第一篇：銀行保函辦理流程及分類

銀行保函辦理流程 ：

·

1、申請人向我行提交《保函及貸款承諾申請書》

并按銀行提出的條件和要求提供下列資料：

（1）營業執照副本、法人代碼證副本、稅務登記證副本和法定代表人證明文件等；

（2）對外擔保主合同、協議或標書及有關交易背景資料；

（3）擔保涉及的事項按規定須事先獲得有關部門批準或核準的，須提供有關部門的批

準或核準文件；

（4）經會計（審計）師事務所審計的上兩年財務報表及當期財務報表；

（5）反擔保措施證明文件；

（6）

銀行要求的其它資料。、銀行進行調查、審查

銀行收到申請和有關資料后，對申請人的合法性、財務狀況的真實性、交易背景的真實性等進行調查，了解借款人的履約、償付能力，對申請人的進行授信評級，向申請人做出正式答復。

3、審批同意后，簽訂《保函協議書》或《貸款承諾協議書》，申請人存入相應比例的保證金，辦理抵質押或反擔保手續，銀行出具保函或貸款承諾書。

銀行同意開立保函后，與申請人簽訂“開立擔保協議”，約定擔保種類、用途、金額、費率、擔保有效期，付款條件，雙方的權利、義務，違約責任和雙方認為需要約定的其它事項；對于需提供反擔保的，還應按銀行要求辦理反擔保手續。

1、項目方向銀行提出申請，填寫擔保業務申請書，并按銀行提出的條件和要求提供下列資料：

(1)項目方的營業執照副本、法人代碼證副本、稅務登記證副本和法定代表人證明文件等;

(2)對外擔保主合同、協議或標書及有關交易背景資料;

(3)擔保涉及的事項按規定須事先獲得有關部門批準或核準的，須提供有關部門的批準或核準文件;

(4)項目方經會計(審計)師事務所審計的上兩年財務報表及當期財務報表;

(5)反擔保措施證明文件;

(6)銀行要求的其它資料。

2、銀行收到申請和有關資料后，對申請人的合法性、財務狀況的真實性、交易背景的真實性等進行調查，了解借款人的履約、償付能力，向申請人做出正式答復。

3、銀行同意開立保函后，與申請人簽訂“開立擔保協議”，約定擔保種類、用途、金額、費率、擔保有效期，付款條件，雙方的權利、義務，違約責任和雙方認為需要約定的其它事項;對于需提供反擔保的，還應按銀行要求辦理反擔保手續。

4、項目方須知

項目方應加強與銀行的聯系，在確認需要銀行提供擔保，決定擔保項下的各項金融條件以前，應與銀行及時進行溝通。項目方在當地銀行取得開立保函授信額度后，與銀行簽訂“開立擔保協議書”，憑銀行“開立擔保協議書”及其營業執照副本、法人代碼證副本、稅務登記證副本和法定代表人證明文件、項目相關批文、可行性研究報告等與投資方簽訂“項目融資協議書”，投資方提供擔保函樣本，經擔保行確認后，開出擔保確認函。

投資方將以上相關資料報董事會審批，經董事會核查無誤后，在十五個工作日內通知項目方法人在指定地點簽訂“國際借款合同”辦理過款手續，分批過款至項目方開立擔保函銀行賬戶，項目方根據雙方約定，按到位資金全額開出正式“銀行擔保函”，并支付一次性綜合費用。

銀行保函在實際業務中的使用范圍很廣，它不僅適用于貨物的買賣，而且廣泛適用于其他國際經濟合作的領域。本文介紹銀行保函分類知識，以供參考。

一、履約保函

在一般貨物進出口交易中，履約保函又可分為進口履約保函和出口履約保函。

1.進口履約保函。

進口履約保函是指擔保人應申請人(進口人)的申請開給受益人(出口人)的保證承諾。保函規定，如出口人按期交貨后，進口人未按合同規定付款，則由擔保人負責償還。這種履約保函對出口人來說，是一種簡便、及時和確定的保障。

2.出口履約保函

出口履約保函是指擔保人應申請人(出口人)的申請開給受益人(進口人)的保證承諾。保函規定，如出口人未能按合同規定交貨，擔保人負責賠償進口人的損失。這種履約保函對進口人有一定的保障。

