第一篇：內帳會計崗位職責

內賬會計崗位職責

1、負責公司各種核算和其他業務的記賬工作；

2、根據企業財務會計制度設置科目編號，摘要簡明，內容真實清楚，金額準確無誤；

3、即日即時根據出納員提供的收支票據，材料會計提供的出入庫票據，成本核算員提供的收支票據，市場部提供的派車記錄表，司機報賬單，按類別匯總填制記賬憑證；

4、每日下班之前半小時，每月底與出納核對賬面現金和銀行余額和發生額；發現問題及時上報處理；

5、每月結賬完畢，應按照編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔；

6、崗位自行處理不了的遺難問題，每日及時上報財務經理，溝通處理。

7、完成每日應做的付款單，查詢應付賬款、應收賬款；

8、完成公司交給的各項臨時任務。

第二篇：內帳會計崗位職責

內賬會計崗位職責

1．熟悉和掌握有關財會會計法規，登記、填寫企業各營業部門的各種會計明細賬、會計報表和裝訂會計憑證等工作；

2．對各經營科目的經濟事項辦理收支結算時，按財務管理制度和開支標準等有關規定嚴格進行審查，包括內容、用途、審批手續和原始單據金額的大小等，并填制相對應的會計科目的記賬憑證；

3．認真按照記賬規定和審定的會計憑證進行登記，做到數字真實、內容完整、賬物相符，并定期結賬；

4．賬務記載必須日清月結，不得積壓．借貸發生額每頁賬上均有累計數，余額必須及時結出，月終必須做賬上的月結工作；

5．經管財產賬務的人員，每季按賬核對實物．做到賬物相符，發現不符時必須查明情況并向上級報告；

6．經營的各科目明細賬，每月終結時，均須做出科目余額表；

7．記賬憑證的摘要一欄必須抓住重點，簡明扼要又能說明問題；

8．嚴格執行財務管理制度，遵守財經紀律，按照規定，填寫各種明細賬簿賬目；

9．嚴格遵守企業各項規章制度，工作時間不擅離職守，業務上精益求精，不斷提高工作水平和工作能力；

10．參與企業財務部的清查盤點工作。

第三篇：內帳會計工作總結

內帳會計工作細則！2014-5-20 9:06:44來源：互聯網作者：【大中小】

1、收出庫單，每日將機打出庫單與業務員所開手工銷售單據進行核對，無誤入憑證。

2、收入庫單，每日將入庫單與管家婆核對是否內容一致，核對廠家出庫單與入庫是否一致，無誤編制憑證。

3、每日簽收欠據及代收票據，核對無誤后與出納進行簽字交接。

4、每日編制客戶欠款回款情況表，并根據回款情況將已回款客戶進行回款清理，上報總經理及副總經理。

5、收繼發需掛賬的票據（稅點、運費、維修費），并核對是否已記錄，無誤后編制憑證入賬本。

6、整理出納已經登記完畢的憑證，并檢查是否附件齊全，將整理好的憑證給外賬會計抽票子，并根據憑證錄入金碟財務軟件。附件不齊全的做記錄并跟蹤收回。

7、每周五上午對市內調貨與客戶進行核對，查管家婆貨款是否已結，貨是否有需要退回情況，核實后填制付款申請單并簽字。

8、收業務員勞務明細，并審核是否低于限價，款是否已收回，勞務費是否符公司規定（收單當天發生或當天以后發生的業務），合格簽字并交總經理批復。

9、將審核后的業務員勞務費申請單及低價申請單整理并填制交接單交由銷售內勤。

10、收退貨、調賬、平賬及員工需報銷的單據，核實，無問題審核簽字。手續齊全后入賬。

11、根據需要領用三聯收據，在出納處蓋章后將三聯收據進行號碼登記管理，在三聯收據號碼登記本上出納簽字確認，內賬會計簽字確認，待領用人領用時次領用對三聯收據進行號嗎確認方能簽字領用，再領用要以舊換新，內賬會計對舊三聯收據的號碼驗舊后方能領用新三聯收據，如有號碼不符，要上報總經理批示處理，舊三聯收據要返回出納處確認后，由出納保管。

12、每月需對如下廠家往來并填寫對賬單（寫清對賬情況）進行保管

13、每月核對廠家返利明細，并將廠家應兌現的返利掛賬管理。

14、每月月初進行應收、應付進行明細核對，如不一致，查明原因，屬于正常應調賬的進行調賬，如為不明原因或無法處理的不一致，查明責任人，上報總經理處理。

15、每月結賬前要確認成本、庫存、獲贈、贈送、報損、報溢等金額，并錄入。

16、結賬前與出納核對各項金額是否一致。

17、每月不定期抽查出納庫存。

18、每月20號做出業務員提成并經審核無誤后將提成單交由主管批復。

19、每2個月協助行政對公司固定資產及低值易耗品等進行盤點。20、業務員如有銷售不良庫存的，按標準進行審核并簽字。

21、業務員如有月銷售產品的要按要求進行審核并簽字。

22、繼發與客戶往來業務要詳細核對，將繼發的業務員銷售單與入庫單進行核對無誤后入賬。

23、每月月末要核對繼發與客戶往來是否無誤。

24、月末對完往來無誤后，將對賬數通知賬務經理，結賬。

25、結賬后倒出數據（科目余額表、損溢表、資產負債表、費用明細表、往來余額表等），并編制報表，每月于10日之前將報表上報總經理及副總經理。

26、手工賬及電子表格賬套完成后結賬并于每月10日之前將報表上報總經理及副總經理。

27、每月8號之前根據考勤記錄編制員工工資表。篇二：2011年7月會計工作小結 7月會計工作小結 工作一個月，對公司的基本情況有了大致的了解。首先匯報下7月公司的財務狀況：

本月現金共支付386660元，其中辦公費1494元，耗材2017元，汽車費2564元，樣布快遞費2813元，設計部打樣8313元，購入面料181984元，輔料11443元，面料托運費2215元，其他零星開支1215元，工資147500，加工費9510，業務宣傳費7218，水電費8395元。其中設計部本月開支27405元，生活開支1252，行政開支10882，銷售費用25438，面輔料等生產成本390430。

本月收到貨款546148元。銷售數量5117件，銷售貨款346735元。

本月工作不足之處：未提交客戶應收賬款匯總表和供應商應付賬款匯總表。（這個將于8月改進）

工作中存在的問題有以下幾點： 1.公司未能提供給我當月的生產用料匯總表，裁床用料匯總表 2.未能提供當月產量表

3.倉管未提供本月產品入庫匯總表，出庫匯總表，期初期末庫存表 4.未能提供直營店銷售情況表

基于以上幾點問題，解決方法： 1.首先生產大貨，應該由廠長簽發裁床通知單至裁床處，裁床把裁好的款的款號，數量，單件用料，面料貨號，供應商都填在裁床單上（本應該有車間統計做的，但現階段無統計）最好在在上面貼上樣布，及時交會計處，以便會計可以核算當月的面料領用情況。若裁片外發給加工廠也一樣。2.若為加工廠生產的，自加工合同簽訂的3天內由廠長交由會計處，后道月底把當月的外加工入庫單統一交由會計處核算。包括報次產品單。3.倉庫管理人員，應于月初5日內，提供上月庫存期初數，入庫數，出庫數，期

