第一篇：村鎮(zhèn)銀行銀行保函業(yè)務(wù)管理辦法

村鎮(zhèn)銀行銀行保函業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強對村鎮(zhèn)銀行銀行保函業(yè)務(wù)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險，促進村鎮(zhèn)銀行保函業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國合同法》、《貸款通則》、《擔(dān)保法》等相關(guān)法律法規(guī)，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱銀行保函，是指村鎮(zhèn)銀行應(yīng)客戶申請，向受益人出具的、同意申請人在招投標(biāo)、履行合同、預(yù)付款或其它約定義務(wù)未能履行時，由銀行代為履行的一種書面承諾。

第二章 銀行保函分類及基本規(guī)定

第三條 銀行保函分為融資類保函和非融資類保函。融資類保函包括：借款保函、授信額度保函、有價證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函等。

非融資類保函包括：投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、履約保函、關(guān)稅保函、即期付款保函、經(jīng)營租賃保函等。

第四條 保函業(yè)務(wù)的審批程序及權(quán)限遵照授信業(yè)務(wù)的審批程序和權(quán)限辦理。

第五條 銀行保函申請人申請出具銀行保函必須以真實的交易或工程建設(shè)項目為依據(jù)。

第六條 銀行保函申請人出具保函時須一次性按照銀行保函金額的0.1‰交存手續(xù)費，最低100元，并根據(jù)保函期限一次 1

性收取擔(dān)保費，年費率不低于2‰。

第三章 申請、調(diào)查與審批

第七條 申請辦理銀行保函業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)是依法注冊成立企事業(yè)法人或其它經(jīng)濟組織，同時應(yīng)具備如下條件：

（一）在村鎮(zhèn)銀行開立人民幣結(jié)算賬戶；

（二）資信狀況良好，具備履行保函項下義務(wù)的能力；

（三）有真實的工程建設(shè)項目或其它交易行為；

（四）能提供銀行要求的保證金，對保函金額扣除保證金后的差額部分能提供有效的反擔(dān)保。

銀行保函業(yè)務(wù)的反擔(dān)保條件遵照授信擔(dān)保的相關(guān)要求執(zhí)行，申請人需存入一定比例的保證金，保證金最低比例原則上為20%，以定期存單質(zhì)押的可以不交存保證金。

第八條 申請人申請辦理銀行保函業(yè)務(wù)時，須填寫《出具銀行保函申請書》，同時向經(jīng)辦行提供但不限于以下資料：

（一）申請人的書面申請，包括企業(yè)經(jīng)營情況、保函項下交易或建設(shè)項目的具體情況、保函期限、保函金額、保函用途等；

（二）年檢合格的營業(yè)執(zhí)照正副本復(fù)印件、組織機構(gòu)代碼證正副本復(fù)印件、國地稅稅務(wù)登記證正副本復(fù)印件、法定代表人身份證復(fù)印件、開戶許可證復(fù)印件、公司章程復(fù)印件、驗資報告復(fù)印件、貸款卡復(fù)印件；

（三）審計過的近三年的財務(wù)報表和最近一期的財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表，成立不足三年的，提交自成立以來的年度財務(wù)報表和最近一期財務(wù)報表；

（四）銀行保函項下交易合同或建設(shè)項目的招投標(biāo)書等相關(guān) 2

文件；

（五）申請人出具的同意辦理銀行保函業(yè)務(wù)的股東（大）會或董事會決議；

（六）銀行認可的銀行保函樣本；

（七）村鎮(zhèn)銀行要求提供的其他資料。

第九條 受理行收到申請人的《出具銀行保函申請》和其它相關(guān)資料后，對資料進行初審，重點應(yīng)審查以下事項：

（一）申請人的主體資格是否符合要求；

（二）提交的申請材料是否完整、齊全；

（三）《出具銀行保函申請書》的填寫是否完整；

（四）營業(yè)執(zhí)照、機構(gòu)代碼證、貸款卡是否年審合格；董事會或股東會決議是否有效；交易合同的交易背景是否真實、可行；建設(shè)項目的招標(biāo)文件是否規(guī)定須投標(biāo)企業(yè)提供《銀行保函》；

（五）其它須審查的事項。

第十條 各經(jīng)辦行對申請人提交的材料進行初審后，同意受理的，則按照授信業(yè)務(wù)流程進行調(diào)查，不同意辦理的，則將資料退還申請人，并作好解釋工作。

第十一條 各經(jīng)辦行受理申請人的申請后，應(yīng)按照信貸業(yè)務(wù)流程對申請人進行調(diào)查，并根據(jù)調(diào)查情況，撰寫調(diào)查報告，詳細寫明企業(yè)的實際經(jīng)營情況及對銀行保函項下交易或建設(shè)項目的履約能力進行分析，在銀行保函業(yè)務(wù)審批書上填寫審批意見，按授信業(yè)務(wù)流程進行審批。

第四章 出具銀行保函

第十二條 審批通過后，經(jīng)辦行與申請人簽署《開立銀行保 3

函協(xié)議書》，并辦理公證、擔(dān)保等審批所要求的手續(xù)。

第十三條 申請人按審批要求的比例存入保證金，交存手續(xù)費及擔(dān)保費。

第十四條 手續(xù)辦理完畢后，經(jīng)辦行為申請人出具《銀行保函》一式三份，申請人留存一份，經(jīng)辦行留存一份，另一份用作登記表外科目。

經(jīng)辦行為企業(yè)出具《銀行保函》后，應(yīng)于當(dāng)日登記《銀行保函臺賬》。

第五章 銀行保函的修改

第十五條 受理修改申請。銀行保函申請人申請修改銀行保函相關(guān)內(nèi)容時，需提交《修改銀行保函申請書》，同時提交銀行保函受益人要求或同意變更保函內(nèi)容的書面文件。

第十六條 經(jīng)辦行接到申請人的申請后，應(yīng)對申請修改事項進行調(diào)查落實，形成調(diào)查報告，經(jīng)辦行應(yīng)按審批流程重新進行審批。

第十七條 修改銀行保函的申請審批通過后，經(jīng)辦行根據(jù)修改情況、審批意見等，對《出具銀行保函協(xié)議書》、擔(dān)保合同、保證金情況進行變更或重新辦理，并要求申請人交納手續(xù)費、工本費和擔(dān)保費等。

對于修改內(nèi)容不涉及增大保證責(zé)任或延長保證期間的，申請人只交納工本費及手續(xù)費，不再交納擔(dān)保費。

對于修改內(nèi)容屬于增大保證責(zé)任或延長保證期間的，申請人應(yīng)重新按修改后的保函金額及期限交納擔(dān)保費。

第十八條 審批通過后，申請人按要求交納相應(yīng)的費用，經(jīng) 4

辦行為申請人出具《銀行保函修改函》，作為原保函有效的組成部分。

經(jīng)辦行出具《銀行保函修改函》后，登記保函臺賬。

第六章 銀行保函出具后的管理

第十九條 銀行保函出具以后，經(jīng)辦行應(yīng)嚴格按照信貸業(yè)務(wù)貸后管理的要求對保函申請企業(yè)進行檢查，主要內(nèi)容包括：

（一）保函被保證事項的進展情況；

（二）被保證人生產(chǎn)、經(jīng)營、管理、主要財務(wù)指標(biāo)是否正常；

（三）被保證人在銀行存貸款的變化情況；

（四）扣除保證金后的擔(dān)保情況是否產(chǎn)生不利于我行的因素；

（五）保證金賬戶情況。

第二十條 經(jīng)辦行出具保函后，應(yīng)及時登記臺賬，并嚴格按照信貸業(yè)務(wù)檔案管理要求管理銀行保函檔案。

第七章 銀行保函的履行

第二十一條 銀行保函有效期內(nèi)，受益人要求經(jīng)辦行履行銀行保函項下的義務(wù)時，經(jīng)辦行應(yīng)詳細審核要求履行義務(wù)的條款是否在銀行保函承諾的事項之內(nèi)，并及時與銀行保函申請人聯(lián)系，落實具體情況，如申請人不能提出足夠的抗辯理由且經(jīng)辦行也無抗辯理由的，經(jīng)辦行應(yīng)填寫《銀行保函履約審批書》，按審批權(quán)限與程序報批，報批通過后，履行義務(wù)。

第二十二條 經(jīng)辦行因履行義務(wù)而發(fā)生的資金墊付，應(yīng)按逾 5

期貸款處理。

第二十三條 經(jīng)辦行履行銀行保函義務(wù)后，應(yīng)根據(jù)《出具銀行保函協(xié)議書》和擔(dān)保合同的約定，向銀行保函申請人、擔(dān)保合同的出質(zhì)人、抵押人或第三方保證人主張債權(quán)。

第八章 銀行保函的失效

第二十四條 銀行保函的有效期屆滿、保證義務(wù)履行完畢或申請人與受益人要求終止銀行保函效力時，銀行保函自動失效。

根據(jù)銀行保函失效的不同形式，經(jīng)辦行應(yīng)作相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理：

