第一篇：代客理財從業人員上崗資格考試知識要點

附件二：

代客理財從業人員上崗資格考試知識要點

一、單項選擇題

1．我國商業銀行可以從事的業務有()。

A．信托投資 B．股票投資 C．企業股權投資 D．購買國債 [解析]答案為D。根據《商業銀行法》第四十三條規定，我國金融業實行分業經營原則。商業銀行不得從事信托投資和證券經營業務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業投資。2．商業銀行可以在我國境內外設立分支機構，下列關于分支機構的說法，錯誤的是()。A．總行撥付給分支機構的營運資金的總和不得超過商業銀行總行資本金總額的50% B．商業銀行的分支機構不具有獨立的法人資格 C．總行對分支機構實行分級管理的財務制度 D．各分支機構在總行的授權范圍內開展業務

[解析]答案為A。《商業銀行法》規定總行撥付給分支機構的營運資金的總和不得超過商業銀行總行資本金總額的60%。

3．商業銀行的自有資金不可以投資()。

A．公司債券 B．中央銀行票據 C．同業拆借 D．短期融資券 [解析]答案為A。《商業銀行法》規定商業銀行不能投資公司債券。4．商業銀行的經營以()為第一要旨。

A．安全性原則 B．流動性原則 C．效益性原則 D．風險性原則

[解析]答案為A。《商業銀行法》第四條規定，安全性原則是商業銀行所作任何資產業務的第一要旨 5．金融期貨中不包括()。

A．股指期貨 B．利率期貨 C．外匯期貨 D．債券期貨

[解析]答案為D。目前，國際市場上最主要、最典型的金融期貨交易品種有：利率期貨、外匯期貨和股票價格指數期貨，不包括債券期貨。利率期貨的基礎資產是價格隨市場利率波動的債券產品。利率期貨交易者采取與現貨市場相反的方向買賣利率期貨，以對沖現在持有或計劃持有的債券類資產的價格風險。外匯期貨也稱貨幣期貨，規定將來在指定月份買入或賣出規定金額外幣的期貨合約。股票價格指數期貨，是以反映股票價格水平的股票指數為基礎資產的期貨交易合約。

6．銀行業監管機構實施現場檢查措施時，檢查人員不得少于()人，并應當出示合法證件和檢查通知書。

A．2 B．3 C．5 D．10 [解析]答案為A。銀行業監管機構實施現場檢查措施時，現場檢查人員不得少于2人，并應當出示合法證件和檢查通知書。未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業金融機構有權拒絕檢查。7．商業銀行有下列情形的，由中國人民銀行責令改正，但不包括()。A．未經批準辦理結匯、售匯 B．未經批準分立或者合并 C．未經批準在銀行間債券市場發行金融債券 D．違反規定同業拆借

[解析]答案為B。根據《商業銀行法》第七十四條規定，未經批準分立、合并或者違反規定對變更事項不報批的，由國務院銀行業監督管理機構責令改正。8．下列行為違反了《商業銀行法》的是()A．某集團向中國銀監會申請設立商業銀行

B．某汽車金融公司向中國銀監會申請向汽車消費者提供貸款 C．某大型零售商將自己的公司名稱注冊為“鬃零售銀行”

D．某外資銀行打算在中國境內設立分支機構，向中國銀監會提出申請

[解析]答案為C。根據《商業銀行法》第十一條規定可知，未經國務院銀行業監督管理機構批準，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。

9．中國居民的境內工資、薪金所得，以每月收入扣除()元費用后的余額，為應納稅所得額。A．800 B．1600 C．2000 D．3500 [解析]答案為D。自2011年9月1日起，個人所得稅實行7級超額累進個人所稅稅率表，個稅免征額為3500元。

10．保險代理機構及其分支機構應當妥善保管業務檔案、有關業務經營的原始憑證及其有關資料，保管期限自保險代理關系終止之日起汁算，不得少于()。A．5年 B．7年 C．10年 D．15年

[解析]答案為C。《保險代理機構管理規定》第一百零五條規定，保險代理機構及其分支機構應當妥善保管業務檔案、有關業務經營的原始憑證及其有關資料，保管期限自保險代理關系終止之日起計算，不得少于10年。

11．在理財產品(計劃)的存續期內，商業銀行應向客戶提供其所有相關資產的賬單，賬單，提供應不少于兩次，并且至少()提供一次。

A．每月 B．每季度 C．每半年 D．每年

[解析]答案為A。《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第二十八條規定，在理財計劃的存續期內，商業銀行應向客戶提供其所持有的所有相關資產的賬單，賬單應列明資產變動、收入和費用、期末資產估值等情況。賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業銀行與客戶另有約定的除外。12．按照《個人外匯管理辦法》，下列不符合規定的是()。

A．銀行應通過外匯局指定的管理信息系統辦理個人購匯和結匯業務，相關材料至少保存5年備查 B．境外個人將原兌換未使用完的人民幣兌回外幣現鈔時，超過規定金額時，憑本人有效身份證件向當地外匯局事前報備

C．境外個人在境內取得的經常賬戶項目下的合法人民幣收入，可以憑借本人有效身份證件及相關證明材料在銀行辦理購匯及匯出

D．境外個人未使用的境外匯入外匯，可以憑借本人有效身份證件在銀行辦理原路匯回

[解析]答案為B。《個人外匯管理辦法》第十五條規定。境外個人將原兌換未使用完的人民幣兌回外幣現鈔時，小額兌換憑本人有效身份證件在銀行或外幣兌換機構辦理；超過規定金額的，可以憑原兌換水單在銀行辦理。因此B項說法錯誤。

13．對個人結匯和境內個人購匯的年度總額為每人每年等值()。

A．1萬美元 B．3萬美元 C．5萬美元 D．10萬美元

[解析]答案為C。《個人外匯管理辦法實施細則》第二條規定，對個人結匯和境內個人購匯實行年度總額管理。年度總額分別為每人每年等值5萬美元。14．以下監管措施中不屬于銀行業現場檢查的是()。

A．要求銀行業金融機構報送報表、資料 B．進入銀行業金融機構進行檢查

C．詢問銀行業金融機構的工作人員 D．查閱、復制銀行業金融機構與檢查事項有關的文件、資料 [解析]答案為A。要求銀行業金融機構報送報表、資料不屬于現場檢查。

15．銀行業監督管理機構應當責令銀行業金融機構按照規定，如實向社會公眾披露的信息不包括（）A．財務會計報告 B．風險管理狀況

C．董事和高級管理人員變更 D．公司近期擬進行的重大收購、兼許決策 [解析]答案為D。一般公司的重大收購、兼并決策屬于內幕信息，事后才能公布。16．以下不屬于個人/家庭資產項目的是()。

A．收藏品 B．汽車 C．按揭房產 D．租借的房屋 [解析]答案為D。判斷一項資產是否屬于個人／家庭資產，必須判斷這個項目的所有權歸屬。租借的 3 房屋，只有使用權而沒有所有權，因此不屬于個人／家庭資產項目。17．商業銀行代理銷售其他金融機構的理財產品應采取的措施，不包括()A．要求代銷產品的金融機構提供詳細的產品介紹和風險收益測算報告 B．對相關產品的風險收益測算數據進行必要的驗證 C．要求代銷產品的金融機構對產品的銷售利潤有分析預計 D．重新編寫有關產品介紹材料和宣傳材料

[解析]答案為C。根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第五十四條規定，可知C項不正確。18．商業銀行應確定不同投資產品或理財計劃的銷售起點，下列關于理財產產品的銷售起點，說法正確的是()。

A．保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在10萬元以上

B．保證收益理財計劃的起點金額，外幣應在5000美元(或等值外幣)以上 C．保本浮動收益理財計劃的起點金額，人民幣應在5萬元以上

D．保本浮動收益理財計劃的起點金額，外幣應在5000美元(或等值外幣)以上

[解析]答案為B。根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第三十四條規定可知，保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在5萬元以上，外幣應在5000美元(或等值外幣)以上；其他理財產品和投資產品的銷售起點金額應不低于保證收益理財計劃的起點金額。

19．商業銀行開展個人理財顧問服務，應建立客戶的評估報告制度，下列關于評估報告制度，說法不正確的是()。

A．個人理財業務人員對客戶的評估報告，應報個人理財業務部門負責人

B．對于投資金額較大的客戶，評估報告除應經個人理財業務部門負責人審核批準外，還應送交董事會審核

C．審核的權限，應根據產品特性和商業銀行風險管理的實際情況制定 D．審核人員應著重審查理財投資建議是否存在誤導客戶的情況

[解析]答案為B。商業銀行開展個人理財顧問服務，對于投資金額較大的客戶，評估報告除應經個人理財業務部門負責人審核批準外，還應經其他相關部門或者商業銀行主管理財業務的負責人審核。20．關于個人理財業務人員與一般產品銷售人員的工作職責，下列說法錯誤的是()。A．商業銀行應當明確個人理財業務人員與一般產品銷售和服務人員的工作范圍界限

B．客戶在辦理一般產品業務時，如需要銀行提供相關個人理財顧問服務，一般產品銷售和服務人員可以直接為其提供服務

C．商業銀行禁止一般產品人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃

D．如確有需要，一般產品銷售和服務人員可以協助理財業務人員向客戶提供個人理財顧問服務 [解析]答案為B。根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第二十條規定可知。客戶在辦理一般產品業務時，如需要銀行提供相關個人理財顧問服務，一般產品銷售和服務人員應將客戶移交給理財業務人員。

21．理財價值觀就是客戶對不同理財目標的優先順序的主觀評價，下列關于理財價值觀的說法，錯誤的是()。

A．理財價值觀因人而異

B．理財規劃師的責任在于改變客戶錯誤的價值觀 C．客戶在理財過程中會產生義務性支出和選擇性支出

D．根據對義務性支出和選擇性支出的不同態度，可以劃分為后享受型、先享受型、購房型和以子女為中心型四種比較典型的理財價值觀

[解析]答案為B。理財價值觀因人而異，沒有對錯標準，理財規劃師的責任不在于改變客戶的價值觀，而是讓客戶了解在不同價值觀下的財務特征和理財方式。因此，B項說法錯誤。

22．客戶交易結算賬戶是指存管()為每個投資者開立的、管理投資者用于證券買賣用途的交易結算資金存管專戶。

A．商業銀行 B．證券公司 C．中央登記結算公司 D．中國銀監會 [解析]答案為A。根據《證券法》第一百三十九奈規定可知，證券公司客戶的結算資金應當存放在商業銀行。

23．商業銀行應采用多重指標管理市場風險限額，市場風險的限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權限額和風險價值限額等。但在采用的風險限額指標中，至少應包括()。A．交易限額 B．錯配限額 C．止損限額 D．風險價值限額

[解析]答案為D。《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第四十一條規定，商業銀行應采用多重指標管理市場風險限額。市場風險的限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權限額和風險價值限額等。但在所采用的風險限額指標中，至少應包括風險價值限額。

24．金融機構應當按照規定建立客戶身份識別制度，下列選項不正確的是()。A．客戶由他人代理辦理業務時，應當同時對代理人和被代理人的身份證件進行核對并登記 B．不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易

C．要求金融機構為其提供一次性金融服務時，可以不提供身份證件

D．對先前獲得的客戶身份資料的真實性有疑問的，應當重新識別客戶身份

[解析]答案為C。根據《反洗錢法》第十六條可知，任何單位和個人在與金融機構建立關系或者要求金融機構為其提供一次性金融服務時，都應當提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件。25．某上市銀行的一位董事涉及巨額貪污，可能對該銀行的股票價格造成重大打壓，銀行業從業人員小張的做法不屬于利用內幕消息進行交易的是()。A．將自己所持有的該銀行的股票全部清倉 B．將董事貪污的信息告訴了自己的家人

C．一個客戶打算買該銀行的股票，向其咨詢，小張建議他投資要謹慎但沒提及到貪污事件 D．建議他的一個大客戶將持有的該銀行的股票賣掉一半

[解析]答案為C。C選項不屬于利用內幕消息進行的證券交易活動。

26．關于商業銀行開辦代客境外理財業務管理，下列描述正確的是()。

A．商業銀行取得代客境外理財業務資格后，向境內機構發售理財產品，準入管理適用審批制 B．商行受客戶委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業務,應向銀監會申請代客境外理財購匯額度 C．商業銀行接受投資者的委托以投資者的自有外匯進行境外理財的，其委托的金額不計入經批準的投資購匯額度

D．在批準購匯額度內，商業銀行可向投資者發行以外匯標價的境外理財產品，并統一辦理購匯手續 [解析]答案為C。《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》第十二條規定，商業銀行取得代客境外理財業務資格后，向境內機構發售理財產品，準入管理適用報告制因此A項說法錯誤。《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》第十三條規定，商業銀行受客戶委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業務，應向國家外匯管理局申請代客境外理財購匯額度。所以B項說法錯誤。《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》第十五條規定．在批準的購匯額度內，商業銀行可向投資者發行以人民幣標價的境外理財產品。所以D項說法錯誤。本題正確答案為C。

27．外商獨資銀行、中外合資銀行經()批準，可以經營結匯、售匯業務。

A．中國人民銀行 B．國家外匯管理局 C．中國銀監會 D．中國銀行業協會 [解析]答案為A。根據《外資銀行管理條例》第二十九條和第三十一條規定可知，外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行經營結匯、售匯也務，需要經過中國人民銀行批準。28．證券公司及其從業人員從事下列行為不屬于損害客戶利益欺詐的是()。A．沒有在規定時間內向客戶提供交易的書面確認文件 B．挪用客戶所委托買賣的證券

C．為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣 D．利用公司的利好消息建議客戶買賣某公司股票

[解析]答案為D。根據《證券法》第七十九條規定可知，D選項不屬于損害客戶利益的欺詐行為，屬于利用內幕消息進行交易。

29．()對證券投資基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見。

A．基金管理人 B．基金托管人 C．基金持有人 D．中央登記結算公司

[解析]答案為B。根據《證券投資基金法》第二十九條規定可知，基金托管人應當履行的職責包括，對證券投資基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見。

30．證券公司應當妥善保存客戶開戶資料，委托記錄，交易記錄和與內部管理、業務經營有關的各項資料。資料的保存期限不得少于()。

A．五年 B．十年 C．十五年 D．二十年

[解析]答案為D。根據《證券法》第一百三十九條規定可知，證券公司保存客戶資料料的期限不得少于二十年。

31．未經法定機關核準，擅自公開或者變相公開發行證券的，責令停止發行，退還所募資金并加算()，處以排法所募資金金額百分之一以上百分之五以下的罰款。A．銀行同期貸款利息 B．銀行同期存款利息 C．銀行同期貼現利息 D．銀行同期拆借利息

[解析]答案為B。根據《證券法》第一百八十條規定可知，擅自發行證券的，應退還所募資金并加算銀行同期存款利息。

32．金融市場按照()劃分為貨幣市場、資本市場、外匯市場、衍生品市場、保險市場和黃金市場。A．金融市場構成要素 B．金融工具發行和流通特征 C．金融市場交易標的物 D．金融商品交易的分割方式

[解析]答案為C。金融市場按照交易標的物劃分為貨幣市場、資本市場、外匯市場、衍生品市場、保險市場和黃金市場。

33．綜合理財計劃市場風險控制方法有()。

A．商業銀行應采用多重指標管理市場風險限額，在風險限額指標中至少應包含錯配限額

B．商業銀行除了制定銀行可承受的市場風險限額外，還應當按照風險管理權限，制定不同的交易部門和交易人員的風險限額，并確定每一理財產品的限額

C．商業銀行可根據實際業務情況確定流動性風險限額管理，但流動性風險限額應至少包括風險價值限 7 額

D．對未事先審批而突破風險價值限額的交易，應記錄檢查

[解析]答案為B。《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第四十一條規定，所采用的風險限額指標中，至少應包括風險價值限額。所以A項說法錯誤。《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第四十二條規定，商業銀行除應制定銀行總體可承受的市場風險限額外，還應當按照風險管理權限，制定不同的交易部門和交易人員的風險限額，并確定每一理財計劃或立品的風險限額。因此B項說法正確。《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第四十四條規定，商業銀行可根據實際業務情況確定流動性風險限額的管理．但流動性風險限額應至少包括期限錯配限額；所以C項說法錯誤。《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第四十五條覘定，對于未事先審批而突破交易限額的交易，應予以記錄并調查處理。因此D項說法錯誤。

34．商業銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業務，應向()申請代客境外理財購匯額度。

A．中國人民銀行 B．國家外匯管理局 C．中國銀監會 D．中國銀行業協會

[解析]答案為B。根據《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》第十三條規定可知，商業銀行應向國家外匯管理局申請代客境外理財購匯額度。

35．某銀行某日超額準備金短缺，通過同業市場拆借資金，當日掛牌利率為9.925%，拆出資金200萬元，期限為1天，固定上浮比率為0.075%，拆入到期利息是多少?()A．543元 B．548元 C．560元 D．570元