末庫存數（包扣各個款的明細）這樣會計才能真正起到監管作用。4.直營店應盡量在月初5號內提供直營店的銷售情況表 5.會計應于每月8號前將客戶對賬單交由ad處，由ad負責和客戶對賬，催款。、6.張總應及時告知銷售ad客戶入賬信息，開具收款收據至會計，及時準確核算客戶余額情況。7.要求各部門主管于每月10號前上交各個部門的人員增減表和請假情況。若由于主管未及時準確提供員工信息造成會計核算上的錯誤的，損失有主管承擔。若主管未提交的，視同本月本部門無人員增減和請假。

最后是對本人工作的闡述：

本人應聘的是會計工作包括內帳和外帳，而未包括出納工作。現階段是出納也由我兼。所謂錢帳分管，既管錢的和管帳的不應為同一人，加之現無車間統計和面輔料倉管員，所以希望老板考慮一下增加一個出納崗，負責現金進出等日常事務。篇三：內帳會計職位說明書 篇四：醫院財務工作總結

醫院財務工作總結

醫院財務>工作總結

（一）20xx 醫院財務運行情況良好，財務科在醫院領導的正指導下，在醫院各科室的大力配合下，充分發揮“參與、監督、服務”職能，以成本管理為重點，全面落實預算管理，加強>會計 基礎工作，充分發揮>財務管理在醫院管理中的核心作用，較好地完成了各項工作任務，財務管理水平有了大幅度的提升。本較好地完成了全年財務管理、會計監督、績效工資核算等各項工作。

現將全年工作總結如下：

一、主要指標完成情況： 醫院醫療收入達xxxxx元；藥品收入達xxxxx元；（其中西藥收入為xxxxx；中藥收入為xxxxx元）。財政補助收入達 元；其它收入達xxxxx元。合計為 元。醫療支出為 元，（其中：工資福利 支出為xxxxx元；商品和服務支出為xxxxx元；其他資本性支出為 元）。藥品支出為 元，（其中工資福利支出為 元；商品和服務支出為 元；其他資本性支出為 元）。其他支出為 元。xxxxx 住院總費用為xxxxx 元；自費費用為xxxxx 元；合理費用為xxxxx元；實際補償額為 元；出院人數為xxxxx 人；人均費用為xxxxx 元；人均補償費用為xxxxx元；藥品總費用為xxxxx 元；診療總費用為xxxxx元；診療自費費用為xxxxx 元；認真完成了20xx年醫院“收支兩條線”管理規定，實行“陽光收費”。較好的完成了醫院的各項目標。20xx基本工作回顧

一、做好資金科學運行工作： 做好資金科學運行工作是財務科最重要的一項工作之一。具體為：一是根據“輕、重、緩、急”的原則，科學合理安排資金，保障醫療活動日常正常運行，保障每月人員經費的按時發放。

重視日常財務收支管理，分工細致，責任明確。會計、出納在自己的崗位上各行其職，做到現金收付無差錯，日清月結；對院內財務實行有效管理，購入、使用、報廢都有完整的手續；會計賬目清晰規范。確保了院內帳帳、賬物、帳實三相符。

二、積極參與基建工程的管理，為保證工程總體驗收，按照領導的要求進行了工程物資清點。財務科人員親自到現場逐一進行賬與實物的核對。我現有設施、設備齊全，編報了工程物資清查報告。通過這次固定資產盤查，加強了固定資產的管理、建全了設備耗材出入庫的審批手續。

積極配合會計師事務所進行工程財務決算，對基建財務基礎資料、工程決算工作進行了較詳盡的審核、校對

三、依據資金結算法規做好資金出納工作： 依據醫院財務管理制度，較好地完成全年所有貨幣資金收付出納工作。財務科在人員少、事務繁雜的情況下，按照財務管理制度進行會計核算活動；完成了日常財務報銷、工資以及各項福利的發放。處理好日常會計事務等基礎工作。嚴格執行國家預算管理制度，合理使用資金。

四、強化經費監督，做到收支平衡。財務科對上經費支出進行詳細分析，按科目進行分類統計，以勤儉、節約、高效為原則，從整體上對經費有了統籌安排。在具體工作中依法合理有效的使用每一項資金:建立嚴格資金支付流程，做到先審后支，不審不支，支出必有來源；人員及公用經費實行“先批后支，計劃先行”的報賬程序，全過程監督預算執行，提高財務管理，保證了收支平衡。

五、完成全年績效工資核算和成本效益分析工作： 依據醫院分配方案完成全年全員績效工資核算任務。進一步加強內部考核工作： 依據醫院財務管理制度和考核職責，不定期對屬下各崗位職責進行考核。使各崗位人員責任性更強、崗位職責落實更到位，醫院財務管理制度進一步得到有效的落實，財務內控管理工作又上了一個新臺階。一年來，財務科的工作有成績也有不足：工作的廣度和深度還需要進一步的擴展，克服工作中時有的浮燥情緒。我們下一在以加強財務管理為主的同時還要繼續基建財務工作，及時準確把握相關財務政策，把內審與內控相結合，為更好的完成醫院的財務目標而努力。

醫院財務工作總結

（二）財務處在過去一年中認真履行監督管理職能，積極參與醫院管理，全處人員同心協力，按照醫院整體部署和財務處年初既定>工作計劃，通過緊張細致的工作，圓滿完成了20xx工作計劃，在財務核算、經濟管理和物價管理，以及迎接“三甲”復審準備工作等各方面達到了預期的成果。定期向醫院領導報送醫院收支情況及財務分析報告，使醫院領導能夠準確把握醫院經營狀況，在調整工作方向和工作策略上有可靠的數據基礎。

一、把握經營狀況，準確反映醫院運營成果 20xx年醫院實現總收入xxx萬元，其中實現業務收xxx萬元，同比增加xxx萬元，增長xx%，完成預算的xx %。其中：醫療收xx 萬元，藥品收入xx萬元，其他收入xx萬元。藥品比例為xx%，同比 下降xx %。另，財政補助收入xx萬元。業務支出xx萬元，同比增 加xx萬元，增長xx %。實現業務收支結余xx萬元，增減xx萬元。20xx年，醫院門診量達到xxxx人次，同比增加xxx人次，增長xx %，同期入院患者xx人次，增加xx%。門診量大幅增加，使得住院患者量隨之增加，醫院收入來源得到保障和擴展。實現門診收入同比增加xx萬元，增長xx%，住院收入同比增加xxx萬元，增長xx%。其中住院醫療收入增加xx萬元，增長xx%，住院藥品收入xx萬元，增減xx%。藥品比例xx%，同比下降xx%。收入結構得到調整，利潤率較高的服務性收入比例提高，提高了醫院收入的實際收益水平。