（一）保函有效期屆滿后第一個有效工作日內(nèi)，受理行應(yīng)制作《銀行保函失效通知書》，一式三份，二份信貸部門留存，銷記臺賬，一份交會計部門銷記表外科目。

（二）如銀行保函沒有明顯的截止日期，而是以某一事件的發(fā)生（如工程竣工驗收合格）為有效期屆滿的條件：

1、經(jīng)辦行應(yīng)要求銀行保函申請人向受益人追回銀行保函。

2、如受益人不能退回銀行保函，應(yīng)由受益人出具銀行保函失效的書面文件。

3、如不能收到退回的銀行保函或受益人出具的銀行保函失效的文件，經(jīng)辦行可要求銀行保函申請人提供該事件已發(fā)生的證明文件。

滿足上述條件的，經(jīng)辦行均需制作《銀行保函失效通知書》，一式三份，二份留存，一份用作銷記表外科目。

（三）如經(jīng)辦行已履行銀行保函項下的義務(wù)，應(yīng)根據(jù)原始憑證填制會計憑證銷記表外科目。

如受益人要求終止銀行保函的效力，經(jīng)辦行應(yīng)制作《銀行保函失效通知書》，一式三份，二份留存，一份用作銷記表外科目。

第九章 附 則

第二十五條 本辦法由村鎮(zhèn)銀行管理部制定并解釋。第二十六條

本辦法自印發(fā)之日起生效。7

第二篇：銀行保理業(yè)務(wù)管理辦法

國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范我行保理業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強保理業(yè)務(wù)審慎經(jīng)營管理，促進保理業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及《商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)管理暫行辦法》等法律法規(guī)，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指以供應(yīng)商轉(zhuǎn)讓其應(yīng)收賬款為前提，集應(yīng)收賬款催收、管理、壞賬擔(dān)保及融資于一體的綜合性金融服務(wù)。

我行現(xiàn)只辦理融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。

第三條 本辦法所稱的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的當(dāng)事人有三方：

（一）供應(yīng)商（賣方），指為買方提供商品或服務(wù)，并將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給受讓方的當(dāng)事人；

（二）買方，指對由于供應(yīng)商提供商品或服務(wù)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款負有付款責(zé)任的當(dāng)事人；

（三）應(yīng)收賬款受讓方（銀行），指在國內(nèi)保理協(xié)議下，對供應(yīng)商的應(yīng)收賬款敘做國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的當(dāng)事人。

-1-第四條 本辦法所稱融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指我行承購供應(yīng)商的應(yīng)收賬款，并給予供應(yīng)商一定比例的以收購款形式反映的資金對價，然后再以一定方式向買方催收應(yīng)收賬款的業(yè)務(wù)。

第五條 融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的分類：根據(jù)我行是否保留對供應(yīng)商的追索權(quán)，可分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理；按是否向買方公開應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實，又可分為公開保理和隱蔽保理。

我行原則上只受理有追索權(quán)的公開型保理、有追索權(quán)的隱蔽型保理及無追索權(quán)的公開型保理三種國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。

（一）有追索權(quán)公開型國內(nèi)保理，是指供應(yīng)商將未到期應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓我行并以書面形式通知買方，我行根據(jù)未到期應(yīng)收賬款情況給予供應(yīng)商一定比例的資金融資，然后作為債權(quán)人通過一定方式直接向買方催還欠款，遇買方到期無論何種原因未按期付款時可向供應(yīng)商追索回我行融資款項及相關(guān)逾期支付違約金費用的一項融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。

（二）有追索權(quán)隱蔽型國內(nèi)保理，是指供應(yīng)商將未到期應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓我行后不通知買方，我行根據(jù)未到期應(yīng)收賬款情況給予供應(yīng)商一定比例的資金融資，然后作為債權(quán)人通過供應(yīng)商間接向買方催還欠款，遇買方到期無論何種原因

-2-未按期付款時可向供應(yīng)商追索回我行融資款項及相關(guān)逾期違約金費用的一種融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。

（三）無追索權(quán)公開型國內(nèi)保理，是指供應(yīng)商將未到期應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓我行并以書面形式通知買方，我行通過購買供應(yīng)商的應(yīng)收賬款而給予供應(yīng)商一定比例的資金融資，然后作為債權(quán)人獨立承擔(dān)應(yīng)收賬款管理、催收以及買方因財務(wù)因素拒絕付款或無力付款風(fēng)險的一項綜合性金融服務(wù)。

第六條 融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的授信評估及核定遵循我行信貸權(quán)限管理有關(guān)規(guī)定，并納入全行綜合授信管理，授信期限原則上不超過12個月，非經(jīng)有權(quán)審批機構(gòu)（有權(quán)人）審批，國內(nèi)保理額度不得與其他額度混用。

第七條 融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)根據(jù)額度使用方式分為單筆單批和綜合授信，綜合授信項下額度可循環(huán)使用。經(jīng)辦經(jīng)營機構(gòu)在綜合授信額度有效期內(nèi)辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)時，應(yīng)與供應(yīng)商簽訂國內(nèi)保理合同，并按規(guī)定收取國內(nèi)保理費用。

第八條 有追索權(quán)保理按融資金額計入供應(yīng)商征信信息;無追索權(quán)保理不計入買賣雙方任一方征信信息。

第二章 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)職責(zé)分工

-3-第九條 總行公司銀行部是國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的歸口管理部門，總行評審部、內(nèi)控合規(guī)部、公司信貸管理部、各經(jīng)辦經(jīng)營機構(gòu)同為國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、審查、管理和具體業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門。

第十條 融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的授信，原則上由供應(yīng)商提出申請，各經(jīng)辦經(jīng)營機構(gòu)負責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的貸前調(diào)查和日常貸后管理，對業(yè)務(wù)的真實性負責(zé)，并負責(zé)本機構(gòu)保理業(yè)務(wù)的統(tǒng)計和按總行相關(guān)要求進行上報的工作。

第十一條 總行公司銀行部負責(zé)撰寫、修訂、解釋國內(nèi)保理產(chǎn)品辦法，組織對客戶經(jīng)理及業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)工作，推廣國內(nèi)保理產(chǎn)品，加強專業(yè)人才的培養(yǎng)；參與各經(jīng)辦經(jīng)營機構(gòu)保理業(yè)務(wù)的營銷支持和方案設(shè)計；管理買方管理額度。

各分行公司銀行部負責(zé)轄區(qū)內(nèi)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、營銷、拓展和統(tǒng)計工作。

第十二條 總行評審部以及各有權(quán)審批機構(gòu)按照授權(quán)權(quán)限，負責(zé)國內(nèi)保理授信業(yè)務(wù)的審查、審批工作；參與各經(jīng)辦經(jīng)營機構(gòu)保理業(yè)務(wù)方案設(shè)計。

第十三條 總行公司信貸管理部、各經(jīng)營機構(gòu)風(fēng)險管理部及風(fēng)險管理崗，負責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的貸后管理、監(jiān)控與檢查，并對發(fā)現(xiàn)的各項問題及時向相關(guān)部門提出風(fēng)險預(yù)警和提出風(fēng)險防范措施。

-4-第十四條 總行內(nèi)控合規(guī)部負責(zé)對國內(nèi)保理業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度進行合規(guī)、合法性審核，負責(zé)在國內(nèi)保理業(yè)務(wù)過程中提供法律方面的咨詢和指導(dǎo)。總行內(nèi)控合規(guī)部或分行法律審查崗按照權(quán)限、合同管理辦法及其實施細則的規(guī)定負責(zé)對非標(biāo)準(zhǔn)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同文本進行法律審查。

第三章 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的幣種、期限、費率

第十五條 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)融資的幣種僅限于人民幣。第十六條 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)融資的期限，根據(jù)供應(yīng)商行業(yè)特點、國內(nèi)保理業(yè)務(wù)種類和風(fēng)險程度合理確定。融資到期日一般不得晚于應(yīng)收賬款還款日后30日。到期后必須收回，不得辦理展期和再融資,國內(nèi)保理業(yè)務(wù)融資期限原則上不得超過12個月。

第十七條 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中向供應(yīng)商收取的費用分為管理費、融資費和其他費用。

（一）管理費：國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理費按不低于應(yīng)收賬款授信金額的0.125％一次性收取。

（二）融資費：融資時按融資額計收從發(fā)放日至到期日的資金價格，融資費率按不低于我行當(dāng)前貸款利率執(zhí)行；逾期按融資額計收自到期日至收回日的逾期支付違約金，從回

-5-收的余款中扣收，逾期支付違約金費率按人行有關(guān)逾期罰息規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

（三）其他費用：在辦理和履行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)過程中所產(chǎn)生的其他費用，據(jù)實計收。