二、還款保函

還款保函又稱預付款保函或定金保函。是指擔保人應合同一方當事人的申請，向合同另一方當事人開立的保函。保函規定，如申請人不履行他與受益人訂立合同的義務，不將受益人預付或支付的款項退還或還款給受益人，擔保人向受益人退還或支付款項。

除上述兩種保函外，還可根據其他功能和用途的不同，分為其他種類的保函，如：投標保函、補償貿易保函、來料加工保函、技術引進保函、維修保函、融資租賃保函、借款保函等等。

銀行保函是由銀行開立的承擔付款責任的一種擔保憑證，銀行根據保函的規定承擔絕對付款責任。銀行保函大多屬于“見索即付”(無條件保函)，是不可撤銷的文件。銀行保函的當事人有委托人(要求銀行開立保證書的一方)、受益人(收到保證書并憑以向 銀行索償的一方)、擔保人(保函的開立人)。

銀行保函范本如下：

ATA單證冊擔保函(范本)

擔保人名稱：

地址：

郵編：

被擔保人名稱

地址：

郵編：

受益人名稱：中國國際商會

地址：北京市復興門外大街1號

郵編：100860

中國國際商會：

鑒于你會根據1961年在布魯塞爾通過的《關于貨物暫準進口的ATA單證冊海關公約》，或1990年在伊斯坦布爾通過的《貨物暫準進口公約》，向被擔保人簽發號碼為 的ATA單證冊。

應被擔保人的申請，我行保證，如你會因這一單證冊而支付任何海關關稅和/或其他費用，我行在收到你會的書面索付請求后，將在十個工作日內無條件全額賠付你會所支付的款項。我行因本保函而承擔的最高擔保金額為 元人民幣。本保函自簽發之日起生效，有效期為33個日歷月。

保函終止方式：

1.有效期屆滿。

2.銀行收到受益人解除擔保的通知。

3.銀行支付了最高金額的擔保金。

簽字：____________________

_____年_____月____日

蓋章：

商業銀行保函業務范圍及特點

時間：2010-05-30 10:30 作者： 來源： 我要評論(0)

【找法網 銀行保證函】對外擔保業務是指銀行以保函(含備用信用證)形式向境外債權人或受益人承諾，當債務人未按有關合同償付債務或履行義務時，由銀行履行保函所規定的義務。

此項業務的特色為國際擔保，自1996年起開辦，支持范圍很廣，包括機電產品、成套設備和高新技術產品出口、對外承包工程、境外加工貿易、海外投資等項目及視同出口的境內國際金融組織和外國政府貸款國際招標項目。

據介紹，對外擔保業務的種類很多，主要是受客戶委托開立保函。其中，非融資類保函包括貿易和承包工程項下的投標保函、履約保函、預付款保函、質量保函、關稅保付保函、維修保函以及一年期以內的延期付款保函和其他非融資性的擔保等。

具體來說，融資類保函是指借款保函、融資租賃保函、補償貿易保函、1年期以上的延期付款保函以及其他為客戶融資行為承擔保證責任的擔保。投標保函是指國際招標中，要求投標人在投標時提供銀行擔保，向招標人保證如投標人如有下列違約事項之一，擔保行將按保函金額賠付招標人。違約主要有三方面的事項，投標有效期內，撤回該項投標或修改原報價;中標后，未與招標人簽訂合同;招標人規定的日期內未提交履約保函。

履約保函是指出口商或承包人簽訂承包工程或者供貨合同時提交的銀行擔保，向進口商或工程業主保證，如出口商或承包人不履行合同規定的責任義務，擔保行將按保函金額賠付進口商或工程業主。

預付款保函是指進出口貿易中或國際承包工程項目中，在簽訂合同后，進口商或工程業主向出口方或承包人支付一定比例的貨物或工程預付款，出口商或承包人則須向對方提交一份銀行保函，保證若出口商或者承包人不履約或未能按合同規定履約，擔保行將這部分預付款及相應利息退還進口商或工程業主。

