第一篇：小額貸款公司發(fā)展

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小額貸款公司存在的問題及發(fā)展建議

盡管小額貸款公司發(fā)展迅速，其所面臨的各種問題卻不可忽視。怎樣較好地解決這些問題，決定了小額貸款公司未來的發(fā)展空間，以及能否真正解決當(dāng)前我國金融體制中存在的農(nóng)民和小微企業(yè)貸款難、民間資金富集但缺乏投資渠道的“兩難”悖論。

一、制約小額貸款公司發(fā)展的主要問題：

(一)性質(zhì)定位不明?！吨笇?dǎo)意見》中明確規(guī)定小貸公司“只貸不存”。這決定了小額貸款公司并非金融機(jī)構(gòu)，只是依照《公司法》的要求領(lǐng)取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的特殊法人。但在《公司法》中對于經(jīng)營貸款這類特殊商品的公司卻沒有專門的規(guī)定。同時，小額貸款公司以工商企業(yè)之名進(jìn)行金融業(yè)務(wù)操作時，出現(xiàn)了一系列問題。如小額貸款公司與農(nóng)信社、村鎮(zhèn)銀行等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)一樣承擔(dān)支農(nóng)責(zé)任，卻享受不到國家對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的稅收優(yōu)惠和定向補(bǔ)貼政策；無法進(jìn)入銀行間拆借市場進(jìn)行融資，享受相對較低的同業(yè)拆借利率；在辦理工商登記、稅收征繳、土地房產(chǎn)抵押及動產(chǎn)和其他權(quán)利抵押、財物監(jiān)督等有關(guān)事務(wù)時，也因企業(yè)性質(zhì)問題面臨諸多不便。

(二)后續(xù)融資能力不足?？少J資金不足已成為當(dāng)前小額貸款公司發(fā)展最大的瓶頸因素。按照現(xiàn)有規(guī)定，小額貸款公司只存不貸，主要靠資本金發(fā)放貸款，融資杠桿率只有0.5，與擔(dān)保公司的10倍、銀行平均的12.5倍相差很大。（我后附一片分析文章，可以簡單地比較銀行與小貸公司盈利能力）。有的小額貸款公司開業(yè)不足一個月，資--------------------------精品

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本金即全部放完，只有爭取銀行融資或等待一年后增資擴(kuò)股，難以形成持續(xù)盈利的商業(yè)模式。盡管人民銀行、銀監(jiān)會《指導(dǎo)意見》中規(guī)定，小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營，沒有不良信用記錄的，可以升級為村鎮(zhèn)銀行，但在實際操作中限制非常嚴(yán)格。2009年6月中國銀監(jiān)會出臺的《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》中規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人、最大股東必須是符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。這就意味著小貸公司要想升級為村鎮(zhèn)銀行，必須放棄控制權(quán)。這大大降低了小貸公司發(fā)展的積極性，也限制了其后續(xù)融資能力的擴(kuò)大。

(三)稅負(fù)水平偏高。按現(xiàn)行稅制規(guī)定，小額貸款公司要交納5.6%的營業(yè)稅及附加和25%的所得稅，稅收上無優(yōu)惠政策。這對沖了小額貸款公司的盈利能力，也使得小額貸款公司面對借款人時只能盡量選擇高利率，影響了對“三農(nóng)”和小微企業(yè)的支持效果。以一家注冊資本金為5000萬元的公司為例，以平均貸款利率18%和資金使用效率90%計算，按營業(yè)額的5.6%繳納營業(yè)稅及附加，再除去營業(yè)費用以及繳納25%的所得稅后，在不產(chǎn)生壞賬的情況下，小額貸款公司的年收益率比傳統(tǒng)制造業(yè)略高，與銀行業(yè)相比相距甚遠(yuǎn)。而且，農(nóng)商行（農(nóng)合行、農(nóng)村信用社）、村鎮(zhèn)銀行還可以以3%左右的極低成本從人民銀行獲得再貸款，無形中降低了稅負(fù)負(fù)擔(dān)。

(四)風(fēng)險分散機(jī)制缺乏。目前小額貸款公司尚未建立起完善的風(fēng)險分散機(jī)制。第一，大多數(shù)小額貸款公司在縣域開展經(jīng)營活動。由于不可預(yù)測的市場變化和自然災(zāi)害，再加上擔(dān)保機(jī)構(gòu)不足，保險體系不--------------------------精品

