第一篇：《會計電算化實訓》試卷

…… …… … … ……… ：…號學線… … … ……… … ……：…號…考… 封… … …… … … …：名……姓… …密 … … …… … ……：…級…班…….2017-2018學年

…… …… … … ……… ：…號學線… … … ……… … ……：…號…考… 封… … …… … … …：名……姓… …密 … … …… … ……：…級…班…….的真實性和完整性等方面，都必須符合國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定。7.電算化后，進行賬賬核對工作是不必要的。

8.在總賬系統(tǒng)項目目錄設置功能中指定項目核算科目之前，必須先將該科目的輔助核算屬性定義為項目核算。

9.庫存管理系統(tǒng)和核算管理系統(tǒng)是兩個獨立的子系統(tǒng)，沒有業(yè)務關聯(lián)。10.總賬系統(tǒng)可以在不結(jié)轉(zhuǎn)期間損益的情況下進行結(jié)賬。

三、名詞解釋（本題共5小題，每小題4分，共20分。)

1.轉(zhuǎn)賬定義 2.對賬 3.舍位平衡公式 4.制單序時控制 5.數(shù)據(jù)透視

四、簡答題（本題共4小題，每小題5分，共20分。)

1.系統(tǒng)管理員的操作權(quán)限包括哪些？ 2.購銷存系統(tǒng)具體包括哪些財務子系統(tǒng)？ 3.簡述采購業(yè)務處理流程。

4.簡述固定資產(chǎn)系統(tǒng)的期末業(yè)務處理的具體內(nèi)容。

五、業(yè)務題（本題共5小題，每小題4分，共20分。)

2017年12月份江潮電子科技公司發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務，要求編制正確的會計分錄并注明明細科目：

1.12月2日，從創(chuàng)新公司采購100只鼠標，不含稅單價60元/只，取得增值稅專用發(fā)票（稅率17%）；同時發(fā)生運費100元，取得運費專用發(fā)票，稅率為11%，相關款項暫欠，于當日運達公司并入庫。

2.12月10日，向昌新公司銷售筆記本電腦一批，共50臺，不含稅單價3500元，開具增值稅專用發(fā)票，稅率17%，收到銀行轉(zhuǎn)賬共計204750元。請編制確認收入的會計分錄。

3.12月30日，按部門計提本月工資，管理部門6萬元，銷售部門5萬元，采購部門2萬元（計入管理費用）。

4.按部門根據(jù)以上工資的14%比例提取職工福利費。5.根據(jù)以上業(yè)務將本月?lián)p益類賬戶余額結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤。

第二篇：會計電算化實訓

會計電算化實訓

一、實訓時間：2011年6月15~6月16日、6月22日~6月23日

二、實訓地點：三機房

三、實訓老師：穆杰

四、實訓目的會計學是一門實踐性很強的學科，通過本次實訓，使我們熟練掌握了在手工和計算機兩種工作環(huán)境下進行會計核算，模擬真實的經(jīng)濟業(yè)務為會計主體服務。培養(yǎng)我們分析經(jīng)濟業(yè)務，并根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務進行手工和電算化制單、記賬、成本核算、報賬的能力。通過實訓，進一步提高我們的手工和會計電算化會計實務處理的能力。通過實訓，培養(yǎng)我們的分析經(jīng)濟業(yè)務并進行正確核算、成本計算等會計實際操作能力。使我們真正具備會計崗位所應具備的分析、判斷和操作能力。

五、實訓內(nèi)容

通過實訓資料，人為創(chuàng)設模擬仿真的會計電算化工作環(huán)境、圍繞建帳、日常業(yè)務處理兩條主線，做一些公司的日常業(yè)務處理，建賬、記賬、設置會計賬簿，學校常用的會計電算化軟件為用友，從編制記賬憑證到記賬、編制會計報表、結(jié)賬都是通過財務軟件來完成。通過實訓課本內(nèi)容轉(zhuǎn)化為個人實踐，為以后工作更好的打下基礎。