質量保函是指在供貨合同中，買方要求賣方提供銀行擔保，保證如貨物質量不符合合同規定，而賣方又不能更換或維修時，擔保行將保函金額賠付買方。

關稅保付保函是指國際承包工程或國際展覽、展銷等活動中，施工機械或展品運往工程或展覽所在地時，應向該國海關交納一筆關稅作為押金，工程或展覽完畢將機械或展品運出該國時，海關將這筆稅金退還。承包商或參展商要求銀行向對方海關出具擔保代替這筆押金，保證如承包商或參展商未將機械或展品運出該國，由擔保行支付這筆稅金。

維修保函是指在承包工程合同中，工程完工后業主扣留一部分款項作為補償工程質量缺陷而承包人不予維修所造成的損失。承包人為提前得到這部分款項，要求銀行出具擔保，保證在工程質量與合同規定不符，承包人又不能維修的情況下，擔保行按保函金額賠付業主。

延期付款保函是指采用延期付款方式進口貨物時，進口方要求銀行出具擔保，保證進口方如不能按照約定方式延付貨款時，由擔保行代為付款。

什么樣的企業可以有資格申請該行此項業務呢? 具有法人資格、有外經、外貿經營權、符合《境內機構對外擔保管理辦法》要求的企業和機構，均可向銀行申請辦理對外擔保業務。具備了這個申請條件后，企業還要提供提供下列文件：開立保函申請書;商務合同、標書副本及相關材料;保函格式;項目材料;申請人近3年經審計的財務報表及最近一期的財務報表;反擔保措施及證明文件，反擔保形式包括保證金、保函專項授信額度、信用反擔保、抵押、質押等。在采用信用反擔保時，需提供保證人近3年經審計的財務報表及銀行要求的其他材料。

銀行保函辦理手續

時間：2010-05-30 10:16 作者： 來源： 我要評論(0)

【找法網 銀行保證函】銀行保函是由銀行開立的承擔付款責任的一種擔保憑證，銀行根據保函的規定承擔絕對付款責任。銀行保函大多屬于“見索即付”(無條件保函)，是不可撤銷的文件。銀行保函的當事人有委托人(要求銀行開立保證書的一方)、受益人(收到保證書并憑以向 銀行索償的一方)、擔保人(保函的開立人)。

銀行保函辦理手續如下：

1、申請人需填寫開立保函申請書并簽章;

2、提交保函的背景資料，包括合同、有關部門的批準文件等;

3、提供相關的保函格式并加蓋公章;

4、提供企業近期財務報表和其它有關證明文件;

5、落實銀行接受的擔保，包括繳納保證金、質押、抵押或第三者信用保等;

6、由銀行審核申請人資信情況、履約能力、項目可行性、保函條款及擔保、質押或抵押情況后，可對外開出保函。銀行保函擔保貸款

時間：2010-05-30 10:39 作者： 來源： 我要評論(0)

【找法網 銀行保證函】銀行保函是由銀行開立的承擔付款責任的一種擔保憑證，銀行根據保函的規定承擔絕對付款責任。銀行保函大多屬于“見索即付”(無條件保函)，是不可撤銷的文件。本文介紹銀行保函擔保貸款系列知識，以供參考。

一、貸款條件

1.申貸項目：政府部門審批立項的投資項目

2.申貸額度：人民幣5億元以上

3.擔 保 品：接款銀行須出具可上網查詢的還本付息銀行保函

4.貸款期限： 年

5.貸款利息：美金： %;人民幣： %

6.一次性貼息：美金： %;人民幣： %

7.咨詢服務費： %

二、操作程序

1.申貸方向我方提交委托我方辦理項目融資的意向書;

2.申貸方向我方提交以下文件資料：

A.項目融資計劃書;

B.借款企業營業執照、法人代表身份證明(復印件);

C.企業基本情況介紹;

D.開證行為申貸方出具的，有兩位銀行官員簽字的銀行信簽《保函開具確認函》;E.由開證行提供銀行內部系統網的保函樣本，(不蓋章，銀行官員簽字即可)

