(yè)近期財(cái)務(wù)報(bào)表和其它有關(guān)證明文件；

5、落實(shí)銀行接受的擔(dān)保，包括繳納保證金、質(zhì)押、抵押、第三者信用擔(dān)保或以物業(yè)抵押或其他方式作擔(dān)保，授信開立等；

6、由銀行審核申請人資信情況、履約能力、項(xiàng)目可行性、保函條款及擔(dān)保、質(zhì)押或抵押情況后，可對外開出保函。

另一些銀行要求辦理銀行保函比較煩瑣，要求提供的資料也比較多 1．基礎(chǔ)合同或意向書 2．保函格式

3．申請人的經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的上財(cái)務(wù)報(bào)告、當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表 4．保函受益人的有關(guān)資信材料 5．反擔(dān)保承諾函或物業(yè)抵押材料或其他反擔(dān)保方式的承諾等

6．開立借款保函、融資租賃保函、補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)下的現(xiàn)匯履約保函等融資性保函除上述材料外，還需提供項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、政府主管部門批準(zhǔn)文件等材料

7、受理銀行對申請人和受益人資信情況、擔(dān)保項(xiàng)目情況、保函條件、反擔(dān)保措施等進(jìn)行審查。

8．銀行按審批權(quán)限進(jìn)行審批。9．開出保函

10．保函后期管理。包括項(xiàng)目監(jiān)督、財(cái)務(wù)管理、檔案管理、擔(dān)保余額減額及注銷管理等。

第五篇：銀行保函

一、銀行保函的概念

銀行保函是指銀行應(yīng)委托人的申請而開立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時(shí)，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。它有以下兩個(gè)特點(diǎn)：

1.保函依據(jù)商務(wù)合同開出，但又不依附于商務(wù)合同，具有獨(dú)立法律效力。當(dāng)受益人在保函項(xiàng)下合理索賠時(shí)，擔(dān)保行就必須承擔(dān)付款責(zé)任，而不論委托人是否同意付款，也不管合同履行的實(shí)際事實(shí)。即保函是獨(dú)立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務(wù)。

2.銀行信用作為保證，易于為合同雙方接受。

二、銀行保函的主要法律關(guān)系

銀行保函業(yè)務(wù)中涉及到的主要當(dāng)事人有三個(gè)：委托人、受益人和擔(dān)保銀行。此外，往往還有反擔(dān)保人、通知行及保兌行等。這些當(dāng)事人之間形成了一環(huán)扣一環(huán)的合同關(guān)系，它們之間的法律關(guān)系如下：

1.委托人與受益人之間基于彼此簽訂的合同而產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系或其他權(quán)利義務(wù)關(guān)系。此合同是它們之間權(quán)利和義務(wù)的依據(jù)，相對于保函協(xié)議書和保函而言是主合同，他是其他兩個(gè)合同產(chǎn)生和存在的前提。如果此合同的內(nèi)容不全面，會給銀行的擔(dān)保義務(wù)帶來風(fēng)險(xiǎn)。因而銀行在接受擔(dān)保申請時(shí)，應(yīng)要求委托人提供他與受益人之間簽訂的合同。

2.委托人與銀行之間的法律關(guān)系是基于雙方簽訂的《保函委托書》而產(chǎn)生的委托擔(dān)保關(guān)系。《保函委托書》中應(yīng)對擔(dān)保債務(wù)的內(nèi)容、數(shù)額、擔(dān)保種類、保證金的交存、手續(xù)費(fèi)的收取、銀行開立保函的條件、時(shí)間、擔(dān)保期間、雙方違約責(zé)任、合同的變更、解除等內(nèi)容予以詳細(xì)約定，以明確委托人與銀行的權(quán)利義務(wù)。《保函委托書》是銀行向委托人收取手續(xù)費(fèi)及履行保證責(zé)任后向其追償?shù)膽{證。因此，銀行在接到委托人的擔(dān)保申請后，要對委托人的資信、債務(wù)及擔(dān)保的內(nèi)容和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行認(rèn)真的評估審查，以最大限度降低自身風(fēng)險(xiǎn)。

3.擔(dān)保銀行和受益人之間的法律關(guān)系是基于保函而產(chǎn)生的保證關(guān)系。保函是一種單務(wù)合同，受益人可以以此享有要求銀行償付債務(wù)的權(quán)利。在大多數(shù)情況下，保函一經(jīng)開立，銀行就要直接承擔(dān)保證責(zé)任。

三、銀行保函的種類

由于銀行保函種類較多，主要有：

●見索即付保函

見索即付保函是指對由銀行出具的，書面形式表示在受益人交來符合保函條款的索賠書或保函中規(guī)定的其它條件時(shí)，承擔(dān)無條件的付款責(zé)任。