六、實訓步驟

（一）、設置會計電算化核算體系

1、啟動并登陸系統(tǒng)管理

2、設置操作員及其權(quán)限

3、建立賬套

（1）、輸入賬套信息：賬套號、賬套途徑為默認值，啟用會計期間

（2）、輸入單位信息：單位名稱、單位簡稱、地址、法人代表、郵編、聯(lián)系電話及傳真、稅號、輸入完成進行核算類型設置。

（3）、輸入核算類型：有記賬本位幣、企業(yè)類型及行業(yè)設置等。

（4）、確定基礎信息建立：資料中要求客戶、供應商不分類，存貨分類，無外幣核算，單擊“完成”按鈕，賬套建立成功。

(二)、進入企業(yè)應用平臺進行業(yè)務操作

1、系統(tǒng)啟用

2、設置會計科目：根據(jù)實訓資料增加一些科目和修改一些輔助

科目

3、指定會計科目：根據(jù)資料要求“銀行存款”“現(xiàn)金”為指定科目

4、明細科目權(quán)限設置

5、設置憑證類別：在基本設置中打開憑證類別設置，選中“收、付、轉(zhuǎn)憑證類別”其中限制條件設為收借方必有，付貸方必有，轉(zhuǎn)借貸必無。

6、設置結(jié)算方式：結(jié)算方式很多包括現(xiàn)金、支票、商業(yè)匯票、匯兌、委托收款、托收承付，其中 支票包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票

（三）、總賬輔助信息設置

1、設置部門檔案

2、設置人員檔案

3、設置項目檔案

4、設置客戶檔案

5、設置供應商檔案

（四）、錄入期初余額

錄入期初余額試算平衡

（五）、日常業(yè)務處理

1、以主管的身份填制憑證，查詢，自定義結(jié)轉(zhuǎn)設置

2、以出納員的身份進行出納簽字

3、以記賬員的身份進行記賬

4、以賬套主管的身份進行銀行對賬結(jié)賬

（六）、生成報表

1、啟動ufo報表管理系統(tǒng)

2、賬套初始化設置

3、自定義一張報表：報表格式定義，報表公式定義，報表數(shù)據(jù)定義，生成報表

4、利用報表模塊生成資產(chǎn)負債表、利潤表：調(diào)整報表模塊，生成資產(chǎn)負債表、利潤表數(shù)據(jù)

七、學習心得

{一}、此次實訓，我們每天必須在機房上機做賬，我們一直要面對枯燥無味的數(shù)字，肯定會覺得煩悶。但是通過電算化上機操作，我們也充分的了解了電算化的操作要求和會計應用步驟方法，提高會計電算化實務的處理能力，加強理論聯(lián)系實際能力。同時也在實訓過程

中發(fā)現(xiàn)了一系列這樣和那樣的問題，并尋求到解決的方法。

第一、會計科目，開始時根據(jù)資料增加或修改會計科目，等到填制會計憑證時才發(fā)現(xiàn)要新增會計科目，更換操作員在進入基礎設置，會計科目，然后更改。增加的明細科目，會把總賬科目的金額過渡到明細科目中。

第二、在錄入憑證時，有的關系到應付賬款、應付票據(jù)、應收賬款、應收票據(jù)的會計科目核算，則會出現(xiàn)該“科目系統(tǒng)受控不能應用”。這時我們應該調(diào)出會計科目然后找到該科目修改此科目把受控科目系統(tǒng)去掉，這時就鞥是使用了。出納簽字時沒有符合條件的憑證，憑證審核后，進行出納簽字時出現(xiàn)了“沒有符合條件的憑證”原來是因為在定義憑證時沒有設置該項目內(nèi)容。

第三，輸入銀行對賬單時，日期不是超出范圍就是不符合要求，經(jīng)過老師指點發(fā)現(xiàn)，進入時沒有選對日期，所以銀行對賬單總是出問題。

最后在生成報表時遇到的問題更多，很多賬都不平，我只好逐筆查找錯誤并對正明細賬，發(fā)現(xiàn)確實錯了之后，不得不進行反記賬，取消審核，取消出納簽字后進行修改。然后在出納簽字、審核、記賬。再查看報表中的數(shù)據(jù)是否正確了。

（二）、本次實訓是我們大學期間的第一次上機實訓，也是我們最后一次上機是實訓，實訓主要通過計算機錄入來進行業(yè)務處理，提高學生的動手能力，把用友軟件的理論知識同上機操作結(jié)合起來，進一步提高學生的專業(yè)能力。為以后就業(yè)做好準備。通過這次實訓，我不僅熟悉了會計電算化制度，及運用的整個流程，也能夠更加了解用友財務軟件，更好的進行實際操作，對整個企業(yè)的預算制度及預算過程也有了更加理性的認識。

做實訓是為了讓我們對平時學習的理論知識與實際操作相結(jié)合，在理論和實訓教學基礎上進一步鞏固已學基本理論及應用知識并加以綜合提高，學會將知識運用于實際的方法，提高分析和解決問題的能力。