3.上述文件審查無誤，在銀主同意放款的前提下，我方與貸款方可采用函簽方式，簽訂融資服務協議書，約定采用同臺交割方式支付綜合服務費(包括一次性貼息)。4.申貸方派員到我方和銀主代表所在地，接我方和銀主代表到申貸方的所在地，對開證行進行核行，并辦理相關事項:

A.開證銀行確認并承諾在貸款方款到開證行賬戶后，需在3～5個工作日開出到帳全額的上銀行系統網的保函，并進入銀行內部系統網上查詢復核，以及銀行與借款企業簽署的相關法律文件、合同等;

B.申貸方出示法人執照、法人委托書、身份證、項目政府批文、銀行《保函開具確認函》及銀行保函樣本(原件);

C.其它相關附件。

5.核行無誤后，銀主授權委托的銀行既與申貸方簽署“銀行保函借款合同”。簽訂合同時，雙方提供法律文件、法人委托書、資金證明(原件)等相關附件。

6.核行后貸款方在開證行開臨戶進款，并與銀行、申貸方確定進款批次及開證、貼息的具體交割時間;

7.申貸方按合同及保函確認金額全部進入臨戶后，經開證銀行確認完畢，即開證銀行開始開具保函、申貸方支付綜合服務費(注：包括一次性貼息)、貸款方向開證行申貸方專管賬戶劃款，即三方實行同臺交割;

8.三方交割完畢后，貸款方將開證行開出的保函在規定的期限內通過銀行進行內部系統網上查詢確認，并回復開證行，無誤后交易結束。

三、特別說明

1.銀行保函開具，除國內5大銀行(中、工、農、建、交)外，還包括國內11家股份制商業銀行開具的還本付息“銀行保函”均可;

2.借貸雙方簽訂正式貸款合同之前，開證行需出具還本付息“銀行保函開具確認函”方可進行。

第二篇：使用銀行保函繳納投標保證金辦理流程

附件1

使用銀行保函繳納投標保證金辦理流程

1、投標人報名時,在招投標業務平臺投標保證金類別欄選擇“銀行保函”選項，并打印“西安市建設工程投標保證金(銀行保函)交存通知單”。

2、投標人將“西安市建設工程投標保證金(銀行保函)交存通知單”和銀行保函（原件）報西安建設工程交易中心財務室。

3、西安建設工程交易中心財務室確認后，投標人打印“西安市建設工程投標保證金(銀行保函)交存單”。

4、整個招投標工作完成后，非中標人到西安建設工程交易中心財務室辦理銀行保函退還手續；中標人在合同備案后辦理銀行保函退還手續。辦理銀行保函退還手續需攜帶法人委托書和被委托人身份證。

附件2

投標保證金退還流程

1、參與建設工程投標項目的企業，在所有選用“投標保證金”報名的項目招標活動結束后，即可辦理退還手續。

2、辦理“投標保證金”退換手續需攜帶投標保證金收回申請書、退還“投標保證金”確認書及法人委托書和被委托人身份證。

附件3（投標保證金退還確認書）

確 認 書

西安建設工程交易中心：

我單位選用“投標保證金”參與建設工程的所有投標項目招標程序均已結束，且在“投標保證金”有效期內參加的投標項目未發生違法違規行為，現申請辦理“投標保證金”退還手續。因項目招標活動未結束而辦理退還手續導致投標失敗等一切后果，由企業自行負責。

（蓋公章）

企業名稱：

年 月 日

第三篇：使用銀行保函繳納投標保證金辦理流程

使用銀行保函繳納投標保證金辦理流程

1、投標人報名時,在招投標業務平臺投標保證金類別欄選擇“銀行保函”選項，并打印“西安市建設工程投標保證金(銀行保函)交存通知單”。

2、投標人將“西安市建設工程投標保證金(銀行保函)交存通知單”和銀行保函（原件）報西安建設工程交易中心財務室。

3、西安建設工程交易中心財務室確認后，投標人打印“西安市建設工程投標保證金(銀行保函)交存單”。

4、整個招投標工作完成后，非中標人到西安建設工程交易中心財務室辦理銀行保函退還手續；中標人在合同備案后辦理銀行保函退還手續。辦理銀行保函退還手續需攜帶法人委托書和被委托人身份證。