第四章 敘辦國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的基本原則

第十八條 我行敘做國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的基本原則

（一）審慎準(zhǔn)入原則。我行對國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的供應(yīng)商及對應(yīng)買方均應(yīng)采取嚴格評級、審慎準(zhǔn)入原則。具體要求如下：

有追索權(quán)公開型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)模式下，供應(yīng)商原則上按我行現(xiàn)行評級要求應(yīng)達到A+級（含）以上，買方原則上按我行現(xiàn)行評級要求應(yīng)達到AA+（含）級以上。

有追索權(quán)隱蔽型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)模式下，供應(yīng)商原則上按我行現(xiàn)行評級要求應(yīng)達到AA級（含）以上，買方原則上按我行現(xiàn)行評級要求應(yīng)達到AAA-（含）級以上。

無追索權(quán)公開型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)模式下，供應(yīng)商原則上按我行現(xiàn)行評級要求應(yīng)達到A-級以上。買方原則上按我行現(xiàn)行評級要求應(yīng)達到AAA級以上。

（二）交易風(fēng)險排除原則。我行在辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中不承擔(dān)因商品質(zhì)量、數(shù)量、售后服務(wù)、合同履行等引起的貿(mào)

-6-易糾紛或其他一切非買方財務(wù)因素而導(dǎo)致買方拒付的交易風(fēng)險。

（三）比例控制原則。國內(nèi)保理業(yè)務(wù)融資比例原則上不得超過應(yīng)收賬款發(fā)票實有金額的80％。在我行向買方收回全部應(yīng)收賬款扣還我行融資款項及相關(guān)保理費用后，余額（如有）方能返還給供應(yīng)商。

第五章 對基礎(chǔ)貿(mào)易合同、交易商品及應(yīng)收賬款的基本要求

第十九條 供應(yīng)商與買方的基礎(chǔ)貿(mào)易合同（以下稱基礎(chǔ)貿(mào)易合同）項下的商品（含服務(wù)）交易必須具有真實貿(mào)易背景，交易主體及交易行為合法，意思表示真實，基礎(chǔ)貿(mào)易合同的成立和生效沒有其他附帶條件；合同規(guī)定的貨物不存在任何其他權(quán)利限制（未設(shè)定抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)以及其他任何形式的擔(dān)保）。

第二十條 本辦法所指應(yīng)收賬款，是企業(yè)因提供商品、服務(wù)或者出租資產(chǎn)而形成的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)。

本辦法應(yīng)收賬款的范圍：

（一）供應(yīng)商因向企業(yè)（事業(yè)）法人銷售商品、提供服務(wù)而形成的應(yīng)收賬款。

（二）由政府部門或其采購部門統(tǒng)一組織的政府采購行為而形成的應(yīng)收賬款。政府采購行為是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

（三）由軍隊的采購部門統(tǒng)一組織的軍隊采購行為而形成的應(yīng)收賬款。軍隊采購行為是指中國人民解放軍及其所屬專業(yè)部隊根據(jù)《軍隊物資采購管理規(guī)定》，使用國防專項資金采購集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

（四）總行認定的其他可以辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款。第二十一條 應(yīng)收賬款必須具備以下條件：

（一）具備合法真實的賒銷貿(mào)易或提供服務(wù)的背景。

（二）供應(yīng)商（至少在保理融資發(fā)放前）已履行了對應(yīng)基礎(chǔ)貿(mào)易合同項下的交貨義務(wù)或服務(wù)內(nèi)容，并至少能夠提供商業(yè)發(fā)票、基礎(chǔ)貿(mào)易合同、收貨證明、發(fā)貨單或完成驗收等相應(yīng)證明材料。

（三）應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚，沒有瑕疵，未設(shè)定抵、質(zhì)押權(quán)以及其他任何形式的擔(dān)保。

（四）應(yīng)收賬款有明確的到期日或由買賣雙方協(xié)商確定的到期日。在正常付款期內(nèi)，剩余付款到期日加寬限期（如合同給予買方一定的寬限期）原則上不超過12個月。

（五）擬轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)不存在法定禁止轉(zhuǎn)讓或合同約定禁止轉(zhuǎn)讓情形。

（六）原則上不接受涉及特許經(jīng)營、知識產(chǎn)權(quán)等市場不易定價的產(chǎn)權(quán)交易而形成的應(yīng)收賬款。

（七）原則上不接受尾款、預(yù)付款、純提供服務(wù)或勞務(wù)交易產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。

（八）原則上不接受軟件開發(fā)等質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)不易確定或驗收周期長于30日等行業(yè)形成的應(yīng)收賬款。

（九）不接受供應(yīng)商與買方之間為個人或家庭消費而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。

（十）不接受供應(yīng)商計劃提供或約定提供（但目前尚未提供或未完全提供）商品或服務(wù)、預(yù)計將于未來產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。

（十一）不接受基于不合法的合同、寄售合同、票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請示權(quán)作為應(yīng)收賬款。

（十二）不接受建筑企業(yè)以帶資承包方式承建政府項目而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。

（十三）對于因承接工程建設(shè)而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，如勞務(wù)費、材料費等具備優(yōu)先受償權(quán)的費用無法從應(yīng)收賬款中區(qū)分的，原則上不得接受。

（十四）其他我行認為不適宜開展保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款。

第六章 敘做國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的對象及其應(yīng)具備的條件

第二十二條 敘做國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的買賣雙方需具備的基本條件：

（一）買賣雙方必須是經(jīng)工商管理部門核準(zhǔn)登記，具有法人資格的企業(yè)、事業(yè)單位。

（二）買賣雙方都具有獨立的法人資格，一方非另一方的附屬機構(gòu)、控股公司或雙方為同一集團公司內(nèi)部的成員企業(yè)。

（三）買賣雙方非互為銷售關(guān)系，即一方為另一方的銷售商的同時又是另一方的債務(wù)人。

（四）買賣雙方間目前無任何懸而未決的爭議與債權(quán)債務(wù)糾紛。

（五）我行要求的其他條件。

第二十三條 融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的供應(yīng)商還必須具備的條件：

（一）為我行的客戶，信譽良好，所屬行業(yè)正處于成長期，原則上從事該行業(yè)3年以上、產(chǎn)品暢銷、質(zhì)量好、市場需求量大，銷售渠道暢通，具有完善的應(yīng)收賬款管理體系。

（二）經(jīng)營管理規(guī)范，財務(wù)制度健全，在行業(yè)中的信譽良好、沒有不良記錄；過去兩年內(nèi)銷售合同履約記錄較好，無因產(chǎn)品質(zhì)量或交貨期限等問題而產(chǎn)生貿(mào)易糾紛的情況。

（三）生產(chǎn)經(jīng)營正常、已與買方形成穩(wěn)定的貿(mào)易伙伴關(guān)系，且有一年以上的歷史交易記錄，以往的貿(mào)易往來正常；

（四）敘作有追索權(quán)隱蔽型保理的，賣方注冊地須為經(jīng)營機構(gòu)所在地。

（五）我行要求的其他條件。

第二十四條 融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的買方必須具備的條件：

（一）主業(yè)突出，原則上從事該行業(yè)3年以上。

（二）有較強的經(jīng)濟實力和償債能力，經(jīng)營情況及財務(wù)狀況良好，有較大的經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流且穩(wěn)步增長、在同行業(yè)中處于主導(dǎo)地位，資產(chǎn)規(guī)模3億元以上，年銷售收入5億元以上。其中非政府機構(gòu)（含其統(tǒng)一采購部門）、軍隊（含其統(tǒng)一采購部門）、事業(yè)單位，年收入必須在20億元以上。

（三）在行業(yè)中信譽良好，沒有不良記錄。

（四）無重大法律訴訟、仲裁和執(zhí)行案件。

（五）買賣雙方（或獲得授權(quán)的子公司）至少一方注冊地應(yīng)在經(jīng)營機構(gòu)所在地。

（六）我行要求的其他條件。

敘作無追索權(quán)公開型保理業(yè)務(wù)和有追索權(quán)隱蔽型保理業(yè)務(wù)的，除上述條件外，原則上要求買方為政府機構(gòu)、事業(yè)單位、央企、國有企業(yè)、上市公司、行業(yè)龍頭等綜合實力較強的企、事業(yè)單位，具體要求：

（一）買方信息披露充分，資信優(yōu)良，我行能通過各種渠道充分了解買方信息；

（二）資產(chǎn)規(guī)模、盈利情況和市場份額處于行業(yè)前列；

（三）信譽好，連續(xù)3年無不良銀行信用記錄，且連續(xù)2年無不良商業(yè)信用（主要是履約付款）記錄；

（四）無追索權(quán)公開型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的買方（含其獲得授權(quán)的子公司），注冊地必須為經(jīng)營機構(gòu)所在地。