會計是對會計單位的經(jīng)濟業(yè)務從數(shù)和量兩個方面進行計量、記錄、計算、分析、檢查、預測、參與決策、實行監(jiān)督、旨在提高經(jīng)濟效益的一種核算手段，它本身也是經(jīng)濟活動的重要組成部分，會計專業(yè)作為應用性很強的一門科學，一項重要的經(jīng)濟管理工作，是加強經(jīng)濟管理提高經(jīng)濟效益的重要手段，經(jīng)濟管理離不開會計，經(jīng)濟越發(fā)展

會計就顯的越重要。針對于此，通過會計學等科目的學習，可以說是對會計已經(jīng)是耳目能詳了，所有的有關會計的專業(yè)基礎知識、基本理論、基本方法和結(jié)構(gòu)體系，我都基本掌握了，但這些似乎只是紙上談兵，倘若將這些理論的性東西搬到實際運用，我想那我肯定會是無從下手，一竅不通。自認為已經(jīng)掌握了一定的會計理論知識，在這里只能成為空談。于是在堅信“實踐是檢驗真理唯一標準”下認為只有把書本上學到的理論知識應用于實際的會計當中去，才能正真掌握這門知識。

差不多一周的實訓，我們是在充實奮斗的過程中完成的，記得實訓的開始是那樣的忙碌和疲憊，甚至是不知所措，因為我們的自學能力和結(jié)合能力沒有很快的結(jié)合與適應，只能依靠老師的指導和幫助，現(xiàn)在的我們可以稱的上是一個基本的會計人員了。學校實訓的目的就是要加強我們能力培養(yǎng)和職業(yè)道德意識的提高，實訓就是我們適應社會工作的墊腳石。

在實訓過程中，我深深感到自身所學的知識有限。有些題目書本上根本沒有提及，所以我就沒有去研究過，做的時候突然間覺得自己有點無知，不知到這么辦才好，雖說現(xiàn)在去看依然可以解決問題，但還是浪費了很多時間和精力，這一點是我在以后學校中必須加以改進的地方，同時也要督促自己在學習的過程中不斷完善自我。另外還有一點，這點也是在每次實訓中必不可少的部分，就是同學之間的互相幫助，所謂“當局者迷，旁觀者清”有些東西感覺自己做的時間明明就沒有什么錯誤，偏偏對賬的時候就出現(xiàn)了錯誤，讓其他同學幫忙看一下，發(fā)現(xiàn)其實是個很小的錯誤。所以說互相幫助是很重要的一點，這在以后的工作學習中也是很關鍵的，俗話說：“要想為事業(yè)多添一把火，就的為就多添一捆柴”。這次實訓，我深刻體會到積累知識的重要性，在這當中我們遇到了不少難題，但是經(jīng)過大家的討論和老師的細心指導，問題的到了解決。一周的實訓結(jié)束了，收獲很豐富，同時也很深刻的認識到，要做一個合格的會計工作者，并非我以前想象的那么容易，最重要的還是細致嚴謹。社會是不需要一個一無是處的人，所以我們要更多，更快的從一個學生向工作者轉(zhuǎn)變。

總的來說，我對這次實訓還是比較滿意的，它使我學到了很多課本上學不到的知識，為我以后的學習指明了方向，我相信在不遠的未來，一定有屬于我們自己的一片美好天空。

第三篇：會計電算化實訓報告書

會計電算化實訓報告書

會計電算化實訓旨在打破原有學科體系設置，強化學生實操動手能力，培養(yǎng)掌握現(xiàn)代化管理手段的復合型、應用型、技能型人才，以下是小編整理的相關作文，歡迎閱讀！

實訓目的:會計作為一門應用性的學科、一項重要的經(jīng)濟管理工作,是加強經(jīng)濟管理,提高經(jīng)濟效益的重要手段,經(jīng)濟管理離不開會計,經(jīng)濟越發(fā)展會計工作就顯得越重要.會計工作在提高經(jīng)濟在企業(yè)的經(jīng)營管理中起著重要的作用.學習好會計工作不僅要學好書本里的各種會計知識,而且也要認真積極的參與各種會計實習的機會,讓理論和實踐有機務實的結(jié)合在一起,打開了我的視野,增長了見識,為以后進一步走向社會打下堅實的基礎.實訓內(nèi)容: 體驗傳統(tǒng)手工會計和會計電算化的有共同之處和不同之處.共同點為：

