第一篇：2018年四川電大《金融市場》形成性考試復習題及解答

2018年四川電大《金融市場》形成性考試復習題及答案

一、填空題

1、金融工具之間的種種差別，概括起來不外乎是三個方面即：（流動性）、（風險性）、（收益性）不同。（注：還有一個是：期限性）

2、金融市場的構成要素包括（主體）、（客體）、（媒體）和（價格）四要素。

3、短期金融市場可分為（票券）、（國庫券）和（同業拆借）市場。

5、長期金融市場包括（股票）和（債券）市場。

6、金融市場按交割方式可分為（現貨市場）、（期貨市場）和（期權市場）。

7、基礎性金融市場是一切基礎性金融工具，如貨幣、（股票）、（債券）和外匯等交易的市場。

8、金融市場最基本的功能是轉化（儲蓄）為（投資）。

9、金融市場主體從事金融市場交易的動力來自兩個方面，從內部看，是（追求利潤），從外部來說，是（金融主體之間存在激烈競爭）。

10、如果說企業在資本市場上主要是以資金需求者的身份出現的話，那么在貨幣市場上，則是以（資金需求者）和（資金供給者）的雙重身份出現的。

11、政府公債，從來都是財政政策實施的重要方式，又是中央銀行執行（貨幣政策和公開市場開展業務）的主要手段。

12、機構投資者在金融市場上的活動范圍主要是（資本市場）。

13、貨幣頭寸所以被作為金融市場交易工具，是由金融管理當局實行（儲蓄籌備金）制度引起的。

14、按信用關系的不同，票據可以分為（支票）、（本票）、（匯票）三種。

15、債券是確定全權關系的書面憑證，債券的發行人就是（債務人），債券投資者則是（債權人）。

16、股份公司的進一步發展，逐步形成一種股東大會、經理階層和監事機構“三足鼎立”的企業管理制度，使企業的（經營管理權）同（所有權）徹底分離。

17、匯率的標價法有（直接標價法）和（間接標價法）。

18、證券交易所的組織形式有兩種，即（會員制）和（公司制）。

19、會員制證券交易所是一個由會員自愿出資共同組成，不以（盈利）為目的的法人團體。20（上海）交易所于1990年11月經中國人民銀行批準成立，是我國（第一家）證券交易所。

21、同業拆借市場是（貨幣市場）的組成部分，主要是媒介（短期性）、（臨時性）資金融通市場。

22、同業拆借市場是具有準入資格的（金融同業）之間進行（短期性）資金融通的市場。

23、金融機構追求（流動性）、（安全性）、（盈利性）相統一的經營目標，是推動同業拆借市場形成和發展的內在要求與動力。

24、一般來講，資產的盈利性與流動性呈（反）方向變化的，流動性越高，盈利越（差）。

25、B股是投資者以(美元)（上海證券交易所）或(港元)（深圳證券交易所）認購和交易的股票

26、H股是我國內地上市公司經證監會批準在(香港)掛牌上市交易的股票。

27、證券交易所組織形式有(會員制)和(公司制)。我國上海和深圳證券交易所是(會員制)。

28、按照《證券法》的規定，上市公司持有股票面值人民幣1000元的個人股東不少于（1000人）。

29、商業票據原是一種古老的商業信用工具，產生于18世紀，真正作為貨幣市場工具而大量使用是（20世紀60年代）后期。30、銀行承兌匯票市場是以銀行匯票為媒體，通過匯票的（發行）、（承兌）、（轉讓）及（貼現）而實現資金融通的市場，也可以說是以（短期性金融工具為）基礎的市場。

31、大額定期存單的價格一般有兩種形式：一是（面值發行），二是（貼現發行）。

32、從各國情況來看，債券轉讓市場主要有兩種形式或兩種類型：一種是（有形市場），另一種是（無形市場）。

33、債券二級市場上的交易，主要有三種形式，即（現貨交易）、（現期交易）和（回購協議交易）。

34、從時間及地理空間的角度，套匯交易包括（時間套匯）和（地點套匯）兩種方式。

35、套期保值一般分為（多頭套期保值）和（空頭套期保值）。

36、套期保值遵循的根本原則是（均等且相對）。

37、根據基金單位是否可增加贖回，投資基金可分為（封閉式資金）和（開放式基金）。

38、現代股票流通市場上的買賣交易方式種類繁多，按買賣雙方決定價格的方式不同，分為（有形市場）和（無行市場）。

40、各國場外交易的形式主要有三種：即（店頭市場）、（第三市場）、（第四市場）。

41、國債回購交易中出售國債的一方通常稱為（融資方），或（正回購方），購券方通常稱為（融券方）或（逆回購方）。

42、我國股票的競價原則是（價格優先）和（時間優先）。

二、單選題

1、套匯者利用不同交割期所造成的匯率差異，在買入或賣出即期外匯的同時，賣出或買入遠期外匯，由此而獲利，這屬于（B）。A、地點套匯

B、時間套匯 C、直接套匯

D、間接套匯

2、有利于證券市場繁榮的貨幣政策是（C）。A、提高準備金率

B、提高再貼現率 C、公開市場買入

D、公開市場賣出

3、交割通常有當日交割、次日交割和（D）方式。A、T+0交割

B、T+1交割 C、T+3交割

D、例行交割

4、承兌是（B)獨有的票據行為，目的在于確定付款人的責任。A．支票

B．匯票

C．本票

D．貨幣頭寸

5、基本分析與技術分析相對應，其核心目的是確定（A）。

A．股票的投資價值

B．股票的價格

C．股利分配

D．預測利潤

6、以代人理財為主要經營內容的非銀行金融機構是（D）。

A．金融公司

B．財務公司

C．票券公司

D．信托公司

7、下列證券投資品種中，（C）是風險最大的？ A、公司債券

B、國債

C、普通股票

D、金融債券

8、金融市場主體是指（C）。

A、金融工具

B、金融中介機構 C、融市場的交易者

D、金融市場的價格

7、金融市場的客體是指金融市場的（A）。

A、交易對象

B、交易者

C、媒體

D、價格

8、世界上最早的證券交易所是（A）。

A、荷蘭阿姆斯特丹證券交易所

B、英國倫敦證券交易所 C、德國法蘭克福證券交易所

D、美國紐約證券交易所

8、我國歷史上第一家證券交易所是成立于1918年的（B）。A、上海華商證券交易所

B、北京證券交易所

C、上海證券物品交易所

D、天津證券、華紗、糧食、皮毛交易股份有限公司

9、專門融通一年以內短期資金的場所稱之為（A）。A、貨幣市場

B、資本市場 C、現貨市場

D、期貨市場

10、在金融市場上，買賣雙方按成交協議簽訂合同，允許買方在交付一定的保險費后，即取得在特定的時間內，按協議價格買進或賣出一定數量的證券的權利，這被稱之為（C）。

A、現貨交易

B、期貨交易 C、期權交易

D、信用交易

11、機構投資者買賣雙方直接聯系成交的市場稱之為（D）。A、店頭市場

B、議價市場 C、公開市場

D、第四市場

12、金融市場中最早形成的市場是（A）。A、公債市場

B、股票市場 C、票據市場

D、外匯市場

13、銀行匯票是指（C）。

A、銀行收受的匯票

B、銀行承兌的匯票 C、銀行簽發的匯票

D、銀行貼現的匯票

14、承兌是（B）獨有的標據行為，目的在于確定付款人的責任。A、支票

B、匯票

C、本票

D、貨幣頭寸

15、以非特定的廣大投資者為對象廣泛募集的債券，稱為（C）。A、定息債券

B、貼現債券 C、公募債券

D、私募債券

16、優先股是指（D）A、具有優先表決權和選舉權的股票 B、具有優先認股權和新股轉讓的股票 C、能獲得高額股利的股票

D、在領取股息和取得資產方面優先的股票 17、100美元=830元人民幣，這種匯率表示法是（A）。A、直接標價法

B、間接標價法 C、換算法

D、折價法

18、專門在貨幣市場上開展業務的非銀行金融機構被稱為（D）。A、金融公司

B、財務公司 C、信托公司

D、票據公司

19、歷史最悠久、規劃最大的（A）為世界第一大證券交易所。A、紐約股票交易所

B、東京證券交易所 C、倫敦證券交易所

D、香港聯合交易所

20、最早實行存款準備金制度的中央銀行是（B）。A、聯邦儲備銀行

B、英格蘭銀行 C、法蘭西銀行

D、中國人民銀行

21、同業拆借市場按其媒體形式可分為（C）。A、有擔保拆借市場和無擔保拆借市場 B、同城同業拆措市場和異地同業拆措市場 C、有形同業拆借市場和無形同業拆借市場

D、銀行同業拆措市場和非銀行金融機構同業拆借市場

22、在同一城市或地區的金融機構通過中介機構進行拆借，多是以（A）作媒體。A、支票

B、本票

C、匯票

D、期票

23、推動同業拆借市場形成和發展的直接原因是（A）。A、存款準備金制度

B、再貼現政策 C、公開市場政策

D、存款派生機制

24、從收益分配的角度看，（C）A、普通股先于優先股 B、公司債券在普通股之后 C、普通股在優先股之后

D、根據公司具體情況，可自行決定。

25、把股票分為普通股和優先股的根據是（B）A、是否記載姓名

B、享有的權利不同 C、是否允許上市

D、票面是否標明金額

26、我國曾于1993年開展金融衍生交易（B）A、利率期貨

B、國債期貨

C.、股指期貨

D.、外匯期貨

27、我國A股上市公司成立時間必須在（A）以上。

A.、3年

B.、1年

C.、2年

D.、5年

28、某股份公司（總股本小于4億）如果想在上海證券交易所上市，其向社會公開發行的股份不得少于公司股本總數的（B）。

A、15%

B、25%

C.、10%

D、15%

29、銀行承兌匯票的轉讓一般通過（B）方式進行。A、承兌

B、貼現

C、再貼現

D、轉貼現

30、由出票人開立一張遠期匯票，以銀行作為付款人，命令期在確定的將來日期支付一定金額給受款人的匯票是（B）。A、銀行匯票

B、銀行承兌匯票 C、商業匯票

D、遠期匯票

31、商業銀行或其他金融機構以其持有的未到期匯票向中央銀行所作的轉讓行為，稱之為（B）。

A、貼現

B、承兌

C、轉貼現

D、再貼現

32、大額可轉讓定期存單是由（B）首先發行的。A、美國聯邦銀行

B、紐約花旗銀行 C、英格蘭銀行

D、日本銀行

33、大額可轉讓定期存單的發行人主要是（D）。A、中央銀行

B、中小商業銀行 C、大企業

D、大商業銀行

34、債券的直接發行是指（C）。

A、向非特定投資者發行

B、向特定投資者發行 C、不通過中介機構向投資人推銷

D、委托中介機構承銷

35、以下（C）發行方式，承銷商要承擔全部發行失敗的風險。A、代銷

B、余額包銷

C、全額包銷

D、中央銀行包銷

36、拆借利率（C）

Ａ、一般高于中央銀行的再貼現率

Ｂ、一般低于中央銀行的再貼現率

Ｃ、一般高于商業銀行的貸款利率

Ｄ、一般低于商業銀行的貸款利率

37、從理論上來講，債券的轉讓價格主要取決于債券的（A）。A、內在價值

B、發行價格 C、流通價格

D、市場收益率

38、從大的方面看，資金供給者與資金需求者之間的融資活動有哪兩種基本形式（A)A.直接融資和間接融資

B.股票融資和債券融資 C.股票融資和銀行貸款

D.商業票據融資和銀行貸款

39、以下不屬于證券交易所的職責的是(C)A.提供交易場所和設施

B.制定交易規則 C.制定交易價格

D.公布行情 40、貼現債券的實際收益率與票面利率相比（A)A.高

B.相等

C.低

D.不確定

41、證券交易所形成證券交易價格的方式是（D)A.協商定價

B.拍賣

C.投標

D.公開競價

42、投資者可以享受稅收優惠的債券是(C)A.優先股票

B.公司債券

C.政府債券

D.金融債券

43、一般來講，公司債券與政府債券比較（B)A.公司債券風險小，收益低

B.公司債券風險大，收益高 C.公司債券風險小，收益高

D.公司債券風險大，收益低

44、在采用直接標價的前提下，如果需要比原來更少的本幣就能兌換一定數量的外國貨幣，這表明（C）。

A、本幣幣值上升，外幣幣值下降，通常稱為外匯匯率上升 B、本幣幣值下降，外幣幣值上升，通常稱為外匯匯率上升 C、本幣幣值上升，外幣幣值下降，通常稱為外匯匯率下降 D、本幣幣值下降，外幣幣值上升，通常稱為外匯匯率下降