[解析]答案為B。拆入利率=9.925%-0.075%≈10%。拆入到期利息=2000000×10%×1/365≈548(元)。36．一張10年期，票面利率10%，市場價格950元，面值1000元的債券，若債券發行人在發行一年后將債券贖回，贖回價格為1060元,且投資者在贖回時獲得當年的利息收入，則提前贖回收益率為()。A．6.3% B．11.6% C．22.1% D．20% [解析]答案為C。[1060+（1000*10%）]/950≈22.1% 37．下列不屬于客戶財務信息的是()A．投資風險認知度 B．當期負債狀況 C．當期收入水平D．財務狀況未來發展趨勢 [解析]答案為A。投資風險認知度是客戶主觀上對客戶選擇投資的影響程度，是不可量化的指標，因此不屬于客戶財務信息。

38.某銀行業從業人員在為客戶提供理財顧問服務中，要求收取客戶年收益的20%作為回報，這名從業人員的行為構成了()。

A．貪污罪 B．行賄罪 C．受賄罪 D．詐騙罪

[解析]答案為C。根據《刑法》第一百四十八條第一款規定．銀行或者其他金融機構的工作人員在金融業務活動中索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人牟取利益的，或者違反國家規定，收受各種名義的回扣、收付費，歸個人所有的，構成公司、企業人員受賄罪。39．保險產品最顯著的特點是具有其他投資理財工具不可替代的()。A．保障功能 B．投機功能 C．儲蓄功能 D．投資功能

[解析]答案為A。在日常生活中，個人和家庭通過購買保險產品，將風險轉移給保險公司而具有保障功能。

40．不屬于個人資產配置中的產品組合是()。

A．儲蓄產品組合 B．消費產品組合 C．投資產品組合 D．投機產品組合

[解析]答案為B。資產配置是依據所要達到的理財目標，按資產的風險最低與報酬最佳的原則，將資金有效地分配在不同類型的資產上，構建達到增強投資組合報酬與控制風險的資產投資組合。消費產品不屬于資產配置范圍內。

41．對于股權類產品風險，下列的理解正確的是（）。

A.周期性明顯、固定成本高的行業風險較低

B.大公司的風險較大

C.保守型公司風險較大

D.業績好并且可以持續增長的公司風險較小 【解析】答案D。一般來說，業績好并且可以持續增長的公司的風險較小，業績差且波動大的公司風險較高，因此，故選D。

42．應當先履行債務的合同一方已經掌握確鑿的證據證明合同對方的經濟狀況，嚴重惡化，所以先行終止了債務履行，這種權利是指()。

A．不安抗辯權 B．同時履行抗辯權 C．先履行抗辯權 D．后履行抗辯權 [解析]答案為A。根據《合同法》中關于合同履行抗辯權的規定可知．不安抗辯權指應當先履行債務的當事人，有確切證據證明合同對方的經濟狀況嚴重惡化，可以中止履行；同時履行抗辯權指當事人互負債務，沒有先后履行順序的，應當同時履行；先履行抗辯權指當事人互負債務，有先后履行順序。先履行一方未履行的．后履行一方有權拒絕其履行要求。A選項符合題意。

43．收藏品的投資在國內越來越盛行，下列關于收藏品投資的說法，不正確的是()。A．流動性較差 B．價格波動主要受市場偏好的影響 C．需要投資者有相當高程度的鑒別能力 D．收益率較高，適合普通投資者的投資理財

[解析]答案為D。古玩、字畫、玉器和陶瓷等收藏品的價值一般都比較高，投資人要具有相當的經濟 9 實力，不適合普通投資者的投資理財。

44．商業銀行開展以下個人理財業務，不需要向中國銀監會申請批準的是()。A．保證收益理財計劃 B．保證最低收益理財計劃 C．保本浮動收益理財計劃 D．非保本浮動收益理財計劃

[解析]答案為D。根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第四十六條規定可知，非保本浮動收益理財計劃是需要報告的個人理財業務，不需要申請批準。

45．銀行業從業人員職業操守的宗旨是為規范銀行業從業人員職業行為，提高中國銀行業從業人員整體素質和()。

A．職業道德水準 B．職業操守水平C．職業紀律規范 D．從業基本原則 [解析]答案為A。銀行業從業人員職業操守是屬于職業道德范圍內，銀行業從業人員職業操守的宗旨是規范銀行業從業人員職業行為．提高中國銀行業從業人員整體素質和職業道德水準。46.商業銀行開展需要批準的個人理財業務需要相關從業人員具備的資格不包括()。

A．掌握所推介產品的特征

B．具備相應的學歷水平和工作經驗

C．具備相關監管部門要求的行業資格

D．具備國家理財規劃師資格

[解析]答案為D。根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第五十四條規定可知，對個人理財業務人員應滿足的資格要求中不包括具備國家理財規劃師資格。

47．保證收益理財產品對客戶是有附加條件的，商業銀行不可以采取的附加條件是()。

A．與本行儲蓄存款進行搭配銷售

B．對理財計劃期限做出調整

C．對理財計劃的幣種進行轉換

D．選擇最終支付貨幣和工具

[解析]答案為A。根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第二十三條和第二十五條可知，商業銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以是對理財計劃期限調整、幣種轉換等權利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權等，但一般理財計劃不得與本行儲蓄存款進行搭配銷售。

48．個人客戶眾多并且分散，單筆服務金額較小，但總體規模較大，同時個人客戶需求與經濟波動的關聯度低。這體現了商業銀行個人理財業務()。

A．需求的分散性與低風險性

B．需求的廣泛性與動態性

C．需求的交融性和與放開性

D．需求的差異性與層次性

[解析]答案為A。題干內容體現了商業銀行個人理財業務需求的分散性與低風險性。49．個人理財業務中違反法律、法規應承擔的法律責任不包括()。

A．道義責任

B．刑事責任

C．民事責任

D．行政責任

[解析]答案為A。個人理財業務中違反法律、法規應承擔的法律責任主要有刑事責任、民事責任和行政責任。

50．對貪污犯罪的，依據情節輕重，分別依照《刑法》規定處罰，下列處罰決定錯誤的是()。

A．個人貪污數額在十萬元以上的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，可以并處沒收財產

B．個人貪污數額在五萬元以上不滿十萬元的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產

C．個人貪污數額在五千元以上不滿五萬元的，處一年以上七年以下有期徒刑

D．對多次貪污未經處理的，按貪污數額最大的那次處罰

[解析]答案為D。依據《刑法》第三百八十三條規定，對多次貪污未經處理的，按照累積貪污數額處罰。

51．《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行開展個人理財業務有下列情形，并造成客戶經濟損失的，應按照有關法律規定或者合同的約定承擔責任，但不包括()。

A．商業銀行未保存有關客戶評估記錄和相關資料

B．商業銀行未按客戶指令進行操作

C．不具備理財業務人員資格的業務人員向客戶提供理財顧問服務、銷售理財產品的D．挪用單獨管理的客戶資產的

[解析]答案為D。根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第六十五條和第六十條規定可知，挪用單獨管理的客戶資產可能構成犯罪，依法追究刑事責任。52．遠期外匯交易的交割期一般按()計算。

A．年

B．季

C．月

D．日

[解析]答案為C。遠期外匯交易的交割期一般按月計算，從1個月至6個月不等，最普通為3個月，最長不超過1年(超過1年的超遠期外匯極少)。

53．年金終值和現值的計算通常采用()的形式。

A．單利

B．復利

C．貼現

D．折現

[解析]答案為B。每年的年金現金的利息也具有時間價值。因此，年金終值和現值的計算通常采用復利的形式。因此B項正確。

54．持有后享受型理財價值觀客戶的理財目標是()。

A．退休規劃

B．目前消費

C．購房規劃

D．教育金規劃

[解析]答案為A。后享受型理財價值觀的理財特征是習慣于將大部分選擇性支出都存起來，期待退休后享受更高品質的生活水平，因此理財目標是退休規劃。A項正確。

55．下列對稅收規劃的表述，有誤的一項是()。

A．稅收規劃的前提是依法納稅

B．稅收規劃是從節流的角度增加客戶的財務自由度

C．因為稅收規劃有稅法可依，所以是無風險的D．目的性原則是稅收規劃的根本原則

[解析]答案為C。稅收規劃是指在納稅行為發生前，在不違反法律、法規的前提下，通過對納稅主體的經營活動或投資行為等納稅事項做出事先安排，以達到少納稅和遞延交納的一系列規劃活動。稅收規劃的原則有合法性原則、目的性原則、規劃性原則和綜合性原則。節稅與風險并存，節稅越多的方案往往也是風險越大的方案。因此C項說法錯誤。

56．某客戶購房利息支出占收入25%以上，犧牲目前與未來的享受換得擁有自己的房了，則此客戶的理財價值觀屬于()。

A．先享受型

B．后享受型

C．購房型

D．以予女為中心型

[解析]答案為C。購房型客戶的理財目標是購房規劃，這類客戶的義務性支出以房貸為主，或將選擇性支出都儲蓄起來準備購房。

57．關于商業銀行銷售理財汁劃匯集的理財資金，應()。

A．與銀行資產分開管理

B．按照理財合同約定管理和使用

C．進行正常的會計核算

D．為每一個理財計劃制作明細記錄

[解析]答案為B。根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第二十七條規定，商業銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應按照理財合同約定管理和使用。

58．李先生將10000元存入銀行。假設銀行的5年期定期存款利率是5%，按照單利汁算，5年后能取到的總額為()。

A．12500元

B．10500元

C．12000元

D．12760元

[解析]答案為A。5年后李先生可以取到本金加上利息為10000(1+5%*5)=12500(元)。59．交易者只能在期權到期日辦理交割的期權交易稱為()。

A．美式期權

B．英式期權

C．定期期權

D．歐式期權

[解析]答案為D。金融期權按期權到期日劃分，可分為歐式期權和美式期權。歐式期權是期權的持有者只有在期權到期日才能執行期權。美式期權則允許期權持有者在期權到期目前的任何時間執行期權。對期權的購買者來說，美式期權比歐式期權更有利，相反，對期權出售者來說，美式期權比歐式期權的風險更大。

60．買入債券后持有一段時間，又在債券到期前將其出售而得到的收益率為()。

A．直接收益率

B．到期收益率

C．持有期收益率

D．贖回收益率

[解析]答案為C。債券持有期收益率，是持有債券一段時間后出現增值后的收益，等于持有期內實際收益額與債券買進價格的比率。C項符合題意。

61．用于不時之需和意外損失的家庭意外支出儲備金，通常是家庭凈資產的()。

A．1%～3%

B．3%～5%

C．5%～10%

D．10%～30%

[解析]答案為C。用于不時之需和意外損失的家庭意外支出儲備金，通常是家庭凈資產的5%～10%。62．銀行業從業人員提供理財顧問服務時，應掌握個人財務報表的分析。下列對個人財務報表的理解，錯誤的一項是()。

A．需要掌握的個人財務報表包括個人資產負債表和現金流量表

B．個人資產負債表不能反映資產和負債的結構

C．當負債高于所有者權益時，個人有可能出現財務危機的風險

D．個人現金流量表可以作為衡量個人是否合理使用其收入的工具

[解析]答案為B。個人資產負債表不僅反映了資產和負債信息，而且反映了資產和負債的結構。63．以下關于債券說法，錯誤的是()。

A．債權的可贖回條款對發行者不利

B．債權的名義收益是固定的，但也是有風險的C．國債的收益率通常要比同期限的公司債券低

D．投資國債可以享受稅收優惠

[解析]答案為A。可贖回條款賦予發行人在利率下降時贖回債券，則投資者不得不以較低的市場利率進行再投資，由此投資者將蒙受再投資風險。同時，贖回債券增加了投資者的交易成本，從而降低了投資收益率。因此，債權的可贖回條款對發行者有利，對投資者不利，A項說法錯誤。64．下列關于可贖回債券的說法，錯誤的是()。

A．可贖回債券的贖回權實際上是投資者出售給發行人的一個期權

B．當市場利率下降時，普通債券的價值和可贖回債券的價值之間有一個價值差，這代表發行人選擇贖同權的價值

C．通常可贖回債券的發行人在市場利率上升時行使贖回權

D．債券的可贖回條款降低了債券的內在價值和投資者的實際收益率

[解析]答案為C。當市場利率下降時(而非市場利率上升)，由于債券的價格上升，通常可贖回債券的發行人會按照事先約定的贖回價格行使贖回權，故選C。65．下列債券不含有期權的是()。

A．可轉換債券

B．附新股認股權的債券

C．抵押債券

D．可贖回債券

[解析]答案為C。債券附有期權，是指債券發行者在發行債券時賦予了債券對未來某一項權利的選擇權。含有期權的債券通常包括可轉換債券、附新股認股權的債券和可贖回債券。抵押債券并沒有對未來某一項權利的選擇權，因此不含期權。

66．衡量債券持有人按自己的需要和市場實際狀況靈活的轉讓債券的難易程度的指標是()。

A．償還性

B．收益性

C．流動性

D．安全性

[解析]答案為C。債券流動性是指債券持有人可按自己的需要和市場的實際狀況，轉讓出債券收回本息的靈活性，它主要取決于市場對轉讓所提供的便利程度。67．下列行為中，()違反了保護商業機密與客戶隱私的規定。

A．向同事打聽客戶的個人信息和交易信息

B．做專業分析和統計時用了某個客戶的信息

C．了解調查申請貸款客戶的信用記錄、財務經營狀況

D．與同事通過電子郵件發送銀行在網上已公布的財務數據

[解析]答案為A。根據《中國銀行業從業人員職業操守》第八條和第四十二條規定可知，A選項符合題意。

68．保險兼業代理許可證的有效期限為()年。

A．B．C．

5D．10 [解析]答案為B。中國保監會對核準取得保險兼業代理資格的單位頒發保險兼業代理許可證。保險兼業代理許可證的有效期限為3年，保險兼業代理人應在有效期滿前2個月申請辦理換證事宜。69．關于市場利率對經濟各方面的影響，以下說法錯誤的是()。

A．市場基準利率是金融資產定價的基礎

B．當市場利率提高時，可以適當增加銀行存款

C．市場利率的提高會促進房地產市場擴大投資

D．市場利率提高會導致債券的價格下降

[解析]答案為C。市場利率的提高會使企業的融資成本增加，房地產市場是一個需要大量資金的市場，資金來源中很大一部分是銀行借款，因此，市場利率的提高會促使房地產市場減少投資。C項說法錯誤。

70．下面()業務不屬于衍生型外匯交易業務。

A．外匯期權交易

B．外匯期貨交易

C．外匯掉期交易

D．擇期交易

[解析]答案為D。擇期交易屬于遠期外匯交易的一種交割方式，不屬于衍生型外匯交易業務；衍生型外匯交易包括外匯掉期交易、外匯期貨交易和外匯期權交易。71．關于貨幣市場，以下說法有誤的是()。

A．貨幣市場上的金融工具的期限通常不超過1年

B．貨幣市場上的金融工具的流動性要比資本市場金融工具的流動性低

C．貨幣市場可以看作為貨幣資金的批發市場

D．同業拆借市場是貨幣市場的一個組成部分

[解析]答案為B。貨幣市場指期限在1年以內的短期債務工具市場，所交易的金融工具包括銀行承兌匯票、商業票據、回購協議、可轉讓存款證以及國庫券等。貨幣市場工具一般來說是相當安全的資產，適合作為短期閑置資金的投資標的。流動性要求高于資本市場金融工具的流動性．因此B項說法有誤． 72．對于違反《中國銀行業從業人員職業操守》的從業人員，可以采取的措施是()。

A．中國銀監會通報同業

B．中國人民銀行通報同業

C．所在機構通報同業

D．中國銀行業協會通報同業

[解析]答案為D。根據《中國銀行業從業人員職業噪守》第四十七條規定可知，D選項正確。73．根據我國《證券法》規定，下列不屬于證券交易內部信息的知情人是()。

A．發行股票的公司的監事

B．持有公司1%股份的股東

C．中國證監會的工作人員

D．承銷其股份的證券公司

[解析]答案為B。我國《證券法》第七十四條對內幕信息的知情人進行了明確的規定，證券交易內幕信息的知情人包括：(一)發行人的董事、監事、高級管理人員；(二)持有公司5%以上股份的股東及其董事、監事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監事、高級管理人員；(三)發行人控股的公司及其董事、監事、高級管理人員；(四)由于所任公司職務可以獲取公司有關內幕信息的人員；(五)證券監督管理機構工作人員以及由于法定職責對證券的發行、交易進行管理的其他人員；(六)保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結算機構、證券服務機構的有關人員；(七)國務院證券監督管理機構規定的其他人。由此可知，B項中的持有上市公司1%股份的股東不屬于內幕信息的知情人。74．某折價發行的附息債券，票面利率是6%．則實際的到期收益率可能是()A．6%

B．6.25%

C．5.6%

D．以上都不可能 [解析]答案為B。折價發行的債券．實際的到期r收益率高于票面利率。

75．理財人員向客戶提供理財顧問服務后，客戶根據理財顧問服務來管理和運用資金，所產生的收益 15 和風險由()承擔。

A．客戶

B．銀行

C．銀行與客戶協商

D．銀行與客戶共同

[解析]答案為A。根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定．銀行提供的理財顧問服務中，收益和風險由客戶承擔，A選項正確。