（五）如果買方為事業(yè)單位的，一般限定為三甲及以上大型醫(yī)療機構(gòu)，國家、省市級重點院校等教育機構(gòu)，以及其它具有較強支付能力和良好的信用基礎(chǔ)的事業(yè)單位；

敘作無追索權(quán)公開型保理業(yè)務(wù)的買家，除政府機構(gòu)（含其統(tǒng)一采購部門）、軍隊（含其統(tǒng)一采購部門）、事業(yè)單位外，其年收入必須在100億元以上。

（六）如果買方為政府機構(gòu)的，必須是縣級（含）以上的政府機構(gòu)，同時具備良好的本級地方財政收入和良好的信用狀況。

（七）我行認為應(yīng)當(dāng)滿足的其他條件。

第七章 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的申請、審批與放款

第二十五條 授信申請

凡是符合我行敘做國內(nèi)保理業(yè)務(wù)條件的，由供應(yīng)商向經(jīng)營機構(gòu)提出單筆授信申請或綜合授信額度申請，除須按照我行流動資金貸款授信業(yè)務(wù)要求提交的相關(guān)資料外，還須提交：

（一）買賣雙方簽訂的基礎(chǔ)貿(mào)易合同和交易單據(jù)（包括但不限于增值稅發(fā)票、提貨單據(jù)、收貨證明等）。

（二）與買方交易往來的歷史記錄及銷售計劃等相關(guān)資料。

（三）有關(guān)買方的相關(guān)資料，包括但不限于以下資料：買方的基本情況、經(jīng)營狀況、近三年財務(wù)數(shù)據(jù)等（如果正常渠道收集不到買方的相關(guān)資料，可以通過公共信息采集）。

（四）《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請書》（見附件3）。

（五）表明供應(yīng)商已經(jīng)履行交易基礎(chǔ)貿(mào)易合同項下約定義務(wù)并已獲得應(yīng)收賬款請求權(quán)的證明。

（六）需提交的其它資料。第二十六條 授信調(diào)查

經(jīng)辦人員收到供應(yīng)商提供的資料后，應(yīng)重點調(diào)查評估以下方面：

（一）買賣雙方經(jīng)營穩(wěn)定性，盈利能力及其發(fā)展前景。

（二）買方經(jīng)營規(guī)模、行業(yè)地位、產(chǎn)品的技術(shù)水平及市場占有情況。

（三）買賣雙方之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，近期及以往的交易關(guān)系如何、有無其他債券債務(wù)糾紛等。

（四）買賣雙方往來的供貨方式、付款周期、付款方式，以及互相間履約情況，買賣雙方近期交易往來是否正常，貨款回籠是否及時等，特別是買方對供應(yīng)商交易付款情況。

（五）買賣雙方的信譽情況，特別是與銀行往來有無不良記錄、買方是否卷入法律訴訟。

（六）買賣雙方交易合同真實、合法的證明材料。基礎(chǔ)貿(mào)易合同項下的商品（含服務(wù)）交易必須具有真實貿(mào)易背景，交易主體及交易行為合法，意思表示真實，基礎(chǔ)貿(mào)易合同的成立和生效沒有其他附帶條件；合同規(guī)定的商品不存在任何其他權(quán)利限制。

（七）應(yīng)收賬款是否已被設(shè)定抵押權(quán)、質(zhì)押及其他任何形式的擔(dān)保。

-14-第二十七條 調(diào)查意見

經(jīng)辦人員根據(jù)調(diào)查核實的情況，對符合敘做條件的，簽署調(diào)查意見，包括對融資比例、期限、費率（含融資費率及保理費率）的意見。其中：

（一）確定融資款比例時，應(yīng)從應(yīng)收賬款構(gòu)成中，剔除買方預(yù)付款、單獨計價且合同中有以滿足服務(wù)為條件的服務(wù)性收費。

（二）確定保理期間時，應(yīng)根據(jù)應(yīng)收賬款具體情況而定： 如基礎(chǔ)貿(mào)易合同對應(yīng)收賬款付款日期已明確且不附帶其它條件，保理期間為自《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》簽定之日起至應(yīng)收賬款付款到期日另加一定寬限期（寬限期最長不超過30天）；如基礎(chǔ)貿(mào)易合同中已明確寬限期，則以基礎(chǔ)貿(mào)易合同約定為準(zhǔn)，不再另加寬限期。但保理期間原則上不超過12個月。

（三）確定保理業(yè)務(wù)費率時，應(yīng)充分考慮國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的類型、風(fēng)險程度、綜合收益及市場競爭情況等因素。

第二十八條 授信審批

有權(quán)審批機構(gòu)對經(jīng)辦經(jīng)營機構(gòu)的調(diào)查意見及申請資料的完整性、準(zhǔn)確性和合理性等進行審查，認為供應(yīng)商符合我行敘做國內(nèi)保理業(yè)務(wù)授信條件的，同意后按我行授信權(quán)限及信貸業(yè)務(wù)管理流程審批，審批時須重點審查以下方面：

（一）有追索權(quán)保理重點關(guān)注供應(yīng)商生產(chǎn)經(jīng)營情況及銷售市場情況是否正常；無追索權(quán)保理重點關(guān)注買方的生產(chǎn)經(jīng)營情況或財務(wù)情況有無發(fā)生不良變化。

（二）基礎(chǔ)貿(mào)易合同和交易單據(jù)（包括但不限于增值稅發(fā)票、提貨單據(jù)、收貨證明等）是否合法，以及合同內(nèi)容、付款條件是否適合敘作國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。

（三）交易商品的情況。包括售后服務(wù)保障程度、產(chǎn)品驗收標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品的時效性、基礎(chǔ)貿(mào)易合同中是否存在容易引發(fā)爭議或影響供應(yīng)商享有完整債權(quán)的條款、產(chǎn)品價格波動的可能性等。

（四）提交的基礎(chǔ)貿(mào)易合同文本和交易單據(jù)（包括但不限于增值稅發(fā)票、提貨單據(jù)、收貨證明等）是否完整，能否保障我行收購應(yīng)收賬款的債權(quán)。

（五）對因提供服務(wù)等非銷售商品原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)的，應(yīng)對其交易的合理性等從嚴審查。

第二十九條 買方管理額度

（一）對于多個供應(yīng)商敘做的保理業(yè)務(wù)同為一個買方的，總行對該買方實行額度管理控制。針對同一買方的保理授信業(yè)務(wù)均納入買方管理額度控制范圍內(nèi)。買方管理額度的核定參照對商票核心客戶管理額度控制方式進行，由總行信貸審批委員會核定，納入總行公司銀行部“保理買方管理額度控

-16-制名單”進行名單式管理（分行授權(quán)權(quán)限內(nèi)可參照本條確定保理買方管理額度的核定和管理機制進行管理，但應(yīng)制定相應(yīng)操作細則）。

（二）買方管理額度，是指我行主動核定的、供應(yīng)商可針對同一買方向我行申請融資的最高額度。

（三）經(jīng)營機構(gòu)擬敘作保理業(yè)務(wù)的，如買方未在我行取得買方管理額度，經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)在向評審機構(gòu)報送授信材料的同時，申請核定買方管理額度。

（四）經(jīng)營機構(gòu)申請核定買方管理額度的，應(yīng)提交有關(guān)買方的相關(guān)資料，包括不限于以下資料：買方的基本情況、主要股東情況、經(jīng)營狀況、主要業(yè)務(wù)情況、近三年財務(wù)數(shù)據(jù)、行業(yè)分析（重點說明買方在全國或本地區(qū)的市場地位，提供行業(yè)信息來源）、其他認為必要的材料。如果正常渠道收集不到買方的相關(guān)資料，可以通過公共信息采集，并說明信息來源。

（五）買方管理額度的有效期原則上不超過一年，買方管理額度到期后，由主辦行重新發(fā)起管理額度申請，由總行信貸審批委員會根據(jù)買方的實際情況重新核定。

（六）在買方管理額度有效期內(nèi)，買方資產(chǎn)經(jīng)營狀況或者行業(yè)發(fā)展前景等發(fā)生變化時，需要調(diào)低、調(diào)高或叫停管理額度的，總行信貸審批委員會可主動調(diào)低、調(diào)高或叫停買方

-17-管理額度，主辦機構(gòu)也可根據(jù)買方實際經(jīng)營情況向總行信貸審批委員會提出申請調(diào)低、調(diào)高或叫停買方管理額度。

（七）買方管理額度由總行公司銀行部（分行由分行公司銀行部）、主辦機構(gòu)安排專人負責(zé)建立臺帳，集中管理。

（八）首次申報買方管理額度并實際敘作該買方項下保理業(yè)務(wù)的經(jīng)營機構(gòu)，為該買方的主辦行。

第三十條 合同簽訂及放款

國內(nèi)保理業(yè)務(wù)單筆授信或綜合授信額度獲批準(zhǔn)后：

（一）額度通知：國內(nèi)保理業(yè)務(wù)審批通過后，經(jīng)營機構(gòu)根據(jù)有權(quán)審批部門審批意見向供應(yīng)商發(fā)送《重慶銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)額度通知書》（見附件2）。