1、無論是傳統(tǒng)手工會計和電算化會計其最終目標仍是為了加強經(jīng)營管理，提供會計信息，參與經(jīng)濟決策，提高經(jīng)濟效益.2、傳統(tǒng)手工會計和電算化會計都是遵守會計法規(guī)，會計法規(guī)是會計工作的重要依據(jù).3、傳統(tǒng)手工會計和電算化會計都遵循基本的會計理論與會計方法及會計準則.4、傳統(tǒng)手工會計和電算化會計基本功能相同，基本功能為：信息的采集與記錄、信息的存儲、信息的加工處理、信息的傳輸、信息的輸出.5、保存會計檔案.6、編制會計報表。

不同點為:

1、運算工具不同傳統(tǒng)手工會計運算工具是算盤或電子計算器等，計算過程每運算一次要重復一次，由于不能存儲運算結(jié)果，人要邊算邊記錄，工作量大，速度慢.電算化會計的運算工具是電子計算機，數(shù)據(jù)處理由計算機完成，能自動及時的存儲運算結(jié)果，人只要輸入原始數(shù)據(jù)便能得到所希望的信息.2、信息載體不同;傳統(tǒng)手工會計所有信息都以紙張為載體，占用空間大，不易保管，查找困難.電算化會計除了必要的會計憑證之外，均可用磁盤、磁帶做信息載體，它占用空間小，保管容易，查找方便.3、帳薄規(guī)則不同;傳統(tǒng)手工會計規(guī)定日記帳、總帳要用訂本式帳冊，明細帳要用活頁式帳冊;帳薄記錄的錯誤要用化線法和紅字法更正;帳頁中的空行、空頁要用紅線劃消.電算化會計不采用傳統(tǒng)手工會計中的一套改錯方案，凡是登記過帳的數(shù)據(jù)，不得更改(當然還是要輔以技術(shù)控制)，即使有錯，只能采用輸入“更改憑證”加以改正，以留下改動痕跡。對需要打印的帳頁的空行、空頁可以用手工處理.4、帳務的處理程序(會計核算形式)不同傳統(tǒng)手工會計處理帳務的程序有4種，但都避免不了重復轉(zhuǎn)抄與計算的根本弱點，伴之而來的是人員與環(huán)節(jié)的增多和差錯的增多.成熟的電算化會計的帳務處理程序用同一模式來處理不同企業(yè)的會計業(yè)務，成本核算程序以軟件固化形式在計算機里，從會計憑證到會計報表的過程都由計算機處理完成后，而任何要求的輸出都能得到滿足.5、會計工作組織體制不同;傳統(tǒng)手工會計的會計組織工作以會計事物的不同性質(zhì)作為制定的主要依據(jù);電算化會計組織體制以數(shù)據(jù)的不同形態(tài)做為制定的主要依據(jù).6、人員結(jié)果不同;傳統(tǒng)手工會計中的人員均是會計專業(yè)人員，其中的權(quán)威應是會計師;電算化會計中的人員由會計專業(yè)人員、電子計算機軟件、硬件及操作人員組成，其中權(quán)威應為掌握電算化會計中級的會計師.7、內(nèi)部控制不同;傳統(tǒng)手工會計對會計憑證的正確性，一般從摘要內(nèi)容、數(shù)量、單價、金額、會計科目等項目來審核;對帳戶的正確性一般從三套帳的相互核對來驗證;還通過帳證相符、帳帳相符、帳實相符等內(nèi)部控制方式來保證數(shù)據(jù)的正確，堵塞漏洞.電算化會計由于帳務處理程序和會計工作組體制的變化，除原始數(shù)據(jù)的收集、審核、編碼由原會計人員進行外，其余的處理都由計算機部門負責。內(nèi)部控制方式部分被計算機技術(shù)替代，由手工控制轉(zhuǎn)為人機控制。

會計工作在提高經(jīng)濟在企業(yè)的經(jīng)營管理中起著重要的作用，其發(fā)展動力來自兩個方面：一是社會經(jīng)濟環(huán)境的變化;二是會計信息使用者信息需求的變化.前者是更根本的動力，它決定了對會計信息的數(shù)量和質(zhì)量的需求.這次,通過對會計電算化的實訓,在實踐中能更深刻,更全面認識會計學,讓我學到了很多在課堂上根本不會體驗到的知識,也打開了視野，增長了見識,收益匪淺,為我以后進一步走向社會打下了堅實的基礎。

一基本內(nèi)容

1、根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務填制原始憑證和記賬憑證。

1)、原始憑證：是指直接記錄經(jīng)濟業(yè)務、明確經(jīng)濟責任具有法律效力并作為記賬原始依據(jù)的證明文件，其主要作用是證明經(jīng)濟業(yè)務的發(fā)生和完成的情況。填寫原始憑證的內(nèi)容為：原始憑證的名稱、填制憑證的日期、編號、經(jīng)濟業(yè)務的基本內(nèi)容(對經(jīng)濟業(yè)務的基本內(nèi)容應從定性和定量兩個方面給予說明，如購買商品的名稱、數(shù)量、單價和金額等)，填制單位及有關人員的簽章。