二、嚴格經濟核算，準確分析經營成果

做好經濟核算，正確評價經營成果是財務工作的基本職責，是參與醫院管理的一項重要職能。財務處通過詳實、細致的經濟數據，認真分析醫院在每月、每季、每年的經濟運營情況，在財務分析中做出客觀、明了的總結和分析，對引起收支變化和效益增減變化的因素加以深入剖析，為調整醫院經營方針策略提供有力的參考依據。對影響醫院收支結構變化較大的項目，如治療費、床位費、檢查費、化驗費、藥品等等，各項收入比例變化；人員經費支出、衛生材料費支出、藥品費支出及其他消耗性支出等增減導致支出結構變化；門診量、入、出院患者量、床位使用率、床位周轉次數、每門診收費水平、每床日收費水平等各項經營指標的變化，都要進行詳細分析，將能夠影響到醫院經營狀況的各種因素都納入財務分析的范疇。財務分析客觀反映了醫院在核算期內的經營狀況和經營成果，為醫院趨利避害，發揮優勢，調整經營策略和工作方向提供重要的參考資料。

三、履行監督和控制職能，嚴格把關成本支出

財務處圍繞醫院節約增效、創節約型醫院這個長期目標，嚴格控制經營成本，始終把控制成本支出做為一項重要工作來抓。醫院實行招標采購，降低衛生材料和后勤物資采購成本，監督管理衛材和物資的領用以及庫存數量、額度，最大限度降低庫存物資成本。在人員經費支出不斷增加的情況下，控制變動成本支出，降低消耗性支出比例，保持并提升利潤率對提高醫院經濟效益有著重要意義，因此，醫院在采購、領用、庫存等各環節都加強管理，保證醫院在經營過程中總成本支出的穩定性，并在此基礎上努力降低支出水平。由于醫院鼓勵臨床積極開展業務，以及患者對醫療技術和醫療水平的要求不斷提高，高值衛材使用量連年增加，致使衛材支出成本提高，對醫院收支結構的影響較大，收支結構不夠協調，醫院未能達到效益最大化，利潤率水平受到一定抑制。

四、加強資產管理，核準醫院資產

財務處在去年進行的資產清查基礎上，按新會計制度要求調整賬務，嚴格劃分固定資產和低值易耗品界線，核準全院資產總額，并按年初開始執行的新會計制度對在使用年限內的固定資產計提折舊，真實反映醫院實際資產情況，同時將有賬無物、損毀無法使用、過期、淘汰的資產申請有關部門報廢。目前已對x輛汽車及1萬元以下的報廢資產完成了報廢處理，共計價值xxx萬元。通過醫院財務制度和會計制度改革，更加科學、合理地管理醫院資產，同時能夠更準確的對醫院運營成本進行核算。

醫院職工食堂和患者食堂外包前，財務處對其固定資產進行了徹底清查，保證醫院資產不受損失，兼顧醫院和承包人利益，使外包行為在平等互利條件下完成。

五、嚴格執行物價政策，規范收費標準

財務處始終堅持把好物價管理關，認真執行物價和上級管理管理部門規定的醫療服務價格標準，兼顧醫院和患者利益，做到合理收費、合法收費、透明收費。在執行標準方面，嚴格以省、市物價部門及市衛生局等有關部門下發的文件為準，杜絕違規收費現

象。嚴格履行新項目、新衛材價格申報審批程序，對照收費標準確定其是否符合規定，物價管理部門及上級主管部門不審批則不準許收費。保證醫院收費透明度，堅持執行價格公示制度，通過設置觸摸屏、公示板、公示本、公示牌，打印并發放住院費用一日清單、打印出院結算明細表等多種方式和措施，為患者提供收費項目標準及消費情況查詢服務，使患者明明白白消費。按規定時間重新申報備案已到期的手術類、檢驗類、影像類等價格調整的收費項目，以及特需病房床位費標準。及時核準臨床新增收費項目及使用新型衛材收費標準，并在收費系統中編制收費編碼，交醫保處對照后立即通知相關收費科室使用。物價工作堅持以服務臨床、服務患者為首任，及時為臨床及患者解答收費方面的咨詢和疑問，特別是做好對患者的解釋說明工作，解除患者對醫院收費存在的疑義，杜絕了因物價問題 引起的糾紛。

六、重視知識更新，提高業務水平 20xx年起，我院開始實行新的醫院財務制度和會計制度。通過去年學習，已對新制度有了較深刻的認識，因此，在執行新制度的過程中，我們順利完成了制度實施和賬務銜接工作。在工作中，善于發現問題，及時找財務軟件供應方加以解決，確保財務核算工作順利完成，使醫院會計制度科學化、規范化、合理化邁進一大步。

為更好地進行財務成本核算，財務處會同績效辦共同到沈陽盛京醫院進行學習，了解、交流全成本核算方法和獎金分配、院內各科室、部門間的內部核算方法，拓展了思路，為我院財務管理工作進一步科學化、合理化、嚴謹化有借鑒作用。8月初，我院病案管理系統全面升級，涉及到收費系統也同時升級。財務處全體人員十分重視此次升級，全員動員，共同行動，確保了此次系統升級得以順利完成。從升級前的思想動員和操作學習、提出軟件應用需求，到收費數據校對、整理，乃至升級過程中的人員安排都做了詳細部署并認真落實。新系統上線后，我們對收費數據重新進行了認真核對，在系統運行過程中不斷發現問題，及時解決，并通過系統實際運行，不斷完善軟件功能。目前，新系統運行較平穩，核算和統計功能也日趨完善。

七、重視“三甲”復審，積極做好迎檢工作 20xx年我院將接受“三甲”復審，醫院將復審工作做為一項極為重要的任務來抓，并成立了“三甲”復審辦公室，全面領導和布置“三甲”迎檢工作。財務處緊緊圍繞三甲辦布置的工作計劃，在迎檢前的三個階段努力完成計劃目標，整理、完善各種材料，并根據實際工作情況切實做到持續改進。財務處按三甲辦要求將已整理完善的各種材料納入統一的檔案盒中送交三甲辦備檢，根據工作需要隨時補充內容。財務處的迎檢準備工作充分，在接受院內模擬檢查過程中，財務處的迎檢準備工作受到有醫院有關領導及三甲辦的肯定。