（二）簽訂合同：

1、經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)根據(jù)審批意見中有關(guān)融資金額的比例、期限以及費率等具體要求與供應(yīng)商簽訂《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》（見附件1）。

供應(yīng)商還應(yīng)與經(jīng)營機構(gòu)簽訂《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記協(xié)議》（見附件10），由經(jīng)營機構(gòu)接受供應(yīng)商委托，將供應(yīng)商轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款在人民銀行征信系統(tǒng)上予以登記。

2、公開型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的經(jīng)辦行應(yīng)雙人上門將《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》（一式三份）（見附件4）送達買方，并

-18-請買方在回執(zhí)聯(lián)上蓋章、簽字確認。買方確認后，將其中一聯(lián)當(dāng)面留存買方，一聯(lián)退給供應(yīng)商，一聯(lián)經(jīng)辦行收存。

隱蔽型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)模式下，如供應(yīng)商收款賬戶（即保理專戶）為已開立在經(jīng)辦經(jīng)營機構(gòu)的賬戶，無需要求供應(yīng)商向買方送達《收款賬戶變更通知書》（附件11）；如供應(yīng)商收款賬戶不是開立在經(jīng)營機構(gòu)的賬戶，則應(yīng)當(dāng)要求供應(yīng)商將收款賬戶變更為在經(jīng)營機構(gòu)開立的賬戶。供應(yīng)商應(yīng)會同經(jīng)營機構(gòu)雙人上門向買方送達《收款賬戶變更通知書》，該通知書上應(yīng)載明供應(yīng)商對買方應(yīng)收賬款的總額、付款期限以及變更后的收款賬戶信息。變更后的收款賬戶為供應(yīng)商在經(jīng)營機構(gòu)處的保理專戶。買方在回執(zhí)聯(lián)上蓋章、簽字確認后，將其中一聯(lián)留存買方，一聯(lián)退給供應(yīng)商，一聯(lián)經(jīng)營機構(gòu)收存。

3、隱蔽型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的供應(yīng)商應(yīng)提交《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知授權(quán)書》（見附件5），同時要求供應(yīng)商預(yù)留經(jīng)供應(yīng)商蓋章確認的《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》（隱蔽型），授權(quán)經(jīng)營機構(gòu)在國內(nèi)保理期間逾期時或已轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款債權(quán)實現(xiàn)遭遇不利影響時可以我行名義隨時將債權(quán)已轉(zhuǎn)讓事實通知買方。

4、辦理綜合授信業(yè)務(wù)項下保理時，經(jīng)營機構(gòu)不必再與供應(yīng)商逐筆簽訂《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》，僅需與供應(yīng)商重新填

-19-寫《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單》（《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》附件（1）），并將其作為《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》的附件。

5、綜合授信項下每一筆新增的保理業(yè)務(wù)辦理時，經(jīng)營機構(gòu)按照本辦法相關(guān)要求辦理相關(guān)手續(xù)。

（三）額度管理與使用：

1、供應(yīng)商申請使用國內(nèi)保理業(yè)務(wù)單筆額度或授信項下額度時，必須提交以下有關(guān)資料：

《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請書》（見附件3）；買賣雙方簽訂的基礎(chǔ)貿(mào)易合同和交易單據(jù)（包括但不限于增值稅發(fā)票、提貨單據(jù)、收貨證明等）；《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》及回執(zhí)或《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知授權(quán)書》、《收款賬戶變更通知書》及回執(zhí)；表明供應(yīng)商已經(jīng)履行交易基礎(chǔ)貿(mào)易合同項下約定義務(wù)并已獲得應(yīng)收賬款請求權(quán)的證明；需提交的其它資料。

2、經(jīng)營機構(gòu)與供應(yīng)商簽訂《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》后，檢查融資比例、期限是否計算正確、融資總額是否控制在授信額度以內(nèi)等。在合同文本齊備、填寫正確、檔案完整的情況下，按照我行放款權(quán)限及流程辦理放款手續(xù)；由會計部門按照有關(guān)制度辦理放款。

（四）放款后：經(jīng)營機構(gòu)將基礎(chǔ)貿(mào)易合同、增值稅發(fā)票、提貨單據(jù)、收貨證明和《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》及回執(zhí)或《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知授權(quán)書》、《收款賬戶變更通知

-20-書》及回執(zhí)等按我行信貸資料管理規(guī)定歸檔，并建立和及時登記《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)臺賬》（見附件6），確保信貸統(tǒng)計與會計賬目相符。

第八章 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的貸后管理

第三十一條 應(yīng)收賬款的管理

（一）有追索權(quán)公開型和隱蔽型國內(nèi)保理業(yè)務(wù) 經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)按流動資金貸款貸后管理要求對供應(yīng)商進行定期檢查，同時應(yīng)關(guān)注買方企業(yè)經(jīng)營狀況并在定期報告中說明，一旦發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商或買方出現(xiàn)財務(wù)狀況惡化或其他重大事項，對我行債權(quán)或融資構(gòu)成嚴重威脅時，應(yīng)及時采取停止國內(nèi)保理額度使用，并提前追回融資款項等措施。

（二）無追索權(quán)公開型保理業(yè)務(wù)

經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)按流動資金貸款貸后管理要求對買方進行定期檢查，包括跟蹤供應(yīng)商與買方的基礎(chǔ)貿(mào)易合同執(zhí)行情況、買方近期經(jīng)營及財務(wù)變化情況、有無其他經(jīng)濟糾紛等，一旦發(fā)現(xiàn)買方出現(xiàn)財務(wù)狀況惡化或其他重大事項，或商品交易出現(xiàn)糾紛對我行債權(quán)或融資可能構(gòu)成威脅時，應(yīng)及時采取停止對該買方新的國內(nèi)保理融資業(yè)務(wù)及追回國內(nèi)保理收購款項等措施。

（三）保理業(yè)務(wù)均須開立應(yīng)收賬款回收專戶（保理專戶），保理專戶是用于應(yīng)收賬款回收、保理融資本息扣劃、保理余款支付的專門賬戶，是收取應(yīng)收賬款的唯一合法賬戶。

在公開型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)模式下，保理專戶以經(jīng)營機構(gòu)的名義開立。在隱蔽型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)模式下，保理專戶以供應(yīng)商的名義在經(jīng)營機構(gòu)開立，供應(yīng)商應(yīng)出具承諾函，保證保理專戶的唯一性，需經(jīng)營機構(gòu)同意方可變更保理專戶;但隱蔽型國內(nèi)保理發(fā)生符合供應(yīng)商回購情形時，保理專戶則應(yīng)為以經(jīng)營機構(gòu)名義開立的我行賬戶。

（四）經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)加強對保理專戶管理，對其銷售回款進行有效監(jiān)控。凡收到買方劃入資金，應(yīng)與供應(yīng)商立即進行賬務(wù)核對；每月月末，對有業(yè)務(wù)發(fā)生的保理專戶，應(yīng)與供應(yīng)商進行賬務(wù)核對。

（五）針對公開型保理業(yè)務(wù)，經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)授信期限，每季度或每半年雙人上門與買方對賬。

（六）以供應(yīng)商名義開立的保理專戶，必須由供應(yīng)商及經(jīng)辦機構(gòu)共同兼章管理。

（七）經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)專人對保理專戶回款情況進行跟蹤核實，發(fā)現(xiàn)買方付款方式及/或付款路徑與業(yè)務(wù)要求不一致時，應(yīng)要求供應(yīng)商立即將買方所付款項付至保理專戶，或要求供應(yīng)商立即將買方所付票據(jù)辦理貼現(xiàn)或解付，并將貼現(xiàn)或解付

-22-所得款項付至保理專戶，必要時應(yīng)暫停對供應(yīng)商融資及采取其他風(fēng)險防范措施。

第三十二條 到期催收

（一）有追索權(quán)公開型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)催收流程：

1、經(jīng)營機構(gòu)可采取適當(dāng)方式向買方催收，在融資到期日前15個工作日向買方發(fā)出《應(yīng)收賬款到期提示通知書》（見附件7），請買方按時付款。

2、供應(yīng)商主動要求提前歸還國內(nèi)保理融資款時，應(yīng)要求其填寫《應(yīng)收賬款提前還款通知書》（見附件8）并備足資金。提前歸還融資款時，會計部門辦妥收款手續(xù)后，將《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》廢止或退還供應(yīng)商并恢復(fù)供應(yīng)商相應(yīng)的授信額度。

3、國內(nèi)保理到期日前3天買方仍未準(zhǔn)備付款，經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)敦促供應(yīng)商協(xié)助催收，并提請供應(yīng)商做好還款準(zhǔn)備。