76．商業銀行已經或者可能發生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，中國銀監會可以采取的處置方式是()。

A．接管

B．重組

C．撤銷

D．宣告破產

[解析]答案為A。根據《商業銀行法》第六十四條的規定，商業銀行已經或者可能發生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，中國銀監會可以對該銀行實行接管。77．貼現發行的零息債券一般()債券的面值。

A．低于

B．高于

C．等于

D．無法比較

[解析]答案為A。債券以貼現發行，即以低于面值的價格發行。到期按面值償還，面值與發行價之間的差額，即為債券利息。這是國庫券的發行和定價方式。

78．中國銀監會有權對金融機構以及其他單位和個人的()行為進行監測監督。

A．有關存款準備金管理規定的行為

B．有關銀行間同業拆借市場管理規定的行為

C．有關反洗錢規定的行為

D．有關金融機構設立分支機構的行為

[解析]答案為D。根據《中國人民銀行法》第三十二條規定可知，金融機構設立分支機構的監管屬于中國銀監會的監管職責。

79．金融市場的()是指金融市場具有資金蓄水池的作用。

A．集聚功能

B．融通資金功能

C．調節功能

D．配置功能

[解析]答案為A。金融市場的集聚功能指金融市場有引導眾多分散的小額資金匯聚成投入社會再生產的資金集合功能，即指金融市場的集聚功能具有資金蓄水池的作用，A項符合題意。80．商業銀行內部監督部門應向()提供獨立的綜合理財業務風險管理評估報告。

A．董事會和高級管理層 B．中國銀監會

C．中國人民銀行

D．中國銀行業協會

[解析]答案為A。略

81．我國市場的證券投資基金均為()。

A．公司型基金

B．契約型基金

C．開放式基金

D．憑證式國債

[解析]答案為B。依據法律形式的不同，基金可分為契約型基金和公司型基金。公司型基金以美國的投資公司為代表，我國目前設立的基金則為契約型基金。因此，我國市場的證券投資基金均為契約型 16 基金，因此B選項正確。

82．相信市場有效的投資人通常會采取()。

A．主動投資策略

B．被動投資策略

C．積極投資策略

D．技術分析投資策略

[解析]答案為B。投資者的投資策略的制定與市場是否有效有密切的關系。相信市場有效的投資人通常采取被動投資策略。因為他們認為主動管理基本上是白費精力，該策略不試圖戰勝市場，取得超額收益，而是建立一個充分分散化的證券投資組合，以取得市場的平均收益。如常見的指數基金。83．2007年，上證綜合指數升到5000點時，大批投資者還是蜂擁進入股市。2008年，上證綜合指數跌破2000點時，中小投資者紛紛恐慌性的將所持有的股票拋出。這些行為,反映了投資者的()。A．風險偏好

B．風險認知度

C．風險承受能力

D．風險承受態度

[解析]答案為B。上證綜合指教升到5000點時，股票市場已積累了大量的風險，投資者此時并沒有充分意識到高風險的存在，而進行股票投資。上證綜合指數跌破2000點時，股票市場積累的風險已得到很大程度上的釋放，此時投資者退出膠市，說明其高估了風險。這反映了投資者的風險認知度。風險認知度反映的是客戶主觀上對風險的基本度量。也是影響人們對風險態度的心理因素。同一個風險每個人對其認知的水平是不一樣的，人們對風險的認知水平往往取決于其個人的生活經驗和知識結構。84．下列金融機構不屬于中國銀監會統一監督管理的是()。

A．城市商業銀行

B．證券投資基金公司

C．信托投資公司

D．金融資產管理公司

[解析]答案為B。證券投資基金公司屬于中國證監會的監管范圍內。

85．收集客戶信息是銀行提供理財顧問服務的第一步，下列關于收集客戶個人信息的方法，不包括()。

A．填寫數據調查表

B．與客戶交談

C．向客戶的親朋好友打聽

D．使用心理測試問卷 [解析]答案為C。略

86．理財產品(計劃)包含的相關交易工具面臨的風險不包括()。

A．信用風險

B．操作風險

C．聲譽風險

D．流動性風險

[解析]答案為C。聲譽風險是商業銀行在提供個人理財顧問服務和綜合理財服務過程中面臨的風險 87．債券的利率風險通常包括再投資風險和()。

A．提前贖回風險

B．價格風險

C．信用風險

D．通貨膨脹風險

[解析]答案為B。債券會面臨利率風險、信用風險、提前贖回風險以及通貨膨脹風險。利率風險是指利率變動給債券價格帶來的風險。債券的價格與市場利率變動密切相關，且呈反方向變動。當市場利率上升時，大部分債券的價格會下降；當市場利率降低時，債券的價格通常會上升。債券的利率風險 17 通常包括再投資風險和價格風險。

88．下列商業銀行推出的服務或產品中，風險全部由銀行來承擔的是()。

A．銀行承兌匯票

B．儲蓄業務

C．保證最低收益的理財計劃

D．保本浮動收益的理財計劃

[解析]答案為B。銀行承兌匯票的第一債務人是銀行，出票人負有第二責任；儲蓄業務是銀行的負債業務，是銀行的主要資金來源，銀行需承擔全部風險；《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第十二條和第十四條規定，保證最低收益的理財計劃和保本浮動收益的理財計劃的風險由銀行和客戶共同承擔。

89．某銀行的理財經理在面對個人理財客戶時違反了審慎性原則的是()．

A．了解客戶是偏好風險還是厭惡風險

B．了解客戶的家庭收入、支出和負債情況

C．向客戶仔緬介紹銀行的各種理財計劃(產品)

D．牛市行情下，建議對退休夫婦將退休金全部申購了股票型基金

[解析]答案為D。商業銀行開展個人理財業務應向客戶銷售適宜的投資產品，建議一對退休夫婦將退休金全部申購股票型基金，違反了審慎性原則。

90．下列關于綜合理財服務的說法，不正確的是()。

A．綜合理財服務是商業銀行在理財顧問服務的基礎上為客戶提供的一種個性化、綜合化服務

B．在綜合理財服務活動中，客戶授權銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進行投資和資產管理

C．在綜合理財服務活動中，投資收益與風險由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔

D．在綜合理財服務活動中，商業銀行不可以向目標客戶群銷售理財計劃 [解析]答案為D。《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第十條規定，商業銀行在綜合理財服務活動中，可以向特定目標客戶群銷售理財計劃。

91．下列關于黃金理財產品的特點，說法不正確的是()。A 抗系統風險的能力弱 B 具有內在價值和實用性 C 存在市場不充分風險和自然風險 D 收益和股票市場的收益負相關

[解析]A項的錯誤在于抗系統風險的能力強。92．關于債券，以下說法正確的是()。A 一般來說，企業債券的收益率低于政府債券 B 附息債券的息票利率是固定的，所以不存在利率風險

C 市場利率下降時，短期債券的持有人若進行再投資，將無法獲得原有的較高息票率，這就是債券的 利率風險

D 可以用發行者的信用等級來衡量債券的信用風險，債券的信用等級越高，債券的發行價格就越高 [解析] A項的錯誤在于企業債券的收益率高于政府債券。B項的錯誤在于付息債券依然存在利率風險。C項的錯誤在于并不是債權的利率風險。

93．下列關于貨幣市場及貨幣市場工具的說法不正確的是（）。

A 貨幣市場是指專門融通短期資金和交易期限在1年以內(包括1年)的有價證券市場

B 在期限相同的情況下，短期政府債券利率＜回購協議利率、＜銀行承兌匯票利率＜同業拆借利率 C 在回購市場上，回購價格與回購證券的種類無關 D 貨幣市場工具又被稱為“準貨幣” 答案:C

94．5.對追求高投資回報的投資者來說，比較適合的基金類型是（）。A 收入型基金

B 成長型基金

C 債券型基金

D 封閉型基金 答案:B

95．以下關于債券的分類不正確的是（）。

A 按債券發行主體可分為政府債券、金融債券、公司債券和國際債券等 B 按債券期限可分為短期債券、中期債券和長期債券等

C 按利息支付方式可分為附息債券、一次還本付息債券、貼現債券和可贖回債券等 D 按債券性質可分為信用債券、不動產抵押債券、擔保債券等

[解析]答案為C。可贖回債券不是按利息支付方式劃分的，而是按債券發行人的贖回權利劃分的。它的發行人有權在特定的時間按照某個價格強制從債券持有人手中將其贖回，可認為是債券與看漲期權的結合體。

96.金融市場常被稱為“資金的蓄水池”和“國民經濟的晴雨表”，分別指的是金融市場的（）。A 集聚功能，資源配置功能 B 財富功能，資源配置功能 C 集聚功能，反映功能 D 財富功能，反映功能

[解析] 答案為C。資金的蓄水池就是引導眾多分散的小額資金匯聚成投入社會再生產的資金，即集聚功能。國民經濟的晴雨表是指金融市場是國民經濟景氣度指標的重要信號系統，即反映功能。97.已知某債券折價發行，票面利率8%，則實際的到期收益率可能為（）。A 7.5% B 8% C 9.1% [解析] 答案為C。折價發行的債券，其實際到期收益率高于票面利率。估算題，記住結論直接到選項中找符合條件的選項。

98.已知某只基金的投資資產中現金持有量較小，則該只基金最有可能是一只（）。A 開放式基金

B 公募基金

C 國際基金

D 成長型基金 [解析] 答案為D。成長型基金是以資本長期增值作為投資目標的基金，其投資對象主要是市場中有較大升值潛力的小公司股票和一些新興行業的股票。這類基金一般很少分紅，經常將投資所得的股息、紅利和盈利進行再投資，以實現資本增值。現金是增值價值較小的資產，因此成長型基金一般很少持有現金。其他項都不是按照投資對象分類的，因此無法判斷其現金持有量。99.以下關于外匯市場及外匯產品的說法正確的是（）。A 目前，外匯市場交易以遠期外匯交易占主要地位

B 為穩定匯價，當外匯市場的外匯供給持續大于需求時，中央銀行應在外匯市場上賣出外匯 C 遠期外匯交易的交割期一般按周計算

D 國際貨幣市場外匯期貨合約的交割月份為每年的3月、6月、9月和12月

[解析] 答案為D本題考查外匯市場的交易機制。外匯市場交易以即期外匯交易占主要地位。中央銀行應當在外匯市場上買入外匯，以增加外匯需求。遠期外匯交易的交割期一般按月計算。100.一般情況下，可轉換債券的風險()。A 高于股票 B 低于普通債券 C 高于國債 D 低于儲蓄產品

[解析] 答案:C。可轉換債券是可轉換公司債券的簡稱。它是一種可以在特定時間、按特定條件轉換為普通股票的企業債券。可轉換債券兼有債券和股票的特征。可轉換債券的風險主要有：

(一)可轉債的投資者要承擔股價波動的風險。

(二)利息損失風險。當股價下跌到轉換價格以下時，可轉債投資者被迫轉為債券投資者。因可轉債利率一般低于同等級的普通債券利率，所以會給投資者帶來利息損失。

(三)提前贖回的風險。許多可轉債都規定了發行者可以在發行一段時間之后，以某一價格贖回債券。提前贖回限定了投資者的最高收益率。最后，強制轉換風險。

綜合來看，可轉換債券的風險高于普通債券，但低于股票。國債是債券中風險最低的，儲蓄產品的風險低于債券。

101.房地產投資者以所購買的房地產為抵押，借入相當于其購買成本的絕大部分款項。這被稱為房地產投資的（）。A 價值升值效應 B 財務杠桿效應 C 現金流和稅收效應 D 風險效應

[解析] 答案:B。本題考查房地產投資的特點。財務杠桿效應是指通過借入資金，用較少的自有資金投入獲得數倍于自有資金的收益。當房地產收益高于借款成本時，杠桿投資的價值優勢十分明顯。價值升值效應是指某些房地產，特別是土地，升值非常快。在很多情況下，房地產升值對房地產回報率的影響要大大高于年度凈現金流的影響。其他兩項不是房地產投資的特點。102.金融市場可以按照（）分為發行市場、二級市場、第三市場和第四市場。A 金融市場的重要性 B 金融產品的期限 C 金融產品交易的交割方式 D 金融工具發行和流通特征

[解析] 答案:D。發行市場是首次出售的市場。二級市場是交易已發行證券的市場，包括交易所市場、場外市場、第三市場和第四市場。第三市場是指在場外交易已在交易所上市的股票的市場。第四市場是指投資者不通過經紀人直接進行交易的市場。

103.將金融產品以某種標準進行通常狀況下的排序，則下列說法正確的是（）。A 按金融產品的風險由大到小排序為：衍生品、股票、儲蓄產品、可轉換債券 B 按金融產品的流動性由大到小排序為：國庫券、定期存款、大額可轉讓存單 C 按金融產品的收益率由大到小排序為：外幣理財計劃、期貨、儲蓄產品 D 按金融產品的利率由大到小排序為：定期存款、定活兩便儲蓄存款、活期存款

[解析] 答案:D。可轉換債券的風險大于儲蓄產品。定期存款的流動性小于大額可轉讓存單。期貨和外幣理財計劃的收益不確定，無法比較大小。

104．注重基金的長期成長，強調為投資者帶來經常性收益的是（）。A 收入型基金B 指數型基金 C 成長型基金D平衡型基金

[解析] 答案:C。本題考查不同基金的特點。

收入型基金是主要投資于可帶來現金收入的有價證券，以獲取當期的最大收入為目的，以追求基金當期收入為投資目標的基金，這類基金的成長性較弱，但風險相應也較低。指數型基金是一種以擬合目標指數、跟蹤目標指數變化為原則，實現與市場同步成長的基金品種。平衡型基金以兼顧長期資本和穩定收益為目標。通常有一定比重資金投資于固定收益的工具，如債券、可轉換公司債券等，以獲取穩定的利息收益，控制風險，其他的部分則投資股票，以追求資本利得。概念描述題。關鍵字對應法，“長期成長”對應“成長型基金”。

105.某投資者購買了50000美元利率掛鉤外匯結構性理財產品(一年按360天計算)，該理財產品與LIBOR掛鉤，協議規定，當LIBOR處于2%～2.75%區間時，給予高收益率6%；若任何一天LIBOR超出2%～2.75%區間，則按低收益率2%計算。若實際一年中LIBOR在2%～2.75%區間為90天，則該產品投資者的收益為（）美元。

A.1500

B.1000

C.3000

D.2500 答案:A 106.下列描述中，適于描述開放式基金的有（）個，適于描述封閉式基金的有（）個。①基金的資金規模具有可變性； ②在證券交易所按市價買賣； ③所募集到的資金可全部用于投資； ④受益憑證可贖回； ⑤依據公司法組建，并依據公司章程經營基金資產； ⑥投資者欲買入基金時，只有向基金管理公司或銷售機構申購這一種渠道。A.2，2

B.3，2

C.2，3

D.1，4 [解析] 答案B。①④⑥適于描述開放式基金。開放式基金是指基金的總份額不固定，基金發行以后基金持有者可隨時向基金管理公司或銷售機構申購或要求贖回基金份額，即基金的份額始終處于一種開放的狀態。②③適于描述封閉型基金。封閉型基金已經發售完畢，基金總額就確定了，基金份額不可贖回也不接受申購。但投資者可以在證券交易所交易已發行的基金份額。由于基金總額不變，籌集到的資金可全部用于投資。⑤描述的是公司型基金的特點。107.下列關于黃金理財產品的特點，說法不正確的是（）。A 抗系統風險的能力強 B 具有內在價值和實用性 C 存在市場不充分風險和自然風險 D 收益和股票市場的收益正相關

[解析] 答案:D。黃金的收益和股票的收益不相關甚至負相關。108.下列不屬于人身保險的是（）。A 人壽保險B 意外傷害保險 C 健康保險D 責任保險

[解析] 答案:D。責任保險的保障對象是投保人按照法律應當承擔的損害賠償責任。109.保險產品具有其他投資理財工具不可替代的（）。A 投資功能B 套利功能C 保障功能D 儲蓄功能

[解析] 答案C。保險產品最顯著的特點是具有其他投資理財工具不可替代的保障功能。購買保險產品，一方面消除風險的不確定性給個人和家庭帶來的憂慮和恐懼，促使人們有計劃的安排家庭生活；另一方面，一旦保險事故發生，個人和家庭可以及時得到保險公司的補償或給付，迅速恢復安定的生活。分析題干，這個問題可以分為兩部分，首先應該是保險產品具有的功能，再則這個功能應該是保險所特有的，其他產品無法替代的，根據這兩個原則，選項中排除即可。實際上，本題用第二個條件排除就可以了。黃金、房地產、證券等具有投資功能；衍生品有套利功能；儲蓄存款有儲蓄功能；只有保障功能是保險產品獨有的。

110.（）是指如果期權立即執行，買方具有正的現金流(這里暫不考慮期權費因素)。A 溢價期權B平價期權C 折價期權D 貨幣期權

[解析]答案A。溢價期權又叫實值期權或正值期權，是指內在價值大于市場價格的期權。買權時，指協議價格低于市場買入價格。賣權時，指協議價格高于市場賣出價格。折價期權的含義正好相反。平價期權的協議價格與市場價格相等。