45、匯率采取直接標價法的國家和地區有（D）。A、美國和英國

B、美國和香港 C、英國和日本

D、香港和日本

46、如果一種貨幣的遠期匯率高于即期匯率，稱之為（A）。A、升水

B、貼水

C、隔水

D、平水

47、按照我國基金管理辦法規定，基金投資組合中，每個基金投資于股票、債券的比例不能少于其基金資產總值的（C）。

A、70%

B、90 %

C、80%

D、100%

48、（D）是正常情況下投資者所能夠接受的最低信用級別。A、A

B、AA

C、BB

D、BBB

49、收盤價、開盤價、最低價相等時所形成的K線是（B）。A、T型

B、倒T型

C、陽線

D、陰線

四、多項選擇題

1、一般情況下，企業多在資本市場上活動，是（CD）上最重要的籌資者。A、票據市場

B、證券市場

C、股票市場

D、債券市場

E、外匯市場

2、貨幣市場上的交易工具主要有（AB）。A、貨幣頭寸

B、長期公債

C、公司債

D、票據

E、股票

4、證券公司主要從事以下哪些業務（ABCD）。A、承銷業務

B、代理買賣業務

C、自營買賣業務

D、投資咨詢業務

E、證券交易業務

5、證券交易所是一個有組織的買賣證券的公開市場，具有以下哪些基本特點（ABCDE）。A、自身并不持有和買賣證券，也不參與制定價格 B、交易采用經紀方式

C、有嚴格的規章制度和定型的運作規程 D、交易按照公開競價方式進行 E、證券交易的過程全部公開

6、同業拆借市場的參加者有（ABCE）。

A、中央銀行

B、商業銀行

C、非銀行金融機構

D、企業

E、拆借中介機構

7、大多數國家同業拆借市場的相同之處是（BDE）。A、利率固定化

B、信用拆借為主

C、有形市場為主

D、計算機聯網辦理

E、銀行間拆借為主

8、在拆借市場上，可以作為拆借抵押品的主要有（ACD）。A、短期國債

B、企業債券

C、金融債券

D、銀行承兌匯票

E、大額可轉讓存單

9、同業拆借市場具有（ABCDE）。

A、期限短

B、交易手段先進

C、流動性高

D、利率敏感

E、交易額大

10、、按發行主體不同，債券主要分為（ABC）A、公司債券

B、政府債券 C、金融債券

D、貼現債券

11商業票據的發行成本主要由（ABCDE）幾個方面構成。A、利息

B、承銷費

C、簽證費

D、保證費

E、評級費

12、大額定期存單具有（ABCE）特點。

A、發行人是大銀行

B、面額固定起點大 C、可轉讓流通

D、必須記名 E、可獲得接近金融市場利率的利息收益

13、銀行承兌匯票的價格是（AC）。

A、貼現率

B、承兌費用率與貼現率之和

C、承兌費用率

D、市場利率

E、綜合利率

14、債券的實際收益率水平主要取決于（ABC）。

A、債券償還期限

B、債券的票面利率 C、債券的發行價格

D、債券的供求

15、債券的現貨交易是（BCD）。

A、現金交易

B、不完全是現金交易 C、要即時交割

D、可以次日交割 E、于成交后限定幾日內交割

16、以下關于對短期國債闡述正確的是（ABCD）。A、在英國、美國稱為國庫券

B、其典型發行方式是公開發行的方式

C、新發行的國庫券主要有3、6、9個月和1年期四種

D、短期國債是貨幣市場上最活躍、流動性很高的短期證券 E、以國家信用作擔保，存在一定的信用風險

17、以下對債券公私募發行利弊的比較正確的是（BCDE）。A、公募發行不必向證券管理機關辦理申報，而私募必須申報 B、私募節省發行費用，而公募必須支付承銷費用

C、私募不必向社會公布發行者內部財務狀況等信息，公募發行必須公開 D、私募發行不利于提高知名度

E、公募發行可以提高發行者的知名度和信用度

18、一國外匯供給的主要來源有（ABCDE）。

A、商品出口

B、將外幣兌換成本國貨幣

C、增加外匯儲備

D、服務出口

E、外國向本國進行長期投資

F、本國對外國的單方轉移

19、引起一國外匯需求的主要經濟活動有（ABCDE）。

A、商品進口

B、無形商品進口

C、向外國提供援助 D、外國對本國的單方轉移

E、增加外匯儲備 F、外國進行短期貸款

20、如果投機者預測外匯匯率上漲，先買進期匯，等到匯率上漲后再賣出現匯的投機活動稱為（AC）。

A、做多頭

B、做空頭

C、買空 D、賣空

E、投機 21、1998年3月，我國兩支具有特別意義的證券投資基金是（AB）。

A、開元證券

B、金泰證券

C、天驥證券

D、深證券

22、各國場外交易的形式主要有（BCD）。A、流通市場

B、第三市場 C、第四市場

D、店頭市場

23、關于對第四市場的優點表述錯誤的是（BC）。A、信息靈敏、成交迅速

B、交易成本高 C、以保守秘密

D、不沖擊股票市場 E、收益率高

F、直接交易

24、股份有限公司的普通股東具有以下法定權利(ABCDE)A.經營管理參與權

B.優先認股權

C.盈利分配權 D.剩余財產分配權

E.公司管理層任免權

25、影響債券票面利率的因素有(ABCE)A.市場利率

B.債券期限

C.籌資者信用級別 D.資金使用方向

E.還本付息的方式

26、下列（ABCD）是A股上市的條件包括？

A.、公司股本總額不少于人民幣5000萬元

B.、公司成立時間必須在一年以上

C、發起人持有的股份不少與公司股份總額的35%

D.、持有股票面值達人民幣1000元以上的股東數不少于1000人

27、目前，世界上著名的股票價格指數有（ABCDE）。

A、道?瓊斯股票價格平均指數

B、標準?普爾指數

C、英國《金融時報》指數

D、日經指數

E、恒生指數

28、影響股票價格的外部因素有（ABD）等。

A、財政政策

B、貨幣政策

C、公司效益

D、宏觀經濟取向

29、目前，世界上股票價格指數的計算方法有（ABCDE）。A、算術股價指數法

B、算術平均法

C、加權平均法

D、除數修正法

E、基數修正法 30、廣義的外匯是指一切以外幣表示的金融資產。包括（ABCDE）A、外國貨幣

B、外幣支付憑證

C、外幣存款憑證 D、外幣有價證券

E、特別提款權等

31、大額可轉讓存單的特點是（ACE）。

A、面額大

B、利率低

C、期限固定 D、記名

E、可以自由轉讓

32、以下哪些金融工具是衍生金融工具（ABDF）。A、金融期貨

B、金融期權

C、股票

D、利率互換

E、商業票據

F、股票指數期貨

33、根據投資標的劃分，基金可分為（ABCDE）。

A、國債基金

B、股票基金

C、貨幣基金

D、黃金基金

E、衍生證券基金

34、在以下關于套期保值遵循的原則中，表述正確的是(AB)。

A．均等且相對

B．避險的不完全性 C．安全性

D。流動性

35、中央銀行提高再貼現率，將(BCE)。A.擴大銀行信用

B.縮小銀行信用 C.抑制貨幣需求

D.刺激貨幣需求 E.收緊銀根

36、股票發行市場與流通市場的關系是(ACE)。

A、發行市場是基礎，是前提

B、流通市場是基礎，是前提

C、沒有發行市場，就不會有流通市場

D、沒有流通市場，就不會有發行市場 E、流通市場決不是無足輕重、可有可無，它對發行市場有著重要的促進和推動作用

五、判斷正誤

1、由于世界各國金融市場的發達程度不同，因此，市場本身的構成要素也不同。(F)

2、金融市場形成后，信用工具使產生了。（F）

3、金融工具的數量多少，是一國金融是否發達或經濟發展水平高低的重要標志。(T)

4、即使在金融市場發達的國家，次級市場流通的證券也只占整個金融工具的2/3，說明次級市場的重要性不如初級市場。(F)5、20世紀80年代以來，西方國家對金融市場的監督管理出現了“放松管制”的較大轉變。放松管制并非不要監管，而是監管的松緊程度及監管手段發生了變化。(T)

6、在世界各國，證券交易所都毫無例外地是金融市場的主要監管機構。(F)

7、一般來說，凡專門從事各種金融活動的組織，均稱為銀行。(F)

8、一般情況下，同業拆借市場的拆借利率應該高于中央銀行的再貼現率。（F）

9、票據雖有本票、匯票、支票之分，但需要承兌的票據只有匯票一種。(T)

10、國庫券之所以受歡迎，主要原因是盈利高、流動性強。(F)

11、同普通股票相比，優先股票具有風險小、收益相對穩定的特點。(T)

12、債券表示所有權關系，股票表示債權債務關系。(F)

13、債券的持有人有權參與公司的經營管理和決策。(F)

14、證券公司不僅充當證券投資的中介，還成為證券市場上主要的投資商。(T)

15、從世界范圍看，證券交易所毫無例外都有是金融市場的主要監管機構。(F)

16、證券公司與證券交易同為銀行金融機構，因此二者的性質并無本質的區別。(F)

17、在同業拆借市場拆入資金的多為中小商業銀行。(F)

18、同業拆借市場利率變化可以成為中央銀行調整貨幣政策的重要參考指標。(T)

19、大多數國家對同業拆借的期限都沒有限制。(F)20、公司股本總額超過4億元人民幣的，向社會公開發行股票的比例在25%以上。(F)

21、歐洲債券一般是在歐洲范圍內發行的債券。(F)

22、在場外交易市場交易的證券不僅可以是已經在交易所上市交易的證券，還可以是還未在交易所上市的各類證券。(T)

23、優先股股東只具有有限表決權。(T)

24、在商業票據的發行方式中，代銷發行費用最高，助銷發行費用最低。(F)

25、一般來說，資信等級越高，商業票據的發行利率也越高。(F)

26、在二級市場上買賣存單的主要是一些證券公司和大的商業銀行，它們是存單市場的主要交易商。(T)

27、債券的期貨交易按交割時的債券價格進行清算。(F)

28、企業債券的償還期是從債券發行日到流通轉讓這段時間。(F)

29、投資債券的實際收益就是債券的發行利率。(F)30、通過向社會發行政府債券，可以為彌補財政赤字、進行大量基礎性投資籌集資金。(T)

31、如果當前市場銀根很緊，市場利率以及其他債券利率水平逐步升高，則債券發行人應考慮確定較高的債券發行利率。(T)

32、公司發行新股必須由公司股東大會作出相應的決議。(T)

33、由于證券的內在價值決定債券的流通價格，因此，債券的實際成交價格也就是債券的內在價值。(F)

34、在直接標價法下，當一定單位的外國貨幣匯換的本幣少，表明外匯升值，本幣貶值。(F)

35、外匯管制一般對居民管制較嚴，對非居民管制較松。(T)

36、證券投資基金是組合投資，消除風險的一種投資方式。(F)

37、封閉式基金的市場價格與其每份基金的單位資產凈值不存在必然的聯系。(T)

38、國際收支順差可以增加一國的外匯儲備，增加對有價證券的需求，所以國際收支順差越大越好，持續時間越長越好。(F)

六、問答題

1、金融市場有哪些主要功能？

答：

1、聚斂功能；金融市場發揮著資金“蓄水池”的作用。

2、財富功能；為未來的商品與服務支出需求提供儲蓄購買力的手段。

3、流動性功能；通過將證券與其他金融資產轉化為現金余額，提供籌資手段。

4、交易功能；降低了交易成本。

5、分配功能；實現資源配置、財富的再分配和風險的再分配。

6、調節功能；為政府的宏觀經濟政策提供傳導途徑，對國民經濟活動提供自發調節。

7、反映功能；反映上市企業的經營管理情況、發展前景和宏觀經濟運行。

2、試述同業拆借市場的交易原理。答：同業拆借首次航主要是銀行等金融機構之間相互借貸在中央銀行存款帳戶上的準備金余額，用以調劑準備金頭寸的市場。一般來說，任何銀行可用于貸款和投資的資金數額只能小于或等于負債額減法定存款準備金余額。然而，銀行的實際經營活動中，資金的流入和流出是經常化和不確定的，為了解決這一矛盾，有多余準備金的銀行和存在準備金缺口的銀行之間就出現了準備金的借貸。這種準備金的金額的買賣活動就構成了傳統的銀行同業拆借市場。

3、簡述股票與債券的區別與聯系。

答：聯系：

1、對發行者來說，都是籌集資金的手段；

2、共處于資本市場中；

3、股票的收益率和價格同債券的利率和價格之間是互相影響的；

區別；

1、性質不同；

2、發行者范圍不同；

3、期限性不同；

4、風險和收益不同；

5、責任和權利不同；

4、影響匯率變動的因素有哪些？

答：

1、國際收支狀況；

2、通貨膨脹差異；

3、利率差異；

4、政府干預；

5、重大國際事件；

6、心理預期；

5、影響債券票面發行利率的因素有哪些? 答：

1、債券的期限；

2、債券的信用等級；

3、有無可靠的抵押和擔保；

4、當前市場銀根的松緊、市場利率水平及變動趨勢，同類證券及其他金融工具的利率水平等；

5、債券利息的支付方式；

6、金融管理當局對利率的管制結構；

6、簡述基金證券與股票、債券的區別與聯系。

答：聯系：

1、均為證券投資；

2、基金證券形式上與股票、債券相似；

3、股票、債券是基金證券的投資對象；

區別：

1、投資地位不同；

2、風險程度不同；

3、收益情況不同；

4、投資方式不同；

5、價格取向不同；

6、投資回收方式不同；

7、試述開放式基金和封閉型基金的區別。

答：

1、基金規模的可變性不同；

2、基金單位的買賣方式不同；

3、基金單位的買賣價格形成方式不同；

4、基金的投資策略不同；

8、影響股票價格變動的主要因素有哪些？ 答：

1、宏觀經濟因素：（1）國民經濟的增長率；（2）經濟周期或經濟景氣循環；（3）利率；（4）貨幣供應量；（5）財政收支因素；（6）投資與消費因素；（7）物價因素；（8）國際收支因素；（9）匯率因素。