第四篇：銀行保函

我公司辦理銀行的保函過程如下：

開戶行要求提供的資料： 1．合同復印件（加蓋公章）2．保函格式和要求 3．申請（加蓋公章）

4．凍結與保函保證金額相等的資金

我寫的保函申請如下：

申

請

×××銀行：

我公司

項目(合同號：)，需向

有限公司，開具質量保證金保函。保函的保證金額為：

元（大寫：），系合同總價的％，有效期至 年 月 日。特此申請。

×××有限公司

年 月 日

保函格式如下：

質量保證金保函

致：

本保函是為 ×××有限公司（以下簡稱“賣方”）根據貴方要求就

供貨合同（合同號：，以下簡稱“合同”）提供的貨物的質量保修保函。

我們，銀行（以下簡稱“我行”）無條件地、不可撤銷地保證我行自己及我行的繼受人，一旦收到貴方書面提出的賣方未能履行上述合同中的質量保修規定并構成違約的說明，將在七（7）個工作日內無追索地向貴方支付不超過金額為RMB 元（大寫：人民幣）（擔保金額），相當于合同總價的％（百分之）的款項。

對合同條款的任何修改以及受益人所允許的時間改變或任何讓步，只有經過我行的事先書面同意方可生效。

本保函自開立日生效，有效期到

****年**月**日止。基于本保函的任何索款要求通知必須由貴方的有權簽字人簽署并加蓋公章在上述日期前以書面形式送達我方。在我方驗證貴方的簽名和印章后，該書面通知即可生效。

本保函于到期日自動失效，并請將其正本歸還我行注銷。但是不論本保函正本是否歸還我行，我行在本保函項下的義務和責任將于到期時間和日期之后自動解除。

本保函項下的轉讓權利及其請求需經過我行事先書面認可。

銀行保函的相關知識：

銀行保函

銀行保函業務是指銀行應客戶的申請而開立的有擔保性質的書面承諾文件，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務或履行約定義務時，由銀行履行擔保責任。

銀行保函業務的特點

1、銀行信用作為保證，易于為客戶接受；

2、保函是依據商務合同開出的，但又不依附于商務合同，是具有獨立法律效力的法律文件。當受益人在保函項下合理索賠時，擔保行就必須承擔付款責任，而不論申請人是否同意付款，也不管合同履行的實際事實。即保函是獨立的承諾并且基本上是單證化的交易業務。

銀行保函的主要種類

1.加工貿易稅款保付保函

加工貿易稅款保付保函是指在申請人的來料加工、來件裝配、來樣生產及進料等加工業務項下，銀行擔保申請人在海關享受免稅進口復出口待遇的擔保。它是專門針對需要向海關繳納關稅及其他稅費保證金的加工貿易企業（包括來料加工企業和三資企業）而開辦的一項手續便捷、費用低廉的特色業務。

目前，中國銀行是由海關總署會同中國人民銀行確認的唯一可為加工貿易企業提供擔保的金融機構。加工貿易稅款保付保函的運作流程（開立：＊1-6；修改：7；注銷：＊8-9）