111.金融中介可以分為交易中介和服務中介，下列屬于交易中介的是（）。A 會計師事務所B 投資顧問咨詢公司 C 律師事務所D 有價證券承銷入

[解析] 答案D。交易中介是通過市場為買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金的金融機構。服務中介本身不是金融機構，但卻是金融市場上不可或缺的，其他幾項都是服務中介。注意區分交易中介和服務中介。

112.下列關于債券贖回的說法，不正確的是（）。

A 有的債券契約賦予發行人在到期日前全部或部分贖回已發行債券的權利 B 附有贖回權的債券的潛在資本增值有限 C 在保護期內，發行人可以行使贖回權

D 發行人可以通過使用這項權利以更低的利率籌集資金

[解析]答案C。可贖回債券在發行時就約定發行人有權在特定的時間按照某個價格強制從債券持有人手中將其贖回。在市場利率跌至比可贖回債券的票面利率低得多的時候，債務人如果認為將債券贖回并且按照較低的利率重新發行債券，比按現有的債券票面利率繼續支付利息要合算，就會將其贖回。因此可贖回債券的資本增值有限，發行人行使贖回權就可以按照較低的市場利率籌集資金。可贖回條款通常在債券發行幾年之后才開始生效，生效前的這段時間稱為保護期，保護期內發行人不能行使贖回權。

113.一張5年期，票面利率10%，市場價格950元，面值1000元的債券，若債券發行人在發行1年后將債券贖回，贖回價格為1100元，且投資者在贖回時獲得當年的利息收入，則提前贖回收益率為()。A．15.79

B.20%

C．26.3% [解析] 答案:C。根據可贖回收益率的計算公式，950=(1 000×10%+1100)÷(1+r)，r即為提前贖回的收益率。r=1200÷950－1=26.3%。

114.在外匯理財產品中，（）是指將基礎產品如儲蓄、浮動收益產品等，與利率期權、匯率期權等相結合，并在合約中體現這種期權的復合產品。A 結構類投資工具

B 浮動收益類產品 C 實盤外匯買賣

D 期權類產品

[解析] 答案A。結構類外匯理財產品的定義。其特點就是基礎工具與衍生工具的結合。115.下列關于債務管理的說法中，不正確的是（）。A 總負債一般不應超過凈資產 B 短期債務和長期債務的比例應為0.4 C 當債務問題出現危機的時候，可以通過債務重組來實現財務狀況的改善 D 還貸款的期限不要超過退休的年齡

[解析] 答案B。短期債務和長期債務的合理比例沒有一定之規，要充分考慮債務的時間特性和客戶生命周期以及家庭財務資源的時間特性要匹配。

116.一般而言，按收益率從小到大順序排列正確的是（）。A 普通債券普通股票國債 B 國債普通債券普通股票 C 普通股票國債普通債券 D 普通股票普通債券國債

[解析] 答案:B。一般而言，高風險總是伴隨著高收益。國債的風險最小，其收益也最低；股票風險最大，收益最高。

117.下列屬于金融市場客體的是（）。A 居民個人

B 金融機構 C 貨幣頭寸

D 會計師事務所

[解析]答案C。金融客體是指金融市場交易的對象，即金融工具。居民和金融機構是金融主體，會計師事務所是金融市場上的服務中介。118.下列不是現貨期權的是（）。A 外匯期權

B 利率期權 C 股指期權

D 股指期貨期權

[解析]答案 D。現貨期權是以現貨為標的物的期權。D是期貨期權。答案非常明顯，D項已經明確說了是期貨期權，當然就不是現貨期權。

119.下列關于可轉換債券收益的說法，不正確的是（）。A 可轉換債券轉換為股票前，持有人只享有利息 B 可轉換債券轉換為股票后，持有人成為公司股東 C 可轉換債券轉換為股票后，其收益水平與債券類似

D 可轉換債券適合在低風險一低收益與高風險一高收益這兩種不同收益結構之間作出靈活選擇的投資者

[解析] 答案:C。可轉換債券轉換為股票后就具備了股票的一切特點，獲得股票的收益。

120.假定年利率為10%，某投資者欲在5年后獲得本利和61051元，則他需要在接下來的5年內每年年末存入銀行（）元。(不考慮利息稅)A．12000

B.15000

C.10000

D.8000 [解析] 本題考查普通年金的計算。根據普通年金終值計算公式，61051=A×∑(1+10%)T，T=0，1，2，3，4，其中A就是每年末存入銀行的金額，計算得A=10000。

121.用現金償還債務與用現金購買資產反映在資產負債表上的相同變化是（）。A 總資產都不變 B 凈資產都不變 C 資產負債率都不變

D 都不改變資產負債表中的項目

[解析]答案B。用現金償還債務，資產負債表上現金資產減少，負債減少，且二者金額相同；用現金 購買資產，資產負債表上負債不變，現金資產減少，其他資產增加，總資產不變。凈資產=資產－負債，兩種情況下的凈資產都不發生改變。

122.一般來說，處于（）的投資入的理財理念是避免財富的快速流失，承擔低風險的同時獲得有保障的收益。

A 少年成長期

B 青年成長期 C 中年穩健期

D 退休養老期

[解析]答案D。本題考查生命周期理論在個人理財中的應用。最好結合實際理解記憶各階段人群的投資理念和投資策略。

少年成長期，顧名思義，這個人群的特點是沒有或有較低的收入，富余的一點錢就都存到銀行里，基本沒有理財需求；而青年人收入上升，年少氣盛，追求快速增加資本積累，愿意承擔高風險，獲得高收益；人到中年，開始追求穩定，風險厭惡程度提高；退休養老，沒有收入來源。當然要盡力保全已有財產，高度厭惡風險。

123.張先生打算分5年償還銀行貸款，每年末償還100000元，貸款利率為10%，則等價于在第一年年初一次性償還（）元。

A 300675

B 299987

C498805

D 379079 [解析] 答案D。本題考查普通年金現值的計算。根據公式，現值=∑100000÷(1+10%)T，T=1，2，3，4，5。計算得現值為379079元。

124.某企業有流動資產200萬元，其中現金50萬元，應收款60萬元，有價證券40萬元，存貨50萬元，而其流動負債為150萬元。則該企業的速動比率為（）。A 1.33

B 1

C 1.07

D 0.73 答案:B 125.企業經營活動現金流出不包括（）。A 支付供應商的貨款 B 支付雇員的工資 C 支付的股利 D 支付的稅款

[解析] 答案:C。支付的股利屬于籌資活動現金流量。

126.李先生投資100萬元于項目A，預期名義收益率10%，期限為5年，每季度付息一次，則該投資項目有效年利率為（）。

A 10.25

B 12.35 C 10.38%

D 11.57 [解析]答案C。該項目的有效年利率實際上即是按照復利計算的年利率。設有效年利率為R，則100×(1+R)5=100×(1+10%÷4)20，計算得R=10.38%。

127.下列關于等額本息還款法和等額本金還款法的表述，正確的是（）。A 按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降 B 按照等額本金還款法，月供金額中利息比例逐期下降 C 按照等額本息還款法，月供金額逐期下降 D 按照等額本金還款法，月供金額每期相等

[解析]答案B。等額本息還款法：即借款人每月以相等的金額償還貸款本息。等額本金還款法：即借款人每月等額償還本金，貸款利息逐月遞減。兩種還款方式的區別：

等額本金還款法在整個還款期內每期還款額中的本金都相同，償還的利息逐月減少；本息合計逐月遞減。

等額本息還款法每期還款額中的本金都不相同，前期還款中本金金額較少，本息合計每月相等。本題屬于教材以外的補充內容，但由于分期償還房貸問題比較常用，希望大家花一點時間掌握。128.下列各項中，屬于個人資產負債表中流動資產的是（）。A 汽車

B 房地產

C 保險費

D 定期存款

[解析]答案D。流動資產是指能夠在1年內耗用或變現的資產。汽車和房地產都是耐用品，保險費是費用，不是資產，而且保險產品也屬于非流動資產。個人資產負債表中的流動資產包括：銀行存款、股票、債券、基金投資，短期理財產品。129.下列不屬于客戶財務信息的是（）。A 投資風險偏好

B 當期財務安排

C 當期收入狀況

D 財務狀況未來發展趨勢 [解析]答案A。投資風險偏好屬于客戶的風險特征。

130.同樣用10萬元炒股票，對于一個僅有10萬元養老金的退休人員和一個有數百萬資產的富翁來說，其情況是截然不同的，這是因為各自有不同的（）。A 實際風險承受能力

B 風險偏好 C 風險分散

D 風險認知

[解析]答案A。實際風險承受能力是客戶的風險特征之一，反映的是風險客觀上對客戶的影響程度。同樣的10萬元，如果退休人員損失了就失去了生活來源，而對富翁來說則僅僅是一筆小額損失，還可以通過以后的投資收益彌補。

風險認知和風險偏好也是客戶的風鹼特征。風險偏好反映的是客戶主觀上對風險的態度，風險認知反映的是客戶主觀上對風險的度量。本題不能選擇B、D，因為二者反映的是主觀看法，而不是客觀事實。退休人員的風險偏好和認知程度有可能和富翁相同。

131.為了彌補客戶臨時性資金短缺，一般商業銀行的理財業務人員會建議客戶開立（）。A 信用卡賬戶

B 扣款賬戶

C 定期存款賬

D 交易賬戶

[解析]答案A。信用卡可以通過現金透支或刷卡透支滿足客戶臨時性的資金需要。132.下列關于客戶信息收集的說法，不正確的是（）。A 為了得到真實的信息，數據調查表必須由客戶親自填寫 B 在客戶填寫調查表之前，從業人員應對有關項目加以解析

C 如果客戶出于個人原因不愿意回答某些問題，從業人員應該謹慎地了解客戶產生焦慮的原因，并向客戶解析該信息的重要性，以及在缺乏該信息情況下可能造成的誤差 D 宏觀經濟信息可以從政府部門或金融機構公布的信息中獲得

[解析]答案A。數據調查表的內容較為專業，所以可以采用從業人員提問，客戶回答，然后從業人員填寫的方式來進行。

133.下列關于退休規劃說法正確的是（）。A 計劃開始不宜太遲 B 規劃期應當在5年左右 C 投資應當極其保守

D 對投資和風險應當相當樂觀

[解析]答案A。退休的規劃期一般為10～20年。投資極其保守、對風險和投資太過樂觀是客戶在退休規劃中的誤區。

其實這個題的出題者已經在選項中顯示出了對錯的傾向。像C、D包含“極其”、“相當”這類字眼的選項，說得太極端了，肯定不會是正確的選項。而B項，按正常的退休年齡和壽命推算，5年也太短了。134.面對不同客戶時，下列應對技巧中不恰當的是（）。A 對沉默寡言的人，要設法誘使他盡可能地多說

B 對優柔寡斷的人，客戶經理要掌握主動權，充滿自信地運用公關語言，不斷地向他提出積極性的建議，多用肯定性用語

C 對慢性的人，不能急躁、焦慮或向他施加壓力，應該努力配合他的步調，腳踏實地地去證明、引導 D 對疑心重的人，要讓他了解你的誠意或者讓他感到你對他所提出的疑問很重視

[解析] 答案:A。對于這種人，能說多少就說多少，他們有時反而是最容易成功的那種忠實客戶。刻意誘使對方多說可能會引起對方的反感。

135.下列問題中，不屬于與客戶溝通的開放性問題的是（）。A 您的未來職業發展情況如何 B 您選擇股票的標準是什么 C 您是否曾經投資于成長型股票 D 您通常怎樣安排自己的富余資金

[解析]答案C。開放性問題是沒有固定答案，能夠引導客戶多說一些的問題。C項是回答是不是，對不對的問題，答案的范圍已經給定，屬于封閉性問題。

136.孔子曰：“信則人任焉。”這句話與下列《銀行業從業人員職業操守》中（）原則的要求相似。A 誠實信用B 守法合規 C 專業勝任D 勤勉盡職

[解析] 答案A。“信”即誠實信用。137.下列做法中，違反了《銀行業從業人員職業操守》中保護商業秘密與客戶隱私的原則的是（）。A 某銀行工人員根據在為上市公司辦理貸款業務時獲得的非公開信息進行股票投資 B 某銀行工作人員由于業務繁忙，將辦理企業貸款業務的公章交給同事代其辦理 C 某銀行工作人員將其客戶A的貸款信息透露給另一名客戶B D 某銀行工作人員在辦理企業貸款業務時，錯誤計算了貸款利率

[解析] 答案:C。A項違反了內幕交易的規定。B項違反了崗位職責的規定。D項是工作中的失誤，不屬于違反職業操守的做法。

138.根據《銀行業從業人員職業操守》中“內幕信息”原則的要求，銀行個人理財業務人員不得（）。A 與本行專家討論股票走勢 B 利用本行電腦操作股票買賣

C 利用為客戶服務獲得的未公開信息指導他人買賣股票 D 在本行上網查看股票信息

[解析]答案C。銀行業從業人員不得利用內幕信息獲取個人利益，也不得基于內幕信息為他人提供理財或投資方面的建議。

139.銀行個人理財業務人員的下列做法正確的是（）。A 為朋友提供擔保

B 利用職務便利為朋友辦理優惠貸款 C 利用客戶名義為自己買賣證券 D 將自己的賬戶與客戶賬戶合并

[解析]答案:A。為朋友提供擔保是個人行為，只要該銀行人員的信用狀況等合格即可。B項銀行人員不得利用本職工作的便利，以明顯低于或優于普通金融消費者的條件與所在機構進行交易。C、D涉嫌欺詐客戶，侵吞客戶財產。

140.下列關于合同訂立的說法，不正確的是（）。

A 當事人訂立合同，應當具有相應的民事權利能力和民事行為能力 B 當事人必須本人訂立合同，不得代理

C 當事人在訂立合同過程中知悉的商業秘密，無論合同是否成立，不得泄露或者不正當地使用 D 當事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式

[解析] 答案:B。根據《合同法》，當事人依法可委托代理人訂立合同。141.根據《證券法》，下列不屬于操縱證券市場行為的是（）。

A 單獨或者通過合謀，集中資金優勢、持股優勢或者利用信息優勢聯合或者連續買賣證券 B 與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易 C 在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易

D 為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣

[解析] 答案D。所謂操縱市場，是指少數人以獲取利益或者減少損失為目的，利用其資金、信息等優 勢或者濫用職權，影響證券市場價格，制造證券市場假象，誘導或者致使普通投資者在不了解事實真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場秩序的行為。D項屬于欺詐客戶行為。142.下列關于基金當事人地位與責任的說法，不正確的是（）。A 管理人對基金財產具有經營管理權 B 管理人對基金運營收益承擔投資風險 C 托管人對基金財產具有保管權 D 投資人對基金運營收益享有收益權

[解析]答案B。這個題可以用常識來回答，我們日常購買基金都是有風險的，收益的風險是自擔的，而不是基金公司承擔。

根據《證券投資基金法》規定，基金份額持有人按其所持有基金份額享受收益和承擔風險。143.下列關于期貨交易保證金制度的說法，不正確的是（）。

A 期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金不得低于國務院期貨監督管理機構、期貨交易所規定的標準

B 期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金應當與自有資金分開，專戶存放 C 期貨交易所向會員收取的保證金，屬于期貨交易所所有 D 期貨公司向客戶收取的保證金，屬于客戶所有

[解析]答案C。C、D矛盾，二者選其一。保證金是指期貨交易者按照規定標準向交易所繳納的資金，用于結算和保證履約，歸客戶所有。

144.根據《證券法》，下列關于客戶交易結算賬戶管理的說法，不正確的是()。A 證券公司客戶的交易結算資金應當以證券公司的名義單獨立戶管理 B 證券公司不得將客戶的交易結算資金和證券歸入其自有財產 C 禁止任何單位或者個人以任伺形式挪用客戶的交易結算資金和證券

D 證券公司破產或者清算時，客戶的交易結算資金和證券不屬于其破產財產或者清算財產

[解析] 答案:A。客戶交易結算賬戶是指存管銀行為每個投資者開立的、管理投資者用于證券買賣用途的交易結算資金存管賬戶。證券公司客戶的交易結算資金應當存放在商業銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。

客戶交易結算資金是客戶的錢，當然不能以證券公司的名義開立賬戶，否則無法保證客戶資金的安全，也無法獲得客戶的信任。

145.根據《信托法》，受托人以（）為限向受益人承擔支付信托利益的義務。A 委托人固有財產

B 受托人固有財產

C 信托財產

D 信托財產和受托人固有財產

[解析]答案C。受托人和委托人之間的權利和義務的標的物是信托財產。

146.金融機構通過第三方識別客戶身份，而第三方未采取符合《反洗錢法》要求的客戶身份識別措施的，由（）承擔未履行客戶身份識別義務的責任。A 第三方

B 客戶

C 該金融機構

D 該金融機構和第三方按比例 [解析]答案C。見《反洗錢法》第十七條。

147.根據《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》中的規定，境外理財資金匯回后，（）。A 商業銀行應將投資本金和收益支付給投資者 B 商業銀行一律以外匯支付給投資者