2、政治因素及自然因素：（1）戰爭因素；（2）政局因素；（3）國際政治局勢；（4）勞資糾紛；（5）自然災害；

3、行業因素；

4、心理因素；

5、公司自身因素：（1）公司利潤因素；（2）股息、紅利因素；（3）股票的分割因素；（4）股票是否初次上市因素；（5）重大人事變動因素；（6）投資者因素；

6、其他因素：（1）不正當投機操作；（2）信用交易因素；（3）政策調整與限制性規定；

9、試述證券投資基金的投資優勢。

答：

1、規模經營低成本；

2、分散投資低風險；

3、專家管理具有更多的投資機會；

4、服務專業化更方便；

10、簡述大額可轉讓存單與定期存款的區別？

答：

1、定期存款記名、不可流通轉讓；而大額定期存單是不記名的、可以流通轉讓。

2、定期存款金額不固定，可大可小；而可轉讓定期存單金額較大；

3、定期存款利率固定，可轉讓定期存單利率既有固定的，也有浮動的，且一般比同期限的定期存款利率高；

4、定期存款可以提前支取，但損失部分利息；可轉讓存單不能提前支取，但可以二級市場流通轉讓。

11、簡述外匯管制的目的。

答：

1、維持國際收支收入平衡，改變國際收支狀況；

2、維持本國貨幣和利率的穩定；

3、維持本國經濟及市場的穩定；

12、試述影響金融市場發展的趨勢分析。答：

1、出現了國際化和全球一體化趨勢；

2、內部有了空前發展和變化；

3、發展中國家和地區紛紛建立和開放金融市場；

4、國際融資證券化趨勢進一步發展；

5、金融創新增加了金融市場的不可預測性；

13、試述外匯管制的利弊。

答：利：

1、可以防止資本外逃，有助于資本項目的資本平衡；

2、由于外匯管制可以控制外匯流到國外，所以一國外匯短缺的情況下，可以集中外匯自裁，節約外匯支出，有利于國際收支平衡；

弊：

1、實行外匯管制，匯率由官方決定，外匯嚴禁自由買賣，尤其外匯的供求收到嚴格限制；

2、市場機制的作用不能充分發揮，整個經濟很難在外匯供求平衡、匯率與利率自由浮動的條件下實現均衡；

3、由于各國經濟發展很不平衡，所以資金的余缺狀況由很大的不同，客觀上由調節余缺的必要，外匯管制限制了資本國際化的趨勢；

14、試述在紙幣流通條件下匯率的決定基礎。

答：購買力理論，利率平衡理論，國際收支理論、資產組合平衡理論等決定了匯率的內在、本質的基礎。

第二篇：電大《經濟法律基礎》2018春形成性階段考試試題及解答

經濟法基礎形成性考核冊答案

作業一

（第一章——第五章）

一、單項選擇題

1、法的本質是（C）。

A、維護社會秩序穩定的工具 B、維護和鞏固國家政權的手段 C、統治階級意志的體現 D、規范人們行為的規則

2、構建經濟法律關系的首要要素是（A）。

A、經濟法律關系的主體 B、經濟法律關系的客體 C、經濟法律關系的內容 D、經濟法律關系的體系

3、市場經濟的基礎法律是（B）。

A、憲法 B、經濟法 C、民法 D、行政法規

4、無民事行為能力人包括（A）。

A、不滿10周歲的末成年人 B、不滿16周歲的末成年人 C、不滿18周歲的末成年人 D、不能完全辨認自己行為的精神病人

5、債務人明確表示履行拖欠的債務，這在法律上將引起（B）。A、訴訟時效的中止 B、訴訟時效的中斷

C、訴訟時效的延長 D、法定訴訟時效期間的改變

6、在財產所有權法律關系中（B）。

A、權利主體特定，義務主體特定 B、權利主體特定，義務主體不特定

C、權利主體不特定，義務主體特定 D、權利主體不特定，義務主體不特定

7、職工代表大會是全民所有制工業企業的（D）。A、經營管理決策機構 B、生產指揮機構

C、廠長的咨詢參謀機構 D、職工行使民主管理權的機構

8、個人獨資企業解散的，財產按順序首先清償（B）。A、所欠銀行貸款 B、所欠職工工資和社會保險費用 C、所欠稅款 D、其他債務

9、在合伙企業中，合伙人對合伙企業的債務（C）。

A、承擔有限責任 B、承擔有限連帶責任 C、承擔無限連帶責任 D、承擔按份比例責任

10、有限責任公司的最高權力機構是（D）。

A、20人 B、30人 C、40人 D、50人

11、股份有限公司的最高權力機構是（A）。

A、股東大會 B、董事會 C、監事會 D、職工大會

12、國有獨資公司章程由（D）。

A、公司股東會的常設機構制定 B、公司日常經營管理機構制定 C、國有獨資公司股東大會機構制定 D、國有資產監督管理機構制定

13、證券法的公開原則又稱信息披露原則其核心是實現證券市場（D）。A、票據的公開化 B、競爭地公開化 C、壟斷的公開化 D、信息的公開化

14、發行公司債券必須報經國務院（B）。

A、證券監督管理機構核準 B、授權的部門審批 C、財政部審批 D、民政部審批

15、上市終止是上市證證券喪失了在證券交易所（B）。A、繼續交費的的資格 B、繼續掛牌的資格 C、繼續收費的資格 D、繼續買人的資格

二、多項選擇題

1、法律規范的構成要素包括（ABE）。

A、假定 B、處理 C、審判 D、仲裁 E、制裁

2、可變更可撤銷的民事行為包括（AD）。

A、顯示公平的民事行為 B、違反社會公共道德的行為 C、違反社會公共利益的行為 D、行為人對行為內容有重大誤解的民事行為

E、當事人惡意串通損害國家、集體或第三人利益的行為

3、全民所有制工業企業的黨委要保證監督（ABCD）。A、企業生產經營的社會主義方向 B、職工充分享有民主權利 C、企業遵紀守法、維護國家利益和企業的合法利益 D、企業廠長正確執行黨的方針、政策

E、企業各級行政領導干部的任免

4、有限責任公司的主要特征包括（ABCDE）。

A、募股集資的封閉型 B、公私資本的不等額性 C、股東數額的現制性 D、股東轉讓受到嚴格限制 E、組織機構比較簡單

5、我國目前的資本證券有以下類型（ABC）。

A、股票 B、債券 C、投資基金券

D、期票 E、提單

三、判斷分析題：

1、法是統治階級全部意志的體現。

答：錯誤。法是統治階級基本意志的體現，而不是統治階級全部意志的體現。

2、我國民法調整對象是調整所有財產關系和人身關系。

答：錯誤。我國民法僅調整平等主體的公民之間、法人之間、公民與法人之間的財產關系和人身關系，而非全部的財產關系和人身關系。

3、破產財產就是破產企業的財產。

答：錯誤。破產財產是指破產宣告后，依法可供債權人清償分配夫的破產企業的財產。

4、一人有限責任公司，是指只有一個自然人做股東的有限責任公司。答：錯誤。一人有限責任公司，是指只有一個自然股東或一個法人股東的有限責任公司。

5、注冊制與核準制是完全對立的兩種證券發行審核體制。

答：錯誤。注冊制與核準并非完全對立，將二者結合起來，則可有效彌補它們的不足，達到相得益彰的結果。

四、簡答題

1、經濟法律關系的構成要素

答：經濟法律關系是由三要素構成：a.經濟法律關系主體 b.經濟法律關系內容 c.經濟法律關系客體

2、民事法律行為的有效條件

答：民事法律行為必須具備一定的條件才能成立，已經成立的民事行為，只有具備法定的條件才能生效，并受法律的保護

有效條件有：a.行為人必須具備相應的民事行為能力 b.行為人的意思表示真實 c.不違背法律成社會公共利益

3、合伙企業的特征

答：合伙企業的特征：a.投資人是兩個以上有完全民事能力和投資權力的自然人，無民事行為能力人，限制民事行為能力人以及法律、行政法規。禁止從事營利性活動的公民，均不能成為合伙企業的投資人

b.合伙企業，合伙人對合伙企業的債務承擔無限責任 c.合伙人共同管理、經營合伙企業

4、股份有限公司設立的條件

答：《公司法》第77條規定，設立股份有限公司應當具備下列條件：

a.發起人符合法定人數。發起人是負責籌劃并創造公司的人。即公司的創造人。

b.發起人認繳和社會公開募集的股本達到法定資本最低限額。c.股份發行、籌辦事項符合法律規定

d.發起人制定公司章程，采用募集方式設立的經創立大會通過 e.有公司名稱。建立符合股份有限公司要求的組織機構 f.有公司住所

5、證券交易的一般原則

答：證券交易的一般原則包括：a.上市交易的證券 b.交易的方式 c.交易的限制

五、案例分析

1、某食品公司經理委托采購員牛某到山東采購小棗3000斤。牛某到山東后卻采購小棗10000斤。第一批5000斤到貨后，公司經理十分生氣，在嚴厲批評了牛某之后，告訴財務付款，并警告牛某下不例。幾天后，第二批5000斤到貨，公司經理堅決拒收，而且第一批多收的2000斤也要牛某自己處理。

請問公司經理的做法有法律依據嗎？

答：食品公司經理的做法沒有法律依據，是不對的。在本案中，公司經理委托采購員牛某到山東采購小棗3000斤。牛某到山東后卻采購小棗10000斤，行為超越了代理權限，超越部分是屬于無權代理，對被代理人沒有法律效力。在第一批5000斤到貨后，雖然公司經理十分生氣，但是在嚴厲批評了牛某之后，告訴財務付款，并警告牛某下不為例。此行為等于行使了承認權（或追認權），無權代理一經追認，既成為有權代理，公司經理所說的第一批多收的2000斤也要牛某自己處理的做法是沒有法律依據的，因為，承認權與拒絕權都是形成權，形成權一經行使就發生法律效果。即，承認了就不能再拒絕，拒絕了就不能再承認，所以第一批5000斤小棗食品公司必須收貨付款。至于第二批到貨的5000斤，由于公司經理堅決拒收，是屬于沒有經被代理人事后追認的無權代理行為，應由行為人自己承擔民事責任。

2、北方某市第四棉紡織廠因經營管理不善，造成嚴重虧損，已資不抵債。于是該廠直接向所在地C區人民法院申請破產。該法院受理了此案。

請問該法院是否應該受理此案？為什么？

答：法院不應該受理此案。《破產法》第三條規定：“企業因經營管理不善造成嚴重虧損，不能清償到期債務的，依照本法規定宣告破產”。債務人不能清償到期債務的，債權人、債務人均可以申請宣告債務人破產。但是，如果是債務人申請宣告破產的應當經其上級主管部門同意。法院在受理此類案件時，如果是債務人申請宣告破產的，應當檢查“破產企業上級主管部門或者政府授權部門同意其申請破產的意見”及有關資料才能受理。在本案中，第四棉紡廠因經營管理不善，造成嚴重虧損，已資不抵債。直接向所在地C區人民法院申請破產。不符合我國有關法律規定，C區人民法院受理此案是不對的。

3、三個企業準備投資組建一新的有限責任公司。經協商，他們共同制定了公司章程。其中，章程中有如下條款：

（1）公司由甲、乙、丙三方組建：（2）公司已生產經營某一科技項目為主，但非高新技術企業，注冊資本為30萬元人民幣；

（3）甲方已專有技術折價出資，占注冊資本的30％；

（4）公司獲得利潤時，除依法提取各項基金外，甲、乙、丙分別按40％、30％、30％的比例進利潤分配：

(5)公司設立董事會，董事會負責董事會工作；

（6）公司經理由董事會聘任，作為法定代表人，負責日常經營管理工作；（7）公司存續期間，出資各方均可自由抽回投資。等等。

請問上述章程中的條款，哪些符合規定？哪些不符合規定？為什么？ 答：（1）第1條公司由三方組建。公司法規定，有限責任公司股東數為50個以下。

（2）第5條公司設立董事會，董事長負責董事會的工作。根據公司法的規定，有限責任公司一般須設董事會。

其余的條款均不符合法律規定：

（1）第3條約定以專利權及專有技術等折價出資的金額超過了公司法規定的有限公司注冊資本的20%，不符合規定；

（2）根據公司法規定，有限公司是依出資人比例享有利潤分配和承擔風險的，因此，第4條約定的利潤分配方案不符合規定；

（3）根據公司法規定，有限公司的法定代表人是董事長或執行董事，而不是經理。因此，第6條約定經理作為法定代表人不符合規定；

（4）根據公司法的規定，在公司存續期間，出資不得抽回出資，如確須抽回投資，須按轉讓投資的方式進行。因此，第7條的約定是不符合規定的

4、某股份公司在滬市交易所臨近收盤時通過4個A字頭的個人帳戶進行連續交易，而不轉讓證券所有權的方式虛假買賣，以抬高本公司股票的價格，致使該公司股票當日收盤價比前日上漲102％。此后1個月中該公司證券部先后動用資金近2000萬元，買入本公司股票12萬股。后來，該公司證券部上述股票及此前所存股票全數拋出，共獲利587.97萬元。

請問：該公司的行為有法律依據嗎？為什么？ 答：該公司的行為屬操縱市場行為，構成操縱證券交易價格罪。以獲取利益或減少損失為目的，利用其資金、信息等優勢操縱市場，影響證券市場價格，制造證券市場假象，誘導或致使投資者在不了解事實真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場秩序的行為稱作操縱市場價格。

作業二

第6章——第9章

一、單項選擇題

1、我國合同法對要約生效的時間（B）。

A、采用發信注主義

B、采用到達主義，即受信主義 C、采用投郵主義

D、采用實踐主義

2、雙務合同中履行抗辨權包括（D）.。

A、同時履行抗辨權和一般抗辨權

B、同時履行抗辨權和請求權 C、同時履行抗辨權和拒絕權

D、同時履行抗辨權和不安抗辨權

3、合同保全的兩種方法是（C）。

A、代位權和抗辯權

B、代位權和請求權 C、代位權和撤銷權

D、代位權和人身權

4、我國《商標法》規定商標注冊申請的原則是（D）。A、形式審查

B、實質審查

C、形式審查與實質審查相結合D、形式審查兼實質審查

5、我國《商標法》規定 商標的保護期限為（C）。

A、20年

B、15年

C、10年

D、8年

6、我國《專利法》規定專利權期限的計算，起算之日為（B）。A、批準日

B、申請日

C、公告日

D、使用日

7、根據我國《專利法》以及相應司法解釋，對于專利侵權損害賠償的計算方法說法錯誤的是（B）。

A、以專利權人因侵權行為受到的損失作為損害賠償額 B、以侵權人因侵權行為所獲得的部分利潤作為損害賠償額 C、以不低于專利許可使用費的合理數額作為賠償額 D、法定賠償

8、反不正當競爭法中的“經營者”是指（C）。

A、一切法人

B、一切法人和個人

C、從事商品經營或盈利性服務的法人、其他經濟組織、個人 D、從事盈利性服務的法人、其他經濟組織

9、經營者違反不正當競爭法規定進行有獎銷售的，監督檢查部門應當責令其停止違法行為，可以根據情節處以的罰款，額度為（C）。

A、5萬元以上20萬元以下

B、1萬元以上20萬元以下 C、1萬元以上10萬元以下

D、5萬元以上10萬元以下

10、經營者的不正當競爭行為給被侵害的經營者造成的損失難以計算的，向被侵權害人賠償的賠償額為（C）。

A、受害人在被侵權期間所獲得的利潤 B、侵權人在侵權期間所獲得的利潤 C、侵權人在侵權期間因侵權所獲得的利潤 D、侵權人在侵權期間因侵權所獲得得利潤的2陪

11、監督檢查部門工作人員在監督檢查不正當競爭行為時（B）。A、可以出示檢查證件

B、應當出示檢查證件

C、可以不出示檢查證件

D、在某些場合應當出示檢查證件

12、國家推行產品質量認證制度，參照的產品標準和技術要求是（B）。A、國家標準規定的B、國際先進的 C、行業標準規定的D、地方標準規定的

13、因產品存在缺陷造成損害要求賠償的請求權，在造成損害的缺陷產品交付最初用戶、消費者達到法定期限時將會喪失，該其限為（D）。

A、2年

B、3年

C、5年

D、10年

14、國家對產品質量的監督檢查的主要方式（C）。

A、普查

B、定期檢查

C、抽查

D、強制定期檢查

15、根據《產品質量法》的規定，國家對產品質量實行監督檢查制度的主要方式是（A）。

A、產品質量抽查監督

B、產品質量統一監督檢查 C、產品質量定期監督檢驗

D、產品質量監督普查

二、多項選擇題

1、合同的主要條款有（ABCDE）。

A、標的 B、質量和數量

C、價款或報酬

D、履行期限、地點和方式 E、違約責任及解決爭議的方法

2、授予發明和實用新型專利的條件是該項發明或實用新型具有（BCD）A、經濟性

B、創造性

C、實用性

D、新穎性

E、藝術性

3、下列各項中，不得用作商標的是（ABC）。

A、本國的國旗

B、外國地國旗

C、“紅十字”標志

D、國家一級保護動物

E、紅太陽

4、經營者以低于成本的價格銷售商品不屬于不正當競爭行為，是在什么情況下（ABCDE）。

A、銷售鮮活商品

B、處理有效期限將到的商品 C、銷積壓商品

D、季節性降價 E、清償債務

5、國家對產品質量的宏觀管理制度包括（ACDE）。A、產品質量認證制度

B、抽查檢查制度

C、企業質量體系認證制度

D、工業產品生產許可證制度 E、產品標準化制度

三、判斷分析題

1、代位權是指債務人怠于行使其到期債權以致影響債權的實現，債權人可以以自己的名義代位行使債務人的債權。

答：正確。因債務人怠于行使其到期債權，對債權人造成損害的，債權人可以向人民法院請求以自己的名義代位行使債務人的債務，但專屬于債務人自身的除外。

2、企事業單位、社會團隊、國家機關的工作時間以外完成的發明創造屬于非職務發明。答：錯誤。企事業單位、社會團隊、國家機關的工作人員在工作以外完成的發明創造，如不是執行本單位任務或沒利用本單位條件完成的發明創造屬于非職務發明。