八、醫院為了增強醫療救治能力，提高技術水平，滿足廣大人民群眾的需求，決定向銀行 借入貼息貸款xxxx萬元用于建造新病房樓，利用外國政府貸款xxx萬美元購置設備。財務處積極與銀行和財政局溝通，提供還貸方案、醫院財力狀況報告、醫院收入情況、預計可增加收入測算及可行性報告等各種資料，為順利取得貸款，支持醫院發展建設、做大做強而努力。

九、加強教育>培訓，嚴肅獎懲制度，規范服務行為

做為服務部門，財務處始終把服務于臨床，服務于患者做為工作重點來抓。財務處在做好基本工作的基礎上，多次進行全處人員學習，加強服務思想和服務理念教育。結合“三甲”復審要求，財務處除了學習各項>規章制度，還針對性地學習了禮儀 服務、服務語言運用、著裝、儀表等各方面知識。不但重視培訓學習，還在實際工作中嚴格按財務處制定的獎懲制度進行考核，對違反規定的班組和個人按章處罰。在醫院全面開展“創優質服務展風采，樹立醫院新形象”活動伊始，財務處在第一時間召開全處大會，傳達陳院長和李書記在支部書記會議上的講話精神，布置了財務處在活動中的工作計劃，決心要以本次活動為契機，力爭全處各崗位，特別是窗口崗位全面增強服務意識，提高服務質量，樹立服務窗口新形象。

十、加強發票管理，進行發票認證，避免醫院經濟損失 財務處加強對采購商品取得的發票規范管理，制定了《機打發票網上認證暫行規定》，要求取得機打發票的經手部門或經手人對發票進行審核認證。同時指派專人對近兩年所取得的機打發票進行復核，通過網絡認證，避免收到虛假發票，造成醫院經濟損失。市國稅局稽查分局對我院在xxxx年、xxxx年兩年內取得的藥品、衛生材料及建筑安裝發票進行大檢查。財務處協同藥劑科、設備處的會計人員及臨時借用人員對兩年內所取得的一萬余張發票進行逐一登記，按規定格式逐項填制內容，并按要求向>稅務機關報送資料光盤。

十一、維護職工利益，保證工資、福利按時發放

財務處每月按時發放職工工資、獎金，及時上繳各類>保險金、住房公積金等各項社會保障金，以及為符合標準的職工報銷取暖費，使職工利益得到保障。按醫院規定及時發放各種福利，使全院職工感受到醫院領導的關懷和醫院的>溫暖。中秋節、“十一”前夕，財務處按院長指示為職工發放購物券，以及發放月餅、水果等實物。雖然財務處辦公室人員少任務重，但在做好充分準備工作情況下，圓滿完成了福利發放任務，用辛勤汗水保證了全院職工過上愉快的雙節。

十二、內完成的其他工作

1、積極配合體檢科工作，安排人員收取門診慢性病體檢費。

2、積極做好醫院缺陷管理工作，查找存在缺陷和不足之處，及時向有關處室提出整改意見。

3、按合同規定做好外國政府貸款工作。

4、系統升級完成后，根據工作需要調整收款處、結算室人員配置，充實門診窗口崗位。

5、將20xx年會計檔案送交檔案室歸檔管理。篇五：會計內賬流程

會計內賬流程是什么

一、其實會計內外帳的流程是相同的，不同之處在于： 外帳必須是合法真實的票據才可以稅前扣除，內帳中則會有是真實的交易收據或是白條，可能還有未開發票的收入吧。

二、手工內外帳工作流程;第一步：根據原始憑證或原始憑證匯總表按不同的經濟業務類型分別填制收款憑證、付款憑證和轉帳憑證；

第二步：根據現金收、付款憑證逐筆序時登記現金日記帳； 根據銀行存款收、付款憑證及其所附的銀行結算憑證逐筆序時登記銀行存款日記帳；

第三步：根據記帳憑證及所附的原始憑證（或原始憑證匯總表）逐筆登記各有關種明細分類帳；

根據賬務數據和業務內容，結轉計提分攤稅金、費用，計算成本等，編制記賬憑證，逐筆登記各有關種明細分類帳；

第四步：根據記帳憑證編制“科目匯總表”，按科目匯總表 登記總分類帳； 第五步：根據對帳的具體要求，將現金日記帳、銀行存款日記帳和各種明細分類帳定期與總分類帳相互核對；

第六步：期末，根據總分類帳和明細分類帳的有關資料編制會計報表。

憑證設置：記賬憑證可以采用一種通用的格式，也可以采用收款

憑證、付款憑證和轉賬憑證三種格式。

賬簿設置：一般應設置現金日記賬、銀行存款日記賬、總分類賬和明細分類賬。

日記賬和總分類賬一般采用三欄式，明細分類賬可根據需要用三欄式、數量金額式或多欄式等格式。主要優點：一是會計憑證和賬簿格式及賬務處理程序簡單明了，易于理解和運用； 適用范圍：一般適用于規模較小、業務量較少及記帳憑證數量不多的企業采用。說明：此賬務處理程序特別適宜于計算機處理，因為利用計算機可以彌補工作量大的缺點

同時在手工記賬下，為了減少記賬憑證的數量和登記總賬的工作量，可以盡量將同類經濟業務的原始憑證進行匯總，編制匯總原始憑證，再根據匯總原始憑證編制記賬憑證。

三、1、內帳沒有規定要求，可以按照正規的外賬要求做帳，也可以做流水賬。也就是說，只要把收入、支出登記清楚流行了。

2、月末報表，可以按照老總的要求編制。

3、做帳流程，可以參考外賬流程：（1）根據出納轉過來的各種原始憑證進行審核，審核無誤后，編制記賬憑證。（2）根據記賬憑證登記各種明細分類賬。（3）月末作計提、攤銷、結轉記賬憑證，對所有記賬憑證進行匯總，編制記賬憑證匯總表，根據記賬憑證匯總表登記總帳。（4）結賬、對帳。做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符。（5）編制會計報表，做到數 字準確、內容完整，并進行分析說明。