2)、記帳憑證：記帳憑證是登記帳薄的直接依據(jù)，在實行計算機處理帳務后，電子帳薄的準確和完整性完全依賴于記帳憑證，操作中根據(jù)無誤的原始憑證填制記帳憑證。填制記帳憑證的內(nèi)容：憑證類別、憑證編號、制單日期、科目內(nèi)容等。

2、根據(jù)會計憑證登記日記帳。

日記帳一般分為現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳;他們都由憑證文件生成的。計算機帳務處理中，日記帳由計算機自動登記，日記帳的主要作用是用于輸出現(xiàn)金與銀行存款日記帳供出納員核對現(xiàn)金收支和結(jié)存使用。要輸出現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，要求系統(tǒng)初始化時，現(xiàn)金會計科目和銀行存款會計科目必須選擇“日記帳”標記，即表明該科目要登記日記帳。

3、根據(jù)記賬憑證及所附的原始憑證登記明細帳。

明細分類帳薄亦稱明細帳，它是根據(jù)明細分類帳戶開設帳頁進行明細分類登記的一種帳薄，輸入記帳憑證后操作計算機則自動登記明細帳。

4、根據(jù)記賬憑證及明細帳計算產(chǎn)品成本。根據(jù)記帳憑證及明細帳用逐步結(jié)算法中的綜合結(jié)轉(zhuǎn)法計算出產(chǎn)品的成本。

5、根據(jù)記賬憑證編科目匯總表。

科目匯總表也由憑證文件生成，其編制方法為對用戶輸入需匯總的起止日期則計算機自動生成相應時間段的科目匯總表。

6、根據(jù)科目匯總表登記總帳。

根據(jù)得出的科目匯總表操作計算機，計算機產(chǎn)生出對應的總帳。

7、對帳(編試算平衡表)。

對帳是對帳薄數(shù)據(jù)進行核對，以檢查記帳是否正確，以及帳薄是否平衡。它主要是通過核對總帳與明細帳、總帳與輔助帳數(shù)據(jù)來完成帳帳核對。試算平衡表就是將系統(tǒng)中設置的所有科目的期末余額按會計平衡公式借方余額=貸方余額 進行平衡檢驗，并輸出科目余額表及是否平衡信息。一般來說計算機記帳后，只要記帳憑證錄入正確，計算機自動記帳后各種帳薄應該是正確的、平衡的，但由于非法操作，計算機病毒或其他原因有可能回造成某些數(shù)據(jù)被破壞，因此引起帳帳不符，為保證帳證相符，應經(jīng)常進行對帳，每月至少一次，一般在月末結(jié)帳前進行。

8、根據(jù)給出的相關內(nèi)容編制本月的負債表和損益表;將十二月月初數(shù)視為年初數(shù)，本月視為本年數(shù)編制會計報表。

資產(chǎn)負債表是反映企業(yè)在某一特定日期財務狀況的一種會計報表，它根據(jù)“資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益”的會計方程式，說明企業(yè)的財務狀況。

損益表是反映企業(yè)在一定期間內(nèi)的經(jīng)營成果的會計報表，損益表按照權(quán)責發(fā)生制原則和配比原則把一個會計期間的收入與成本、費用進行配比，從而計算出報告期的凈損益數(shù)。根據(jù)具體要求操作計算機得出本月的負債表和損益表。

第四篇：會計電算化實訓指導書

《會計電算化》實訓指導書

一、實訓的性質(zhì)和目的

強化實際訓練和實際操作是高等職業(yè)教育的基本要求。《會計電算化》課程是會計電算化專業(yè)的專業(yè)技能課程，必須強化實訓操作，通過實訓操作，使學生更加全面、深刻地領會和掌握使學生掌握用友財務軟件各主要子系統(tǒng)的基本原理及各子系統(tǒng)之間的關系，掌握各子系統(tǒng)(特別是總賬和報表系統(tǒng))具體業(yè)務的操作技能，貼近實際，增強學生的實際操作能力，提高處理和解決現(xiàn)實生活中的實際問題的本領。通過實訓，培養(yǎng)學生的實際動手能力，以達到用友軟件ERP能手級認證所要求的水平和能力。