3、故意為侵犯他人注冊商標專用權行為提供儲存、運輸、郵寄等便利條件的，也屬商標侵權行為。

答：正確。根據《商標法》的規定，故意為侵權人提供儲存、運輸、郵寄的便利條件，也屬禁止的商標侵權行為。

4、商業秘密是指凡不為公眾所熟悉的技術信息和經營信息。

答：錯誤。商業秘密是不為公眾所知悉，能力權利人帶來經濟利益具有實用性并侵權人采取保密措施的技術信息和經營信息。

5、凡在中華人民共和國國境內加工、制作、用于銷售的產品，都適用于我國《產品質量法》的有關規定。

答：錯誤。凡在我國境內加工、制作、用于銷售的產品，除永級農產品、不動產外都適用我國的《產品質量法》的有關規定。

四、簡答題

1、合同的有效要件

答：如果法律對當事人的活動予以肯定性評價。則發生當事人預期的法律后果。即合同生效；當法律對當事人的合意予以否定性評價，則合同并不發生合同法上的效力。具備一下合同既可生效a.行為人具有相應的民事行為能力b.意思表示真實；c.不違背法律或社會公益；d.符合法律所要求的形式

2、知識產權的特征

答：知識產權的特征有：a.客體的無形性

b.地域性

c.時間性

3、商標的構成要件 答: 商標的構成要件 a.具有顯著特征，便于識別

b.不得與他人在先取得的合法權利相沖突 c.必須定可視性標志

d.不得違反法律的禁止性規定

4、反不正當競爭行為與不平等競爭行為的區別 答：反不正當競爭行為與不平等競爭行為的區別：

a.不正當競爭是由經營者外部條件（包括經濟、法律、政策）不平等，不公平造成的。而不是由行為者主觀違法違背商業道德等造成的

b.不平等競爭一般不是違法行為，而不正當競爭則必然是違法行為

c.社會后果和法律后果不同

5、銷售者對產品質量的義務

答：銷售者的產品質量責任和義務有：a.銷售者應當執行進貨檢查驗收制度，驗明產品合格證明和其他標識。b.銷售者應當采取措施保護銷售產品的質量。c.銷售者不得違反禁止性、限制性規定。即銷售者不得偽造產品，不得偽造或者冒用他人廠名、廠址；不得偽造或者冒用認證標志，各種優標志等質量標志；不得摻假、摻雜；不得以假充真，以次充好；不得以不合格產品冒充合格產品

五、案例分析

1、王春于1996年1月10日借款給王六甲人民幣1.2萬元，期限一年，雙方約定利率30％，期滿本息一并還請。王春為防止意外，要求王六甲提供擔保，王六甲提出由親友張玉山作保證人。時間到1996年12月，王六甲要求再寬限幾個月，利息不變。王春同意延期到1997年7月10日。由于借款人王六甲一拖再拖，到1996年6月，王春分文未收回，又聽說借款時效期間已過，保證人也不再承擔責任，于是找到法院進行咨詢。你能回答下列問題嗎？

王春與王六甲之間的借款合同是否違法？

借款合同的訴訟時效是否已屆滿？是怎樣計算的？ 擔保人是否承擔保證責任？ 利率是否合理？ 可否請求違約金？

答：該合同無效。借款合同違法，借款利率高于同期銀行存款利率。無效合同是指合同雖然已經成立，但因違反法律、行政法規或公共利益，因而不能發生法律效率的合同。訴訟時效應從權利人知道或應當知道其權利被侵害之時起計算。1997年7月10日未收到還款，即知道自己的權利受到侵害，訴訟時效自1997年7月11日起算，致1999年7月10日止屆滿。《民法通則》規定，一般時效期間為兩年。1999年6月時效未屆滿。2、2002年4月，某自行車總廠委托一家印刷廠設計了金鳳牌商標。其文字、圖形完全仿制上海自行車公司的鳳凰牌商標；同時金鳳牌又是牡丹江自行車總廠已經注冊的商標。該自行車總廠推出的這一商標，致使許多消費者發生誤認和誤購。直至2002年7月2日，該自行車總廠還在報刊上刊登廣告，以此金鳳牌商標冒充已經注冊的商標。到2002年8月止，該自行車總廠總共組裝了這種“金鳳”牌自行車共計225000輛，并銷售了其中205000輛，行銷湖南、黑龍江等23個省、市。改產品質量低劣，嚴重損害了注冊商標鳳凰牌、金鳳牌自行車的商標信譽和廣大消費者的利益，造成了很壞的社會影響。為止，上海自行車公司和牡丹江自行車總廠對該自行車總廠提出了指控。

請問：應怎樣處理？

答：某自行車總廠的行為已構成侵犯他人注冊商標專用權的行為。

我國商標法規定：未經注冊商標所有人的許可，在同種或類似商品上使用與其注冊商標相同或近似的商標的是商標侵權行為。

本案中，某自行車總廠未經上海自行車總廠和牡丹江自行車總廠的許可，擅自在其生產的自行車上使用“鳳凰”，“金鳳”商標，違反了商標法的規定，構成侵權，應當承擔民事責任。

3、某市一家生產保溫瓶的工廠，研制出一種新型保溫瓶膽并為此召開新聞發布會。該廠在會上稱：“現在市場上銷售的保溫瓶膽內均含有‘有毒砷化物’,只有該廠研制的這種新型瓶，具有無毒。保健的特點。”同時，還允偌消費者可用普通保溫瓶膽換取該廠產品。此消息通過新聞媒體廣為傳播，在同行業中引起極大震動，許多銷售單位紛紛與原來的供貨者終止合同，致使許多普通保溫瓶生產廠家損失極其慘重。為此，保溫行業許多廠家聯系要求有關部門處理此事。

請問：該保溫瓶廠的行為屬于不正當競爭行為嗎？為什么？ 答：該保溫瓶廠的行為是屬于虛假宣傳的不正當競爭行為。

因為我國《反不正當競爭法》規定：經營者利用廣告或其他方法，對商品的質量、制作成分、性能、用途、生產者、有效期限、產地等作引人誤解的虛假宣傳。本案中，保溫瓶廠利用新聞媒體對其所謂新型保溫瓶的性能作引人誤解的虛假宣傳，違反了公平競爭的原則，損害了保溫行業其他經營者的合法權益，所以，是屬于虛假宣傳的不正當競爭行為。

4、喬某伙同李某從某電扇廠倉庫盜竊未經檢驗的輪用小型電扇兩臺。二人各分得一臺。喬某將電扇以50元得價格賣給成某。成某在使用時被飛出得扇葉削掉半截右耳。成某以扇葉及保護網設計及制造中有瑕疵為由，向電扇廠提出索賠。

請問：成某是否有權電扇廠索賠？法律根據是什么？ 答：成某無權向電扇廠索賠。

《產品質量法》規定，生產者能夠證明“未將產品投入流通的”，“不承擔賠償責任”。根據以上規定，并非只要產品造成后果，生產者都要承擔責任。對生產者而言，產品質量責任雖然是一種無過錯責任，但不能絕對責任。所以成某向電扇廠提出索賠是沒有法律

作業三

第10章——第13章

一、單項選擇題

1、依《消費者權益保護法》得規定，消費者權益保護法意義上的消費者是指（A）。

A、自然人 B、事業單位 C、團體 D、機關

2、我國《消費者權益保護法》予消費者的第一項權利是（A）。A、安全權 B、知悉權 C、請求權 D、自由選擇權

3、消費者要求經營者修理、更換、退貨的，經營者應承擔運輸等合理費用的商品是（B）。

A、包修、包換、包退的一切商品 B、包修、包換、包退的大件商品

C、包修、包換、包退的家用電器 D、一切商品

4、消費者在購買商品或接受服務時享有獲得質量保障、價格合理和計量正確等公平交易條件的權利。這種權利是指（A）。

A、公平交易 B、知情權 C、選擇權 D、監督批評權

5、財政法的調整對象是（C）。

A、財政法律關系 B、財政行為 C、財政關系 D、財政法律行為

6、政府采購應采取的主要方式是（A）。

A、公開招標方式 B、邀請招標方式 C、競爭性談判方式 D、詢價方式

7、下列現行稅法中屬于實體法的是（A）。

A、增值稅暫行條例 B、稅務行政復議規則 C、稅收征收管理法 D、稅務行政處罰實施辦法

8、下列哪項不屬于我國目前決稅務爭議的方法（C）。A、稅收行政復議 B、稅收行政訴訟 C、稅收仲裁 D、與征稅機關進行協商

9、中國人民銀行實行（D）。

A、集體負責制 B、理事會負責制 C、總經理負責制 D、行長負責制

10、我國《商業銀行法》規定的商業銀行的資本充足率不得低于（A）。A、8％ B、5％ C、10％ D、13％

11、與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人是指（B）。

A、被保險人 B、投保人 C、保險代理人 D、保險經紀人

12、人民幣自由兌換的含義是（A）。A、經常項目下實現人民幣自由兌換 B、資本項目下實現人民幣自由兌換 C、國內公民個人實現人民幣自由兌換 D、取消外匯管制

13、我國土地使用的原則是（C）。

A、無償無期的原則 B、無償有期的原則 C、有償有期的原則 D、有償無期的原則

14、房屋轉租需要（C）。

A、提出申請 B、工商局審批 C、房地產部門登記備案 D、公安局備案

15、房地產抵押合同屬于（C）。

A、雙務合同 B、單務合同 C、要式合同 D、非要式合同

二、多項選擇題

1、根據我國《消費者權益保護法》的規定，消費者與經營者發生消費者權益爭議時，可以通過下列哪些途徑解決（ABCD）。

A、與經營者協商 B、向有關行政部門申訴 C、請求消費者協會調解 D、向人民法院提起訴訟 E、向公安機關報案

2、稅收法律關系的主要包括以下（ABC）。

A、稅法法律關系主體 B、稅收法律關系客體 C、稅收法律關系的內容 D、稅收法律關系的本質 E、稅收法律關系的體系

3、金融法調整的對象是（AB）。

A、金融管理關系 B、金融業務關系 C、經濟管理關系 D、經濟監督關系 E、金融活動關系

4、在涉外票據的法律適用上，適用行為地法律的票據行為有（ABCD）。A、背書 B、承兌 C、付款

D、保證行為 E、提示

5、臥果房地產交易管理法律制度主要包括(ABCD)。A、房地產轉讓 B、商品房預售

C、房地產抵押 D、房屋租憑 E、拆遷

三、判斷分析題

1、消費者協會是依法成立的保護消費者合法權益的社會團隊。在保證商品質量和服務質量的前提下，它可以從事商品經營和盈利性服務。

答：錯誤。消費者協會不得從事商品經營和盈利性服務。

2、政府采購是指各級國家機關、企事業單位、團隊組織使用財政性資金，采購依法制定的、集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。

答：正確。政府采購的采購人存在特定性，使用的資金是財政資金。

3、納稅人包括自然人、法人和非法人單位等。

答：正確。納稅人是指依法規定直接負有納稅義務的單位和個人，包括自然人、法人和非法人單位等。

4、票據抗辯，是指票據這債務人根據票據法的規定，對票據債務人拒絕履行義務的行為。主要是對人的抗辨。

答：錯誤。票據抗辨可分為抗辨和人的抗辨，而限制主要是指對人的抗辨的限制。

5、房地產開發專營企業應按規定申請資質等級。房地產開發企業的資質等級由工商行政主管部門分級審批。

答：錯誤。房地產開發專營企業應按規定申請資質等級。房地產開發企業的資質等級由建設行政主管部門分級審批。

四、簡答題

1、消費者權益保護法的立法宗旨和基本原則。答：《消費者權益保護法》的立法宗旨是：保護消費者的合法權益，維護社會經濟秩序，促進社會主義市場經濟健康發展

基本原則：a.國家全面保護消費者權益的原則；b.經營者依法提供商品或服務的原則；c.交易應遵守自愿、平等、公平、誠實信用的原則；d.社會監督的原則

2、政府采購的方式

答：政府采購的方式有：a.公開招標采購 b.邀請招標 c.競爭性談判 d.單一來源采購 e.詢價采購 f.其他

3、稅法的構成要素

答：稅法的構成要素：a.納稅主體 b.征稅對象 c.稅目 d.稅率 e.納稅環節 f.納稅期限

g.減免稅及地方附加和加成 h.違法處理

4、投保人的義務

5、房地產轉讓的程序 答：房地產轉讓的程序有：

a.房地產轉讓當事人簽訂書面合同

b.房地產轉讓當事人在房地產轉讓合同簽訂后30日內持房地產產權證書。當事人的合法證明，轉讓合同等有關文件，向房地產所在地的房地產管理部門提出申請，并申報成交價格

c.房地產管理部門對提供的有關文件進行審查，并在15日內作出是否受禮申請的書面答復 d.房地產管理部門核實申報的成交價格，并在必要時根據需要對轉讓的房地產進行現場偵查和評估

e.房地產轉讓當事人按照規定交納有關的稅費：營業稅；城市建設維護稅；印花稅；因轉讓房地產交納的教育費附加；契稅。

f.房地產管理部門核發過戶單，雙方當事人憑過戶單辦理過戶簽證手續，須取房地產權屬證書

五、案例分析 1、2004年7月8日，錢某攜侄子去逛超市，買完東西，當其經過東門時，警報器突然響起，超市員工聞聲而來。超市以須仔細檢查為由，要求對錢某進行檢查。錢某提出反對，但是在眾多群眾的圍觀下，被超市里的保安強行帶入地下 商場的辦公室內。但最終一無所獲，超市不得不放錢某離去。錢某要求超市當場賠禮道歉，為自己消除影響，卻遭到了超市的拒絕。

請問：錢某的要求是否應得到支持，為什么？

答：錢某的要求合理，應得到支持。《中華人民共和國消費者權益保護法》規定“經營者不得對消費者進行侮辱、誹謗，不得搜查消費者的身體及其攜帶的物品，不得侵犯消費者的人身自由。”超市的這些行為都嚴重違反了《中華人民共和國消費者權益保護法》的規定，侵犯了錢某的人身自由，因此，超市應當對該違法行為承擔責任，賠禮道歉，恢復名譽。

2、某公司開業并辦理了稅務登記。兩個月后的一天，稅務機關發來稅務處理通知書，稱該公司未按規定定期限辦理納稅申報（每月1－7日為申報限期），并處罰款。公司經理對此很不理解，跑到稅務機關辯稱，本公司雖已開業兩個月，但倘未做成一筆生意，沒有收入又如何辦理申報呢？

請依照《征管法》的規定，分析并指出該公司的做法有無錯誤，如有錯，錯在哪里，應如何處理？

答：（1）經理的解釋是錯誤的。

（2）根據《征管法》規定，公司不論有無收入，只要進行了稅務登記就應該按期辦理納稅申報。

3、王某，某機關干部。2003年向保險公司投保了人身保險10份，保險期為25年，王某按規定向保險公司交納了所有費用。第二年王某在單位工作時，被擊傷殘。這給王某造成沉重的心理負擔，使其產生厭世的念頭，在家人上班之際，自殺身亡。事后王某家人向保險公司提出給付死亡保險金。