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健全，財政補(bǔ)貼有限，使得中小企業(yè)和“三農(nóng)”客戶的小額信貸回收存在較大風(fēng)險。第二，小貸公司作為幾乎以貸款為唯一經(jīng)營業(yè)務(wù)的金融企業(yè)，卻不能查詢?nèi)嗣胥y行征信系統(tǒng)，更不能登錄，嚴(yán)重影響了小貸公司的正常業(yè)務(wù)開展。隨著小貸公司數(shù)量越來越多、貸款金額越來越大，全國數(shù)千億的貸款游離于征信系統(tǒng)監(jiān)管之外，這對整個金融行業(yè)都將是個越來越大的風(fēng)險隱患。

二、促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展的政策建議：

(一)明確金融機(jī)構(gòu)定位。小額貸款公司雖不吸收公眾存款，但也是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的企業(yè)，理當(dāng)屬于金融業(yè)范疇。應(yīng)明確把小額貸款公司定位為金融機(jī)構(gòu)。對于小額貸款公司在開展與小額貸款活動相關(guān)的同業(yè)合作、向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資等金融活動時，應(yīng)按照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對待。

(二)提供更多的政策支持。一是對信貸投放支持“三農(nóng)”達(dá)到一定比例的小額貸款公司，享受與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)同樣的財稅政策，并允許稅前計提風(fēng)險準(zhǔn)備金，鼓勵增加涉農(nóng)貸款投放。二是拓寬貸款資金渠道。放寬“小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%”的限制，提高小額貸款公司融資杠桿率。三是適當(dāng)擴(kuò)大小額貸款公司業(yè)務(wù)范圍，如允許經(jīng)營規(guī)范廣、管理水平高的小額貸款公司開展拆借、票據(jù)貼現(xiàn)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)，提高資金利用率，增加小額貸款公司盈利空間。

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(三)建立小額貸款風(fēng)險分散機(jī)制。一是加強(qiáng)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)、保險公司的業(yè)務(wù)合作，分享客戶資源，實現(xiàn)利益捆綁，風(fēng)險共擔(dān)。二是探索建立小額貸款公司風(fēng)險補(bǔ)償基金。政府每年拿出原給予企業(yè)的貼息成立風(fēng)險補(bǔ)償基金，對于小額貸款公司放貸過程中產(chǎn)生的不良貸款，經(jīng)過財政審核認(rèn)定屬于小額貸款公司盡職的，可通過風(fēng)險機(jī)制按一定比例給予補(bǔ)償。三是構(gòu)建完善的征信體系。小額貸款公司除了通過組建行業(yè)協(xié)會，著重加強(qiáng)縣域內(nèi)公司間交流與信息共享外，還應(yīng)通過一定的渠道，充分利用其他商業(yè)銀行的客戶信用信息。可適時將小額信貸公司接入央行征信系統(tǒng)，提高審貸效率，防范信貸風(fēng)險。

(四)適時放寬對小貸公司升級為村鎮(zhèn)銀行、社區(qū)銀行的嚴(yán)格限定。這一規(guī)定是在銀行業(yè)監(jiān)管能力和監(jiān)管資源有限情況下的一個選擇。但不可否認(rèn)的是，我國金融監(jiān)管部門對于民間資金辦銀行還存在種種疑慮和擔(dān)憂。對小貸公司升級為村鎮(zhèn)銀行實行嚴(yán)格限制，也與這種不信任的心理有關(guān)。其實，真正的金融監(jiān)管不是控制“準(zhǔn)生證”，而是對金融機(jī)構(gòu)實行合規(guī)監(jiān)管。所以，當(dāng)前需要做的是如何進(jìn)一步制定適應(yīng)村鎮(zhèn)銀行特點的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)監(jiān)管力量，而不是限制小貸公司升級為銀行，行政性地限制其發(fā)展的空間。

三、站在具體經(jīng)營的角度，我還想特別補(bǔ)充如下建議：

1、小額貸款的發(fā)展雖有障礙，但并非不可為，只是難為。要發(fā)展，必須找準(zhǔn)定位、找準(zhǔn)市場、找準(zhǔn)目標(biāo)客戶。要在銀行的夾縫中求生存、求發(fā)展，堅持小額分散的原則。利用大股東自身的產(chǎn)業(yè)鏈、上--------------------------精品

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下游客戶，首先依托“圈子型”的客戶開拓市場，逐漸拓寬業(yè)務(wù)渠道。股東一般對圈子型的客戶比較熟悉，甚至有長期合作關(guān)系，知根知底，對客戶的資信狀況比較了解，貸款的前期調(diào)查比較方便。由于實業(yè)方面有業(yè)務(wù)合作，相互有資金兌付，通過合法的約定，可以方便扣收貸款本息。