C 投資者以外匯投資的，商業銀行結匯后支付給投資者

D 投資者以外匯投資的，商業銀行將外匯直接劃入投資者任一賬戶

[解析]答案A。商業銀行代客境外理財業務，是指具有代客境外理財資格的商業銀行，受境內機構和居民個人委托，以其資金在境外進行規定的金融產品年投資的金融活動。按照規定，投資者以人民幣投資購匯投資的，商業銀行結匯后支付給投資者；投資者以外匯投資的，商業銀行將外匯劃回投資者原賬戶，原賬戶關閉的，可劃入投資者指定的賬戶。148.下列關于代理的法律責任的說法，不正確的是（）。

A 代理人與第三人串通，損害被代理人利益的，由代理人和第三人負連帶責任 B 代理人不履行代理責任，而給被代理人造成傷害的，應當承擔民事責任

C 沒有代理權、超越代理權或者代理權已終止后的行為，經過被代理人的追認，被代理人承擔民事責任

D 第三人知道行為人沒有代理權、超越代理權或者代理權已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，第三人不承擔責任

[解析] 答案:D。見《民法通則》代理的法律責任。D項應當由第三人和代理人負連帶責任。149.下列關于分業經營、分業管理的說法，正確的是（）。A 證券公司的業務與銀行、保險、信托相互獨立經營

B 證券公司可以經營信托業務，但不得經營保險業務和銀行業務 C 證券公司可以經營銀行業務和信托業務，但不得經營保險業務 D 證券公司可以經營銀行、保險、信托等業務

[解析]答案A。分業就是指證券、銀行、保險、信托各自獨立經營自己的業務，不許交叉經營。150.在保險業務相關要素中，（）只能由單位擔任，不能是個人。A 保險經紀人B 保險代理人C 被保險人D 受益人

[解析] 答案A。保險經紀人是給予投保人的利益，為投保人與保險人訂立合同提供中介服務，并依法收取傭金的單位。

保險合同的代理人是根據保險人的委托，向保險人收取代理手續費，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業務的單位或個人。

被保險人是保險合同保障的對象，受益人是保險賠償的對象，二者都可以是個人。151.下列不屬于商業銀行境內托管賬戶收入范圍的是（）。A 貨幣兌換費 B 商業銀行劃入的外匯資金 C 境外匯回的投資本金 D 境外匯回的投資收益

[解析] 答案:A。見《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》第二十三條商業銀行境內托管賬戶的收入范圍是：商業銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規定的其他收入。

152.對于銀行業金融機構違反審慎經營規則且逾期未改正的，監管機構可以對其采取的措施不包括()。

A 責令暫停部分業務 B 限制分配紅利和其他收入 C 限制發放員工工資 D 限制資產轉讓

[解析]答案:A。《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》法律責任中的第六十三條。非員工的失職，監管機構不能限制發放員工工資。

153.（）的目的是對銀行業金融機構采取對銀行業體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。A 接管B 撤銷C 重組D 依法宣告破產

[解析] 答案:C。本題考查《銀行業監督管理辦法》對發生風險的銀行業金融機構進行處置的方式的規定。

接管是指國務院銀行業監督管理機構對銀行采取的整頓和改組措施。

撤銷是指監管部門對經其批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取的終止其法人資格的行政強制措施。

重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案，改變銀行業金融機構的資本結構，合理解決債務困難，以便使該金融機構擺脫其所面臨的財務困難，并繼續經營。重組是對被重組的銀行業金融機構采取對銀行業體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。

依法宣告破產是指金融機構資不抵債時經過申請，由法院宣告破產。154.《巴塞爾新資本協議》提出的資本監管新三大支柱不包括（）。A 市場約束

B 輿論監督

C 最低監管資本要求

D 資本充足率監督檢查 [解析]答案B。新巴塞爾協議框架的三大支柱具體為：

(一)對銀行提出了最低資本要求，即最低資本充足率達到8%。目的是使銀行對風險更敏感，使其運作更有效。

(二)加大對銀行監管的力度。監管者通過監測決定銀行內部能否合理運行，并對其提出改進的方案。

31(三)對銀行實行更嚴格的市場約束。要求銀行提高信息的透明度，使外界對它的財務、管理等有更好的了解。

155.下列商業銀行銷售管理理財產品(計劃)的做法，不正確的是（）A 向客戶推介投資產品服務前，首先調查了解客戶，評估客戶是否適合購買所推介的產品

B 客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產品或計劃，但客戶仍然要求購買的，商業銀行應制訂專門的文件，列明商業銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項，雙方簽字認可

C 向客戶說明相關投資風險時，使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結果。

D 主動向無相關交易經驗的客戶推介或銷售與衍生交易相關的投資產品

[解析] 答案:D。根據個人理財業務風險管理的要求，對于市場風險較大的投資產品，特別是與衍生交易相關的投資產品，商業銀行不應主動向無相關交易經驗或評估不適宜購買該產品的客戶推介或銷售該產品。

156.銀行業個人理財業務人員的下列做法需要負刑事責任的是（）。A 利用個人理財業務進行洗錢活動 B 銷售理財產品時使用虛假性的預測數據 C 從事未經批準的個人理財業務

D 銷售理財產品時未透露理財產品的風險

[解析]答案A。B、C、D都是情節嚴重、造成重大損失時才要負刑事責任。A項觸犯了《反洗錢法》，屬于刑事犯罪。

157.對于保證收益理財計劃和保本浮動收益理財計劃，風險提示的內容至少應包括以下語句（）。A “本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資” B “本理財計劃有投資風險，您應充分認識投資風險，謹慎投資，本銀行概不負責” C “投資有風險，入市須謹慎”

D “本理財計劃有投資風險，您應充分認識投資風險，謹慎投資”

[解析] 答案:A。見《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第五十條。本題可采用排除法。首先排除C項，商業銀行應當充分、清晰、準確地向客戶提示綜合理財服務和理財計劃的風險，C項的說法太過籠統，不具有針對性。B、D的問題是一樣的，沒有投資結果，即本金或收益的情況，且B項的說法過于推卸責任，因為保證收益理財計劃由保證收益引起的風險是由銀行承擔的。

158.商業銀行分支機構要開展相關個人理財業務之前，應持其總行的授權文件，按照有關規定，向()。A 所在地銀監會派出機構報告 B 所在地銀監會派出機構備案 C 所在地中國人民銀行分行報告 D 所在地中國人民銀行分行備案

[解析]答案A。見《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第五十三條。

159.下列關于個人理財業務和儲蓄業務區別的說法，正確的是（）。A 個人理財業務是銀行的負債業務，儲蓄是向客戶提供的一種服務方式 B 個人理財業務中資金的運用是定向的，儲蓄的資金運用是非定向的

C 個人理財業務的風險一般是商業銀行獨立承擔的，儲蓄的風險是客戶承擔或者商業銀行和客戶共同承擔的

D 個人理財業務中客戶的資產與商業銀行其他資產不嚴格區分，儲蓄財產與商業銀行的財產嚴格區分 [解析] 答案:B。個人理財業務中的資金運用是按照理財合同的約定進行的，儲蓄的運用方向不固定。儲蓄是銀行的負債業務，個人理財業務是銀行向客戶提供的一種服務。個人理財業務的風險一般是由客戶自己承擔或銀行和客戶共同承擔。儲蓄是銀行的一項負債，個人理財業務中客戶的資產與銀行其他資產嚴格區分。

160.下列關于內部控制的說法，不正確的是（）。A 對于可以由第三方托管的客戶資產，應交由第三方托管

B 商業銀行內部可以根據人力、物力決定是否建立各自獨立的監督和審核部門 C 應當將銀行資產與客戶資產分開管理

D 商業銀行接受客戶委托進行的個人理財業務應與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權 [解析] 答案:B。商業銀行必須建立各自獨立的監督和審核部門。161.中國人民銀行對商業銀行的監督管理不包括（）。A 直接審批、監管商業銀行

B 監督商業銀行執行有關人民幣管理規定的行為 C 監督商業銀行代理中國人民銀行經理國庫的行為 D 監督商業銀行執行有關反洗錢規定的行為

[解析] 答案:A。銀監會負責直接審批、監管商業銀行。

162.下列不屬于銀行業金融機構需要如實向社會公眾披露的信息的是（）。A 具體經營規劃 B 財務會計報告 C 風險管理狀況

D 董事和高級管理人員變更

[解析] 答案:A。見《銀行業監督管理辦法》第三十六條關于強制風險披露的規定。商業銀行具體的經營規劃屬于商業機密，不能向社會披露。163.商業銀行下列做法正確的是（）。A 將一般儲蓄存款產品單獨當做理財計劃銷售 B 將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售 C 無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率 D 將結構性儲蓄產品中的基礎資產與衍生交易部分相分離

[解析] 答案:D。結構性儲蓄產品中的基礎資產與衍生產品風險程度不同，將二者相分離有助于更好地監控和管理風險。

一般儲蓄存款產品不屬于單獨的理財計劃，銀行不能強制搭售。根據審慎性原則，銀行不得向客戶承諾無條件的高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。164.商業銀行下列做法不正確的是（）A 銷售不能獨立測算的理財計劃 B 設置理財計劃的期限和銷售起點金額 C 對理財計劃的資金成本與收益進行獨立測算 D 提供非保證收益理財計劃預期收益率的測算數據

[解析] 答案:A。對于不能獨立測算的理財計劃，商業銀行不應銷售。

165.商業銀行最遲應在銷售理財計劃前（）日，將相關材料按照有關業務報告的程序規定報送中國銀行業監督管理委員會或其派出機構。A 5

B 8

C 10

D15 [解析]答案C。見《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第五十二條。

166.客戶在辦理一般產品業務時，如需要銀行提供相關個人理財顧問服務，一般產品銷售和服務人員應（）。

A 盡可能解答，不熟悉的部分詢問理財業務人員 B 主動為客戶解答 C 將客戶移交理財業務人員 D 拒絕客戶的提問

[解析]答案C。見《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第二十條商業銀行應當明確個人理財業務人員與一般產品銷售和服務人員的工作范圍界限，禁止一般產品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見，銷售理財計劃。

167.下列關于商業銀行銷售綜合理財產品的要求的說法，不正確的是()。A 建立銷售理財產品的分級審核批準制度

B 采用至少包含止損限額的多重指標管理市場風險限額 C 設置不低于5萬元人民幣的銷售起點金額 D 建立必要的委托投資跟蹤審計制度

[解析]答案:B。市場風險限額中應至少包括風險價值限額。168.下列關于風險控制計劃的說法，不正確的是（）。

A 商業銀行的董事會和高級管理層應慎重決定商業銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃 B 商業銀行應明確每個理財計劃所能承受的風險程度 C 商業銀行設立的可承受的風險程度是定性指標

D 商業銀行應明確劃分相關部門或人員在理財計劃風險管理方面的權限與責任

[解析] 答案:C。應為定量指標。定性指標無法準確衡量可承受的風險程度。169.銀行從業人員可以對外披露的信息是（）。

A.該機構的客戶資料

B.該機構公開披露的過去一年財務報表 C.該機構尚未公布的下一年具體經營規劃

D.該機構的客戶交易信息

【解析】答案B。公開披露的過去一年財務報表是公開信息，可以對外披露，故選B。170.銀行業從業人員的下列行為中，不符合“熟知業務”有關規定的是（）。A.熟知業務處理流程

B.不斷提高業務知識水平C.熟知向客戶推薦的金融產品

D.不了解風險控制框架

【解析】答案D。《中國銀行業從業人員職業操守》中“熟知業務”準則要求：銀行業從業人員應當加強學習，不斷提高業務知識水平，熟知向客戶推薦的金融產品的特性、收益、風險、法律關系、業務處理流程及風險控制框架。故選D。

171.經濟處于收縮階段時，個人和家庭可考慮購買（）行業的資產。A.汽車 B.家電 C.房地產 D.電力

【解析】答案D。在經濟增長放緩，處于收縮階段時，個人和家庭應考慮買入對周期波動不敏感的行業的資產，以規避經濟波動帶來的損失。房地產、建材、汽車、家電、商貿等行業對經濟周期很敏感，而電力、公用事業等行業對經濟周期的反應就小得多。因此，個人和家庭可考慮購買電力行業的資產。故選D。

172.在買方市場條件下，市場營銷應當以（）為中心。A.企業自身

B.產品

C.公共利益

D.消費者

【解析】答案D。市場營銷概念體現了買方市場條件下以消費者為中心的營銷觀念，故選D。173.下列關于債券違約風險的說法，錯誤的是（）。

A.違約風險又稱信用風險，是債券發行者不能按照約定的期限和金額償還本金和支付利息的風險 B.違約風險一般是由于發行者經營狀況不佳、財務狀況惡化或信譽不高帶來的風險 C.不同發行者發行的債券違約風險不同 D.一般來說，國債的違約風險高于公司債券

【解析】答案D。一般來說，國債的違約風險最低，公司債券的違約風險相對較高，故選D。174.商業銀行在外部營銷人員的考核、獎勵制度建設方面，不應當（）。

A.以推介業績為唯一指標

B.設置合規性指標

C.設置客戶滿意度指標

D.公布獎勵情況

【解析】答案A。銀行在外部營銷人員的考核、獎勵制度建設方面，不應以推介業績為唯一指標，還

應設置合規性和客戶滿意度等指標，故選A。

175.（）主要是為客戶報批項目可行性研究報告時，向國家有關部門表明銀行同意貸款支持項目建設的文件。

A.客戶授信額度

B.開立信貸證明

C.項目貸款承諾

D.備用信用證

【解析】答案C。考查項目貸款承諾的定義。項目貸款承諾是貸款承諾業務的一種。故選C。176.假定張先生當前投資某項目，期限為3年，第一年年初投資100000元，第二年年初又追加投資50000元，年收益率為10%，那么他在3年內每年末至少收回（）元才是盈利的。A.58489.43B.43333.28

C.33339.10

D.24386.89

【解析】答案A。依題得，每年至少要收回：［100000+50000(1+10%）］10%［1-1(1+10%）3］=58489.43元。故選A。

177.下列關于可贖回債券的說法，錯誤的是（）。

A.可贖回債券的贖回權實際上是投資者出售給發行人的一個期權

B.當市場利率下降時，普通債券的價值和可贖回債券的價值之間有一個價值差，這代表發行人選擇贖回權的價值

C.通常可贖回債券的發行人在市場利率上升時行使贖回權 D.債券的可贖回條款降低了債券的內在價值和投資者的實際收益率

【解析】答案C。當市場利率下降時（而非市場利率上升），由于債券的價格上升，通常可贖回債券的發行人會按照事先約定的贖回價格行使贖回權，故選C。178.貨幣市場工具往往被當做（）的替代品。A.基金 B.債券 C.股票 D.現金

【解析】答案D。貨幣市場工具可以隨時在市場上出售、變現，從這個意義上說，它們常常作為機構和企業的流動性二級準備，故稱之為準貨幣，即現金的替代品。故選D。179.下列關于股價與其相關因素關系的理解，錯誤的是（）。

A.一般來說，在穩定的宏觀環境下，股價和公司經營狀況在長期呈現正向關系 B.在短期，股價和公司基本面情況呈現反向關系 C.在宏觀環境變動加劇的情況下，股票的風險加大 D.社會投機因素常常使股價過分增長，出現股市泡沫

【解析】答案B。在短期股價和公司基本面情況的關系極其復雜時，股價呈現“隨機游走”狀態，故選B。180.下列關于證券投資基金的說法，錯誤的是（）。

A.投資基金適合作短期投機炒作

B.投資基金適合作中長期投資

C.投資者購買基金時需要支付一定的費用

D.資本利得是證券投資基金收益的重要組成部分之一 【解析】答案A。投資者如果短期投機炒作，頻繁買賣基金，所支付的手續費可能會很高，從而增大投資成本，故選A。

181.從本質上說，回購協議是一種（）。

A.信用貸款

B.融資租賃

C.以證券為質押品的質押貸款

D.金融衍生品

【解析】答案C。回購協議是指在出售證券時，與證券的購買商簽訂協議，約定在一定期限后按原價或約定價格購回所賣證券，從而獲得即時可用資金的一種交易行為，所以，從本質上說，回購協議是一種以證券為質押品的質押貸款。故選C。182.短期政府債券采用（）發行。

A.貼現方式

B.溢價方式

C.按面值

D.平價方式

【解析】答案A。短期政府債券采用貼現方式發行，即投資者以低于面值的價格購買短期政府債券，到期時按面額償還，面額和購買價之間的差額就是投資者的收益。故選A。183.從金融產品的幾大類來看，（）的風險最高。

A.衍生產品類

B.股權類產品

C.債權類產品

D.可轉換債券

【解析】答案A。從金融產品的幾大類來看，儲蓄和債權類產品的風險通常較低。股票的風險較高，可轉換債券的風險介于其間;基金的風險因具體產品的不同而不同;衍生產品類的風險最高。故選A。184.下列對于影響股票價格波動的微觀因素，理解錯誤的是（）。A.增加股息派發往往比股票分割對股價上漲的刺激作用更大 B.通常，股價與公司派發的股息成正比 C.公司資產凈值增加，股價上升