＊1 申請人向海關申請開設加工貿易銀行保證金臺帳，海關向申請人出具《銀行保證金臺帳開設聯系單》；

＊2 申請人向銀行提交申請書、保函格式、聯系單等資料；同時，申請人應落實銀行接受的反擔保，如向銀行提供金融機構備用信用證或申請核定授信額度；

＊3 銀行審核同意后，在一個工作日內開出保函；

＊4 銀行把保函交申請人帶走，由申請人提交給中行臺帳點；

＊5 中行臺帳點為申請人開設臺帳并開出《銀行保證金臺帳登記通知單》；

＊6 申請人憑《銀行保證金臺帳登記通知單》及保函正副本各一份到海關辦理有關手續。

＊7 臺帳需要變更時，申請人憑海關出具的《銀行保證金臺帳變更聯系單》等資料向銀行申請修改保函，有關程序參見上文3-6。

＊8 申請人完成加工出口合同后，憑海關出具的《銀行保證金臺帳核銷聯系單》及保函正本到中行臺帳點辦理臺帳正常核銷手續；

＊9 銀行收到中行臺帳點交來的保函正本后，審核相關資料，并在申請人結清銀行有關費用后注銷保函，同時相應解除申請人提供的反擔保，如恢復授信額度或退還保證金。

加工貿易稅款保付保函業務的益處： ＊1減少企業的資金占用； ＊2業務費用低廉； ＊3業務手續簡便。

什么企業適合辦理加工貿易稅款保付保函業務？

＊1 屬于海關對企業分類管理B類或以下分類的企業，包括來料加工和三資企業；

＊2 辦理來料加工、來件裝配、來樣生產及進料等加工業務，進口敏感類商品，須向海關繳納關稅及其他稅費保證金（該保證金在企業加工業務完成后可退還企業）；

＊3 可提供銀行接受的反擔保（銀行接受的反擔保方式主要有：足額保證金；定期存單質押；銀行認可的金融機構開立的備用信用證；以物業抵押或其他方式作擔保，授信開立保函。）

2.關稅保付保函

關稅保付保函是銀行應進口商申請而向海關開立的、擔保進口商按海關規定履行納稅義務的付款承諾。具體來說，凡是達到海關對企業分類管理A 類和B類標準、并可提供一定數額的中國銀行保函的進口企業，便可向東莞/太平/黃埔海關申請辦理《進口貨物先放后稅》憑證。獲得先放后稅憑證的企業在進口貨物時，若所需繳納的稅款金額在保函金額以內，都可以先通關，并在通關后15天內向海關交稅即可。

關稅保付保函的運作流程

＊1 申請人向海關出具申請函并填寫申請表（海關格式）

＊2 申請人向銀行提交申請書、保函格式等資料；同時，申請人應落實銀行接受的反擔保，如向銀行申請核定相應的授信額度或繳存保證金； ＊3 銀行審核申請人資信情況、履約能力、保函條款及擔保、質押或抵押情況后，即向海關開出保函。

＊4 銀行按申請人的要求開立保函后交申請人；

＊5 申請人憑銀行保函向海關申請辦理《進口貨物先放后稅》憑證（海關將在1周左右批準簽發憑證，有效期通常為半年）；

＊6 申請人憑《進口貨物先放后稅》憑證享受快捷通關的待遇；

＊7 海關在《進口貨物先放后稅》憑證到期后將保函正本退還申請人；

＊8 申請人退回保函正本給銀行并申請注銷保函。

＊9 銀行審核相關資料后注銷保函，并相應解除申請人提供的反擔保，如恢復授信額度或退還保證金。

關稅保付保函業務的益處

＊1 該保函業務有助于企業加快進口貨物通關速度；

＊2 減少企業因貨物滯留港口而增加的滯港費用（一個貨柜一天的費用高達3000港元）；

＊3 使企業獲得關稅稅款短期資金融通（最長15天）；

＊4 業務操作簡單，靈活方便；

什么企業適合辦理關稅保付保函業務？

＊1 辦理進口業務、須向海關交納進口關稅；

＊2 達到海關對企業分類管理A 類和B類標準；

＊3 需向東莞、太平、黃埔等海關申請辦理《進口貨物先放后稅》憑證；

＊4 可提供銀行接受的反擔保（銀行接受的反擔保方式主要有三種，即足額保證金；定期存單質押；以物業抵押、其他銀行開立的備用信用證或其他方式作擔保，授信開立保函。）

3.投標保函

以招投標方式進行的采購或施工/建設項目等，申請人作為投標人參加競標，按照招標書要求，委托銀行向招標人/業主擔保。擔保內容一般包括：投標人在招標書規定的投標有效期內不撤標、不更改原投標條件、并且在其一旦中標后于規定的時間內按招標書要求簽定相關合同及/或提交履約保函/向招標機構繳納中標服務費。

4.履約保函

銀行應申請人要求，就申請人將按合同要求履行合約所作的保證承諾。

5.預付款保函；

申請人通過銀行開立的對預付之款項的歸還向預付款方作出的一種保證承諾，用于保證申請人未能履約、或未能全部履約時，將申請人事先從付款方收到的預付款全部或部分款項退回付款方。