見索即付保函與我國國內(nèi)經(jīng)常使用的保證合同有重要區(qū)別，它的主要特點(diǎn)：

（1）見索即付保函具有獨(dú)立性。雖然擔(dān)保人是依照基礎(chǔ)合同的一方當(dāng)事人申請，向基礎(chǔ)合同的另一方當(dāng)事人作出見索即付的承諾，但一旦見索即付保函生效，擔(dān)保人與受益人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系就完全以保函中所記載的內(nèi)容為準(zhǔn)，而不再受基礎(chǔ)合同的影響。只要受益人按照保函的要求提交了索賠文件，擔(dān)保人必須付款。擔(dān)保人不得主張先訴抗辯權(quán)，也不能以基礎(chǔ)合同的債務(wù)人的抗辯理由來對抗受益人。即使基礎(chǔ)合同的債務(wù)人已經(jīng)履行了合同義務(wù)或者基礎(chǔ)合同已經(jīng)因其它原因中止，擔(dān)保人的責(zé)任也不能隨之解除。只有在保函本身的有效期過后，擔(dān)保人才能解除擔(dān)保責(zé)任。相反，通常使用的保證合同具有從屬性，主合同無效，作為從合同的保證合同亦無效。

（2）見索即付保函具有無條件性。受益人只要提交了與保函中的約定相符合的索賠文件，擔(dān)保人即應(yīng)付款。擔(dān)保人并不審查基礎(chǔ)合同的履行情況，擔(dān)保人的付款義務(wù)的成立也不以委托人在基礎(chǔ)合同履行中違約為前提。而通常使用的保證合同保證人，其承擔(dān)保證責(zé)任是以基礎(chǔ)合同中主債務(wù)人違約為前提，保證人可以行使主債務(wù)人的抗辯權(quán)，即使主債務(wù)人本人放棄抗辯權(quán)，保證人亦可以行使抗辯權(quán)而不受影響。

（3）見索即付保函主要適用于國際融資、國際商務(wù)的擔(dān)保等業(yè)務(wù)，與其它國內(nèi)商務(wù)或融資時(shí)的擔(dān)保有不同法律特征。根據(jù)我國擔(dān)保法和擔(dān)保法司法解釋的規(guī)定，物的擔(dān)保是由債務(wù)人本身提供的，物的擔(dān)保優(yōu)于人的擔(dān)保；物的擔(dān)保是由第三人提供時(shí)，債權(quán)人可以隨意選擇某一擔(dān)保人承擔(dān)責(zé)任。保證人在承擔(dān)保證責(zé)任后，享有對擔(dān)保物的代位求償權(quán)。而在見索即付保函下，付款責(zé)任順序通常在保函中事先規(guī)定，一般開立見索即付保函的銀行承擔(dān)第一付款人責(zé)任，并享有對抵押物代位求償權(quán)，這一點(diǎn)，不同于一般的保證合同。●履約保函（PERFORMANCE GUARANTEE／BOND）

多用于供貨方／勞務(wù)方／承包人向買方／業(yè)主提供承諾。

●預(yù)付款保函（ADVANCE PAYMENT／REPAYMENT GUARANTEE）

多用于保證一旦供貨方／勞務(wù)方／承包人未能履約，買方／業(yè)主的預(yù)付金額能得以收回。

●預(yù)留金／留置金保函（RETENTION MONEY GUARANTEE）

多用于對合同尾款的提前支取所做出的歸還承諾。

●付款保函（PAYMENT GUARANTEE）

作用類似信用證，對合同一方在合同項(xiàng)下的付款責(zé)任所做出的擔(dān)保。適合國際及國內(nèi)貿(mào)易。●延期付款保函（DEFERRED PAYMENT GUARANTEE）

屬于廣義上的付款保函，對延期支付或遠(yuǎn)期支付的合同價(jià)款及利息所做出的擔(dān)保。

●借款保函（LOAN GUARANTEE）

指應(yīng)借款人要求，向貸款行或貸款人所出具的對借款償還的保證。

四、如何辦理保函業(yè)務(wù)

●向銀行申請核定相應(yīng)的授信額度或繳存保證金；

●向銀行提交申請書、保函格式、合同或招標(biāo)書等業(yè)務(wù)背景資料、經(jīng)年審的營業(yè)執(zhí)照副本以及貸款卡號等資料；

●銀行按申請人的要求開立保函后交申請人帶走或以SWIFT/TELEX的方式直接向受益人開立；

●銀行在保函載明的到期日后注銷保函，或待保函項(xiàng)下的業(yè)務(wù)結(jié)束后由申請人退回保函正本后注銷保函。