（二）有追索權(quán)隱蔽型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的催收流程：

1、經(jīng)營機構(gòu)須在融資到期日前20天向供應(yīng)商發(fā)出書面催收提示，要求供應(yīng)商及時向買方催收應(yīng)收賬款，但在我行認為必要的情況下也可通過特快專遞向買方寄發(fā)《應(yīng)收賬款到期提示通知書》進行主動催收。

2、對供應(yīng)商主動要求提前歸還應(yīng)收賬款的，按本條第（一）款2點處理。

3、原則上經(jīng)營機構(gòu)在融資到期日前不通知買方國內(nèi)保理事宜，但當(dāng)應(yīng)收賬款即將或已經(jīng)出現(xiàn)重大隱患（如供應(yīng)商無能力償還我行融資款）時，經(jīng)營機構(gòu)須立即向買方出具《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》，并當(dāng)面取得回執(zhí)或通知已送達的證明材料。

4、國內(nèi)保理到期日前3天買方仍未準(zhǔn)備付款，經(jīng)辦行應(yīng)要求供應(yīng)商做好還款準(zhǔn)備。

（三）無追索權(quán)公開型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的催收流程：

1、經(jīng)營機構(gòu)須在到期日前15個工作日向買方發(fā)出《應(yīng)收賬款到期提示通知書》，提醒買方到期按時付款。

2、對供應(yīng)商主動要求提前歸還應(yīng)收賬款的，按本條第（一）款2點處理。

3、國內(nèi)保理到期日前3天仍未收到買方準(zhǔn)備付款信息的，經(jīng)辦行應(yīng)督促買方盡快做好還款準(zhǔn)備。

第三十三條 到賬處理

經(jīng)營機構(gòu)如期收到買方或供應(yīng)商付款后，應(yīng)立即歸還我行融資款項，余款扣除其他費用后，將剩余部分（如有）轉(zhuǎn)入供應(yīng)商在我行賬戶；若供應(yīng)商已提前還款，則收回款項直接轉(zhuǎn)入供應(yīng)商在我行賬戶。

供應(yīng)商與其買方約定以我行認可的票據(jù)方式結(jié)算的，我行應(yīng)要求買方每次交付票據(jù)前通知經(jīng)營機構(gòu)（雙人）與供應(yīng)

-24-商一起前往取票，供應(yīng)商收票后必須立即貼現(xiàn)并專項用于償還保理融資或?qū)⑵睋?jù)背書轉(zhuǎn)讓給我行。

第三十四條 交易糾紛處理

對無追索權(quán)公開型保理業(yè)務(wù)，若供應(yīng)商與買方或其他第三方產(chǎn)生貿(mào)易糾紛（包括但不限于質(zhì)量、技術(shù)、服務(wù)方面的貿(mào)易糾紛）、債務(wù)糾紛和債務(wù)追索，我行不負任何責(zé)任也不介入。如遇本辦法附件1第六條所列回購情形時，供應(yīng)商須對已轉(zhuǎn)讓給我行的應(yīng)收賬款予以回購，經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)向供應(yīng)商發(fā)送《回購應(yīng)收賬款通知》（見附件9）。

第三十五條 逾期處理

（一）國內(nèi)保理到期后買方或供應(yīng)商仍未付款，按規(guī)定轉(zhuǎn)入相應(yīng)的逾期融資科目核算，并按照逾期貸款管理的程序立即進行清收。

（二）國內(nèi)保理超過保理期間后，我行按人民銀行有關(guān)規(guī)定向供應(yīng)商計收逾期支付違約金。

第九章 附 則

第三十六條 本辦法由總行公司銀行部負責(zé)解釋和修訂。

第三十七條 本辦法自下發(fā)之日起實施。

第三篇：銀行保函

我公司辦理銀行的保函過程如下：

開戶行要求提供的資料： 1．合同復(fù)印件（加蓋公章）2．保函格式和要求 3．申請（加蓋公章）

4．凍結(jié)與保函保證金額相等的資金

我寫的保函申請如下：

申

請

×××銀行：

我公司

項目(合同號：)，需向

有限公司，開具質(zhì)量保證金保函。保函的保證金額為：

元（大寫：），系合同總價的％，有效期至 年 月 日。特此申請。

×××有限公司

年 月 日

保函格式如下：

質(zhì)量保證金保函

致：

本保函是為 ×××有限公司（以下簡稱“賣方”）根據(jù)貴方要求就

供貨合同（合同號：，以下簡稱“合同”）提供的貨物的質(zhì)量保修保函。

我們，銀行（以下簡稱“我行”）無條件地、不可撤銷地保證我行自己及我行的繼受人，一旦收到貴方書面提出的賣方未能履行上述合同中的質(zhì)量保修規(guī)定并構(gòu)成違約的說明，將在七（7）個工作日內(nèi)無追索地向貴方支付不超過金額為RMB 元（大寫：人民幣）（擔(dān)保金額），相當(dāng)于合同總價的％（百分之）的款項。

對合同條款的任何修改以及受益人所允許的時間改變或任何讓步，只有經(jīng)過我行的事先書面同意方可生效。

本保函自開立日生效，有效期到

****年**月**日止。基于本保函的任何索款要求通知必須由貴方的有權(quán)簽字人簽署并加蓋公章在上述日期前以書面形式送達我方。在我方驗證貴方的簽名和印章后，該書面通知即可生效。

本保函于到期日自動失效，并請將其正本歸還我行注銷。但是不論本保函正本是否歸還我行，我行在本保函項下的義務(wù)和責(zé)任將于到期時間和日期之后自動解除。

本保函項下的轉(zhuǎn)讓權(quán)利及其請求需經(jīng)過我行事先書面認可。

銀行保函的相關(guān)知識：

銀行保函

銀行保函業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)客戶的申請而開立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。

銀行保函業(yè)務(wù)的特點

1、銀行信用作為保證，易于為客戶接受；

2、保函是依據(jù)商務(wù)合同開出的，但又不依附于商務(wù)合同，是具有獨立法律效力的法律文件。當(dāng)受益人在保函項下合理索賠時，擔(dān)保行就必須承擔(dān)付款責(zé)任，而不論申請人是否同意付款，也不管合同履行的實際事實。即保函是獨立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務(wù)。

銀行保函的主要種類

1.加工貿(mào)易稅款保付保函

加工貿(mào)易稅款保付保函是指在申請人的來料加工、來件裝配、來樣生產(chǎn)及進料等加工業(yè)務(wù)項下，銀行擔(dān)保申請人在海關(guān)享受免稅進口復(fù)出口待遇的擔(dān)保。它是專門針對需要向海關(guān)繳納關(guān)稅及其他稅費保證金的加工貿(mào)易企業(yè)（包括來料加工企業(yè)和三資企業(yè)）而開辦的一項手續(xù)便捷、費用低廉的特色業(yè)務(wù)。

目前，中國銀行是由海關(guān)總署會同中國人民銀行確認的唯一可為加工貿(mào)易企業(yè)提供擔(dān)保的金融機構(gòu)。加工貿(mào)易稅款保付保函的運作流程（開立：＊1-6；修改：7；注銷：＊8-9）

＊1 申請人向海關(guān)申請開設(shè)加工貿(mào)易銀行保證金臺帳，海關(guān)向申請人出具《銀行保證金臺帳開設(shè)聯(lián)系單》；

＊2 申請人向銀行提交申請書、保函格式、聯(lián)系單等資料；同時，申請人應(yīng)落實銀行接受的反擔(dān)保，如向銀行提供金融機構(gòu)備用信用證或申請核定授信額度；

＊3 銀行審核同意后，在一個工作日內(nèi)開出保函；

＊4 銀行把保函交申請人帶走，由申請人提交給中行臺帳點；

＊5 中行臺帳點為申請人開設(shè)臺帳并開出《銀行保證金臺帳登記通知單》；

＊6 申請人憑《銀行保證金臺帳登記通知單》及保函正副本各一份到海關(guān)辦理有關(guān)手續(xù)。

＊7 臺帳需要變更時，申請人憑海關(guān)出具的《銀行保證金臺帳變更聯(lián)系單》等資料向銀行申請修改保函，有關(guān)程序參見上文3-6。

＊8 申請人完成加工出口合同后，憑海關(guān)出具的《銀行保證金臺帳核銷聯(lián)系單》及保函正本到中行臺帳點辦理臺帳正常核銷手續(xù)；

＊9 銀行收到中行臺帳點交來的保函正本后，審核相關(guān)資料，并在申請人結(jié)清銀行有關(guān)費用后注銷保函，同時相應(yīng)解除申請人提供的反擔(dān)保，如恢復(fù)授信額度或退還保證金。

加工貿(mào)易稅款保付保函業(yè)務(wù)的益處： ＊1減少企業(yè)的資金占用； ＊2業(yè)務(wù)費用低廉； ＊3業(yè)務(wù)手續(xù)簡便。