D.公司股價的漲跌和公司盈利的變化并不是同時發生的

【解析】答案A。股票分割對投資者持有股票的市值總額沒有直接影響，但是投資者持有的股票總數增加了，股價的上升空間更大，因此股票分割往往比增加股息派發對股價上漲的刺激作用更大，故選A。

185.以募滿發行額為止，所有投標商的最低中標價格為最后單一的中標價格，全體標商的中標價格一致，這采取的是（）的發行方式。

A.以收益率為標的的美國式招標

B.以價格為標的的美國式招標 C.以收益率為標的的荷蘭式招標

D.以價格為標的的荷蘭式招標

【解析】答案D。常識題。

186.下列關于看漲期權和看跌期權的說法，正確的是（）。A.若預期某種標的資產的未來價格會下跌，應該購買其看漲期權

B.若看漲期權的執行價格高于當前標的資產價格與期權費之和應當選擇執行該看漲期權

C.看跌期權持有者可以在期權執行價格高于當前標的資產價格與期權費之和時執行期權，獲得一定收益

D.看漲期權和看跌期權的區別在于期權到期日不同

【解析】答案C。若預期某種標的資產的未來價格會下跌，應該購買其看跌期權而不是看漲期權，故A選項的說法錯誤。若看漲期權的執行價格高于當前標的資產價格，執行期權會形成虧損，故B選項的說法錯誤。看漲期權和看跌期權的區別在于權利性質不同，D項錯誤。故選C。187.在外匯的直接標價法下，匯率下降意味著（）。A.本國貨幣幣值下降 B.間接標價法下的匯率也下降

C.固定數額的外國貨幣能換取的本國貨幣數額比以前增多 D.外國貨幣與本國貨幣的比價下降

【解析】答案D。直接標價法是指以一定單位外國貨幣作為標準，折算成一定數額本國貨幣，即以本國貨幣來表示外國貨幣的價格。因此，直接標價法下匯率下降意味著外國貨幣與本國貨幣的比價下降，故選D。

188.某企業2006年利潤表顯示：凈利潤300萬元，所得稅150萬元，利息費用50萬元，則該企業2006年的已獲利息倍數為（）。

A.6 B.7 C.8 D.10 【解析】答案D。已獲利息倍數=（凈利潤+所得稅費用+利息費用）/利息費用=（300+150+50）/50=10。故選D 189．現貨市場中固定方式交易在成交日和結算日之間的間隔日期一般不超過（）。A.3天 B.2天 C.1天 D.7天

【解析】答案A。固定方式交易在成交日和結算日之間有一定的間隔日期，一般不超過三天。故選A。190.（）在金融市場上既是資金的供應者和需求者，又是重要的監管者和調節者。A.企業

B.政府及政府機構

C.個人

D.企業和個人

【解析】答案B。政府收支過程中經常發生資金的臨時閑置，將這些資金投資于金融市場，為金融市 38 場供應資金。政府發行債券向金融市場籌措資金，彌補財政赤字或經濟建設的資金需要。所以政府在金融市場上既是資金的供應者和需求者，又是重要的監管者和調節者。故選B。191.基金發行價格等于（）。

A.基金單位金額-發行手續費

B.基金單位金額+發行手續費 C.基金單位金額發行手續費率

D.基金單位金額發行手續費率 【解析】答案B。基金發行價格=基金單位金額+發行手續費。故選B。192.商業銀行應保證個人理財業務人員每年的培訓時間不少于（）小時。A.8 B.10 C.20 D.40

【解析】答案C。商業銀行應配備與開展的個人理財業務相適應的理財業務人員，保證個人理財業務人員每年的培訓時間不少于20小時。故選C。

193.我國《證券法》規定，公開發行公司債券，累計債券余額不超過公司凈資產的（）。A.20% B.40% C.50% D.60%

【解析】答案B。我國《公司法》規定，公司本次發行債券后累計公司債券余額不超過最近一期期末凈資產額的40%。故選B。

194.保險產品具有其他投資理財工具不可替代的（）。

A.投資功能

B.套利功能

C.保障功能

D.儲蓄功能

【解析】答案C。保險產品一方面可以消除風險的不確定性給個人或家庭帶來的憂慮和恐懼，促使人們有計劃地安排家庭生活，所以保險產品具有其他理財工具不可替代的保障功能。故選C。

195.根據《保險代理機構管理規定》，保險公司委托保險代理機構或者保險代理分支機構銷售人壽保險新型產品的，對其業務人員，銷售前培訓時間不得少于（）小時。A.12 B.24 C.48 D.72 【解析】答案A。根據《保險代理機構管理規定》第82條的規定，對銷售人壽保險新型產品的保險代理機構或者保險代理分支機構的業務人員進行專門培訓，銷售前培訓時間不得少于12小時。故選A。196.關于金融市場的分類，下列描述錯誤的是（）。

A.金融市場可以分為一級市場和二級市場。其中，一級市場又稱為發行市場，二級市場又稱為交易市場

B.按照交易場所劃分，金融市場可分為交易所市場和場外交易市場。我國的股票交易主要在場外進行 C.證券交易所包括公司制證券交易所和會員制證券交易所兩類 D.典型的場外交易市場包括柜臺交易市場、第三市場和第四市場等

【解析】答案B。我國的股票主要在證券交易所集中交易。故選B。197.下列選項中，影響證券投資基金價格波動的最基本因素是（）。

A.基金資產凈值

B.基金市場供求關系

C.股票市場走勢

D.政府有關基金政策 【解析】答案A。基金資產凈值是決定基金單位或股份價格的主要因素，就像任何可交易物的價格主要取決于其價值一樣。故選A。

二、多項選擇題。

1．一個完整的退休規劃包括()等內容。

A．工作生涯設計

B．退休后生活設計

C．自籌退休金部分的儲蓄設計

D．自籌退休金部分的投資設計

[解析]答案為ABCD。退休規劃是為了退休后能享受到充分的財務自由而設計的理財規劃。一個完整的退休規劃，包括工作生涯設計、退休后生活設計及自籌退休金部分的儲蓄投資設計。2．增強型新股申購產品可以申購的對象有()。

A．國債

B．可分離債

C．可轉債

D．中央銀行票據

E．新股

[解析]答案為ABCDE。增強型新股申購理財產品主要是為了增強信托資金的使用效率，而作為新股發行間歇期資金使用途徑的一種探索。在新股發行空當，產品可投資于債券、回購、貸款信托、票據信托等固定收益類產品。因此，ABCDE五個選項的金融工具都可以作為增強型新股申購理財產品的申購對象。

3．商業銀行在綜合理財服務活動中，可以向特定目標客戶銷售理財計劃，下列關于保證收益理財產品(計劃)的說法，正確的有()。

A．保證收益理財計劃要求商業銀行按照約定條件向客戶承諾支付同定收益

B．商業銀行可以無條件向客戶承諾高于同期存款利率的保證收益率

C．商業銀行推出保證收益理財產品時，可以承諾除保證收益外還可以獲得收益

D．商業銀行不能將保證收益理財計劃轉化成準儲蓄存款產品

E．商業銀行必須建立和完善嚴格的風險管理制度，將保證收益的風險控制在一個適宜水平

[解析]答案為ADE。根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第十二條規定，保證收益理財計劃中，商業銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。所以BC選項錯誤。

4．證券投資基金作為一種適合普通投資者投資的理財產品，下列關于基金的特征，正確的有()。

A．小額投資，費用低廉

B．多元化投資，分散風險

C．專業化管理，規范化操作

D．變現能力強

E．基金財產具有獨立性，安全性高

[解析]答案為ABCDE。略

5．目前，銀行代理的保險險種中，占據主流的是()。

A．房貸險

B．家庭財產險

C．分紅險

D．萬能險

E．投連險

[解析]答案為CDE。目前，銀行主要代理的險種包括壽險和財險。占據市場主流的三大險種全部來自壽險，包括分紅險、萬能險和投連險。財險是目前各家銀行正大力發展的險種。

6．在理財計劃的存續期內，商業銀行應向客戶提供其所持有的相關資產的賬單，賬單應列明()。

A．資產變動

B．收入和費用

C．期末資產估值

D．理財計劃投資方向

E．理財計劃收益

[解析]答案為ABC。根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第二十八條規定，賬單應列明資產變動、收入和費用、期末資產估值等。

7．個人外匯儲蓄賬戶資金境內劃轉，符合規定辦理的是()。

A．本人賬戶間資金劃轉，憑有效身份證件辦理

B．個人與其直系親屬賬戶資金劃轉，憑雙方有效身份證件辦理

C．本人外匯結算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉，但外匯儲蓄賬戶向外匯結算賬戶的劃款限于當日的對外支付，劃轉后可以結匯

D．個人外匯提取現鈔當日累計等值1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理

E．個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理

[解析]答案為AD。《個人外匯管理辦法實施細則》第二十八條規定，個人外匯儲蓄賬戶資金境內劃轉，按以下規定辦理：①本人賬戶間的資金劃轉，憑有效身份證件辦理；②個人與其直系親屬賬戶問的資金劃轉，憑雙方有效身份證件、直系親屬關系證明辦理。因此可知，A項說法正確，B項說法錯誤。《個人外匯管理辦法實施細則》第二十九條規定，本人外匯結算賬戶與正儲蓄賬戶間資金可以劃轉，但外匯儲蓄賬戶向外匯結算賬戶的劃款限于劃款當日的對外支付，不得劃轉后結匯。由此可知，C項說法錯誤。《個人外匯管理辦法實施細則》第三十一條規定，個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計等值5000美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。由此可知，E項說法錯誤。8．商業銀行的組織形式有()。

A．個體工商企業

B．合伙制

C．有限責任公司

D．股份有限公司

E．集體企業

[解析]答案為CD。《商業銀行法》明確規定，我國商業銀行的組織形式有兩種，一是有限責任公司；一是股份有限公司。

9．商業銀行開展個人理財業務應遵守的基本原則是()。

A．審慎性原則

B．流動性原則

C．客戶最大利益原則

D．建立風險管理體系原則

E．建立內部控制制度原則

[解析]答案為ADE。根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定可知，商業銀行開展個人理財業務應遵守的基本原則有審慎性原則、建立風險管理體系原則和建立內部控制制度原則。10．根據個人理財業務的不同，個人理財業務的風險管理主要包括()。

A．個人理財業務人員的風險管理

B．個人理財顧問服務的風險管理

C．綜合理財顧問服務的風險管理

D．個人理財業務產品開發的風險管理

E．個人理財業務產品銷售的風險管理

[解析]答案為BCDE。根據個人理財業務的不同，個人理財業務的風險管理主要包括個人理財顧問服務的風險管理、綜合理財顧問服務的風險管理和個人理財業務產品(計劃)風險管理，其中個人理財業務產品(計劃)風險管理包括個人理財業務產品開發的風險管理和個人理財業務產品銷售的風險管理。11．商業銀行應在每一一會計季度終了編制本年度個人理財業務報告。個人理財業務報告應全面反映()等，并附年度報表。

A．個人理財業務的發展情況

B．理財產品的預期最高情況

C．理財產品的投資情況

D．理財產品收益分配情況

E．個人理財業務的綜合收益情況

[解析]答案為ACDE。《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第五十九條規定，商業銀行應在每一會計年度終了編制本年度個人理財業務報告。個人理財業務年度報告，應全面反映本年度個人理財業務的發展情況，理財計劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況，以及個人理財業務的綜合收益情況等，并附年度報表

12．基金收益分配的形式一般包括()。

A．分配現金

B．現金分紅

C．分配利息

D．分配基金單位 E．紅利再投資

[解析]答案為ABDE。基金可分配收益也稱基金凈收益，是基金收益扣除按照國家規定可以扣除的費用等項目后的余額。基金收益分配一般有分配現金(現金分紅)和分配基金單位(紅利再投資)兩種形式。13．客戶在理財過程中產生的義務性支出包括()。

A．日常生活基本開銷 B．已有負債的本利攤還支出

C．購買高檔車支出

D．已有保險的續期保費支出

E．子女就讀私立學校的費用支出

[解析]答案為ABD。客戶在理財過程中會產生兩種支出：義務性支出和選擇性支出。義務性支出也稱為強制性支出，是收入中必須優先滿足的支出，包括ABD三項內容。C項和E項內容屬于選擇性支出。

14．某投資者以貼現形式購買了一張面值1000元，期限為3年的可提前贖回債券，市場上同期限、同面值并且其他條件與上述可提前贖回債券完全一致的普通債券的購買價格為950元，則上述可提前贖回債券的購買價格可能為()。

A．1000元

B．950元

C．930元

D．900元

E．890元

[解析]答案為CDE。由于可提前贖回債券賦予了發行人可以贖回的權利，這對投資者來說是不利的，因此債券的價格要比其他條件與可提前贖回債券完全一致的普通債券的購買價格低。

15．以下的現金流入可以看作是年金的有()。

A．每月從社保部門領取的養老金

B．從保險公司領取的養老金

C．每個月定期定額繳納的房屋貸款月供

D．基金的定額定投

E．每月固定的房租

[解析]答案為ABCDE。年金是在某個特定的時問段內一組時間間隔相同、金額相等、方向相同的現金流。ABCDE五個選項中的現金流入都符合這一定義，因此可以視為年金。

16．開發新的理財產品應當編制產品開發報告，產品開發報告應包括()。

A．產品的定義、性質與特征

B．對新產品的風險狀況進行定期評估

C．主要風險測算和控制方法

D．風險限額

E．會計核算與財務管理方法

[解析]答案為ACDE。根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第五十八條和第五十九條規定可知，在新產品推出后，才需要對新產品的風險狀況進行定期評估，故B項不在產品開發報告中體現。，17．下列()因素將會使債券的發行利率提高。

A．債券的期限長

B．債券有擔保

C．債券發行機構的信譽高

D．債券發行機構面臨的市場風險較大

E．債券附有可轉換成股票的條款

[解析]答案為AD。債券的發行利率是債券投資者獲得的收益率，風險和收益是相伴的，發行利率提高，意味著債券的風險加大；債券的期限長和債券發行機構面臨的市場風險較大能使債券的發行利率提高。

18．商業銀行應在每一會計年度終了編制本年度個人理財業務報告，年度報告應包括()。

A．理財計劃的銷售情況

B．理財計劃的投資情況

C．理財計劃的風險監督與控制情況

D．理財計劃的收益分配情況

E．理財業務的綜合收益情況

[解析]答案為ABDE。由《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第五十三條和第五十九條規定可知，理財計劃的風險監督與控制情況是商業銀行對個人理財業務的季度統計分析報告中的內容。

19．開放經濟體系下，一國出現持續國際收支順差，導致本幣升值的情況下會選擇的理財策略是()。A．減少儲蓄

B．減少債券配置

C．減少股票配置

D．增加基金配置

E．增加外匯配置

[解析]答案為AD。一國出現持續順差、本幣升值，說明該國的經濟發展狀況還比較好，因此應該投資收益比較高的金融產品，同時，應該增持本幣，而減少外匯投資。

20．以下對銀行承兌匯票特征的描述，正確的是()。

A．票據的主債務人是銀行

B．票據以銀行信用為基礎，信用風險較低

C．可以拿票據到中央銀行貼現，流動性較高

D．票據的承兌人是出票人，安全性較高

E．對借款人而言，使用銀行承兌的成本要低于銀行貸款

[解析]答案為ABCE。銀行承兌匯票是銀行對表現期的票據予以承兌。以自己的信用為擔保，成為票據的第一債務人，出票人只負第二責任，因此A項說法正確。銀行承兌匯票以銀行信用為付款保證，受客戶信賴，易于在市場上轉讓或貼現，若發生某些特殊的情況，導致承兌銀行拒付，持票人可以憑銀行出具的拒付理由書，向出票人進行追索，因此B項說法正確。對于持有銀行承兌匯票的商業銀行，在資金短缺時，可以向中央銀行辦理再貼現；在資金充裕時，可以將匯票持有到期，因此C項說法正確。銀行承兌匯票的承兌人是銀行，銀行是票據的第一債務人，因此D項說法錯誤。21．下列關于各類債券的風險和收益的敘述，正確的是()。

A．金融債券的信用風險是最小的B．附息債券屬于固定收益證券，但是也存在風險

C．長期債券是對抗通貨膨脹的好工具

D．債券的價格因市場利率變化而漲跌，這稱為債券的利率風險

E．債券的流動性風險是指投資者在債券到期前若想收回僨券投資，則需要在債券市場折現，從而可能帶來一定損失

[解析]答案為BDE。國債是風險最小的債券，被稱為“金邊債券”，因此A項說法錯誤；付息債券的定期支付收益，到期一次還本并支付最后一期利息，屬于固定收益債券，其名義收益率不變，但債券的市場價格是頻繁變動的。所以其實際收益率是不確定的，因此債券是一種風險證券，所以B項說法正 44 確；通貨膨脹使債券的實際收益率下降，長期債券面臨的風險之一是通貨膨脹風險，因此C項說法錯誤；利率風險也叫價格風險。是指市場利率變化對債券價格的影響，債券價格與利率變化成反比，因此D項說法正確；流動性是指債券持有人可按自己的需要和市場的安際狀況，靈活地轉讓債券，以提前收回本金和實現投資收益。投資者在債券到期前若想收回債券投資，需要在市場上轉讓出債券，從而可能帶來一定的損失，即為流動性風險，因此E項說法正確。22．商業銀行開展個人理財業務，應遵守()。