第四篇：內帳會計工作總結

內帳會計工作細則！2014-5-20 9:06:44來源：互聯網作者：【大中小】

1、收出庫單，每日將機打出庫單與業務員所開手工銷售單據進行核對，無誤入憑證。

2、收入庫單，每日將入庫單與管家婆核對是否內容一致，核對廠家出庫單與入庫是否一致，無誤編制憑證。

3、每日簽收欠據及代收票據，核對無誤后與出納進行簽字交接。

4、每日編制客戶欠款回款情況表，并根據回款情況將已回款客戶進行回款清理，上報總經理及副總經理。

5、收繼發需掛賬的票據（稅點、運費、維修費），并核對是否已記錄，無誤后編制憑證入賬本。

6、整理出納已經登記完畢的憑證，并檢查是否附件齊全，將整理好的憑證給外賬會計抽票子，并根據憑證錄入金碟財務軟件。附件不齊全的做記錄并跟蹤收回。

7、每周五上午對市內調貨與客戶進行核對，查管家婆貨款是否已結，貨是否有需要退回情況，核實后填制付款申請單并簽字。

8、收業務員勞務明細，并審核是否低于限價，款是否已收回，勞務費是否符公司規定（收單當天發生或當天以后發生的業務），合格簽字并交總經理批復。

9、將審核后的業務員勞務費申請單及低價申請單整理并填制交接單交由銷售內勤。

10、收退貨、調賬、平賬及員工需報銷的單據，核實，無問題審核簽字。手續齊全后入賬。

11、根據需要領用三聯收據，在出納處蓋章后將三聯收據進行號碼登記管理，在三聯收據號碼登記本上出納簽字確認，內賬會計簽字確認，待領用人領用時次領用對三聯收據進行號嗎確認方能簽字領用，再領用要以舊換新，內賬會計對舊三聯收據的號碼驗舊后方能領用新三聯收據，如有號碼不符，要上報總經理批示處理，舊三聯收據要返回出納處確認后，由出納保管。

12、每月需對如下廠家往來并填寫對賬單（寫清對賬情況）進行保管

13、每月核對廠家返利明細，并將廠家應兌現的返利掛賬管理。

14、每月月初進行應收、應付進行明細核對，如不一致，查明原因，屬于正常應調賬的進行調賬，如為不明原因或無法處理的不一致，查明責任人，上報總經理處理。

15、每月結賬前要確認成本、庫存、獲贈、贈送、報損、報溢等金額，并錄入。

16、結賬前與出納核對各項金額是否一致。

17、每月不定期抽查出納庫存。

18、每月20號做出業務員提成并經審核無誤后將提成單交由主管批復。

19、每2個月協助行政對公司固定資產及低值易耗品等進行盤點。20、業務員如有銷售不良庫存的，按標準進行審核并簽字。

21、業務員如有月銷售產品的要按要求進行審核并簽字。

22、繼發與客戶往來業務要詳細核對，將繼發的業務員銷售單與入庫單進行核對無誤后入賬。

23、每月月末要核對繼發與客戶往來是否無誤。

24、月末對完往來無誤后，將對賬數通知賬務經理，結賬。

25、結賬后倒出數據（科目余額表、損溢表、資產負債表、費用明細表、往來余額表等），并編制報表，每月于10日之前將報表上報總經理及副總經理。

26、手工賬及電子表格賬套完成后結賬并于每月10日之前將報表上報總經理及副總經理。

27、每月8號之前根據考勤記錄編制員工工資表。篇二：2011年7月會計工作小結 7月會計工作小結 工作一個月，對公司的基本情況有了大致的了解。首先匯報下7月公司的財務狀況：

本月現金共支付386660元，其中辦公費1494元，耗材2017元，汽車費2564元，樣布快遞費2813元，設計部打樣8313元，購入面料181984元，輔料11443元，面料托運費2215元，其他零星開支1215元，工資147500，加工費9510，業務宣傳費7218，水電費8395元。其中設計部本月開支27405元，生活開支1252，行政開支10882，銷售費用25438，面輔料等生產成本390430。

本月收到貨款546148元。銷售數量5117件，銷售貨款346735元。

本月工作不足之處：未提交客戶應收賬款匯總表和供應商應付賬款匯總表。（這個將于8月改進）

工作中存在的問題有以下幾點： 1.公司未能提供給我當月的生產用料匯總表，裁床用料匯總表 2.未能提供當月產量表

3.倉管未提供本月產品入庫匯總表，出庫匯總表，期初期末庫存表 4.未能提供直營店銷售情況表

基于以上幾點問題，解決方法： 1.首先生產大貨，應該由廠長簽發裁床通知單至裁床處，裁床把裁好的款的款號，數量，單件用料，面料貨號，供應商都填在裁床單上（本應該有車間統計做的，但現階段無統計）最好在在上面貼上樣布，及時交會計處，以便會計可以核算當月的面料領用情況。若裁片外發給加工廠也一樣。2.若為加工廠生產的，自加工合同簽訂的3天內由廠長交由會計處，后道月底把當月的外加工入庫單統一交由會計處核算。包括報次產品單。3.倉庫管理人員，應于月初5日內，提供上月庫存期初數，入庫數，出庫數，期

末庫存數（包扣各個款的明細）這樣會計才能真正起到監管作用。4.直營店應盡量在月初5號內提供直營店的銷售情況表 5.會計應于每月8號前將客戶對賬單交由ad處，由ad負責和客戶對賬，催款。、6.張總應及時告知銷售ad客戶入賬信息，開具收款收據至會計，及時準確核算客戶余額情況。7.要求各部門主管于每月10號前上交各個部門的人員增減表和請假情況。若由于主管未及時準確提供員工信息造成會計核算上的錯誤的，損失有主管承擔。若主管未提交的，視同本月本部門無人員增減和請假。

最后是對本人工作的闡述：

本人應聘的是會計工作包括內帳和外帳，而未包括出納工作。現階段是出納也由我兼。所謂錢帳分管，既管錢的和管帳的不應為同一人，加之現無車間統計和面輔料倉管員，所以希望老板考慮一下增加一個出納崗，負責現金進出等日常事務。篇三：內帳會計職位說明書 篇四：醫院財務工作總結

醫院財務工作總結

醫院財務>工作總結

（一）20xx 醫院財務運行情況良好，財務科在醫院領導的正指導下，在醫院各科室的大力配合下，充分發揮“參與、監督、服務”職能，以成本管理為重點，全面落實預算管理，加強>會計 基礎工作，充分發揮>財務管理在醫院管理中的核心作用，較好地完成了各項工作任務，財務管理水平有了大幅度的提升。本較好地完成了全年財務管理、會計監督、績效工資核算等各項工作。

現將全年工作總結如下：

一、主要指標完成情況： 醫院醫療收入達xxxxx元；藥品收入達xxxxx元；（其中西藥收入為xxxxx；中藥收入為xxxxx元）。財政補助收入達 元；其它收入達xxxxx元。合計為 元。醫療支出為 元，（其中：工資福利 支出為xxxxx元；商品和服務支出為xxxxx元；其他資本性支出為 元）。藥品支出為 元，（其中工資福利支出為 元；商品和服務支出為 元；其他資本性支出為 元）。其他支出為 元。xxxxx 住院總費用為xxxxx 元；自費費用為xxxxx 元；合理費用為xxxxx元；實際補償額為 元；出院人數為xxxxx 人；人均費用為xxxxx 元；人均補償費用為xxxxx元；藥品總費用為xxxxx 元；診療總費用為xxxxx元；診療自費費用為xxxxx 元；認真完成了20xx年醫院“收支兩條線”管理規定，實行“陽光收費”。較好的完成了醫院的各項目標。20xx基本工作回顧