2、這里談點內(nèi)幕。很多人認(rèn)為開小貸公司會賺大錢，如果嚴(yán)格按照4倍利率，按一年期6%算，4倍24%的利息收入。我測算過我們公司4年來每年的利息收入及費用，大概各種費用（包括稅費、工資、辦公費用、計提準(zhǔn)備金等），要占10個點多點，也就是還可剩不到14%左右，但獲得這個利潤率的前提是沒有任何風(fēng)險損失。短期能保證，長期你能保證沒有呆壞賬？所以必須得違規(guī)，我們公司實際是按三分在放貸。踩了紅線，就得做兩套賬。兩套賬就有很多需要特別小心的地方，不然會露馬腳。

3、經(jīng)營過程中，絕對要處理好跟市金融辦的關(guān)系，主要是地方金融處。處長陳廷釗是我們豐都人，人行、銀監(jiān)系統(tǒng)出來的，業(yè)務(wù)還是很熟。本身小貸公司的定位不明，監(jiān)管不是太嚴(yán)，這是有利條件，但如果金融辦、人行認(rèn)起真來，要想捉住你的尾巴，也是很容易的。所以需要一些溝通。

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第二篇：小額貸款公司發(fā)展

小額貸款公司存在的問題及發(fā)展建議

盡管小額貸款公司發(fā)展迅速，其所面臨的各種問題卻不可忽視。怎樣較好地解決這些問題，決定了小額貸款公司未來的發(fā)展空間，以及能否真正解決當(dāng)前我國金融體制中存在的農(nóng)民和小微企業(yè)貸款難、民間資金富集但缺乏投資渠道的“兩難”悖論。

一、制約小額貸款公司發(fā)展的主要問題：

(一)性質(zhì)定位不明?！吨笇?dǎo)意見》中明確規(guī)定小貸公司“只貸不存”。這決定了小額貸款公司并非金融機(jī)構(gòu)，只是依照《公司法》的要求領(lǐng)取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的特殊法人。但在《公司法》中對于經(jīng)營貸款這類特殊商品的公司卻沒有專門的規(guī)定。同時，小額貸款公司以工商企業(yè)之名進(jìn)行金融業(yè)務(wù)操作時，出現(xiàn)了一系列問題。如小額貸款公司與農(nóng)信社、村鎮(zhèn)銀行等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)一樣承擔(dān)支農(nóng)責(zé)任，卻享受不到國家對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的稅收優(yōu)惠和定向補(bǔ)貼政策；無法進(jìn)入銀行間拆借市場進(jìn)行融資，享受相對較低的同業(yè)拆借利率；在辦理工商登記、稅收征繳、土地房產(chǎn)抵押及動產(chǎn)和其他權(quán)利抵押、財物監(jiān)督等有關(guān)事務(wù)時，也因企業(yè)性質(zhì)問題面臨諸多不便。

(二)后續(xù)融資能力不足?？少J資金不足已成為當(dāng)前小額貸款公司發(fā)展最大的瓶頸因素。按照現(xiàn)有規(guī)定，小額貸款公司只存不貸，主要靠資本金發(fā)放貸款，融資杠桿率只有0.5，與擔(dān)保公司的10倍、銀行平均的12.5倍相差很大。（我后附一片分析文章，可以簡單地比較銀行與小貸公司盈利能力）。有的小額貸款公司開業(yè)不足一個月，資本金即全部放完，只有爭取銀行融資或等待一年后增資擴(kuò)股，難以形

成持續(xù)盈利的商業(yè)模式。盡管人民銀行、銀監(jiān)會《指導(dǎo)意見》中規(guī)定，小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營，沒有不良信用記錄的，可以升級為村鎮(zhèn)銀行，但在實際操作中限制非常嚴(yán)格。2009年6月中國銀監(jiān)會出臺的《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》中規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人、最大股東必須是符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。這就意味著小貸公司要想升級為村鎮(zhèn)銀行，必須放棄控制權(quán)。這大大降低了小貸公司發(fā)展的積極性，也限制了其后續(xù)融資能力的擴(kuò)大。

(三)稅負(fù)水平偏高。按現(xiàn)行稅制規(guī)定，小額貸款公司要交納5.6%的營業(yè)稅及附加和25%的所得稅，稅收上無優(yōu)惠政策。這對沖了小額貸款公司的盈利能力，也使得小額貸款公司面對借款人時只能盡量選擇高利率，影響了對“三農(nóng)”和小微企業(yè)的支持效果。以一家注冊資本金為5000萬元的公司為例，以平均貸款利率18%和資金使用效率90%計算，按營業(yè)額的5.6%繳納營業(yè)稅及附加，再除去營業(yè)費用以及繳納25%的所得稅后，在不產(chǎn)生壞賬的情況下，小額貸款公司的年收益率比傳統(tǒng)制造業(yè)略高，與銀行業(yè)相比相距甚遠(yuǎn)。而且，農(nóng)商行（農(nóng)合行、農(nóng)村信用社）、村鎮(zhèn)銀行還可以以3%左右的極低成本從人民銀行獲得再貸款，無形中降低了稅負(fù)負(fù)擔(dān)。