A．法律

B．仲裁

C．調解

D．行政法規

E．國家有關政策規定

[解析]答案為ADE。《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第三條規定，商業銀行開展個人理財業務，應遵守法律、行政法規和國家有關政策規定。

23．下列()因素帶來的股票投資風險屬于非系統風險。

A．CPI上漲

B．發行公司發新股增加資本額

C．公司高層人事變動

D．公司股利政策變化

E．央行在市場拋售央行票據

[解析]答案為BCD0影響股票價格的因素包括公司自身因素和宏觀經濟因素。其中公司自身因素造成的風險為非系統風險，包括公司盈利水平、公司資產凈值、公司的派息政策、股票分割、增資和減資以及公司管理層變動等因素。CP1上漲和央行公開市場操作造成的風險都屬于系統風險。24．下列關于宏觀經濟狀況對個人理財策略的影響描述，正確的有()。

A．在經濟增長比較快時，個人和家庭應考慮買入對周期波動比較敏感的行業資產

B．在經濟擴張階段，特別是成長性、高投機性股票價值表現良好

C．當經濟處于景氣周期時，個人和家庭應考慮增持固定收益類產品

D．當經濟增長較快時，應減持股票、房產等資產避免經濟波動造成損失

E．當經濟衰退時，企業虧損股票的收益和價值顯著下降，可能引發熊市

[解析]答案為ABE。經濟處于景氣周期時應考慮期望收益率比較高的產品，比如說股票、房產，期待它增值，在經濟比較衰敗的時候，則應該考慮增持固定收益類產品。

25．商業銀行有下列()情形之一的，由中國銀監會監督管理機構責令改正，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以F的罰款；情節特別嚴重或者預期不改正的，可以責令停業整頓或者吊銷其經營許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

A．未經批準設立分支機構

B．違反規定提高利率

C．出租、出借經營許可證

D．提供虛假的財務會計報告

E．向關系人發放信用貸款

[解析]答案為ABCE。根據《商業銀行法》第七十五條規定可知，提供虛假的財務會計報告，處二十萬元以上五十萬元以下罰款。

26．在現金、消費和債務管理中，家庭緊急預備金的儲存形式包括()。

A．購買股票

B活期存款

C．短期定期存款

D．貨幣市場基金

E．利用貸款額度

[解析]答案為BCDE。緊急預備金是為了應對失業或可能導致的工作收入中斷，或者緊急醫療、意外所導致的超支費用等緊急狀況下的急需資金。因此。緊急預備金的儲備首先考慮的是資金的流動性及安全性。緊急預備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場基金；二是利用貸款額度。一般而言，股票的流動性較高但是短期內，風險很大。A項不符合題意。27．商業銀行開展個人理財業務涉及代理銷售其他金融機構的投資產品，應對產品提供者的()進行評估。

A．信用狀況

B．經營管理能力

C．市場投資能力

D．市場占有率

E．風險處置能力

[解析]答案為ABCE。根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第五十二條規定可知，商業銀行不需要評估金融機構的市場占有率。

28．通過資產配置可穩健地增強投資組合的報酬率，資產配置的基本步驟包括()。

A．調查了解客戶

B．建立生活儲備金

C．建立保險保障

D．建立多元化的產品組合 E．建立長期投資儲備

[解析]答案為ABCDE。在為客戶進行資產配置和產品組合前，需要調查了解客戶的個人基本情況，客戶的基本情況是進行客戶資產配置的基礎和前提；不能把全部資產用于投資而不顧基本的生活需要，因此，客戶進行投資前，一定要預留一部分資金用于生活保障，立儲備金，為投資設立一道防火墻；建立家庭基本生活保障儲備后，還需要建立各種保險保障，從而為自己的投資建立第二道防火墻；建立了短期現金儲備和中長期保險保障后，客戶剩余的資產就是可投資資產。可以用這部分閑置資金來購買理財產品；理財投資需要建立多元化的產品組合。ABCDE是資產配置的五個完整步驟。29．理財產品的流動性、投資方向和交易機制等自身特點都會影響到其收益率，下列說法正確的是()A．理財產品的收益與風險特征通常一致，高收益伴隨著高風險

B．理財產品的流動性對其收益率的影響可以忽略

C．股票基金分散了風險，所以無論何時其收益率總是低于個股收益率

D．公司債的預期收益率必然低于該公司股東獲得的預期收益率

E．金融衍生產品具有很大的杠桿效應，在放大了投資風險的同時，也成倍地放大了預期收益率 [解析]答案為ADE。理財產品的流動性是指理財產品的變現能力和二級市場的活躍程度。流動性的高低會影響到理財產品的風險和收益。股票基金由于分散了風險，它的收益率會在個股收益率的最低值和最高值之間，不總是低于個股收益率。

30．理財規劃師制定個人稅收規劃應遵循的原則包括()。

A．合法性原則

B．節稅性原則

C．規劃性原則

D．綜合性原則

E．目的性原則

[解析]答案為ACDE。銀行業從業人員在為客戶進行稅收規劃時，應該遵循一定的原則．從稅法的基本原則，即稅收法定原則、社會政策原則和稅收效率原則出發來定義稅收規劃的基本原則，應該遵循合法性原則、目的性原則、規劃性原則及綜合性原則，這些原則賦予了稅收規劃其本身及區別于其他節

稅手段的最本質的特征。

31．依據我國《個人所得稅法》規定，下列免征個人所得稅的是()。

A．持有國家發行的金融債券而獲得的利息

B．退休工資

C．保險賠款

D．年終獎金 E．各種投資理財產品分紅

[解析]答案為ABC。《個人所得稅法》第四條規定，下列各項個人所得，免納個人所得稅：①省級人民政府、國務院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發的科學、教育、技術、文化、衛生、體育、環境保護等方面的獎金；②國債和國家發行的金融債券利息；③按照國家統一規定發給的補貼、津貼；④福利費、撫恤金、救濟金；⑤保險賠款；⑥軍人的轉業費、復員費；⑦按照國家統一規定發給干部、職工的安家費、退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費；⑧依照我國有關法律規定應予免稅的各國駐華使館、領事館的外交代表、領事官員和其他人員的所得；⑨中國政府參加的國際公約、簽訂的協議中規定免稅的所得；⑩經國務院財政部門批準免稅的所得。32．下列選項中屬于銀行業監管措施的有()。

A．要求銀行金融機構報送報表、資料

B．建議中國人民銀行責令停業整頓

C．與銀行業金融機構高管人員談話

D．對有信用危機的銀行業金融機構實行接管或者重組

E．查詢、申請凍結有關機構及人員的賬戶

[解析]答案為ACDE。銀行業監管措施主要有：①要求銀行金融機構報送報表、資料；②現場檢查；③與銀行業金融機構高管人員談話；④責今銀行業金融機構依法披露信息；⑤對違規行為處理、處罰；⑥對有信用危機的銀行業金融機構實行接管或者重組；⑦對有嚴重違法經營、經營管理不善的銀行業金融機構予以撤銷；⑧查詢、申請凍結有關機構及人員的賬戶。

33．按照職業操守規定，銀行業從業人員()為其他崗位人員代為履行職責。

A．可以

B．經內部職責調整可以

C．經過適當批準可以

D．緊急情況可以

E．特殊情況可以

[解析]答案為BC。根據《銀行業從業人員職業操守》第十二條規定，銀行業從業人員應當遵守業務操作指引，遵循銀行崗位職責戈1j分和風險隔離的操作規程，確保客戶交易的安全。做到：①不打聽與自身工作無關的信息；②除非經內部職責調整或經過適當批準，不為其他崗位人員代為履行職責或將本人工作委托他人代為履行；③不得違反內部交易流程及崗位職責管理規定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責有關的物品或信息交與或告知其他人員。

34．《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》規定從事境外理財的商業銀行應()。

A．在收到外匯局購匯額度的批準后，與境內托管人簽訂托管協議，開設托管帳戶，在境內托管賬戶開設之日起10日內，向外匯局報送正式托管協議

B．在發售產品時，向投資者全面詳細的告知投資計劃、產品特征、相關風險．由投資者自主選擇

C．定期向投資者披露投資狀況、投資表現、風險狀況等信息

D．按規定履行結售匯統計報告義務

E．購買的境外金融產品，必須符合中國銀監會的相關風險管理規定

[解析]答案為BCDE。根據《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》第二十二條規定，商業銀行在境內托管賬戶開設之日起5日內．向外匯局報送正式托管協議。35．按照《期貨交易管理條例》規定，期貨交易所不得（）。

A．直接或間接的參與期貨交易

B．從事信托投資

C．股票投資

D．非自用不動產投資

E．從事與期貨業務無關的活動

[解析]答案為ABCDE。期貨交易所是買賣期貨合約的場所，是按照其章程的規定實行自律管理的非營利組織。按照《期貨交易管理條例》第十條規定，期貨交易所不得直接或者間接參與期貨交易。未經國務院期貨監督管理機構審核并報國務院批準，期貨交易所不得從事信托投資、股票投資、非自用不動產投資等與其職責無關的業務。

36．在銀行代理的信托理財產品中，產品面臨的風險主要有()。

A．投資項目風險

B．項目主體風險

C．信托公司風險

D．銀行信用風險

E．流動性風險

[解析]答案為ABCE。信托產品面臨的風險主要有投資項目風險、項目主體風險、信托公司風險和流動性風險。項目自身的風險是信托產品的最大風險之一；項目主體的經營管理水平、財務狀況以及還款意愿在很大程度上影響信托產品的安全程度；信托公司的風險主要包括項目評估風險和信托產品的設計風險；信托產品流動性差，缺少轉讓平臺，存在較大的流動性風險。因此，ABCE選項正確。37．商業銀行申請取得基金托管資格，應具備的條件有()。

A．凈資本和資本充足率符合有關規定

B．設有專門的基金托管部門

C．取得基金從業資格的專業人員達到法定人數

D．有安全高效的清算、交割系統

E．有完善的內部稽核監控制度和風險控制制度

[解析]答案為ABCDE。根據《證券投資基金法》第二十六條規定可知，ABCDE五個選項全部是商業銀行申請取得基金托管資格應具備的條件。

38．保險代理機構在開展代理業務過程中，下列情形屬于不正當競爭行為的是()。

A．虛假廣告、虛假宣傳

B．以本機構名義銷售保險產品

C．向保險公司返回手續費

D．承諾給予投保人保險合同規定以外的利益

E．在許可業務范圍、經營區域內代理保險業務

[解析]答案為ACD。《保險代理機構管理規定》第一百零二條規定，保險代理機構、保險代理分支機構及其業務人員在開展保險代理業務過程中，不得有下列不正當競爭行為：①虛假廣告、虛假宣傳；②捏造、散布虛假事實，損害其他保險中介機構的商業信譽；③利用行政權力、行業優勢地位或者職業便利以及其他不正當手段，強迫、引誘或者限制投保人訂立保險合同或者限制其他保險中介機構正當的經營活動；④給予或者承諾給予投保人、被保險人或者受益人保險合同規定以外的其他利益；⑤超出許可證載明的業務范圍、經營區域從事保險代理業務；⑥向保險公司及其工作人員返回手續費或者變相返回手續費；⑦其他不正當競爭行為。

39．商業銀行開展個人理財業務有下列()情形之一的，由銀行監督管理機構依據《銀行監督管理

法》的規定實施處罰。

A．違反規定銷售未經批準的理財計劃或產品的

B．將一般儲蓄存款產品作為理財計劃銷售并違反國家利率管理政策，進行變相高息攬儲的C．提供虛假的成本收益分析報告或風險收益預測數據的D．挪用單獨管理的客戶資產的E．未按規定進行風險揭示和信息披露的

[解析]答案為ABCE。《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第六十二條規定，商業銀行開展個人理財業務有下列情形之一的．由銀行業監督管理機構依據《銀行業監督管理法》的規定實施處罰：①違反規定銷售未經批準的理財計劃或產品的；②將一般儲蓄存款產品作為理財計劃銷售并違反國家利率管理政策，進行變相高息攬儲的；③提供虛假的成本收益分析報告或風險收益預測數據的；④未按規定進行風險揭示和信息披露的；⑤未按規定進行客戶評估的。40．下列有關證券流通市場的組織方式的說法，正確的有()。

A．場內交易包括證券交易所交易和柜臺交易

B．場外交易是指在證券交易所以外進行的交易

C．在各國金融市場的發展歷程中，無論是參與者、交易品種還是交易數量，場內交易均占主導地位

D．證券交易所在二級市場上處于核心地位

E．場外交易是二級市場的基礎與主體

[解析]答案為BDE。柜臺交易屬于場外交易，A項錯誤；隨著交易品種的擴大和現代通訊技術的發展，場外交易已經占主導地位，C項錯誤。

41.下列關于理財顧問服務的說法，正確的有（）。A 客戶尋求理財顧問服務的唯一目的是為了追求收益最大化

B 銀行通過理財顧問服務實現客戶關系管理目標，進而提高銀行經營業績 C 商業銀行在理財顧問服務中不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議

D 商業銀行提供理財顧問服務追求的是和客戶建立一個長期的關系，不能只追求短期的收益 E 理財顧問服務要求能夠兼顧客戶財務的各個方面

[解析] 答案:B,C,D,E。客戶尋求顧問服務的根本目的是實現人生目標中的經濟目標，管理人生財務風險，降低對財務狀況的焦慮，進而實現財務自由。B是銀行提供理財顧問服務的目的。C、D、E分別是理財顧問服務的顧問性、長期性和綜合性。42.短期政府債券二級市場的參與者包括（）。A 中央銀行

B 其他國家的政府

C 商業銀行

D 保險公司

E 個人投資者 答案：A,B,C,D,E 43.債券市場的功能包括()。A 是債券流通和變現的理想場所

B 是聚集資金的重要場所

C 能夠反映企業經營實力和財務狀況

D 是中央銀行對金融進行宏觀調控的重要場所 E 是進行套期保值、規避風險的重要場所

[解析] 答案:A,B,C,D。套期保值、規避風險是金融衍生品市場的功能。44.黃金投資的方式有（）。

A 條塊現貨

B 純金幣

C 黃金基金

D 黃金存折

E 紀念金幣

[解析] 答案：A,B,C,D,E。以上都是黃金投資的方式，其中純金幣和紀念金幣都屬于金幣投資。45.保險產品的功能包括（）。

A 轉移風險

B 分攤損失

C 補償損失

D 融通資金

E 套期保值

[解析] 答案：A,B,C,D。套期保值是金融衍生品的功能。轉移風險，分攤損失的功能是指投保人通過支出一定的保險費，可以將偶然的災害事故或人身傷害的經濟損失平均分攤給所有參加投保的人。補償損失是指保險人通過將所收取的保費建立起保險基金，使基金資產保值增值，從而對少數成員遭受的損失給予經濟補償。

融通資金是指保險產品也是一種投資品，保險人可以利用保費收取和賠償給付之間的時間差進行投資，同時投資人購買某些保險產品可獲得預期的保證金。46.一般來說，下列可能會導致房地產價格升高的有（）。A 土地供給減少

B 經濟衰退

C 房地產需求下降 D 房地產周邊交通狀況大幅改善

E 居民收入下降

[解析] 答案：AD。土地供給減少會導致土地價格上升，房地產成本上升，價格升高。經濟衰退、居民收入下降都會帶來房地產需求下降，從而降低房地產價格。房地產周邊交通狀況改善會增加房地產需求，導致價格上升。

47.影響股票價格波動的微觀因素有（）A 增資

B 股票分割

C 派息政策

D 盈利水平

E 資產凈值

[解析]答案：A,B,C,D,E。影響股票價格波動的微觀因素是指公司自身的因素，以上都是。大家應結合教材理解各種因素影響股價的方式。

48.貸款信托理財產品通常采用的貸款信托方式有（）。

A 信用貸款

B 抵押貸款

C 賣方信貸

D 票據貼現

E 保證貸款

[解析] 答案：ABCDE。本題實際上問的是提供貸款的方式。信用貸款指單位憑借自身良好信用申請貸款。抵押貸款是由抵押物的貸款。保證貸款是有保證人的貸款。票據貼現是指以未到期的銀行或商業承兌匯票貼現而發放的貸款。賣方信貸是指信托公司對賣方企業在國家政策范圍內設小商品而產生資金需要時發放的貸款。

49.下列關于即期外匯交易的說法，正確的有（）A 即期外匯交易的匯率稱為現匯匯率

第二篇：代客理財協議范本

代客理財協議范本

以下是為大家搜集整理的代客理財協議范本，歡迎參考!