6.質量保函； 銀行承諾申請人提供的產品/服務質量在一定時期內（即保修期或質保期）符合合同規定的規格及質量標準而提供的擔保。

7.維修保函

指銀行應申請人的要求，就申請人就合同的標的物在一定時期內（即維修期）履行合同所規定的維修義務所出具的擔保。

8.其它保函

借款保函、融資租賃保函、補償貿易保函、來料或來件加工保函、預留金保函、延期付款保函、票據或費用保付保函、提貨擔保及保釋金保函等等。

申請保函業務的客戶應具備的條件：

1．是經國家工商行政管理機關批準，具有法人資格的企業。申請開立對外擔保函的企業還需有履行涉外合同能力，并擁有可靠的償債外匯來源。2．在銀行有基本帳戶或一般結算帳戶。3．在銀行無欠息，無呆滯，呆賬貸款。4．有良好的信譽和較強的經濟實力。5．能夠提供符合規定要求的反擔保。

6．有關基礎合同的內容應符合國家有關規定和批準程序，某些特定情況還需具有進出口許可證及配額等文件。

7．與申請人簽約的受益人，經銀行或可靠機構咨詢，資信情況良好。

銀行保函辦理手續

1、申請人需填寫開立保函申請書并簽章；

2、提交保函的背景資料，包括合同、有關部門的批準文件等；

3、提供相關的保函格式并加蓋公章；

4、提供企業近期財務報表和其它有關證明文件；

5、落實銀行接受的擔保，包括繳納保證金、質押、抵押、第三者信用擔保或以物業抵押或其他方式作擔保，授信開立等；

6、由銀行審核申請人資信情況、履約能力、項目可行性、保函條款及擔保、質押或抵押情況后，可對外開出保函。

另一些銀行要求辦理銀行保函比較煩瑣，要求提供的資料也比較多 1．基礎合同或意向書 2．保函格式

3．申請人的經會計師事務所審計的上財務報告、當期財務報表 4．保函受益人的有關資信材料 5．反擔保承諾函或物業抵押材料或其他反擔保方式的承諾等

6．開立借款保函、融資租賃保函、補償貿易項下的現匯履約保函等融資性保函除上述材料外，還需提供項目可行性研究報告、政府主管部門批準文件等材料

7、受理銀行對申請人和受益人資信情況、擔保項目情況、保函條件、反擔保措施等進行審查。

8．銀行按審批權限進行審批。9．開出保函

10．保函后期管理。包括項目監督、財務管理、檔案管理、擔保余額減額及注銷管理等。

第五篇：銀行保函

一、銀行保函的概念

銀行保函是指銀行應委托人的申請而開立的有擔保性質的書面承諾文件，一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務或履行約定義務時，由銀行履行擔保責任。它有以下兩個特點：

1.保函依據商務合同開出，但又不依附于商務合同，具有獨立法律效力。當受益人在保函項下合理索賠時，擔保行就必須承擔付款責任，而不論委托人是否同意付款，也不管合同履行的實際事實。即保函是獨立的承諾并且基本上是單證化的交易業務。

2.銀行信用作為保證，易于為合同雙方接受。

二、銀行保函的主要法律關系

銀行保函業務中涉及到的主要當事人有三個：委托人、受益人和擔保銀行。此外，往往還有反擔保人、通知行及保兌行等。這些當事人之間形成了一環扣一環的合同關系，它們之間的法律關系如下：

1.委托人與受益人之間基于彼此簽訂的合同而產生的債權債務關系或其他權利義務關系。此合同是它們之間權利和義務的依據，相對于保函協議書和保函而言是主合同，他是其他兩個合同產生和存在的前提。如果此合同的內容不全面，會給銀行的擔保義務帶來風險。因而銀行在接受擔保申請時，應要求委托人提供他與受益人之間簽訂的合同。

2.委托人與銀行之間的法律關系是基于雙方簽訂的《保函委托書》而產生的委托擔保關系。《保函委托書》中應對擔保債務的內容、數額、擔保種類、保證金的交存、手續費的收取、銀行開立保函的條件、時間、擔保期間、雙方違約責任、合同的變更、解除等內容予以詳細約定，以明確委托人與銀行的權利義務。《保函委托書》是銀行向委托人收取手續費及履行保證責任后向其追償的憑證。因此，銀行在接到委托人的擔保申請后，要對委托人的資信、債務及擔保的內容和經營風險進行認真的評估審查，以最大限度降低自身風險。