請問：保險公司應否支付死亡保險金？應如何賠償？ 答：保險公司不應該支付死亡保險金。

因為本案中，王某是自殺死亡，且保險合同自成立起未滿2年，因此對于已死亡為給付的死亡保險金，保險公司不應支付，屬除外責任，但王某被電擊傷，屬意外傷害，且發生在保險期內，應屬保險責任范圍，保險公司應按其傷殘程度給付傷殘保險金。

4、徐某、吳某享有產權的一棟房屋（建筑面積為124.25平方米），坐落于某市某區某大道某號。1988年9月，某市人民政府征地拆遷辦公室批準拆遷徐某、吳某的房屋，拆遷人對徐某、吳某作了拆遷戶登記，發給其房屋拆遷證，對安置未作約定。此后，拆遷人拆除了徐某、吳某的房屋。1992年10月，拆遷人新建樓房竣工還建時，徐某、吳某對拆遷人準備安置還建給其居住用房和營業用房的面積、層次、地點提出異議，于拆遷人協商未果。1992年11月始，徐某多次以口頭和書面的形式申請該市人民政府征地拆遷辦公室接到申請后，在多次主持協調未達成協議的情況下，以《該市城區房屋拆遷安置補償暫行規定》中沒有規定被拆遷人與拆遷人協議不成由其載決為由，不進行處理。徐某、吳某不服，請問：此案應如何處理？

答：在本案中，拆遷人與被拆遷人之間應當就拆遷、安置等問題訂立拆遷協議，而拆遷人與被拆遷人之間只就拆遷問題進行約定，未就安置用房面積和安置地點等重要問題作出約定，這便為日后產生糾紛埋下隱患。

《城市房屋拆遷管理條例》規定，拆遷人與被拆遷人因房屋拆遷發生爭議的，雙方應協商解決，經協商達不成協議的，由批準拆遷主管部門裁決。被拆遷人是批準拆遷的房屋拆遷主管部門的，由同級人民政府裁決。

某市人民政府征地拆遷辦公室作為主管該市城市房屋拆遷工作的部門，依據《城市房屋拆遷管理條例》的規定，負有對拆遷人與被拆遷人之間就拆遷安置事宜事先沒有約定、事后達不成協議的爭議進行裁定的法定職責，其以《該市城區房屋拆遷安置補償暫行規定》中沒有明確規定市、區拆遷辦為管理機構，亦無可以裁決之規定為由，拒絕對拆遷人與被拆遷人之間的爭議作出裁決是不合法的。

（注：城市房屋拆遷糾紛是指拆遷人與被拆遷人對補償形式和補償金額、安置用房面積和安置地點、搬遷過渡方式和過渡期限所發生的爭議。

可見，對城市房屋拆遷糾紛有兩個裁定

作業四

第14章——第17章

一、單項選擇題

1、我國勞動法禁止用人單位招用未成年人，未成年的年齡標準（C）。A、14周歲 B、15周歲 C、16周歲 D、17周歲

2、勞動法律關系的核心和實質是（C）。

A、勞動法律關系的主體 B、勞動法律關系的客體 C、勞動法率關系的內容 D、勞動法率關系變化的原因

3、根據國務院發布《關于建立統一的企業職工養老保險制度的決定》規定，個人繳費年限累計滿一定期限的，退休后按月發給基本養老金，一定期限是（B）。

A、10年 B、15年 C、20年 D、25年

4、我國現行勞動爭議處理制度為（A）。

A、一調一裁兩審制 B、兩審終審制 C、一調一裁制 D、調節制度

5、我國關稅制度的重要法律依據是（A）。

A、《海關法》 B、《對外貿易法》 C、《外匯管理條例》 D、《紡織品協議》

6、世界貿易組織多邊貿易制度中最重要的基本原則和義務，是多邊貿易制度基石的原則是（A）。

A、最惠國待遇原則 B、國民待遇原則 C、非歧視原則 D、普通優惠制度

7、中國正式加入世界貿易組織后，承偌逐步放開貿易經營權，除國家專營商品外，所有中國企業都有權進行貨物進出口。承偌開放時間是（B）。

A、5年 B、3年 C、1年 D、8年

8、在環境保護領域的基本法是（B）。

A、憲法中有關環境保護的規定 B、環境保護基本法 C、綜合性環境立法 D、部門環境法

9、污染和破壞環境的單位和個人應當對自己的污染和破壞行為負責的原則是（A）。

A、環境責任的原則 B、公眾參與的原則 C、環境保護與經濟、社會發展相協調的原則 D、“預防為主、防治結合、綜合治理”的原則

10、我國目前劃定為大氣污染防治重點的城市有（A）。

A、47個 B、30個 C、15個 D、10個

11、我國于1996年10月通過了（A）。

A、《環境噪音污染防治法》 B、《大氣污染防治法》 C、《固體廢物污染防治法》 D、《水污染防治法》

12、從事會計工作的人員必須取得（B）。

A、注冊會計師 B、從業資格證書

C、會計師 D、會計專業大專以上學歷

13、因違紀違法行為被吊銷會計從業資格證書的人員，自被吊銷會計從業資格證書之日起，在什么時間不得重新取得會計業資格證書（D）。

A、2年 B、3年 C、4年 D、5年

14、審計機關實行的領導體制是（A）。

A、雙重領導 B、審計署垂直領導 C、同級政府領導 D、審計委員會領導

15、審計機關自收到審計報告之日起，應將審計意見書和審計決定送達被審計單位和有關單位的時間是（B）。

A、7日 B、10日 C、15日 D、30日

二、多項選擇題

1、勞動爭議解決方式主要涉及（ABCD）。A、和解 B、調解 C、仲裁 D、訴訟 E、協商

2、社會保險的特征（ABCD）。

A、國家強制性 B、社會性 C、保障性

D、福利性和非營利性 E、營利性

3、臨時反傾銷措施包括（ABCD）。

A、征收臨時反傾銷稅 B、要求提供保證金 C、保函

D、其他形式的擔保，其數額不得超市初步載定確定的傾銷幅度 E、追剿征收反傾銷稅

4、我國環境法體系由下列幾個部分組成（ABCDE）。

A、憲法中有關環境保護的規定 B、環境保護基本法 C、綜合性環境立法 D、部門環境法 E、環境標準

5、根據監督主體不同，會計監督可以分為（AB）。A、內部監督 B、外部監督

C、部門監督 D、行業監督 E、個人監督

三、判斷分析題

1、勞動保護是指用人單位為了保障勞動者在勞動過程中的身體健康與安全，預防傷亡事故和職業病的發生，而采取的有效措施。

2、集體合同可以采取書面形式，也可以采用口頭協議。答：錯誤。集體合同采用書面形式，勞動行政主管部門備案。

3、對禁止進出口和限制進出口的貨物實行目錄管理，由國務院外經貿管理部門制定、調整并公布。

答：錯誤。對禁止進出口和限制進出口的貨物實行目錄管理，目錄由國務院外經貿管理部門合同國務院有關部門制定、調整并公布。

4、“三同時”制度是指建設項目需要配套建設的環境保護設施，必須與主體工程同時設計、同時施工、同時投產實用的制度。

答：正確。建設項目中防治污染的設施，必須與主體工程同時設計、同時施工、同時投產使用。

5、國有企事業單位的會計機構負責人、會計主管的任免應經過上級主管機關同意，不得任意調動或撤換。

答：正確。

四、簡答題

1、簡述勞動合同的特征 答：勞動合同具有如下特征：

a.勞動合同的主體。其中一方為用人單位，另一方具有勞動權利能力的自然人

b.勞動者在簽訂和履行勞動合同中的地位具有特殊性。既包括任意性規范，也包括強別性規范

c.勞動合同具有繼續性。屬于持續性合同

d.勞動合同的目的在于勞動過程地實現，而不是勞動成果地實現。以區別于加工承攬合同

e.勞動合同必須按法定程序訂立。勞動合同的正式簽訂要經過用人單位公布招工簡章，勞動者自愿報名，考核錄取，簽訂書面合同等程序

2、簡述集體合同與勞動合同的聯系與區別

3、反傾銷的措施

答：反傾銷的措施包括臨時反傾銷的措施，價格承諾和反傾銷稅

4、環境問題

答：環境問題是指由于人為活動是環境條件發生了不利于人類的變化，以至于影響人類地生產和生活。給人類帶來災害的現象。它不包括某些人類所不能預見或防范的自然災害

環境問題可分為兩類：a.自然環境的破壞問題 b.環境污染問題

5、《會計法》的基本原則 答：為了保障以上立法宗旨地實現，充分發揮《會計法》的作用。《會計法》規定如下基本原則：a.合法性原則

b.統一性原則

五、案例分析 1、2002年3月，王晶與太平洋電腦設計公司簽訂為5年的勞動合同，被聘為該公司高級工程師，同年9月公司送王晶等去國外考察培訓，培訓費用每人約53000元。多只2003年9月回國后讓王晶主要負責某重點項目的開發進程，公司為另聘用技術開發人員多支出費用32000元。辭職之后，王晶于2004年3月15日，又受聘于某計算計開發中心擔任高級工程師，領域了工資并享受了福利待遇。

問題：

（1）王晶的做法是否合法？

（2）應該由誰承擔太平洋電腦設計公司的經濟損失？

答：（1）王晶的做法違反了《勞動法》的相關規定。根據《勞動法》的規定，勞動合同的解除必須依法進行，即應當提前30日以書面形式通知用人單位。本案中，王晶提出辭職后第二日就離開了公司，其行為違反了《勞動法》的規定，并給公司造成了兩大損失：一是培訓所支付的培訓費；二是因王晶突然辭職延誤了工作進程造成的經濟損失。王晶應當對這兩部分的經濟損失承擔賠償責任。

（2）對于太平洋電腦設計公司的經濟損失，除了應當由王晶來承擔賠償責任外，聘用王晶的某計算機開發中心也應當承擔連帶賠償責任。根據《勞動法》第99條的規定：“用人單位招用尚未解除勞動合同的勞動者，對原用人單位造成經濟損失的，該用人單位依法承擔連帶賠償責任。” 2、2000年3月29日，歐洲化工合會（CEFIC）代表歐共體唯一的樸熱息痛生產企業法國RHODIA ORGANIQUE 公司向歐委會提出申請，要求對從美國、中國、印度和土耳其進出口的撲熱息痛（Paracetamol海關編碼29242930）提起反傾銷調查。歐委會于2000年5月13日公告，決定立案調查，調查期為1999年4月1日－2000年3月31日。申訴方以歐盟現行的反傾銷法規的規定，對上述四國計算的傾銷幅度依據不同的國家而不同，美國和土耳其的正常價格是基于其國內銷售價格；印度的正常價格因其缺乏國內市場正常銷售而考慮使用結構價格；中國的正常價格是基于歐盟反傾銷基本法規第二條第七款使用第三國替代數據，此案使用的是南非作為替代國。由此得出的傾銷幅度分別為美國41.6％，中國85.6％，印度49.2％，土耳其33％。雖然申訴方針對4個國家提起反傾銷指控，但在計算損害幅度和差價時，申訴方認為美國和土耳其的出口價格都不低于歐盟生產商的價格，只有中國和印度價格低于歐盟生產商的價格，中國的差價在27－35％左右，印度的差價在5－14％左右。據此分析，雖然申訴方指控有4個國家，其重點實際還是針對中國。

請問此案應怎樣應訴？

答：（本題答案各位學員可作參考后，自已結合教材來歸納）

（1）歐盟在1998年以前一直視中國為非市場經濟國家，采用參照國數據來決定正常價值，這對中國出口企業產生了什么影響？應訴企業應如何爭取獲得“市場經濟”待遇？

否認“市場經濟”地位是我國企業應訴外國反傾銷調查程序中受到的最為不公平或“歧視”性的待遇。這樣的調查和程序直接導致了：1.中方應訴企業根本不知道自己的出口產品是否構成了真正含義上的“傾銷”。2.征收的稅率實際上是將出口企業的價格提拉限定在某一參照國（替代國）價格水平。3.無法確切反映中方實際成本、銷售價格。4.中方企業應訴積極性受挫，應訴不積極，導致更惡劣的結果。1998年7月1日歐盟委員會把中國從非市場經濟國家的名單中劃出，有條件地審核給予中方應訴企業“市場經濟”地位。歐盟委員會作為反傾銷的調查機構，其確立一個企業“市場經濟”待遇的依據是歐盟反傾銷法規中關于獲得“市場經濟”的五條標準，即（1）企業的性質、股權結構、經營決策機制；（2）企業財務的審計和采用的財務準則；（3）成本的可靠性；（4）企業所適用的法律框架和保護；（5）國際貿易中的貨幣自由兌換。應訴企業要想獲取，必須依照這五條標準內容和規定的程序自愿提出申請并接受實地核查。

（2）反傾銷調查程序的發起必須具備什么條件？

根據WTO反傾銷法律規定，反傾銷調查程序的發起必須存在（1）傾銷；（2）實質性的損害或損害威脅；（3）傾銷進口的產品與被指控的損害之間的一種因果關系。在本案中，無論從表面證據上還是從事實上，都無法得到損害事實的證據。申訴方所提供的證據無法證明其存在實質性的損害，即便存在損害，亦不能證明是由于進口的傾銷產品所造成。歐盟的調查當局又無法找到被調查產品進口的實際證據。這樣就根本無法從進口價格中判斷傾銷，也無法確定損害，故本案終止調查是必然的。

（3）本案對我們的啟示是什么？ 如果出口企業不應訴后果是什么？

企業的積極應訴是取得勝訴的關鍵。本案以申訴方撤訴而結案絕非偶然，正是由于我企業的積極應訴，正是由于我方的積極抗爭才取得的結果。所以企業的積極應訴是取得勝訴的關鍵。應訴雖然不能保證百戰百勝，但可以肯定，通過積極的應訴，能夠大大提高獲勝的機率。

爭取一切機會，尋找突破口本案中。此案獲得全勝在于我們抓住了一切機會，從海關統計上的不一致看出我出口歐盟的產品實際上并沒有完全進入歐盟，大多數的產品都是通過歐盟而轉口到歐盟以外的國家，所以實際進入歐盟的數量非常少。同時我們又從該產品定義上找到了突破口，由于申訴方起訴的被調查產品是用于醫藥領域，而在 本案勝訴的結果，使我們保住了撲熱息痛在歐盟的市場，同時又引發了更激烈的市場競爭。

要時刻提防反傾銷的卷土重來。由于本案的勝訴是以申訴方撤訴而終結，申訴方有可能收集更充實的證據，以更充分的理由再次提起反傾銷，這種危險始終存在，企業切不可掉以輕心。

3、某市南海酒店是中外合資企業，該酒店在經營活動中，每月排放污水9945噸，所排污水COD平均值為538.5％毫克/升，均超過排放標準。1995年9月以來，在市環境監理所多次派人、去函催繳的情況下，仍拒不按規定繳納超標準排污費。南海酒店陳述其拒繳的理由是：第一，該酒店的污水是先通過市政管道排入污水處理廠，然后才排放入海的，因此該酒店的污水并非直接排入環境，不應收費。第二，該酒店的污水排入污水處理廠經其集中處理，并已向其交納了一定的費用，在此基礎上又收取超標排污費的依據，但實際上污水又排污水處理廠經過了集中處理，無論怎樣，污水所含污染物含量都會因集中處理后而有所下降，因此，在排污口測定的污染物含量略了所經過的污水處理過程，這是不合理的。第四，南海酒店屬中外合資企業，對是否應繳費有不同意見，協商達成一致意見需要一段時間，這段時間不應算在拒繳時間內。