一、做好資金科學運行工作： 做好資金科學運行工作是財務科最重要的一項工作之一。具體為：一是根據“輕、重、緩、急”的原則，科學合理安排資金，保障醫療活動日常正常運行，保障每月人員經費的按時發放。

重視日常財務收支管理，分工細致，責任明確。會計、出納在自己的崗位上各行其職，做到現金收付無差錯，日清月結；對院內財務實行有效管理，購入、使用、報廢都有完整的手續；會計賬目清晰規范。確保了院內帳帳、賬物、帳實三相符。

二、積極參與基建工程的管理，為保證工程總體驗收，按照領導的要求進行了工程物資清點。財務科人員親自到現場逐一進行賬與實物的核對。我現有設施、設備齊全，編報了工程物資清查報告。通過這次固定資產盤查，加強了固定資產的管理、建全了設備耗材出入庫的審批手續。

積極配合會計師事務所進行工程財務決算，對基建財務基礎資料、工程決算工作進行了較詳盡的審核、校對

三、依據資金結算法規做好資金出納工作： 依據醫院財務管理制度，較好地完成全年所有貨幣資金收付出納工作。財務科在人員少、事務繁雜的情況下，按照財務管理制度進行會計核算活動；完成了日常財務報銷、工資以及各項福利的發放。處理好日常會計事務等基礎工作。嚴格執行國家預算管理制度，合理使用資金。

四、強化經費監督，做到收支平衡。財務科對上經費支出進行詳細分析，按科目進行分類統計，以勤儉、節約、高效為原則，從整體上對經費有了統籌安排。在具體工作中依法合理有效的使用每一項資金:建立嚴格資金支付流程，做到先審后支，不審不支，支出必有來源；人員及公用經費實行“先批后支，計劃先行”的報賬程序，全過程監督預算執行，提高財務管理，保證了收支平衡。

五、完成全年績效工資核算和成本效益分析工作： 依據醫院分配方案完成全年全員績效工資核算任務。進一步加強內部考核工作： 依據醫院財務管理制度和考核職責，不定期對屬下各崗位職責進行考核。使各崗位人員責任性更強、崗位職責落實更到位，醫院財務管理制度進一步得到有效的落實，財務內控管理工作又上了一個新臺階。一年來，財務科的工作有成績也有不足：工作的廣度和深度還需要進一步的擴展，克服工作中時有的浮燥情緒。我們下一在以加強財務管理為主的同時還要繼續基建財務工作，及時準確把握相關財務政策，把內審與內控相結合，為更好的完成醫院的財務目標而努力。

醫院財務工作總結

（二）財務處在過去一年中認真履行監督管理職能，積極參與醫院管理，全處人員同心協力，按照醫院整體部署和財務處年初既定>工作計劃，通過緊張細致的工作，圓滿完成了20xx工作計劃，在財務核算、經濟管理和物價管理，以及迎接“三甲”復審準備工作等各方面達到了預期的成果。定期向醫院領導報送醫院收支情況及財務分析報告，使醫院領導能夠準確把握醫院經營狀況，在調整工作方向和工作策略上有可靠的數據基礎。

一、把握經營狀況，準確反映醫院運營成果 20xx年醫院實現總收入xxx萬元，其中實現業務收xxx萬元，同比增加xxx萬元，增長xx%，完成預算的xx %。其中：醫療收xx 萬元，藥品收入xx萬元，其他收入xx萬元。藥品比例為xx%，同比 下降xx %。另，財政補助收入xx萬元。業務支出xx萬元，同比增 加xx萬元，增長xx %。實現業務收支結余xx萬元，增減xx萬元。20xx年，醫院門診量達到xxxx人次，同比增加xxx人次，增長xx %，同期入院患者xx人次，增加xx%。門診量大幅增加，使得住院患者量隨之增加，醫院收入來源得到保障和擴展。實現門診收入同比增加xx萬元，增長xx%，住院收入同比增加xxx萬元，增長xx%。其中住院醫療收入增加xx萬元，增長xx%，住院藥品收入xx萬元，增減xx%。藥品比例xx%，同比下降xx%。收入結構得到調整，利潤率較高的服務性收入比例提高，提高了醫院收入的實際收益水平。

二、嚴格經濟核算，準確分析經營成果

做好經濟核算，正確評價經營成果是財務工作的基本職責，是參與醫院管理的一項重要職能。財務處通過詳實、細致的經濟數據，認真分析醫院在每月、每季、每年的經濟運營情況，在財務分析中做出客觀、明了的總結和分析，對引起收支變化和效益增減變化的因素加以深入剖析，為調整醫院經營方針策略提供有力的參考依據。對影響醫院收支結構變化較大的項目，如治療費、床位費、檢查費、化驗費、藥品等等，各項收入比例變化；人員經費支出、衛生材料費支出、藥品費支出及其他消耗性支出等增減導致支出結構變化；門診量、入、出院患者量、床位使用率、床位周轉次數、每門診收費水平、每床日收費水平等各項經營指標的變化，都要進行詳細分析，將能夠影響到醫院經營狀況的各種因素都納入財務分析的范疇。財務分析客觀反映了醫院在核算期內的經營狀況和經營成果，為醫院趨利避害，發揮優勢，調整經營策略和工作方向提供重要的參考資料。

三、履行監督和控制職能，嚴格把關成本支出

財務處圍繞醫院節約增效、創節約型醫院這個長期目標，嚴格控制經營成本，始終把控制成本支出做為一項重要工作來抓。醫院實行招標采購，降低衛生材料和后勤物資采購成本，監督管理衛材和物資的領用以及庫存數量、額度，最大限度降低庫存物資成本。在人員經費支出不斷增加的情況下，控制變動成本支出，降低消耗性支出比例，保持并提升利潤率對提高醫院經濟效益有著重要意義，因此，醫院在采購、領用、庫存等各環節都加強管理，保證醫院在經營過程中總成本支出的穩定性，并在此基礎上努力降低支出水平。由于醫院鼓勵臨床積極開展業務，以及患者對醫療技術和醫療水平的要求不斷提高，高值衛材使用量連年增加，致使衛材支出成本提高，對醫院收支結構的影響較大，收支結構不夠協調，醫院未能達到效益最大化，利潤率水平受到一定抑制。