什么企業(yè)適合辦理加工貿(mào)易稅款保付保函業(yè)務(wù)？

＊1 屬于海關(guān)對企業(yè)分類管理B類或以下分類的企業(yè)，包括來料加工和三資企業(yè)；

＊2 辦理來料加工、來件裝配、來樣生產(chǎn)及進料等加工業(yè)務(wù)，進口敏感類商品，須向海關(guān)繳納關(guān)稅及其他稅費保證金（該保證金在企業(yè)加工業(yè)務(wù)完成后可退還企業(yè)）；

＊3 可提供銀行接受的反擔(dān)保（銀行接受的反擔(dān)保方式主要有：足額保證金；定期存單質(zhì)押；銀行認可的金融機構(gòu)開立的備用信用證；以物業(yè)抵押或其他方式作擔(dān)保，授信開立保函。）

2.關(guān)稅保付保函

關(guān)稅保付保函是銀行應(yīng)進口商申請而向海關(guān)開立的、擔(dān)保進口商按海關(guān)規(guī)定履行納稅義務(wù)的付款承諾。具體來說，凡是達到海關(guān)對企業(yè)分類管理A 類和B類標(biāo)準(zhǔn)、并可提供一定數(shù)額的中國銀行保函的進口企業(yè)，便可向東莞/太平/黃埔海關(guān)申請辦理《進口貨物先放后稅》憑證。獲得先放后稅憑證的企業(yè)在進口貨物時，若所需繳納的稅款金額在保函金額以內(nèi)，都可以先通關(guān)，并在通關(guān)后15天內(nèi)向海關(guān)交稅即可。

關(guān)稅保付保函的運作流程

＊1 申請人向海關(guān)出具申請函并填寫申請表（海關(guān)格式）

＊2 申請人向銀行提交申請書、保函格式等資料；同時，申請人應(yīng)落實銀行接受的反擔(dān)保，如向銀行申請核定相應(yīng)的授信額度或繳存保證金； ＊3 銀行審核申請人資信情況、履約能力、保函條款及擔(dān)保、質(zhì)押或抵押情況后，即向海關(guān)開出保函。

＊4 銀行按申請人的要求開立保函后交申請人；

＊5 申請人憑銀行保函向海關(guān)申請辦理《進口貨物先放后稅》憑證（海關(guān)將在1周左右批準(zhǔn)簽發(fā)憑證，有效期通常為半年）；

＊6 申請人憑《進口貨物先放后稅》憑證享受快捷通關(guān)的待遇；

＊7 海關(guān)在《進口貨物先放后稅》憑證到期后將保函正本退還申請人；

＊8 申請人退回保函正本給銀行并申請注銷保函。

＊9 銀行審核相關(guān)資料后注銷保函，并相應(yīng)解除申請人提供的反擔(dān)保，如恢復(fù)授信額度或退還保證金。

關(guān)稅保付保函業(yè)務(wù)的益處

＊1 該保函業(yè)務(wù)有助于企業(yè)加快進口貨物通關(guān)速度；

＊2 減少企業(yè)因貨物滯留港口而增加的滯港費用（一個貨柜一天的費用高達3000港元）；

＊3 使企業(yè)獲得關(guān)稅稅款短期資金融通（最長15天）；

＊4 業(yè)務(wù)操作簡單，靈活方便；

什么企業(yè)適合辦理關(guān)稅保付保函業(yè)務(wù)？

＊1 辦理進口業(yè)務(wù)、須向海關(guān)交納進口關(guān)稅；

＊2 達到海關(guān)對企業(yè)分類管理A 類和B類標(biāo)準(zhǔn)；

＊3 需向東莞、太平、黃埔等海關(guān)申請辦理《進口貨物先放后稅》憑證；

＊4 可提供銀行接受的反擔(dān)保（銀行接受的反擔(dān)保方式主要有三種，即足額保證金；定期存單質(zhì)押；以物業(yè)抵押、其他銀行開立的備用信用證或其他方式作擔(dān)保，授信開立保函。）

3.投標(biāo)保函

以招投標(biāo)方式進行的采購或施工/建設(shè)項目等，申請人作為投標(biāo)人參加競標(biāo)，按照招標(biāo)書要求，委托銀行向招標(biāo)人/業(yè)主擔(dān)保。擔(dān)保內(nèi)容一般包括：投標(biāo)人在招標(biāo)書規(guī)定的投標(biāo)有效期內(nèi)不撤標(biāo)、不更改原投標(biāo)條件、并且在其一旦中標(biāo)后于規(guī)定的時間內(nèi)按招標(biāo)書要求簽定相關(guān)合同及/或提交履約保函/向招標(biāo)機構(gòu)繳納中標(biāo)服務(wù)費。

4.履約保函

銀行應(yīng)申請人要求，就申請人將按合同要求履行合約所作的保證承諾。

5.預(yù)付款保函；

申請人通過銀行開立的對預(yù)付之款項的歸還向預(yù)付款方作出的一種保證承諾，用于保證申請人未能履約、或未能全部履約時，將申請人事先從付款方收到的預(yù)付款全部或部分款項退回付款方。

6.質(zhì)量保函； 銀行承諾申請人提供的產(chǎn)品/服務(wù)質(zhì)量在一定時期內(nèi)（即保修期或質(zhì)保期）符合合同規(guī)定的規(guī)格及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)而提供的擔(dān)保。

7.維修保函

指銀行應(yīng)申請人的要求，就申請人就合同的標(biāo)的物在一定時期內(nèi)（即維修期）履行合同所規(guī)定的維修義務(wù)所出具的擔(dān)保。

8.其它保函

借款保函、融資租賃保函、補償貿(mào)易保函、來料或來件加工保函、預(yù)留金保函、延期付款保函、票據(jù)或費用保付保函、提貨擔(dān)保及保釋金保函等等。

申請保函業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)具備的條件：

1．是經(jīng)國家工商行政管理機關(guān)批準(zhǔn)，具有法人資格的企業(yè)。申請開立對外擔(dān)保函的企業(yè)還需有履行涉外合同能力，并擁有可靠的償債外匯來源。2．在銀行有基本帳戶或一般結(jié)算帳戶。3．在銀行無欠息，無呆滯，呆賬貸款。4．有良好的信譽和較強的經(jīng)濟實力。5．能夠提供符合規(guī)定要求的反擔(dān)保。

6．有關(guān)基礎(chǔ)合同的內(nèi)容應(yīng)符合國家有關(guān)規(guī)定和批準(zhǔn)程序，某些特定情況還需具有進出口許可證及配額等文件。

7．與申請人簽約的受益人，經(jīng)銀行或可靠機構(gòu)咨詢，資信情況良好。

銀行保函辦理手續(xù)

1、申請人需填寫開立保函申請書并簽章；

2、提交保函的背景資料，包括合同、有關(guān)部門的批準(zhǔn)文件等；

3、提供相關(guān)的保函格式并加蓋公章；

4、提供企業(yè)近期財務(wù)報表和其它有關(guān)證明文件；

5、落實銀行接受的擔(dān)保，包括繳納保證金、質(zhì)押、抵押、第三者信用擔(dān)保或以物業(yè)抵押或其他方式作擔(dān)保，授信開立等；

6、由銀行審核申請人資信情況、履約能力、項目可行性、保函條款及擔(dān)保、質(zhì)押或抵押情況后，可對外開出保函。

另一些銀行要求辦理銀行保函比較煩瑣，要求提供的資料也比較多 1．基礎(chǔ)合同或意向書 2．保函格式

3．申請人的經(jīng)會計師事務(wù)所審計的上財務(wù)報告、當(dāng)期財務(wù)報表 4．保函受益人的有關(guān)資信材料 5．反擔(dān)保承諾函或物業(yè)抵押材料或其他反擔(dān)保方式的承諾等

6．開立借款保函、融資租賃保函、補償貿(mào)易項下的現(xiàn)匯履約保函等融資性保函除上述材料外，還需提供項目可行性研究報告、政府主管部門批準(zhǔn)文件等材料

7、受理銀行對申請人和受益人資信情況、擔(dān)保項目情況、保函條件、反擔(dān)保措施等進行審查。

8．銀行按審批權(quán)限進行審批。9．開出保函

10．保函后期管理。包括項目監(jiān)督、財務(wù)管理、檔案管理、擔(dān)保余額減額及注銷管理等。

第四篇：銀行保函

一、銀行保函的概念

銀行保函是指銀行應(yīng)委托人的申請而開立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。它有以下兩個特點：

1.保函依據(jù)商務(wù)合同開出，但又不依附于商務(wù)合同，具有獨立法律效力。當(dāng)受益人在保函項下合理索賠時，擔(dān)保行就必須承擔(dān)付款責(zé)任，而不論委托人是否同意付款，也不管合同履行的實際事實。即保函是獨立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務(wù)。