二、實訓重點

系統(tǒng)管理、基礎設置、總賬的初始化、賬務處理、報表的編制、固定資產(chǎn)核算、工資核算、應收應付系統(tǒng)

三、實訓資料：

由各實訓項目單獨提供

四、實訓軟件：

用友U850

五、實訓內(nèi)容：

實訓一

系統(tǒng)管理和基礎設置

一、實訓目的

1、掌握財務軟件中有關系統(tǒng)管理和基礎設置的相關內(nèi)容。

2、理解系統(tǒng)管理在整個過程中的作用及基礎設置的重要性。

二、實訓內(nèi)容

1、建立單位賬套

2、增加操作員

3、進行財務分工

4、輸入基礎信息

5、備份賬套數(shù)據(jù)

三、實訓方法與步驟

1、啟動用友財務及管理軟件U850

2、以系統(tǒng)管理員的身份注冊、登錄軟件

3、建立新賬套

4、增加操作員并進行財務分工

5、進行部門設置、職工設置、進行地區(qū)分類、進行存貨分類、設置銀行結(jié)算方式和支付條件等各項基礎信息的設置；

6、賬套備份

實訓二

總賬管理系統(tǒng)初始設置

一、實訓目的

1、掌握財務軟件中總賬系統(tǒng)初始設置的相關內(nèi)容。

2、理解總賬系統(tǒng)初始設置的意義。

3、掌握總賬系統(tǒng)設置的具體內(nèi)容和操作方法。

二、實訓內(nèi)容

1、總賬系統(tǒng)參數(shù)設置。

2、基礎檔案設置：會計科目、憑證類別、外幣及匯率、結(jié)算方式、輔助核算檔案等。

3、期初余額錄入。

三、實訓方法與步驟

1、引入賬套，以賬套主管的身份進行總賬系統(tǒng)

2、總賬系統(tǒng)參數(shù)設置

3、設置會計科目

4、設置憑證類別和限制類型；

5、外幣及匯率設置；

6、進行供應商分類并設置供應商檔案、進行客戶分類并設置客戶檔案、設置項目檔案等輔助核算檔案

7、指定科目

8、錄入期初余額

實訓三 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理

一、實訓目的

1、掌握財務軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的相關內(nèi)容。

2、熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的各種操作。

3、掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。

二、實訓內(nèi)容、憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬的操作方法。、出納管理：現(xiàn)金、銀行存款日記賬、資金日報表的查詢方法、支票登記簿的操作方法。、賬簿管理：總賬、科目余額表、明細賬、輔助賬的查詢方法。

三、實訓方法與步驟

1、引入賬套，以制單員的身份進行總賬系統(tǒng)

2、填制憑證

3、修改、作廢、刪除憑證

4、更換操作員，以審核員身份登錄總賬，審核憑證

5、記賬

6、進行出納管理（主要是現(xiàn)金賬、銀行賬的管理）

7、進行賬簿管理（包括輔助賬的管理）

實訓四

總賬管理系統(tǒng)的期末處理

一、實訓目的、掌握財務軟件中總賬系統(tǒng)月末處理的相關內(nèi)容。、熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務的各種操作，掌握銀行對賬、自動轉(zhuǎn)賬設置與生成和月末結(jié)賬的操作方法。

二、實訓內(nèi)容

1、銀行對賬。

2、自動對賬。

3、對賬。

4、結(jié)賬。

5、轉(zhuǎn)賬

三、實訓方法與步驟

1、引入賬套，以出納的身份登錄總賬系統(tǒng)

2、錄入期初未達賬項

3、錄入銀行對賬單

4、銀行對賬，輸出銀行余額調(diào)節(jié)表

5、進行自動轉(zhuǎn)賬設置

6、自動轉(zhuǎn)賬

7、對賬和結(jié)賬

實訓五 UFO報表管理

一、實訓目的、理解報表編制的原理及流程、掌握報表格式定義、公式定義的操作方法、掌握報表單元公式的用法。、掌握報表數(shù)據(jù)處理、表頁管理及圖表功能等操作。、掌握如何利用報表模板生成一張報表。

二、實訓內(nèi)容、自定義一張報表、利用報表模板生成一張報表。

三、實訓方法與步驟

1、自定義一張新報表

2、報表格式設置

3、公式設置

4、利用報表模板生成報表

實訓六 現(xiàn)金流量表的編制

一、實訓目的、了解現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu)及各項目的內(nèi)容。、理解現(xiàn)金流量表的編制原理。、掌握現(xiàn)金流量表的編制方法與步驟。