四、加強資產管理，核準醫院資產

財務處在去年進行的資產清查基礎上，按新會計制度要求調整賬務，嚴格劃分固定資產和低值易耗品界線，核準全院資產總額，并按年初開始執行的新會計制度對在使用年限內的固定資產計提折舊，真實反映醫院實際資產情況，同時將有賬無物、損毀無法使用、過期、淘汰的資產申請有關部門報廢。目前已對x輛汽車及1萬元以下的報廢資產完成了報廢處理，共計價值xxx萬元。通過醫院財務制度和會計制度改革，更加科學、合理地管理醫院資產，同時能夠更準確的對醫院運營成本進行核算。

醫院職工食堂和患者食堂外包前，財務處對其固定資產進行了徹底清查，保證醫院資產不受損失，兼顧醫院和承包人利益，使外包行為在平等互利條件下完成。

五、嚴格執行物價政策，規范收費標準

財務處始終堅持把好物價管理關，認真執行物價和上級管理管理部門規定的醫療服務價格標準，兼顧醫院和患者利益，做到合理收費、合法收費、透明收費。在執行標準方面，嚴格以省、市物價部門及市衛生局等有關部門下發的文件為準，杜絕違規收費現

象。嚴格履行新項目、新衛材價格申報審批程序，對照收費標準確定其是否符合規定，物價管理部門及上級主管部門不審批則不準許收費。保證醫院收費透明度，堅持執行價格公示制度，通過設置觸摸屏、公示板、公示本、公示牌，打印并發放住院費用一日清單、打印出院結算明細表等多種方式和措施，為患者提供收費項目標準及消費情況查詢服務，使患者明明白白消費。按規定時間重新申報備案已到期的手術類、檢驗類、影像類等價格調整的收費項目，以及特需病房床位費標準。及時核準臨床新增收費項目及使用新型衛材收費標準，并在收費系統中編制收費編碼，交醫保處對照后立即通知相關收費科室使用。物價工作堅持以服務臨床、服務患者為首任，及時為臨床及患者解答收費方面的咨詢和疑問，特別是做好對患者的解釋說明工作，解除患者對醫院收費存在的疑義，杜絕了因物價問題 引起的糾紛。

六、重視知識更新，提高業務水平 20xx年起，我院開始實行新的醫院財務制度和會計制度。通過去年學習，已對新制度有了較深刻的認識，因此，在執行新制度的過程中，我們順利完成了制度實施和賬務銜接工作。在工作中，善于發現問題，及時找財務軟件供應方加以解決，確保財務核算工作順利完成，使醫院會計制度科學化、規范化、合理化邁進一大步。

為更好地進行財務成本核算，財務處會同績效辦共同到沈陽盛京醫院進行學習，了解、交流全成本核算方法和獎金分配、院內各科室、部門間的內部核算方法，拓展了思路，為我院財務管理工作進一步科學化、合理化、嚴謹化有借鑒作用。8月初，我院病案管理系統全面升級，涉及到收費系統也同時升級。財務處全體人員十分重視此次升級，全員動員，共同行動，確保了此次系統升級得以順利完成。從升級前的思想動員和操作學習、提出軟件應用需求，到收費數據校對、整理，乃至升級過程中的人員安排都做了詳細部署并認真落實。新系統上線后，我們對收費數據重新進行了認真核對，在系統運行過程中不斷發現問題，及時解決，并通過系統實際運行，不斷完善軟件功能。目前，新系統運行較平穩，核算和統計功能也日趨完善。

七、重視“三甲”復審，積極做好迎檢工作 20xx年我院將接受“三甲”復審，醫院將復審工作做為一項極為重要的任務來抓，并成立了“三甲”復審辦公室，全面領導和布置“三甲”迎檢工作。財務處緊緊圍繞三甲辦布置的工作計劃，在迎檢前的三個階段努力完成計劃目標，整理、完善各種材料，并根據實際工作情況切實做到持續改進。財務處按三甲辦要求將已整理完善的各種材料納入統一的檔案盒中送交三甲辦備檢，根據工作需要隨時補充內容。財務處的迎檢準備工作充分，在接受院內模擬檢查過程中，財務處的迎檢準備工作受到有醫院有關領導及三甲辦的肯定。

八、醫院為了增強醫療救治能力，提高技術水平，滿足廣大人民群眾的需求，決定向銀行 借入貼息貸款xxxx萬元用于建造新病房樓，利用外國政府貸款xxx萬美元購置設備。財務處積極與銀行和財政局溝通，提供還貸方案、醫院財力狀況報告、醫院收入情況、預計可增加收入測算及可行性報告等各種資料，為順利取得貸款，支持醫院發展建設、做大做強而努力。

九、加強教育>培訓，嚴肅獎懲制度，規范服務行為

做為服務部門，財務處始終把服務于臨床，服務于患者做為工作重點來抓。財務處在做好基本工作的基礎上，多次進行全處人員學習，加強服務思想和服務理念教育。結合“三甲”復審要求，財務處除了學習各項>規章制度，還針對性地學習了禮儀 服務、服務語言運用、著裝、儀表等各方面知識。不但重視培訓學習，還在實際工作中嚴格按財務處制定的獎懲制度進行考核，對違反規定的班組和個人按章處罰。在醫院全面開展“創優質服務展風采，樹立醫院新形象”活動伊始，財務處在第一時間召開全處大會，傳達陳院長和李書記在支部書記會議上的講話精神，布置了財務處在活動中的工作計劃，決心要以本次活動為契機，力爭全處各崗位，特別是窗口崗位全面增強服務意識，提高服務質量，樹立服務窗口新形象。

十、加強發票管理，進行發票認證，避免醫院經濟損失 財務處加強對采購商品取得的發票規范管理，制定了《機打發票網上認證暫行規定》，要求取得機打發票的經手部門或經手人對發票進行審核認證。同時指派專人對近兩年所取得的機打發票進行復核，通過網絡認證，避免收到虛假發票，造成醫院經濟損失。市國稅局稽查分局對我院在xxxx年、xxxx年兩年內取得的藥品、衛生材料及建筑安裝發票進行大檢查。財務處協同藥劑科、設備處的會計人員及臨時借用人員對兩年內所取得的一萬余張發票進行逐一登記，按規定格式逐項填制內容，并按要求向>稅務機關報送資料光盤。

十一、維護職工利益，保證工資、福利按時發放

財務處每月按時發放職工工資、獎金，及時上繳各類>保險金、住房公積金等各項社會保障金，以及為符合標準的職工報銷取暖費，使職工利益得到保障。按醫院規定及時發放各種福利，使全院職工感受到醫院領導的關懷和醫院的>溫暖。中秋節、“十一”前夕，財務處按院長指示為職工發放購物券，以及發放月餅、水果等實物。雖然財務處辦公室人員少任務重，但在做好充分準備工作情況下，圓滿完成了福利發放任務，用辛勤汗水保證了全院職工過上愉快的雙節。