請問：南海酒店陳述的理由是否正確？為什么？此案如何處理？

答：南海酒店陳述的理由不正確，因為：第一，南海酒店雖然委托污水處理廠代為處理其所排放的廢水，并向污水處理廠交納了一定數額的處理費。但是，論其性質這只是對使用市政設施而給予的有償使用費，也是基于委托而產生的民事法律關系，即一方按照另一方的要求而強行的協議約定義務，但交納排污費是環境保護法對排污者規定的必須接受行政管理的法定義務，它是因排污者的行為給環境造成損害后，為了對環境進行保護和恢復而給予的一種經濟補償。這與交納市政設施有償使用費是性質完全不同的兩個問題。如果因為交納了市政設施使用費，即本案中所指的污水處理費，并以此為由逃避甚至拒交排污費是不能成立的。合同雙方的約定義務并不能代替行政法律義務，二者不能相互混淆，更不能越俎代庖。

第二，城市商業及其他服務業的企事業單位所排放的廢水，即便屬于城市生活污水，也不能因此而免除其依法交納排污費的義務。我國環境保護法及排污收費管理辦法已明確規定，對一切企事業單位向環境排放污染物質從而造成環境污染和破壞的，都負有治理污染和交納排污費的責任。

第三，南海酒店在委托污水處理廠處理其污水過程中，假如事先曾有約定，由污水處理廠代替酒店交納排污費，而該酒店向污水處理廠給付的處理費用并不足以抵償交納排污費的數額，這種行為的效力也是不確定的。我國《民法通則》第59條規定，對顯失公平的民事行為，當事人一方可以請求人民法院或者仲裁機關予以變更或者撤銷。南海酒店若以雙方事前有約定并已向對方交納了處理費用，或者以對方沒有處理達標為由，將責任推給對方，也是違背法律規定的。

第四，南海酒店以中外合資企業為由，稱企業行為需要中外雙方商定后方可執行，在未協商作出決定之前，不能計算在拒繳排污費的時間之內。環保部門認為這是企業內部事務，企業內部的管理方式如何，并不能成為妨礙履行法律義務的正當理由，這一觀點是正確的。為此，市環保局根據《環境保護法》和<防治陸源污染物污染損害海洋環境管理條例》的有關規定，對南海酒店作出了適當的罰款，并限期繳納超標準排污費和滯納金。

4、甲公司是一家大型國有工業企業，2003發生以下事項：（1）1月1日，市財政局對該公司進行會計檢查，甲公司法定代表人認為只有其會計機構及會計人員才能對本公司進行會計監督，而市財政局則沒有此項權利。

（2）2月8日，甲公司會計人員王某在審核原始憑證時，發現購買辦公用品的一張發票的票面記載金額與實際金額不相符，于是要求開出該發票的乙公司予以更正，并在更正處加蓋乙公司印章。

（3）6月3日，甲公司會計機構負責張某因工作調動需辦理會計工作交接手續，負責監交的是單位審計負責劉某。接管會計機構負責的孫某具有會計從業資格證書，雖不具備會計師以上專業技術職務資格，但從事會計工作已滿兩年。

（4）7月8日，甲公司聘用李某作為本單位的出納，李某雖未取得會計從業資格證書，但其已從事會計三年有余。由于單位會計事務繁多，會計機構負責人安排另一出納兼管收入、費用、債權債務賬目的登記工作。

（5）甲公司法定代表人認為，本企業會計事務簡單，不必設置總會計師，在甲公司向外報送的財務會計報告由會計機構負責人簽賬即可。

（6）10月12日，稅務機關發現甲公司有私設會計帳薄的行為。

（7）10月15日，稅務機關查明甲公司主管會計工作的負責人授意指使會計機構和會計人員偽造、變造會計憑證。

要求：根據以上情況及有關法律規定，回答下列問題：（1）甲公司法定代表人的觀點是否正確？并說明理由。

（2）乙公司對其開具的金額錯誤發票的處理方法是否合法？并說明理由。（3）甲公司會計機構負責人張某辦理會計工作交接的手續是否符合法律規定？并說明理由。孫某是否具有擔任會計機構負責人的資格？并說明理由。

（4）甲公司法定代表人認為本單位的出納是否符合法律規定？并說明理由。會計機構負責人安排出納監管收入、費用債權債務賬目登記工作的做法是否合法？并說明理由。

（5）甲公司法定代表人認為本企業不必設總會計師觀點是否正確？并說明理由。甲公司法定代表人認為本企業向外報送的財務會計告由會計機構負責人簽章即可的觀點是否正確？并說明理由。（6）甲公司私設會計帳薄應承擔何種法律責任？

（7）甲公司的主管會計負責人授意指使會計機構和會計人員偽造、變造會計憑證，應承擔何種法律責任？

答：(1)甲公司法定代表人的觀點不正確。根據我國會計法律制度的規定，縣級以上人民政府財政部門為各單位會計工作的監督檢查部門，對各單位會計工作行使監督權。

(2)乙公司對其開具的金額錯誤發票的處理方法不合法。根據《會計工作規范》的規定，原始憑證金額有錯誤的，應當由出具單位重開，不得在原始憑證上更正。

(3)甲公司會計機構負責人張某辦理會計工作交接的手續不符合法律規定。根據會計法律制度規定，會計機構負責人、會計主管人員辦理交接手續時，應由單位領導人員負責監交，必要時，主管單位可以派人會同監交。孫某不具有擔任會計機構負責人的資格。根據《會計法》的規定，擔任單位會計機構負責人(或會計主管人員的)的，除應取得會計從業資格證書外，還應當具備會計師以上專業技術職務資格或從事會計工作三年以上經歷。

(4)甲公司聘用李某作為本單位的出納不符合法律規定。《會計法》規定，從事會計工作的人員，必須取得會計從業資格證書。會計機構負責人安排出納兼管收入、費用、債權債務賬目登記工作的做法不合法。根據《會計工作規范》的規定，出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務賬目的登記工作。

(5)甲公司法定代表人認為本企業不必設總會計師的觀點不正確。根據《會計法》的規定，國有的和國有資產占控股地位或者主導地位的大、中型企業必須設置總會計師。甲公司法定代表人認為向外報送的財務會計報告由會計機構負責人簽章即可的觀點不正確。根據《會計法》的規定，公司對外報出的財務會計報告應當由企業負責人和主管會計工作的負

責人、會計機構負責人簽名并蓋章，設置；總會計師的，還應由總會計師簽名并蓋章后報出。

(6)甲公司私設會計賬簿應承擔的法律責任是：由縣級以上人民政府財政部門責令限期改正，可以對單位并處3 000元以上5萬元以下的罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，可以處2 000元以上2萬元以下的罰款；屬于國家工作人員的，還應當由其所在單位或者有關單位給予行政處分；構成犯罪的，追究刑事責任。會計人員從事該行為、情節嚴重的，由縣級以上人民政府財政部門吊銷其會計從業資格證書。

(7)甲公司主管會計工作的負責人授意指使會計機構和會計人員偽造、變造會計憑證，其應承擔的法律責任是：構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，可以處5 000元以上5萬元以下的罰款。屬于國家工作人員的，還應當由其所在單位或者有關單位給予降級、撤職、開除的行政處分。

第三篇：2016年電大形成性考核

更多電大信息請上：廣州電大招生信息網www.tmdps.cn 點擊登錄區下方的“查找密碼”功能找回密碼

4、新生報到一個多月了，為何還無法用學號登錄形考平臺？

新生報到后學校將在三個月內按照國家招生規定進行復查。復查合格者予以注冊，取得學籍，生成學號。

5、尚未取得學號怎么完成“開放教育學習指南”課程的形考任務？

未取得學號的新同學請登錄：http://xk.openedu.com.cn 點擊頁面下方的“中央廣播電視大學開學教育學習指南形考入口”進行預注冊，注冊成功后用所注冊的賬號進行學習，您所獲得的成績會一直有效，在您獲得學號后請使用學號及密碼進行登錄，按照網頁上的提示進行用戶信息匹配，您的成績就會得到保留。

6、成功登錄形成性測評系統，為什么卻看不到課程任務 ？

（1）學生登錄形成性測評系統后首先要選擇課程，選課后方可正常查看或完成相關任務。

（2）課程主持教師沒有發布任務，課程主持教師發布了任務后，學生方可查看或完成相應任務。

7、可以看到課程任務，為何卻無法完成任務？

形成性測評任務需在規定的結束日期內完成，如果未在規定時間內完成，超過任務的結束日期是不能完成本次任務的。

8、形成性測評任務是否可以反復完成 更多電大信息請上：廣州電大招生信息網www.tmdps.cn

可以。形成性測評任務如果全部是客觀題則可在任務結束日期內重復完成;如果含有主觀題或僅有主觀題，則在主持教師未評閱之前，并且在任務規定的日期內可以反復完成。請注意：如果選擇“重做一次”，即使本次操作不作任何修改，僅僅是瀏覽，離開時也要單擊“交卷”按鈕，否則任務狀態將會改為“未提交”，雖然成績仍會顯示出上次成績，但此成績已經無效，不會累加到“形考累計成績”中。

9、為何登錄形成性測評系統后顯示“未分配到班級中”？

學生登錄形成性測評系統后顯示“未分配到班級中”，需聯系當地電大教學點管理員將學生分配到班級中，否則學生的成績期末時無法導出，導致同學該門課程無成績。

10、如何查看我的形成性測評成績？

學期結束后登錄形考平臺查詢，查詢到的“形考累計成績”為加權后的成績，即為形成性測評最終成績。

11、開放英語學習記錄無法上傳怎么辦？

必須使用正確的用戶名、密碼登錄開放英語多媒體學習光盤。正確的用戶名、密碼是能夠登錄形成性測評系統的用戶名密碼。

如果進行開放英語學習后，學習紀錄無法上傳到中央電大服務器。請按下列方法檢查：

（1）網絡是否連接。聯網后，在開放英語多媒體學習光盤中輸入正確的用戶名、密碼，同時選擇“強制網絡驗證”選項，單擊“Login”按鈕登錄。

（2）用戶名密碼是否正確，首先查找自己正確的用戶名、密碼。在開放英語多媒體學習光盤中輸入正確的用戶名、密碼，同時選擇“強制網絡驗證”選項，單擊“Login”按鈕登錄。

12、為何在答題時無法刪除答題框中的文字？

答題框，最大容納字符2000字。超過則無法輸入，刪除。

解決辦法：選中全部內容，單擊鼠標右鍵，選擇“剪切”。可刪除答題框中的內容，可重新輸入答題內容。

13、完成形成性測評任務時，為何無法打開附件窗口？

在完成作業的時候，需要“上傳”附件作業，單擊了“上傳”按鈕，如圖所示。

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彈出上傳附件的窗口，如圖所示。

如果，沒有圖2中的上傳窗口，請按下面的說明檢查。

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說明：

（1）形成性測評系統軟件環境要求IE瀏覽器在6.0以上，同時在IE瀏覽器設置中禁止關閉彈出窗口，禁止關閉javascript腳本運行設置。

如果關閉了這些設置，學生在完成作業時出現作業選項卡無法切換、上傳作業對話框無法打開等問題！

（2）通過選擇IE瀏覽器的工具—〉Internet選項—〉高級，單擊“還原默認設置”解決上述問題。

操作如下：

步驟一：選擇瀏覽器的“工具”，如圖所示。

步驟二：選擇“Internet選項”，如圖所示。更多電大信息請上：廣州電大招生信息網www.tmdps.cn

步驟三：選擇“高級”，如圖所示。

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單擊“還原默認設置”。

（3）通過選擇IE瀏覽器的工具—〉Internet選項—〉安全，單擊“默認級別”解決上述問題。

操作如下：

步驟一：選擇瀏覽器的“工具”，如圖所示。

步驟二：選擇“Internet選項”，如圖所示。

更多電大信息請上：廣州電大招生信息網www.tmdps.cn

步驟三：選擇“安全”，如圖所示。

單擊“默認級別”。

（4）部分過濾軟件，也會影響系統的正常運行。如“超級兔子”等，請關閉這些軟件。

14、無法切換試題選項卡怎么辦？

在完成作業的時候，客觀題需要切換試題選項卡，來切換不同題型，如圖所示。

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如果單擊“切換試題選項卡”時，如果沒有變化，請按下面的說明檢查。

說明：

（1）形成性測評系統軟件環境要求IE瀏覽器在6.0以上，同時在IE瀏覽器設置中禁止關閉彈出窗口，禁止關閉javascript腳本運行設置。

如果關閉了這些設置，學生在完成作業時出現作業選項卡無法切換、上傳作業對話框無法打開等問題！

（2）通過選擇IE瀏覽器的工具—〉Internet選項—〉高級，單擊“還原默認設置”解決上述問題。

操作如下：

步驟一：選擇瀏覽器的“工具”，如圖所示。

更多電大信息請上：廣州電大招生信息網www.tmdps.cn

步驟二：選擇“Internet選項”，如圖所示。

步驟三：選擇“高級”，如圖所示。

更多電大信息請上：廣州電大招生信息網www.tmdps.cn

單擊“還原默認設置”。

（3）通過選擇IE瀏覽器的工具—〉Internet選項—〉安全，單擊“默認級別”解決上述問題。

操作如下：

步驟一：選擇瀏覽器的“工具”，如圖所示。

更多電大信息請上：廣州電大招生信息網www.tmdps.cn

步驟二：選擇“Internet選項”，如圖所示。

步驟三：選擇“安全”，如圖所示。

更多電大信息請上：廣州電大招生信息網www.tmdps.cn

單擊“默認級別”。

（4）部分過濾軟件，也會影響系統的正常運行。如“超級兔子”等，請關閉這些軟件。

15、為什么我在登錄《電算化會計》實務考核部分的作業時，提示“準考證和考生姓名不匹配，請確認輸入正確”？

電算化會計》實務考核部分登陸時需輸入學號和姓名并注冊，上傳時須輸入學號和密碼，學號、姓名、密碼務必確保與形成性考核系統一致，否則無法登陸或上傳。

請勿將個人信息透露給非法代考者，凡個人原因將密碼外泄導致無法登陸或上傳者，后果自行負責。

《電算化會計》實務考核部分由無憂會司負責技術支持，請你咨詢他們。電話是0871-65135005轉分機/804/805 支持QQ群：電大考試1（30855813）、電大考試2（77806559）、電大考試3(33264899)常規服務時段： 周一至周五，上午8：30至12：00，下午13：30至18：00 16.做完單選題點擊保存后，前面的選項都不見了，怎么回事？ 更多電大信息請上：廣州電大招生信息網www.tmdps.cn