3.擔保銀行和受益人之間的法律關系是基于保函而產生的保證關系。保函是一種單務合同，受益人可以以此享有要求銀行償付債務的權利。在大多數情況下，保函一經開立，銀行就要直接承擔保證責任。

三、銀行保函的種類

由于銀行保函種類較多，主要有：

●見索即付保函

見索即付保函是指對由銀行出具的，書面形式表示在受益人交來符合保函條款的索賠書或保函中規定的其它條件時，承擔無條件的付款責任。

見索即付保函與我國國內經常使用的保證合同有重要區別，它的主要特點：

（1）見索即付保函具有獨立性。雖然擔保人是依照基礎合同的一方當事人申請，向基礎合同的另一方當事人作出見索即付的承諾，但一旦見索即付保函生效，擔保人與受益人之間的權利義務關系就完全以保函中所記載的內容為準，而不再受基礎合同的影響。只要受益人按照保函的要求提交了索賠文件，擔保人必須付款。擔保人不得主張先訴抗辯權，也不能以基礎合同的債務人的抗辯理由來對抗受益人。即使基礎合同的債務人已經履行了合同義務或者基礎合同已經因其它原因中止，擔保人的責任也不能隨之解除。只有在保函本身的有效期過后，擔保人才能解除擔保責任。相反，通常使用的保證合同具有從屬性，主合同無效，作為從合同的保證合同亦無效。

（2）見索即付保函具有無條件性。受益人只要提交了與保函中的約定相符合的索賠文件，擔保人即應付款。擔保人并不審查基礎合同的履行情況，擔保人的付款義務的成立也不以委托人在基礎合同履行中違約為前提。而通常使用的保證合同保證人，其承擔保證責任是以基礎合同中主債務人違約為前提，保證人可以行使主債務人的抗辯權，即使主債務人本人放棄抗辯權，保證人亦可以行使抗辯權而不受影響。

（3）見索即付保函主要適用于國際融資、國際商務的擔保等業務，與其它國內商務或融資時的擔保有不同法律特征。根據我國擔保法和擔保法司法解釋的規定，物的擔保是由債務人本身提供的，物的擔保優于人的擔保；物的擔保是由第三人提供時，債權人可以隨意選擇某一擔保人承擔責任。保證人在承擔保證責任后，享有對擔保物的代位求償權。而在見索即付保函下，付款責任順序通常在保函中事先規定，一般開立見索即付保函的銀行承擔第一付款人責任，并享有對抵押物代位求償權，這一點，不同于一般的保證合同。●履約保函（PERFORMANCE GUARANTEE／BOND）

多用于供貨方／勞務方／承包人向買方／業主提供承諾。

●預付款保函（ADVANCE PAYMENT／REPAYMENT GUARANTEE）

多用于保證一旦供貨方／勞務方／承包人未能履約，買方／業主的預付金額能得以收回。

●預留金／留置金保函（RETENTION MONEY GUARANTEE）

多用于對合同尾款的提前支取所做出的歸還承諾。

●付款保函（PAYMENT GUARANTEE）

作用類似信用證，對合同一方在合同項下的付款責任所做出的擔保。適合國際及國內貿易。●延期付款保函（DEFERRED PAYMENT GUARANTEE）

屬于廣義上的付款保函，對延期支付或遠期支付的合同價款及利息所做出的擔保。

●借款保函（LOAN GUARANTEE）

指應借款人要求，向貸款行或貸款人所出具的對借款償還的保證。

四、如何辦理保函業務

●向銀行申請核定相應的授信額度或繳存保證金；

●向銀行提交申請書、保函格式、合同或招標書等業務背景資料、經年審的營業執照副本以及貸款卡號等資料；

●銀行按申請人的要求開立保函后交申請人帶走或以SWIFT/TELEX的方式直接向受益人開立；

●銀行在保函載明的到期日后注銷保函，或待保函項下的業務結束后由申請人退回保函正本后注銷保函。