十二、內完成的其他工作

1、積極配合體檢科工作，安排人員收取門診慢性病體檢費。

2、積極做好醫院缺陷管理工作，查找存在缺陷和不足之處，及時向有關處室提出整改意見。

3、按合同規定做好外國政府貸款工作。

4、系統升級完成后，根據工作需要調整收款處、結算室人員配置，充實門診窗口崗位。

5、將20xx年會計檔案送交檔案室歸檔管理。篇五：會計內賬流程

會計內賬流程是什么

一、其實會計內外帳的流程是相同的，不同之處在于： 外帳必須是合法真實的票據才可以稅前扣除，內帳中則會有是真實的交易收據或是白條，可能還有未開發票的收入吧。

二、手工內外帳工作流程;第一步：根據原始憑證或原始憑證匯總表按不同的經濟業務類型分別填制收款憑證、付款憑證和轉帳憑證；

第二步：根據現金收、付款憑證逐筆序時登記現金日記帳； 根據銀行存款收、付款憑證及其所附的銀行結算憑證逐筆序時登記銀行存款日記帳；

第三步：根據記帳憑證及所附的原始憑證（或原始憑證匯總表）逐筆登記各有關種明細分類帳；

根據賬務數據和業務內容，結轉計提分攤稅金、費用，計算成本等，編制記賬憑證，逐筆登記各有關種明細分類帳；

第四步：根據記帳憑證編制“科目匯總表”，按科目匯總表 登記總分類帳； 第五步：根據對帳的具體要求，將現金日記帳、銀行存款日記帳和各種明細分類帳定期與總分類帳相互核對；

第六步：期末，根據總分類帳和明細分類帳的有關資料編制會計報表。

憑證設置：記賬憑證可以采用一種通用的格式，也可以采用收款

憑證、付款憑證和轉賬憑證三種格式。

賬簿設置：一般應設置現金日記賬、銀行存款日記賬、總分類賬和明細分類賬。

日記賬和總分類賬一般采用三欄式，明細分類賬可根據需要用三欄式、數量金額式或多欄式等格式。主要優點：一是會計憑證和賬簿格式及賬務處理程序簡單明了，易于理解和運用； 適用范圍：一般適用于規模較小、業務量較少及記帳憑證數量不多的企業采用。說明：此賬務處理程序特別適宜于計算機處理，因為利用計算機可以彌補工作量大的缺點

同時在手工記賬下，為了減少記賬憑證的數量和登記總賬的工作量，可以盡量將同類經濟業務的原始憑證進行匯總，編制匯總原始憑證，再根據匯總原始憑證編制記賬憑證。

三、1、內帳沒有規定要求，可以按照正規的外賬要求做帳，也可以做流水賬。也就是說，只要把收入、支出登記清楚流行了。

2、月末報表，可以按照老總的要求編制。

3、做帳流程，可以參考外賬流程：（1）根據出納轉過來的各種原始憑證進行審核，審核無誤后，編制記賬憑證。（2）根據記賬憑證登記各種明細分類賬。（3）月末作計提、攤銷、結轉記賬憑證，對所有記賬憑證進行匯總，編制記賬憑證匯總表，根據記賬憑證匯總表登記總帳。（4）結賬、對帳。做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符。（5）編制會計報表，做到數 字準確、內容完整，并進行分析說明。

第五篇：內帳會計工作細則

內帳會計工作細則！

2014-5-20 9:06:44來源：互聯網作者：【大中小】

1、收出庫單，每日將機打出庫單與業務員所開手工銷售單據進行核對，無誤入憑證。

2、收入庫單，每日將入庫單與管家婆核對是否內容一致，核對廠家出庫單與入庫是否一致，無誤編制憑證。

3、每日簽收欠據及代收票據，核對無誤后與出納進行簽字交接。

4、每日編制客戶欠款回款情況表，并根據回款情況將已回款客戶進行回款清理，上報總經理及副總經理。

5、收繼發需掛賬的票據（稅點、運費、維修費），并核對是否已記錄，無誤后編制憑證入賬本。

6、整理出納已經登記完畢的憑證，并檢查是否附件齊全，將整理好的憑證給外賬會計抽票子，并根據憑證錄入金碟財務軟件。附件不齊全的做記錄并跟蹤收回。

7、每周五上午對市內調貨與客戶進行核對，查管家婆貨款是否已結，貨是否有需要退回情況，核實后填制付款申請單并簽字。

8、收業務員勞務明細，并審核是否低于限價，款是否已收回，勞務費是否符公司規定（收單當天發生或當天以后發生的業務），合格簽字并交總經理批復。

9、將審核后的業務員勞務費申請單及低價申請單整理并填制交接單交由銷售內勤。

10、收退貨、調賬、平賬及員工需報銷的單據，核實，無問題審核簽字。手續齊全后入賬。

11、根據需要領用三聯收據，在出納處蓋章后將三聯收據進行號碼登記管理，在三聯收據號碼登記本上出納簽字確認，內賬會計簽字確認，待領用人領用時次領用對三聯收據進行號嗎確認方能簽字領用，再領用要以舊換新，內賬會計對舊三聯收據的號碼驗舊后方能領用新三聯收據，如有號碼不符，要上報總經理批示處理，舊三聯收據要返回出納處確認后，由出納保管。

12、每月需對如下廠家往來并填寫對賬單（寫清對賬情況）進行保管

13、每月核對廠家返利明細，并將廠家應兌現的返利掛賬管理。

14、每月月初進行應收、應付進行明細核對，如不一致，查明原因，屬于正常應調賬的進行調賬，如為不明原因或無法處理的不一致，查明責任人，上報總經理處理。

15、每月結賬前要確認成本、庫存、獲贈、贈送、報損、報溢等金額，并錄入。

16、結賬前與出納核對各項金額是否一致。

17、每月不定期抽查出納庫存。

18、每月20號做出業務員提成并經審核無誤后將提成單交由主管批復。

19、每2個月協助行政對公司固定資產及低值易耗品等進行盤點。

20、業務員如有銷售不良庫存的，按標準進行審核并簽字。

21、業務員如有月銷售產品的要按要求進行審核并簽字。

22、繼發與客戶往來業務要詳細核對，將繼發的業務員銷售單與入庫單進行核對無誤后入賬。

23、每月月末要核對繼發與客戶往來是否無誤。

24、月末對完往來無誤后，將對賬數通知賬務經理，結賬。

25、結賬后倒出數據（科目余額表、損溢表、資產負債表、費用明細表、往來余額表等），并編制報表，每月于10日之前將報表上報總經理及副總經理。

26、手工賬及電子表格賬套完成后結賬并于每月10日之前將報表上報總經理及副總經理。

27、每月8號之前根據考勤記錄編制員工工資表。