登錄形成性測評系統做作業時，建議在線答題5分鐘左右，請及時保存作業作答。長時間（20-30分鐘）不操作（保存、提交操作），頁面與服務器斷開連接，導致提交后沒有成績。（說明：在頁面進行單選、多選以及輸入文本作答屬于本地操作，不與服務器連接。）

17.無法切換試題選項卡或者上傳附件按鈕無法打開，是怎么回事？

學生在完成作業時出現作業選項卡無法切換、上傳作業對話框無法打開等問題是瀏覽器的原因。形成性測評系統軟件環境要求使用IE瀏覽器6.0-8.0，如果是IE8以上的版本，請選擇兼容模式登陸。

18.我選錯課程了，怎么辦？

如果你誤選了課程,那么你本人沒有權限取消,因為一旦選課成功,系統會自動會將你分配到這門課的系統班里,如果你要取消選課,就得先退班,退班是必須由教學點管理員來操作的,你可以跟教學點管理員聯系,讓他幫你從系統班里退出,然后你再取消選課就行了。

誤選了課后,如果放在那里不動的話,也不影響,所以你可以考慮一下,看是否有必要取消。

19.為什么無法打開“專題討論”作業進入論壇討論，頁面顯示“對不起，您還沒有被劃分小組，不能進行小組學習類型的教學實踐活動！”？

學生在被分配到班級后，需要“導修主任”給學生進行分組操作，才能打開“專題討論”作業進入論壇討論。未分組的話請聯系教學點該門課的導修主任，讓他為學生分組

20.為什么我提交過作業，現在顯示未提交，但成績那卻有成績顯示？ 學生任務完成后提交，系統自動評閱了客觀分，此時任務狀態是“已提交”。隨后學生又就這次任務點了“重新抽取試卷”，此時任務已變為“未提交”，學生重抽試卷后，沒有再答卷，再提交，就退出了系統，這樣前一次做的成績做廢，任務狀態為“未提交”。

21、還有一些其他問題沒有辦法解決，這時我應該咨詢誰呢？

更多電大信息請查詢：國家開放大學（原中央廣播電視大學）招生信息網。網址：www.tmdps.cn

第四篇：金融市場形成性考核答案

形成性考核1 單選

1.一般來說，回購協議中所交易的證券主要是（A）。

A.政府債券

B.金融債券

C.企業債券

D.以上三種都有

2.下列選項中，不屬于貨幣市場經紀人的是（D）。

A.貨幣中間商

B.票據經紀人

C.短期證券經紀人

D.證券經紀人

3.在世界上的任何國家，（A）都是金融市場上最重要的主體。

A.企業

B.政府

C.家庭

D.機構投資者

4.（D）是貨幣市場區別于其它市場的重要特征之一。

A.市場交易頻繁

B.市場交易靈活

C.市場交易對象固定

D.市場交易量大

5.（B）的出現解決了過去由于資金供求雙方相互不了解而造成的資金融通的障礙。

A.金融中介

B.金融機構

C.金融主體

D.金融工具

6.同業拆借市場的拆借期限通常以（B）為限。

A.隔夜

B.1天至2天

C.3天至5天

D.7天

7.金融市場的宏觀經濟功能不包括（B）。

A.分配功能

B.財富功能

C.調節功能

D.反映功能

8.下列選項中，不需要經紀人的市場是（A）。

A.公開市場

B.議價市場

C.店頭市場

D.第四市場

9.金融市場被稱為國民經濟的晴雨表，這實際上指的是金融的（D）。

A.分配功能 B.財富功能

C.調節功能

D.反映功能

10.下列選項中，哪個市場的主要功能是保持金融工具的流動性，以便隨時地將金融工具轉換成現實貨幣。（A）

A.貨幣市場

B.資本市場

C.外匯市場

D.衍生金融市場

11.政府短期債券的以（B）方式發行。

A.拍賣

B.貼現

C.公開競價

D.雙方協議

12.金融期貨即以金融工具為商品的期貨，它是相當于（B）的一個范疇。

A.外匯期貨

B.商品期貨

C.利率期貨

D.股票期貨

13.承兌是（B）獨有的票據行為，目的在于確定付款人的責任。

A.支票

B.匯票

C.本票

D.貨幣頭寸

14.同業拆借市場產生的直接原因是（A）。

A.存款準備金政策

B.再貼現政策

C.公開市場業務

D.以下三個都是

15.英國的商業票據屬于（A）性質。

A.匯票

B.支票

C.本票

D.期票

16.（A），一般沒有正式的組織，其交易活動不是在特定的場所中集中開展，而是通過電信網絡的形式完成的。

A.貨幣市場

B.資本市場

C.外匯市場

D.保險市場

17.下列哪種金融衍生工具賦予持有人的實質是一種權利：（B）。

A.金融期貨 B.金融期權

C.金融互換

D.金融遠期

18.票據是一種無因債權證券，這里的“因”是指（A）。

A.產生票據權利義務關系的原因

B.票據產生的原因

C.票據轉讓的原因

D.發行票據在法律上無效或有瑕疵的原因

19.在貨幣市場和資本市場上都作為發行主體出現的市場主體是（B）。

A.企業

B.政府

C.金融機構

D.機構投資者

20.下列有價證券中風險性最高的是（A）。

A.普通股

B.優先股

C.企業債券

D.基金證券

21.在日本，證券承銷人的角色主要由（A）來扮演。

A.證券公司

B.投資銀行

C.商業銀行

D.中央銀行

22.商業銀行在金融市場投資過程中，多將（C）放在首位。

A.期限性

B.流動性

C.安全性

D.盈利性

23.對證券公司的設立、審批和營業范圍的規定都有不同，其中日本采取的是（B）。

A.登記制

B.特許制

C.混合制

D.參股制

24.世界上第一張可在次級市場上流通轉讓的大額定期存單是由（A）發行的。

A.花旗銀行

B.匯豐銀行

C.中國銀行

D.東京銀行

25.金融市場的客體是指金融市場的（C）。

A.交易對象

B.交易者

C.交易工具

D.交易價格 多選 1.在下列金融子市場中，不需要經紀人的市場是（BCDE）。

A.公開市場

B.議價市場

C.店頭市場

D.第三市場

E.第四市場

2.短期政府債券的市場特征包括：（BCDE）。

A.收益高

B.面額小

C.流動性強

D.收入免稅

E.違約風險小

3.下列選項中，屬于普通股股東權利的有（ABCDE）。

A.均等的利益分配權

B.對企業經營的參與權

C.均等的公司財產分配權

D.優先認購新股權

E.對董事的訴訟權

4.商業銀行在金融市場上的活動范圍包括：（ABC）。

A.票據市場

B.同業拆借市場

C.證券市場

D.外匯市場

E.衍生金融市場

5.貨幣市場就其結構而言，可分為（ABCD）。

A.同業拆借市場

B.回購市場

C.票據市場

D.CD市場

E.債券市場

6.債券因籌資主體的不同而有許多品種，它們都包含的因素是（ACD）。

A.債券面值

B.債券價格

C.債券利率

D.債券償還期限

E.債券信用等級

7.回購市場上主要需求者包括：（AC）。

A.大銀行

B.證券公司

C.政府證券交易商

D.信托投資公司

E.大型企業

8.公司的業務范圍包括：（ABCD）。

A.承銷業務 B.代理買賣業務

C.自營買賣業務

D.投資咨詢業務

E.管理性業務

9.金融資產是指以價值形態而存在的資產，它包括（ACD）三種資產類型。

A.貨幣資產

B.票據資產

C.債券資產

D.股票資產

10.票據有如下特征：（ABCD）。

A.無因證券

B.設權證券

C.要式證券

D.返還證券

E.無瑕疵證券

11.金融市場的微觀經濟功能包括（ABCE）。

A.聚斂功能

B.財富功能

C.流動性功能

D.分配功能

E.交易功能

12.下列選項中，屬于廣義外匯的是：（ABCDE）。

A.外國貨幣

B.外幣支付憑證

C.外幣有價證券

D.特別提款權

E.其他外匯資產

13.一般來說，在金融市場上主要的機構投資者有（BCD）。

A.企業

B.保險公司

C.投資信托公司

D.養老金基金

E.商業銀行

14.證券經紀人主要包括以下幾種類型：（ABCDE）。

A.傭金經紀人

B.居間經紀人

C.專家經濟人

D.證券自營商

E.零股經紀人

15.金融工具的特性包括（ABCE）。

A.期限性

B.收益性

C.流動性

D.期值性 E.安全性

判斷

1.政府除了是金融市場上主要的資金需求者和交易的主體之外，還是重要的監管者和調節者，因而在金融市場上的身份是雙重的。（正確）

2.由于短期金融工具具有期限短，可隨時變現，有較強的貨幣性，所以又稱為“準貨幣”。（正確）

3.債券等價收益率高于真實年收益率，但低于銀行貼現收益率。（錯誤）

4.匯票當事人有二方：出票人和付款人。（錯誤）

5.金融工具交易或買賣過程中所產生的運行機制，是金融市場的深刻內涵和自然發展，其中最核心的是供求機制。（錯誤）

6.衍生金融工具通常是以單邊合約的形式出現，合約的價值取決或衍生于基礎性金融工具的價格及其變化。（錯誤）

7.一般來說，任何銀行可用于貸款和投資的資金數額可以大于負債減去法定存款準備金余額。（錯誤）

8.貨幣市場共同基金一般屬封閉型基金，即其基金份額不可以隨時購買和贖回。（錯誤）

9.對投資者來說，可轉讓存單的風險有二種：一是信用風險；二是市場風險。（正確）

10.在我國，信用合作社包括城市信用合作社和農村信用合作社。（正確）

11.任何金融產品的收益性與流動性都成反比例變動，即收益性越強，流動性越差。（錯誤）

12.機構投資者在金融市場上主要買賣公司和政府債券，同時也買賣股票。（正確）

13.在企業資本結構中，通常債務性金融工具的籌資成本要大于權益性金融工具的籌資成本。（錯誤）

14.普通股的股東具有相同的權利內容，即具有均等的利益分配權、對企業經營的參與權、均等的公司財產分配權、優先認購新股權，還具有對董事的訴訟權。（正確）

15.短期政府債券以貼現方式發行，投資者的收益是證券的購買價與證券面額之間的差額。（正確）

16.外匯經紀人存在的根本原因在于外匯匯率的頻繁波動。（正確）

17.按照票據發票人或付款人的不同，票據可分為匯票、本票和支票。（錯誤）

18.商業票據、銀行票據和存款單等金融工具的廣泛使用是金融機構發展的產物。（正確）

19.傭金經紀人不屬于任何會員行號，而僅以個人名義在交易廳取得席位，是我們通常所說的自由經紀人，這類經紀人在美國最為流行。（錯誤）

20.商業銀行與專業銀行及非銀行金融機構的根本區別，是它接受存款，具有創造存款貨幣的職能。（正確）形成性考核二 單選

1.股票操作者利用本人的化名或親友姓名，在不同證券經紀商處開設多個賬戶，然后利用這些賬戶做成虛假交易記錄，目的在于將股價拉高以便出售，或將股價壓低以便買進。這種股票操作方式叫做（A）。