二、實訓內(nèi)容、基本科目定義。、定義填報來源。、定義項目來源。、拆分憑證。5、生成報表。

三、實訓方法與步驟

1、進行基本科目定義 基本科目定義。

2、定義填報來源。

3、定義項目來源。

4、拆分憑證。

5、生成報表。

實訓七 工資管理

一、實訓目的

1、掌握財務軟件中有關工資管理的相關內(nèi)容。

2、掌握工資系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理、工資分攤月末處理的操作。

二、實訓內(nèi)容

1、工資系統(tǒng)初始設置。

2、工資系統(tǒng)日常業(yè)務處理。

3、工資分攤?cè)朐履┨幚?/p>

4、工資系統(tǒng)數(shù)據(jù)查詢。

三、實訓方法與步驟

1、引入賬套，進行工資系統(tǒng)初始設置（建立工資賬套、基礎設置、工資類別管理、人員檔案、公式設置等）

2、工資的日常業(yè)務處理（工資變動管理、工資分錢清單、扣繳所得稅、銀行代發(fā)）

3、工資分攤及月末處理

4、工資數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析

5、工資數(shù)據(jù)維護

實訓八 固定資產(chǎn)管理

一、實訓目的、掌握財務軟件中有關固定資產(chǎn)管理的相關內(nèi)容。、掌握固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理、月末處理的操作。

二、實訓內(nèi)容、固定資產(chǎn)系統(tǒng)參數(shù)設置、原始卡片錄入。、日常業(yè)務 : 資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動、計提折舊、生成憑證、賬表查詢。、月末處理。

三、實訓方法與步驟

1、引入賬套，進行固定資產(chǎn)系統(tǒng)參數(shù)設置

2、固定資產(chǎn)原始卡片錄入

3、固定資產(chǎn)變動處理

4、固定資產(chǎn)折舊計提

5、轉(zhuǎn)賬處理

6、制單

7、對賬、結(jié)賬

實訓九

應收款管理

一、實訓目的、掌握財務軟件中有關應收款管理的相關內(nèi)容。、掌握應收款管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理及月末處理的操作、理解應收款在總賬核算與在應收款管理系統(tǒng)核算的區(qū)別。

二、實訓內(nèi)容、初始化：設置賬套參數(shù)、初始設置。、日常處理：形成應收、收款結(jié)算、轉(zhuǎn)賬處理、制單、查詢操作。、期末處理：月末結(jié)賬。

三、實訓方法與步驟

1、引入賬套，進行應收款系統(tǒng)的初始設置（設置賬套參數(shù)、初始設置、單據(jù)設計、單據(jù)編號設置、期初余額錄入）

2、日常業(yè)務處理（應收單據(jù)處理、收款單據(jù)處理、核銷處理、付款單導出、票據(jù)管理）

3、轉(zhuǎn)賬處理

4、制單

5、賬表查詢及期末處理

實訓十

應付款管理

一、實訓目的、掌握財務軟件中有關應收應付賬款管理的相關內(nèi)容。、掌握應收款管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理及月末處理的操作、理解應付款在總賬核算與在應付款管理系統(tǒng)核算的區(qū)別。

二、實訓內(nèi)容、初始化：設置賬套參數(shù)、初始設置。、日常處理：形成應付、付款結(jié)算、轉(zhuǎn)賬處理、制單、查詢操作。、期末處理：月末結(jié)賬。

三、實訓方法與步驟

1、引入賬套，進行應付款系統(tǒng)的初始設置（設置賬套參數(shù)、初始設置、單據(jù)設計、單據(jù)編號設置、期初余額錄入）

2、日常業(yè)務處理（應付單據(jù)處理、付款單據(jù)處理、核銷處理、選擇付款、付款單導出、票據(jù)管理）

3、轉(zhuǎn)賬處理

4、制單

5、賬表查詢及期末處理

第五篇：會計電算化實訓報告

會計電算化實訓實驗報告

一、實訓目的

1.掌握用友ERP-U8普及版V3.0軟件中有關系統(tǒng)管理和基礎設置的內(nèi)容以及系統(tǒng)管理在整個系統(tǒng)中的作用和基礎設置的重要性。

2.掌握用友ERP-U8普及版V3.0軟件中總賬管理系統(tǒng)初始設置的相關內(nèi)容及其意義，以及其操作方法。

3.掌握用友ERP-U8普及版V3.0軟件中工資管理系統(tǒng)的相關內(nèi)容以及工資系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理工資分攤以及月末處理的操作。

4.掌握用友ERP-U8普及版V3.0軟件的子系統(tǒng)-固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的內(nèi)容、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的初始化、日常業(yè)務處理及其月末處理的操作。