2.銀行信用作為保證，易于為合同雙方接受。

二、銀行保函的主要法律關(guān)系

銀行保函業(yè)務(wù)中涉及到的主要當(dāng)事人有三個：委托人、受益人和擔(dān)保銀行。此外，往往還有反擔(dān)保人、通知行及保兌行等。這些當(dāng)事人之間形成了一環(huán)扣一環(huán)的合同關(guān)系，它們之間的法律關(guān)系如下：

1.委托人與受益人之間基于彼此簽訂的合同而產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系或其他權(quán)利義務(wù)關(guān)系。此合同是它們之間權(quán)利和義務(wù)的依據(jù)，相對于保函協(xié)議書和保函而言是主合同，他是其他兩個合同產(chǎn)生和存在的前提。如果此合同的內(nèi)容不全面，會給銀行的擔(dān)保義務(wù)帶來風(fēng)險。因而銀行在接受擔(dān)保申請時，應(yīng)要求委托人提供他與受益人之間簽訂的合同。

2.委托人與銀行之間的法律關(guān)系是基于雙方簽訂的《保函委托書》而產(chǎn)生的委托擔(dān)保關(guān)系。《保函委托書》中應(yīng)對擔(dān)保債務(wù)的內(nèi)容、數(shù)額、擔(dān)保種類、保證金的交存、手續(xù)費的收取、銀行開立保函的條件、時間、擔(dān)保期間、雙方違約責(zé)任、合同的變更、解除等內(nèi)容予以詳細約定，以明確委托人與銀行的權(quán)利義務(wù)。《保函委托書》是銀行向委托人收取手續(xù)費及履行保證責(zé)任后向其追償?shù)膽{證。因此，銀行在接到委托人的擔(dān)保申請后，要對委托人的資信、債務(wù)及擔(dān)保的內(nèi)容和經(jīng)營風(fēng)險進行認真的評估審查，以最大限度降低自身風(fēng)險。

3.擔(dān)保銀行和受益人之間的法律關(guān)系是基于保函而產(chǎn)生的保證關(guān)系。保函是一種單務(wù)合同，受益人可以以此享有要求銀行償付債務(wù)的權(quán)利。在大多數(shù)情況下，保函一經(jīng)開立，銀行就要直接承擔(dān)保證責(zé)任。

三、銀行保函的種類

由于銀行保函種類較多，主要有：

●見索即付保函

見索即付保函是指對由銀行出具的，書面形式表示在受益人交來符合保函條款的索賠書或保函中規(guī)定的其它條件時，承擔(dān)無條件的付款責(zé)任。

見索即付保函與我國國內(nèi)經(jīng)常使用的保證合同有重要區(qū)別，它的主要特點：

（1）見索即付保函具有獨立性。雖然擔(dān)保人是依照基礎(chǔ)合同的一方當(dāng)事人申請，向基礎(chǔ)合同的另一方當(dāng)事人作出見索即付的承諾，但一旦見索即付保函生效，擔(dān)保人與受益人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系就完全以保函中所記載的內(nèi)容為準(zhǔn)，而不再受基礎(chǔ)合同的影響。只要受益人按照保函的要求提交了索賠文件，擔(dān)保人必須付款。擔(dān)保人不得主張先訴抗辯權(quán)，也不能以基礎(chǔ)合同的債務(wù)人的抗辯理由來對抗受益人。即使基礎(chǔ)合同的債務(wù)人已經(jīng)履行了合同義務(wù)或者基礎(chǔ)合同已經(jīng)因其它原因中止，擔(dān)保人的責(zé)任也不能隨之解除。只有在保函本身的有效期過后，擔(dān)保人才能解除擔(dān)保責(zé)任。相反，通常使用的保證合同具有從屬性，主合同無效，作為從合同的保證合同亦無效。

（2）見索即付保函具有無條件性。受益人只要提交了與保函中的約定相符合的索賠文件，擔(dān)保人即應(yīng)付款。擔(dān)保人并不審查基礎(chǔ)合同的履行情況，擔(dān)保人的付款義務(wù)的成立也不以委托人在基礎(chǔ)合同履行中違約為前提。而通常使用的保證合同保證人，其承擔(dān)保證責(zé)任是以基礎(chǔ)合同中主債務(wù)人違約為前提，保證人可以行使主債務(wù)人的抗辯權(quán)，即使主債務(wù)人本人放棄抗辯權(quán)，保證人亦可以行使抗辯權(quán)而不受影響。

（3）見索即付保函主要適用于國際融資、國際商務(wù)的擔(dān)保等業(yè)務(wù)，與其它國內(nèi)商務(wù)或融資時的擔(dān)保有不同法律特征。根據(jù)我國擔(dān)保法和擔(dān)保法司法解釋的規(guī)定，物的擔(dān)保是由債務(wù)人本身提供的，物的擔(dān)保優(yōu)于人的擔(dān)保；物的擔(dān)保是由第三人提供時，債權(quán)人可以隨意選擇某一擔(dān)保人承擔(dān)責(zé)任。保證人在承擔(dān)保證責(zé)任后，享有對擔(dān)保物的代位求償權(quán)。而在見索即付保函下，付款責(zé)任順序通常在保函中事先規(guī)定，一般開立見索即付保函的銀行承擔(dān)第一付款人責(zé)任，并享有對抵押物代位求償權(quán)，這一點，不同于一般的保證合同。●履約保函（PERFORMANCE GUARANTEE／BOND）

多用于供貨方／勞務(wù)方／承包人向買方／業(yè)主提供承諾。

●預(yù)付款保函（ADVANCE PAYMENT／REPAYMENT GUARANTEE）

多用于保證一旦供貨方／勞務(wù)方／承包人未能履約，買方／業(yè)主的預(yù)付金額能得以收回。

●預(yù)留金／留置金保函（RETENTION MONEY GUARANTEE）

多用于對合同尾款的提前支取所做出的歸還承諾。

●付款保函（PAYMENT GUARANTEE）

作用類似信用證，對合同一方在合同項下的付款責(zé)任所做出的擔(dān)保。適合國際及國內(nèi)貿(mào)易。●延期付款保函（DEFERRED PAYMENT GUARANTEE）

屬于廣義上的付款保函，對延期支付或遠期支付的合同價款及利息所做出的擔(dān)保。

●借款保函（LOAN GUARANTEE）

指應(yīng)借款人要求，向貸款行或貸款人所出具的對借款償還的保證。

四、如何辦理保函業(yè)務(wù)

●向銀行申請核定相應(yīng)的授信額度或繳存保證金；

●向銀行提交申請書、保函格式、合同或招標(biāo)書等業(yè)務(wù)背景資料、經(jīng)年審的營業(yè)執(zhí)照副本以及貸款卡號等資料；

●銀行按申請人的要求開立保函后交申請人帶走或以SWIFT/TELEX的方式直接向受益人開立；

●銀行在保函載明的到期日后注銷保函，或待保函項下的業(yè)務(wù)結(jié)束后由申請人退回保函正本后注銷保函。

第五篇：銀行保函

銀行保函

銀行保證函（banker's letter of guarantee)，簡寫為L/G，又稱銀行保證書、銀行保函、或簡稱保函，它是指銀行應(yīng)委托人的申請向受益人開立的一種書面憑證，保證申請人按規(guī)定履行合同，否則由銀行負責(zé)償付債款。

銀行保函業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)客戶的申請而開立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。

最新保函業(yè)務(wù)：對外承包工程保函

銀行保函業(yè)務(wù)的特點

1、銀行信用作為保證，易于為客戶接受；

2、保函是依據(jù)商務(wù)合同開出的，但又不依附于商務(wù)合同，是具有獨立法律效力的法律文件。當(dāng)受益人在保函項下合理索賠時，擔(dān)保行就必須承擔(dān)付款責(zé)任，而不論申請人是否同意付款，也不管合同履行的實際事實。即保函是獨立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務(wù)。

銀行保函種類

1、投標(biāo)保函；

2、履約保函；

3、預(yù)付款退款保函；

4、借款保函；

5、租賃保函；

6、付款保函；

7、來料加工保函；

8、質(zhì)量/維修保函；

9、海事保函；

10、補償貿(mào)易保函；

11、延期付款保函；

12、海關(guān)保函/免稅/關(guān)稅保付保函；

13、代理行轉(zhuǎn)開保函。

銀行保函辦理手續(xù)

1、申請人需填寫開立保函申請書并簽章；

2、提交保函的背景資料，包括合同、有關(guān)部門的批準(zhǔn)文件等；

3、提供相關(guān)的保函格式并加蓋公章；

4、提供企業(yè)近期財務(wù)報表和其它有關(guān)證明文件；

5、落實銀行接受的擔(dān)保，包括繳納保證金、質(zhì)押、抵押或第三者信用保等；

6、由銀行審核申請人資信情況、履約能力、項目可行性、保函條款及擔(dān)保、質(zhì)押或抵押情況后，可對外開出保函。