A.轉賬

B.輪做

C.烘托

D.軋空

2.目前，全球主要外匯市場中，日均交易量最大的金融中心城市是（B）。

A.紐約

B.倫敦 C.東京

D.新加坡

3.從股票的本質上講，形成股票價格的基礎是（A）。

A.所有者權益

B.供求關系

C.市場利率

D.股息收益

4.一般而言，開放型基金按計劃完成了預定的工作程序，正式成立（B）后，才允許投資者贖回。

A.1個月

B.3個月

C.6個月

D.12個月

5.按照（C）不同，投資基金可以分為成長型基金和收入型基金。

A.是否可以贖回

B.組織形式

C.經營目標

D.投資對象

6.股票的買賣雙方之間直接達成交易的市場稱為（B）。

A.場內交易市場

B.柜臺市場

C.第三市場

D.第四市場

7.下列選項中，不屬于外匯特點的是（D）。

A.必須以外幣表示

B.可償性

C.可兌換性

D.自由支付性

8.我國上海證券交易所目前采用的股票價格指數的計算方法是（C）。

A.算術平均法

B.加權平均法

C.除數修正法

D.基數修正法

9.投資基金的特點不包括：（B）。

A.規模經營

B.集中投資

C.專家管理

D.服務專業化

10.（C）是指債券所能帶來的一切貨幣收入（債券的本息總和）的現在價值。

A.債券的期值

B.債券的現值

C.債券的內在價值

D.債券的潛在價值

11.下列哪項不是影響債券基金價格波動的主要因素：（C）。A.利率變動

B.匯率變動

C.股價變動

D.債信變動

12.下列哪項不是成長型基金與收入型基金的差異：（D）。

A.投資目標不同

B.投資工具不同

C.資金分布不同

D.投資者地位不同

13.場外交易中最主要、最典型的市場形式是（B）。

A.期貨市場

B.柜臺市場

C.第三市場

D.第四市場

14.下列選項中不屬于掉期交易特點的是（A）。

A.買與賣的交割期限不相同

B.買與賣是有意識的同時進行的

C.買與賣的貨幣種類相同、金額也相等

D.買與賣的交割期限相同

15.以（B）為主體形成的外匯供求，已成為決定市場匯率的主要力量。

A.各國中央銀行

B.外匯銀行

C.外匯經紀商

D.跨國公司

16.在美國，投資基金又稱為（A）。

A.共同基金

B.投資公司

C.單位信托基金

D.證券投資信托基金

17.目前，在國際市場上較多采用的債券全額包銷方式為（C）。

A.協議包銷

B.俱樂部包銷

C.銀團包銷

D.委托包銷

18.下列哪項不是戈登模型的假定條件：（D）。

A.股息的支付在時間上是永久性的B.股息的增長速度是一個常數

C.模型中的貼現率大于股息增長率

D.模型中的貼現率小股息增長率

19.決定債券內在價值（現值）的主要變量不包括（D）。

A.債券的期值

B.債券的待償期

C.市場收益率 D.債券的面值

20.債券投資者投資風險中的非系統風險是（C）。

A.利率風險

B.購買力風險

C.信用風險

D.稅收風險

21.從主觀上分析，外匯市場交易風險有（D）。

A.外國貨幣購買力的變化

B.本國貨幣購買力的變化

C.國際收支狀況

D.外匯投機活動的干擾

22.利率預期假說與市場分割假說的根本分歧在于（C）。

A.市場是否是完全競爭市場

B.投資者是否是理性的

C.期限不同的證券是否可以完全替代

D.參與者是否具有完全相同的預期

23.下列哪項不是市場風險的特征：（B）。

A.由共同因素引起

B.影響所有股票的收益

C.可以通過分散投資來化解

D.與股票投資收益相關

24.按（B）的方式不同，股票流通市場分為協議買賣市場和競價買賣市場。

A.達成交易

B.買賣雙方決定價格

C.交割期限

D.交易者需求

25.影響封閉型基金價格波動的最基本的因素是（A）。

A.基金資產凈值

B.基金市場供求關系

C.股票市場走勢

D.政府有關基金政策 多選

1.當證券主管部門發現一些股票的股價出現不穩定，采取的措施是（BCD）。

A.規定其收益率

B.規定信用交易貨款余額

C.提高保證金比率

D.規定用于信用交易貨款的資金限額

2.股票發行市場與流通市場的關系是（ACE）。

A.發行市場是基礎，是前提

B.流通市場是基礎，是前提

C.沒有發行市場，就不會有流通市場

D.沒有流通市場就不會有發行市場

E.流通市場決不是無足輕重、可有可無的，它對發行市場有著重要的促進或推動作用

3.從客觀上分析，外匯市場交易風險主要來自（ABC）。A.外國貨幣購買力的變化

B.本國貨幣購買力的變化

C.國際收支狀況

D.政府的人為干預

E.外匯投機活動的干擾

4.在證券交易所內的交易中，成交階段所要經歷的環節有（ABC）。

A.傳遞指令

B.買賣成交

C.確認公布

D.支付傭金

E.債券交割

5.影響證券投資基金價格的因素有（ABCD）。

A.基金資產凈值

B.基金市場供求關系

C.股票市場走勢

D.政府有關基金政策

E.大的經濟環境

6.投資基金的特點包括（ACDE）。

A.規模經營

B.集中投資

C.專家管理

D.服務專業化

E.分散投資

7.能夠規避債券投資風險的投資策略包括（BCD）。

A.投資規模大型化

B.投資種類分散化

C.投資期限短期化

D.投資期限梯型化

E.投資品種相對集中

8.外匯市場的運行機制包括：（ABCE）。

A.供求機制

B.匯率機制

C.效率機制

D.市場機制

E.風險機制

9.影響股票價格的宏觀經濟因素主要包括：（ABDE）。

A.經濟增長

B.利率

C.股息、紅利

D.物價

E.匯率

10.股票價格指數的計算方法有（ABCDE）。

A.算術股價指數法

B.算術平均法 C.加權平均法

D.除數修正法

E.基數修正法

11.股票市場的風險防范方法有（ABCDE）。

A.分散系統風險

B.回避市場風險

C.防范經營風險

D.避開購買力風險

E.避免利率風險

12.影響債券轉讓價格的主要因素有（BCDE）。

A.法定利率

B.經濟發展情況

C.物價水平

D.中央銀行的公開市場操作

E.匯率

13.目前，比較突出的特殊性基金主要有（ABCD）。

A.黃金基金

B.資源基金

C.科技基金

D.地產基金

E.教育基金

14.下列屬于股票投資系統風險的是：（BC）。

A.企業風險

B.市場風險

C.市場價格風險

D.購買力風險

E.道德風險

15.債券發行者采取哪種承銷方式，取決于（ABCDE）。

A.發行人知名度和信譽程度

B.債券的信用等級

C.發行時的市場資金條件

D.用資的時間和進度

E.承銷費用及信息成本因素 判斷

1.一般而言，私募發行多采用間接發行，公募發行多采用直接發行。（錯）

2.在投資基金發展的初段，似乎應該更注重開放型基金的發展。（錯）

3.外匯市場的效率機制主要體現在：外匯市場的遠期匯率能夠準確的反映未來即期匯率的變化，為外匯交易者提供準確的信息作為其交易的參考。（對）

4.直接收益率既不能反映同其他債券在收益上的判別也不能反映債券折價或溢價出售而產生的損益。（對）

5.新興成長基金與積極成長基金一樣，追求的是資本的長期利潤，而不是當前收入。（對）

6.第三市場是場外交易最主要和最典型的形式。（錯）

7.場外交易是股票流通的主要組織方式。（錯）

8.我國現行稅收政策只對基金管理公司征收所得稅和營業稅，不對基金和基金投資人征收稅。（對）

9.股票行市與預期股息收益和市場利率都成正比。（錯）

10.貸借比率通常被作為股票市場動向的判斷基準。（對）

11.債券的價格與債券的收益率之間有著極為密切的關系，當債券價格下跌時，收益率也同時下降。（錯）

12.以外匯銀行為主體形成的外匯供求，已成為決定市場匯率的主要力量。（對）

13.從股票的本質上講，形成股票價格的基礎，是股票的價值或期所代表的所有者權益（公司資產凈值）。（對）

14.不論是順匯買賣，還是逆匯買賣，最終都會使外匯銀行自己持有的各種外幣賬戶的余額即外匯頭寸發生變化。（對）

15.單利到期收益率既不能反映同其他債券在收益上的差別，也不能反映債券折價或溢價出售而產生的損益。（錯）

16.收入型基金持有較少量現金，資金大部分投入市場。（錯）

17.狹義的外匯市場實際上是指由各國中央銀行、外匯銀行、外匯經紀商和客戶等外匯經營主體以及由它們形成的外匯供求買賣關系的總和。（對）

18.二國貨幣的利率差是決定升水或貼水及其幅度的唯一因素。（錯）

19.按照對風險的分類，企業風險既屬于外部風險，也屬于個別風險。（錯）

20.經紀人在證券交易所進行交易時，要遵循“價格優先”和“時間優先”的原則，以體現公開、公正、公平競爭的原則。（對）

第五篇：金融市場形成性考核冊作業3

《金融市場》形成性考核冊答案作業3

一、解釋下列名詞

1． 投資基金:投資基金是資本市場一個新的形態，它本質上是股票、債券及其他證券投資的機構化，不僅有利于克服個人分散投資的種種不足，而且成為個人投資者分散投資風險的最佳選擇，從而極大推動了資本市場的發展。

2． 遠期外匯交易:是指外匯買賣成交時，雙方先簽訂合同，規定交易的幣種數額、匯率以及交割時間、地點等，并于將來某個約定的時間進行交割的一種外匯買賣方式。

3． 外匯套利交易:是指利用不同國家或地區短期利率的差異，將資金由利率較低的國家或地區轉到利率較高的國家或地區進行投資、從中獲取利息差額收益。

4． 保險:保險是具有同類風險的眾多單位或個人，通過繳納保險費積聚保險基金，用于對少數成員因自然災害、意外事故所致經濟損失給予補償，或對人身傷亡、喪失工作能力給予經濟保障的一種制度。

5． 生命表:生命表是根據過去一定時期、一定范圍內的一組人群，從零歲開始，各種年齡的生存和死亡人數、生存和死亡概率及平均余命統計數據編制的匯兌表，反映了特定人群的生命規律。

二、單項選擇題

1．投資基金的特點不包括（B）。

A．規模經營 B．集中投資 C．專家管理 D．服務專業化

2．按照（C）不同，投資基金可以分為成長型基金和收入型基金。

A．是否可以贖回 B．組織形式 C．經營目標 D．投資對象

3．下列哪項不屬于成長型基金與收入型基金的差異：（D）。

A．投資目標不同 B．投資工具不同 C．資金分布不同 D．投資者地位不同

4．下列哪項不是影響債券基金價格波動的主要因素：（C）。

A．利率變動 B．匯率變動 C．股價變動 D．債信變動

5．在我國，封閉型基金在規定的發行時間里，發行總額未被認購到基金總額的（D），則該基金不能成立。A．50％ B．60％ C．70％ D．80％

6．一般而言，開放型基金按計劃完成了預定的工作程序，正式成立（B）后，才允許投資者贖回。

A．1個月 B．3個月 C．6個月 D．12個月

7．影響證券投資基金價格波動的最基本因素是（A）。

A．基金資產凈值 B．基金市場供求關系

C．股票市場走勢 D．政府有關基金政策

8．目前，全球主要外匯市場中，日均交易量最大的金融中心城市是（A）。

A．紐約 B．倫敦 C．東京 D．新加坡

9．以（B）為主體形成的外匯供求，已成為決定市場匯率的主要力量。

A．各國中央銀行 B．外匯銀行 C．外匯經紀商 D．跨國公司

10．從宏觀上分析，外匯市場交易風險有（D）。

A．外國貨幣購買力的變化 B．本國貨幣購買力的變化

C．國際收支狀況 D．外匯投機活動的干擾

11．按承保風險性質不同，保險可以分為（C）。

A．財產保險和人身保險 B．個人保險和團體保險

C．原保險和再保險 D．自愿保險和法定保險

12．按承保方式不同，保險可以分為（D）。

A．財產保險和人身保險 B．個人保險和團體保險

C．原保險和再保險 D．自愿保險和法定保險

13．（C）對保險標的不具有保險利益，保險合同無效。

A．保險人 B．投保人 C．被保險人 D．受益人

14．年金保險屬于（B）。

A．死亡保險 B．生存保險 C．生死兩全保險 D．健康保險

15．財產保險是以財產及其有關利益為（D）的保險。

A．保險價值 B．保險責任 C．保險風險 D．保險標的

三、多項選擇題

1．投資基金的特點包括（ACD E）。

A．規模經營 B．集中投資

C．專家管理 D．服務專業化

E．分散投資

2．證券投資基金根據其組織形式不同，可以分為（CD）。

A．開放型基金 B．封閉型基金

C．契約型基金 D．公司型基金

E．收入型投資基金

3．開放型基金與封閉型基金的主要區別為（ABCD）：

A．基金規模的可變性不同 B．基金單位的買賣方式不同

C．基金單位的買賣價格形成方式不同 D．基金的投資策略不同

E．基金的融資渠道不同

4．對一個國家或地區來講，其外匯供給主要形成于（ACDE）。

A．商品和勞務的出口收入 B．對國外投資

C．國外單方面轉移收入 D．國際資本的流入

E．僑民匯款

5．從客觀上分析，外匯市場交易風險主要來自（ABC）。

A．外國貨幣購買力的變化 B．本國貨幣購買力的變化

C．國際收支狀況 D．政府的人為干預

E．外匯投機活動的干擾

6．利率與遠期匯率和升、貼水之間的關系是（A D）。

A．利率高的貨幣，其遠期匯率表現為貼水

B．利率高的貨幣，其遠期匯率表現為升水

C．利率低的貨幣，其遠期匯率表現為貼水

D．利率低的貨幣，其遠期匯率表現為升水

E．利率與遠期匯率和升、貼水之間沒有直接聯系

7．從主客觀上講，進行套匯交易必須具備的條件包括（ABCD）。

A．存在著不同的外匯市場和匯率差異

B．從事套匯者必須擁有一定數額的資金

C．套匯者必須具備一定的技術和經驗

D．信息傳遞及時、準確

E．必須掌握高超的套匯技術

8．影響匯率變動的因素有（ABCDE）。

A．國際收支狀況 B．通貨膨脹率差異

C．利率差異 D．政府干預

E．心理預期

9．在保險理賠中，賠償金額的確定原則是（ABD）。

A．以市場價值為限 B．以保險金額為限

C．以保險價值為限 D．若三者不一致時，以最小者為限

E．若三者不--致時，以最大者為限

10．財產保險通常包括（ABD）。

A．財產損失保險 B．責任保險

C．年金保險 D．信用保證保險

E．貨幣保險

四、判斷正確與錯誤

1．一般而言，買賣封閉型基金的費用要低于開放式基金。（×）

2．新興成長基金與積極成長基金一樣，追求的是資本的長期利潤，而不是當前收入。（√）

3．收入型基金持有較少量現金，資金大部分投入市場。（×）

4．我國現行稅收政策只對基金管理公司征收所得稅和營業稅，不對基金和基金投資人征稅。（×）

5．外匯市場的效率機制主要體現在：外匯市場的遠期匯率能夠準確地反映未來即期匯率的變化，為外匯交易者提供準確的信息作為其交易的參考。（√）

6．外匯的成交，是指購買外匯者支付某種貨幣資金，出售外匯者交付指定的外匯的行為。（√）

7．外匯掉期交易改變的不是交易者手中持有的外匯數額，而是交易者所持貨幣的期限。（√）

8．購買力平價理論揭示了匯率變動的短期原因。（×）

9．保險代理人以自己獨立的名義進行中介活動，其行為后果由自己承擔。（√）

10．人身保障和人壽保險是相同業務的兩種不同說法。（×）

五、簡答題

1．契約型投資基金與公司型投資基金有哪些主要區別？（參見所用教材193頁）

答:主要區別有如下幾點:1.法律依據不同,2.法人資格不同,3.投資者的地位不同,4.融資渠道不同.5.經營資產的依據不同,6,資金運營不同.2．簡述外匯市場上的匯率機制。（參見所用教材215頁）

答:匯率機制是指外匯市場中匯率升降同外匯供求關系變化的聯系及相互作用.外匯匯率的變化能夠引起外匯供求關系的變化,而供求關系的變化又會引起外匯匯率的變化.過高的匯率意味著購買外匯成本過高,由此導致對外匯的需求減少,外匯供給相對過多從而促使匯率趨于跌落,當匯率跌落至均衡點以下時,對外匯的需求會迅速增加,外匯供給會大大下降,這時外匯匯率又會上升,過低的匯率意味著購買外匯成本低,會導致外匯需求過旺,給相對不足,由此將推動匯率的回升.因此,中央銀行有必要干預外匯市場,通過買賣外匯來調節外匯供求,以求得匯率的基本穩定.3．遠期外匯交易有哪些特點？（參見所用教材222頁）

答:遠期外匯交易的特點有:一是買賣雙方簽訂合同時,無須立即支付外匯或本國貨幣,而是按合同約定延至將來某個時間交割.二是買賣外匯的主要目的不是為了取得國際支付手段和流通手段,而是為了保值和規避外匯匯率變動帶來的風險.三是買賣的數額較大,一般都為整數交易,有比較規范的合同.四是外匯銀行和客戶簽訂的合同必須由外匯經紀人擔保,客戶需繳納一定數額的押金或抵押品.4．簡述保險代位原則。（參見所用教材245頁）

答：保險代位原則的含義是保險人被保險人因保險事故發生遭受的損失進行賠償后，依法或按保險合同的約定取得向對財產損失負有責任的第三方進行追償的權利或對受損標的所有權。保險標的損失是由負有民事賠償責任的其他自然人或法人造成的，被保險人從保險人獲得賠償后，應將其向第三方追償的權利轉讓給保險人，由保險人在賠償金額范圍內代位行使向第三方請求賠償的權利，保險人對被保險人承擔的賠償責任不應該是第三方的介入而改變，被保險人從保險人處獲得保險賠償金后，就不能再從第三方獲得賠償。許多國家法律通常限制不得對被保險人的家庭成員或雇員行使代位追償權。

六、案例分析

某日香港外匯市場USD1=HKD7．7474，倫敦外匯市場GBP1=HKD14．4395，紐約外匯市場GBP1=USD1．8726，請判斷是否存在套利機會？如有，單位套利利潤是多少？（參見所用教材227-228頁）

答：有存在套匯機會，因為連乘大于一

7.7474?（1/14.4395）?1.8726=1.0047 單位套匯利率：（套匯路線為USD—HKD—GBP—USD）

先在紐約按USD1=HKD7.7474，將1美元兌換成7.7474港幣

再在倫敦按HKD1=GBP14.4395，將7.7474港幣兌換成0.5365英鎊 最后在紐約按GBP1=USD1.8726，將0.5365英鎊兌換成1.0047美元 所以，套匯利潤為0.0047美元