甲方：

乙方：

身份證號碼：

身份證號碼：

固定電話：

固定電話：

手機：

手機：

通信地址：

地址：

郵編：

郵編：

e-mail：

e-mail：

甲方委托乙方為其進行有償代理操作在_____________證券公司開立的;戶名為_______;帳號為_______________;起初資金為__________________

投資帳戶。經過雙方協商約定在___年

___月___

日到

___年___

月___

日期間按照以下條款規定對以上帳戶進行有償代客理財。

一、開戶：

1、甲方可以是個人、企業、投資機構，自由選擇信譽好、交易及行情通道相對暢通證券公司開立帳戶，要求必須提供網上交易服務。

2、初始資金量要求不得少于20萬元人民幣，資金來源合法由甲方保證。

3、乙方擁有獨立的下單操作權，但沒有資金調撥權;甲方擁有資金調撥權，即只有甲方可以取出資金。

4、甲方有義務對自已的資金調撥密碼保密，帳戶的資金安全由甲方開戶所在的證券經紀公司負責。

二、交易：

1、開戶后甲方把帳戶的交易帳號和交易密碼告知乙方(不含資金調撥密碼)，由乙方進行交易。

2、本協議執行期間除給乙方可能的利潤分成外，甲方不得出金。

三、利潤的分配：：

乙方堅持持續穩健獲利的資金管理原則，所以甲方的資金可能有時候會保持不變，有時候會獲得較大的收益，當然也不排除虧損的可能。利潤分配的具體事項如下：

1、乙方操盤。合約到期日如果有盈利則乙方獲取利潤的30%;其他部分都歸甲方所有。

注釋：如果甲方初始資金在20萬～50萬之間乙方在合約到期日只提取全部利潤的30%;如果甲方初始資金在50萬～100萬之間，乙方在合約到期日只提取全部利潤的25%;如果甲方初始資金在100萬以上，則乙方在合約到期日只提取全部利潤的20%

2、甲方的追加投資入金單獨計算。

乙方的指定銀行帳戶：戶名：_____________

開戶行：_____________帳號：_____________

四、虧損及責任：

1、乙方不承擔虧損責任但乙方承諾在虧損達到全年初始資金的30%(甲方可根據自己風險承受力自行制定)時立即通知甲方。由甲方決定是否終止本協議執行。

五、協議的終止：

1、本協議期滿后自動終止。

2、在合約未到期時甲方單方面提前停止委托則甲方違約。因本協議終止由甲方單方面引起，盈利部分按35%分配給乙方，若出現虧損，不論虧損比例是多少，乙方均不承擔任何責任。

3、若出現乙方單方面違約，則本協議須終止。在本協議終止后甲方有權不進行對當期利潤的分配，若出現虧損，不論虧損比例是多少，由乙方承擔結算期出現的全部虧損。

六、雙方配合：

乙方希望甲方完全信任乙方，并且在本協議執行期間甲方不得干預乙方任何操作，以免干擾乙方的投資策略及交易計劃。甲方只需要隨時查看并監控自己的資金情況即可。

七、本協議一式兩份，甲乙雙方各執一份。

甲方(簽章)_____________

乙方(簽章)_____________

簽字：_____________

簽字：_____________

日期：_____________

日期：_____________

文檔內容僅供參考

第三篇：代客理財協議書

代客理財協議書

甲方（出資方）：

乙方：

甲方委托乙方為其進行有償理財操作在證券公司開立股票投資賬戶，戶名為

；賬號為

；起初資金為

萬元。經過雙方協商約定在 年

月

日到

年

月

日期間按照以下條款規定對以上賬戶進行有償代客理財。

一、股票賬戶

1、甲方可以是個人、企業、投資機構，自由選擇信譽好、交易及行情通道相對暢通的證券公司（或期貨公司）開立股票賬戶，必須提供網上交易服務。

2、資金來源的合法性由甲方保證。由甲方資金來源不正當所導致的一切后果乙方不負有任何責任。

3、委托期間乙方擁有完全獨立的操作權，沒有資金調撥權，甲方擁有資金調撥權，即只有甲方可從銀行取出資金。

4、甲方有義務對帳戶資金調撥密碼保密，股票賬戶的資金安全由甲方開戶所在的證券公司負責。由甲方泄密或疏忽等原因造成的資金損失乙方不負有任何責任。

5、開戶后甲方將賬戶的交易賬號和交易密碼告知乙方（不含資金調撥密碼即從銀行轉券商或券商轉銀行的資金密碼），由乙方更改密碼并保管、進行交易。

6、本協議有效期內，甲方不干預乙方獨立操作，不參與或者委托第三人參與股票賬戶交易，甲方有權每周一次向乙方了解股票賬戶內的資產狀況。

二、虧損及責任

1、乙方將秉承謹慎、專業、持續穩健獲利的原則，利用自身的優勢和經驗，努力使理財收益最大化。

2、任何投資都是有風險的，甲方了解證券投資存在的風險，在享有委托理財產生的收益的同時，也將自行承擔由于委托乙方進行證券理財產生的風險和虧損。

3、如在本協議期內，賬戶本金虧損達到20%時，乙方及時向甲方通報帳戶情況，甲方有權提前終止合同，如終止合同再由甲、乙雙方決定是否繼續合作。

4、本協議執行期間甲方原則上不得隨意變動本金，如有特殊情況需提前15天通知乙方。

三、利潤分配

1、雙方約定，如果甲方股票帳戶資金的年收益低于10%，乙方不收取甲方任何報酬。

2、在本協議期間，帳戶收益達到或者超過本金的30%，甲方應支付收益部分的30%給乙方作為操作報酬。

3、賬戶利潤由乙方根據市場狀況不定期進行結算，甲方須在乙方提出結算后5個工作日內將乙方所得的操作報酬存入到乙方指定銀行賬戶，超過期限，乙方有權終止本協議，并且乙方有對甲方所支付款項的追償權。結算金額以結算日當天帳戶金額為準。

4、雙方進行利潤分配后，甲方賬戶資金即視為初始資金并重新開始，以此類推。

5、雙方同意，由于不可抗力之原因或因為國家及地方法律、法規、政策、司法解釋等規范性文件的出臺或變更導致本協議實際無法履行的，本協議自動提前終止；雙方根據提前終止之日的股票帳戶的資產狀況，按照本協議規定進行結算；除此之外，雙方互相不承擔違約責任。

甲方：

乙方： 身份證號碼：

身份證號碼：

****年**月**日

****年**月**日

第四篇：代客理財協議

甲方(委托人)： 乙方(受托人)：

甲乙雙方本著自愿、真誠、共同受益的原則，甲方將自有資產全權委托于乙方進行保值增值管理。乙方將甲方資產投資于有價證券類，以實現保值增值目的。根據《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國證券法》及其它有關資產管理方面的法律、法規，在充分協商的基礎上，就委托資產管理事宜訂立本合同。

一、開戶：

1、甲方可以是個人、企業、投資機構，自由選擇信譽好、交易及行情通道相對暢通合格交易商開立帳戶，要求必須提供網上交易服務。

2、初始資金量要求不得少于十萬人民幣，資金來源合法由甲方保證。

3、乙方擁有獨立的下單操作權，但沒有資金調撥權;甲方擁有資金調撥權，即只有甲方可以取出資金。但沒有下單操作權

4、甲方有義務對自已的資金調撥密碼保密，帳戶的資金安全由甲方開戶所在的交易商負責。

二、交易：

1、開戶后甲方把帳戶的交易帳號和交易密碼告知乙方(不含資金調撥密碼)，由乙方進行交易。

2、本協議執行期間除給乙方可能的利潤分成外，甲方不得出金。

三、收費標準： 乙方只收取操作費。操作費收取標準：

1、甲方獲利10%以下(不包含10%)不收取操作費。

2、甲方收益10%以上(包含10%)乙方收取操作費收益的十分之一。

3、甲方收益25%以上，乙方收取操作費收益的五分之一。注明：協議到期日，根據最終收益收取操作費。

四、風險承擔：

1、任何投資都是有風險的，甲方承擔10%的風險。乙方保證甲方資金的90%保本。

2、雙方必須遵守收費標準。

3、協議日期內甲方不得調動賬戶內資金。協議的終止：

1、本協議期滿后自動終止。

2、若出現甲方單方面提前停止委托或者甲方未與乙方協商在本協議執行期間出金等違約，則本協議自動終止。若本協議終止由甲方單方面引起，乙方不承擔上述風險及收益條款。

3、若出現乙方單方面違約，乙方須退還全部本金并支付甲方最低保障收益。

六、操作理念：

乙方的投資理念是追求安全而長期穩定的利潤，以確保甲方資金安全及收益

七、雙方配合：

乙方希望甲方完全信任乙方，并且在本協議執行期間甲方不得干預乙方任何操作，以免干擾乙方的投資策略及交易計劃。甲方只需要隨時查看。甲乙雙方最低協議日期不能低于三個月

八、本協議一式兩份，甲乙雙方各執一份。

九、補充協議內容

合同有效期：20___年___月___日到20___年___月___日。合同總額：_________.本合同于甲乙雙方簽字和蓋章后即生效。甲方(簽章)： 乙方(簽章)： 簽字： 簽字： 日期： 日期：

第五篇：醫療器械從業人員上崗資格考試試題（定稿）

醫療器械從業人員上崗資格考試試題

單選題：

1、審批上市的醫療器械都是無風險的嗎（）？

A、無風險

B、只是一個“風險可接受。

C、有一定風險。

2、醫療器械不良事件報告的內容和統計資料是加強醫療器械監督管理，()指導開展醫療器械再評價工作的依據。

A、不作為醫療糾紛、醫療訴訟和處理醫療器械質量事故的依據。

B、可作為醫療糾紛、醫療訴訟和處理醫療器械質量事故的依據。

3、我國醫療器械分類目錄中共有類代碼()。

A、41個類代碼

B、43個類代碼。

C、44個類代碼。

4、《醫療器械經營企業許可證》有效期為（）。

A、4年。

B、5年。

C、6年。

5、《醫療器械注冊證》有效期為（）。

A、4年。

B、5年。

C、6年。

6、國家對醫療器械實行分類注冊管理,境內第一類醫療器械由（）核發注冊證。

A、由設區的市級（食品）藥品監督管理機構。

B、由省、自治區、直轄市（食品）藥品監督管理部門。

C、由國家食品藥品監督管理局。

7、國家對醫療器械實行分類注冊管理,境內第二類醫療器械由（）核發注冊證。

A、由設區的市級（食品）藥品監督管理機構。

B、由省、自治區、直轄市（食品）藥品監督管理部門。

C、由國家食品藥品監督管理局。

8、國家對醫療器械實行分類注冊管理,境內第三類醫療器械由（）核發注冊證。

A、由設區的市級（食品）藥品監督管理機構。

B、由省、自治區、直轄市（食品）藥品監督管理部門。

C、由國家食品藥品監督管理局。

9、國家對醫療器械實行分類注冊管理,境外第一類醫療器械由（）核發注冊證。

A、由設區的市級（食品）藥品監督管理機構。

B、由省、自治區、直轄市（食品）藥品監督管理部門。

C、由國家食品藥品監督管理局。

10、醫療器械廣告有效期為（）。

A、一年

B、二年

C、C三年

11、國家對醫療器械實行分類注冊管理,境外第二類、第三類醫療器械由（）核發注冊證。

A、由設區的市級（食品）藥品監督管理機構。

B、由省、自治區、直轄市（食品）藥品監督管理部門。

C、由國家食品藥品監督管理局。

12、我國醫療器械的注冊產品標準用字母表示為（）。

A、GB。

B、YY。

C、YZB。

13、醫療器械廣告是哪級部門批準（）。

A、省級食品藥品監督管理部門。

B、市級食品藥品監督管理部門。

C、國家食品藥品監督管理部門。

14、醫療器械經營企業（）將居民住宅做為倉庫。

A、可以。

B、不可以。

15、體外診斷試劑批發企業設置的冷庫容積不少于（）立方米。

A、20。

B、30。

C、25。

多選題：

16、醫療器械不良事件（）。

A、獲準上市的質量合格的醫療器械

B、未經注冊的產品。

C、正常使用情況下發生的。

D、導致或者可能導致人體傷害的各種有害事件。

17、醫療器械不良事件監測是指對可疑醫療器械不良事件的（）。

A、發現

B、報告

C、評價和控制的過程。

18、要建立醫療器械不良事件監測報告制度的原因是（）。

A、為了進一步了解醫療器械不良事件的情況

B、及時發現新的、嚴重的不良事件。

C、以便器械監督部門及時對有關器械加強管理。

D、避免同樣的不良事件重復發生，保護更多人的用械安全和身體健康。

19、哪些醫療器械不良事件應該報告（）。

A、獲準上市的質量合格的醫療器械在正常使用情況下發生的。

B、導致或者可能導致人體傷害的各種有害事件。

C、重點監測品種發生的所有不良事件。

D、醫療事故和事件。

20、醫療器械不良事件應該由誰來報告（）。

A、醫療器械的生產單位。

B、醫療器械經營單位。

C、醫療器械使用單位。

D、有關單位和個人。

21、對發生不良事件的醫療器械，生產企業所能采取的補救措施主要有（）。

A、警示。

B、修正。

C、召回。

D、停用。

E、改進。

F、對單個器械的修理。

22、醫療器械不良事件監測有哪些意義（）。

A、為醫療器械監督管理部門提供監管依據。

B、可以減少或者避免同類醫療器械不良事件的重復發生。

C、降低患者、醫務人員和其他人員使用醫療器械的風險，保障廣大人民群眾用械安全。

D、進一步提高對醫療器械性能和功能的要求。

E、推進企業對新產品的研制。

23、《醫療器械經營企業許可證》許可事項變更包括（）。

A、質量管理負責人。

B、售后服務人。

C、注冊地址。

D、倉庫地址（包括增、減倉庫）。

E、經營范圍。

24、《醫療器械經營企業許可證》登記事項變更包括（）。

A、企業名稱。

B、法定代表人。

C、企業負責人。

D、售后服務人。

25、醫療器械廣告有（）方式。

A、聲

B、視

C、文

26、我國醫療器械的產品標準分為（）。

A、國家標準

B、行業標準

C、注冊產品標準

D、企業標準

27、國家局公布第一批二類醫療器械不需辦證的就可經營的品種有（）。

A、體溫計；血壓計；磁療器具；醫用脫脂棉、紗布；醫用衛生口罩

B、家用血糖儀、血糖試紙條；妊娠診斷試紙（早孕試紙）避孕套、避孕帽

C、輪椅；醫用無菌紗布

D、助聽器；輸液泵、注射泵；手提式氧氣發生器

28、醫療器械注冊號的編排方式為（）。

A、×（×）1（食）藥監械（×2）字××××3 第×4××5××××6 號。其中：×1為注冊審批部門所在地的簡稱：境內第三類醫療器械、境外醫療器械以及臺灣、香港、澳門地區的醫療器械為“國”字；境內第二類醫療器械為注冊審批部門所在的省、自治區、直轄市簡稱；境內第一類醫療器械為注冊審批部門所在的省、自治區、直轄市簡稱加所在設區的市級行政區域的簡稱，為××1（無相應設區的市級行政區域時，僅為省、自治區、直轄市的簡稱）；

B、×2為注冊形式（準、進、許）：“準”字適用于境內醫療器械； “進”字適用于境外醫療器械； “許”字適用于臺灣、香港、澳門地區的醫療器械；

C、××××3為批準注冊年份

D、×4為產品管理類別；

E、××5為產品品種編碼；

F、××××6為注冊流水號。

29、醫療器械廣告審批形式為（）。

A、（╳①）醫械廣審(╳②)╳╳╳╳③╳╳④╳╳╳╳⑤

B、╳①:國字或各省的簡稱。進口和三類產品為“國”字。二類產品為各省的簡稱。

C、╳②： 有“聲”“視”“文” 三種方式。

D、╳╳╳╳③：批準年份。

E、╳╳④：批準月份。

F、╳╳╳╳⑤：序列號。

30、經營體外診斷試劑包括（）的體外診斷試劑。

A、按械準字號批準。

B、按藥準字號批準

31、符合要求的體外診斷試劑經營企業，食品藥品監督管理部門應同時發給（）。

A、《醫療器械經營企業許可證》。

B、《藥品經營許可證》。

32、經營體外診斷試劑批發企業的，質量管理人員應不得少于2人。學歷和職稱要求（）。

A、藥學相關專業大學本科以上的學歷1人。

B、主管檢驗師或具有檢驗學相關專業大學本科以上學歷1人。

C、具有從事檢驗相關工作3年以上工作經歷。

33、隱形眼鏡經營企業要配備的設備包括（）。

A、電腦驗光儀、裂隙燈、角膜曲率計。

B、眼壓計、干眼測試儀（或干眼試紙）。

C、焦度計。

D、檢影鏡、眼底鏡。

34、助聽器經營企業要配備的設備包括（）。

A、隔聲室（測聽室）要求本底噪聲<30dB(A)。

B、純音聽力計、耳光鏡、耳光筆、行為測聽用設備、電腦。

C、助聽器編程器各、助聽器分析儀、真耳分析儀、電耳鏡、額鏡及相應的檢查設備。

D、取耳印模設備。

E、聽覺言語評估詞表、最好能配備學習能力評估詞表、用于模擬環境噪聲的音響設備。