5.理解報表編制的理解及流程、掌握報表格式定義的操作方法；掌握報表單元公式的用法；掌握報表數(shù)據(jù)處理的操作以及如何利用報表模板生成一張報表。

二、實訓內(nèi)容

1.系統(tǒng)注冊；減少用戶；設置權(quán)限；建立賬套；財務分工；輸入基礎信息；備份賬套數(shù)據(jù)。

2.總賬管理系統(tǒng)基礎設置；基礎檔案設置：會計科目、憑證類別、外幣及匯率、結(jié)算方式等；期初余額錄入；處理經(jīng)濟業(yè)務；憑證管理：填制審核憑證、憑證記賬的方法；出納管理：出納簽字、現(xiàn)金、行存款日記賬和資金日報表的查詢；賬簿管理：總賬、科目余額表、明細賬輔助賬的查詢方法；銀行對賬；自動轉(zhuǎn)賬；對賬、結(jié)賬。

3.工資管理系統(tǒng)的初始化設置及其日常業(yè)務處理；工資分攤及月末處理；工資系統(tǒng)數(shù)據(jù)查詢。

4.固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化及其常業(yè)務處理及其月末處理的操作，如計提減值準備、計提折舊、對賬、結(jié)賬。5.自定義報表；利用模板生成報表。

三、實驗步驟：

(一)系統(tǒng)管理

1.以admin的身份進入系統(tǒng)管理； 2.增加用戶并建立賬套

3.權(quán)限設置

（二）企業(yè)門戶-基礎信息的錄入 1.以賬套主管的身份進入企業(yè)門戶

2.錄入基本信息：部門檔案、職員檔案、客戶和供應商檔案

3.憑證類別設置

4.項目目錄設置

5.結(jié)算方式的設置

6.數(shù)據(jù)權(quán)限設置

（三）啟動總賬系統(tǒng) 1.總賬參數(shù)設置過程

2.增加和修改會計科目

3.指定會計科目

4.錄入期初余額

5.填制憑證

（四）啟動工資管理系統(tǒng)。1． 工資管理

（1）人員檔案

（2）工資項目設置及計算公式

（3）本月工資數(shù)據(jù)

（4）工資費用分配

（五）固定資產(chǎn) 1.固定資產(chǎn)初始化

（2）固定資產(chǎn)部門折舊

（3）錄入固定資產(chǎn)原始卡片

（4）資產(chǎn)增加

（5）計提折舊并生成憑證

（五）進行憑證處理（1）出納簽字

（2）審核、記賬

(六）期末處理： 1.填制憑證:

2.自定義結(jié)轉(zhuǎn)

3.銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)

4.審核、記賬

5.完工產(chǎn)品成本結(jié)轉(zhuǎn)

6.結(jié)轉(zhuǎn)損益

7.期末銀行對賬

8.審核、記賬

(七)月末結(jié)賬

（八）編制會計報表（1）編制利潤表

（2）編制資產(chǎn)負債表

四、實驗心得

在實踐課中我都是按照課本步驟來做，這次實訓則是自己想著做，在做的過程中加入了自己的思考，盡管碰到了許多的問題，也認識到自身的不足，但敢于多問了個為什么。如我在做的時候遇到的問題：1.出納為什么簽不了字（沒指定科目，總賬參數(shù)中未選中出納憑證必須要出納簽字還是銀行存款未掛日記賬、日記）；2.固定資產(chǎn)增加，填制好卡片為什么保存的時候不彈出憑證（原因是在選項中未選中業(yè)務題自動彈去憑證）；3.自定義轉(zhuǎn)賬為什么不能生成憑證(原因是未審核未記賬，記賬后才能進行期末處理)。還有經(jīng)過自己思考后，解決不了的，我還會與同學、老師一起討論解決，這也使我學到很多的知識。譬如：有些東西感覺自己做的是時候明明沒什么錯誤，偏偏對賬的時候就是有錯誤，讓其同學幫忙看了一下，發(fā)現(xiàn)其實是個很小的錯誤。同學之間相互幫助，相互討論，讓我們彼此學到很多知識，也讓我對課本知識有了更好的掌握，凡事都問為什么，；我此次實訓，我深深體會到了積累知識的重要性，也認識到做事學習都應該細致嚴謹。

通過一整周的實訓，我的實際動手能力得到的增強，同時也增加了我的實際的操作經(jīng)驗，縮短了抽象的課本知識與實際工作的距離，讓我對對實際的財務工作的有了一個新的開始。