(四)風(fēng)險分散機(jī)制缺乏。目前小額貸款公司尚未建立起完善的風(fēng)險分散機(jī)制。第一，大多數(shù)小額貸款公司在縣域開展經(jīng)營活動。由于不可預(yù)測的市場變化和自然災(zāi)害，再加上擔(dān)保機(jī)構(gòu)不足，保險體系不健全，財政補(bǔ)貼有限，使得中小企業(yè)和“三農(nóng)”客戶的小額信貸回收存在較大風(fēng)險。第二，小貸公司作為幾乎以貸款為唯一經(jīng)營業(yè)務(wù)的金

融企業(yè)，卻不能查詢?nèi)嗣胥y行征信系統(tǒng)，更不能登錄，嚴(yán)重影響了小貸公司的正常業(yè)務(wù)開展。隨著小貸公司數(shù)量越來越多、貸款金額越來越大，全國數(shù)千億的貸款游離于征信系統(tǒng)監(jiān)管之外，這對整個金融行業(yè)都將是個越來越大的風(fēng)險隱患。

二、促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展的政策建議：

(一)明確金融機(jī)構(gòu)定位。小額貸款公司雖不吸收公眾存款，但也是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的企業(yè)，理當(dāng)屬于金融業(yè)范疇。應(yīng)明確把小額貸款公司定位為金融機(jī)構(gòu)。對于小額貸款公司在開展與小額貸款活動相關(guān)的同業(yè)合作、向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資等金融活動時，應(yīng)按照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對待。

(二)提供更多的政策支持。一是對信貸投放支持“三農(nóng)”達(dá)到一定比例的小額貸款公司，享受與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)同樣的財稅政策，并允許稅前計提風(fēng)險準(zhǔn)備金，鼓勵增加涉農(nóng)貸款投放。二是拓寬貸款資金渠道。放寬“小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%”的限制，提高小額貸款公司融資杠桿率。三是適當(dāng)擴(kuò)大小額貸款公司業(yè)務(wù)范圍，如允許經(jīng)營規(guī)范廣、管理水平高的小額貸款公司開展拆借、票據(jù)貼現(xiàn)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)，提高資金利用率，增加小額貸款公司盈利空間。

(三)建立小額貸款風(fēng)險分散機(jī)制。一是加強(qiáng)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)、保險公司的業(yè)務(wù)合作，分享客戶資源，實現(xiàn)利益捆綁，風(fēng)險共擔(dān)。二是探索建立小額貸款公司風(fēng)險補(bǔ)償基金。政府每年拿出原給予企業(yè)的貼息成立風(fēng)險補(bǔ)償基金，對于小額貸款公司放貸過程中產(chǎn)生的不良貸款，經(jīng)過財政審核認(rèn)定屬于小額貸款公司盡職的，可通過風(fēng)險機(jī)制按一定比例給予補(bǔ)償。三是構(gòu)建完善的征信體系。小額貸款公司除了通過組建行業(yè)協(xié)會，著重加強(qiáng)縣域內(nèi)公司間交流與信息共享外，還應(yīng)通過一定的渠道，充分利用其他商業(yè)銀行的客戶信用信息?？蛇m時將小額信貸公司接入央行征信系統(tǒng)，提高審貸效率，防范信貸風(fēng)險。

(四)適時放寬對小貸公司升級為村鎮(zhèn)銀行、社區(qū)銀行的嚴(yán)格限定。這一規(guī)定是在銀行業(yè)監(jiān)管能力和監(jiān)管資源有限情況下的一個選擇。但不可否認(rèn)的是，我國金融監(jiān)管部門對于民間資金辦銀行還存在種種疑慮和擔(dān)憂。對小貸公司升級為村鎮(zhèn)銀行實行嚴(yán)格限制，也與這種不信任的心理有關(guān)。其實，真正的金融監(jiān)管不是控制“準(zhǔn)生證”，而是對金融機(jī)構(gòu)實行合規(guī)監(jiān)管。所以，當(dāng)前需要做的是如何進(jìn)一步制定適應(yīng)村鎮(zhèn)銀行特點的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)監(jiān)管力量，而不是限制小貸公司升級為銀行，行政性地限制其發(fā)展的空間。

三、站在具體經(jīng)營的角度，我還想特別補(bǔ)充如下建議：

1、小額貸款的發(fā)展雖有障礙，但并非不可為，只是難為。要發(fā)展，必須找準(zhǔn)定位、找準(zhǔn)市場、找準(zhǔn)目標(biāo)客戶。要在銀行的夾縫中求生存、求發(fā)展，堅持小額分散的原則。利用大股東自身的產(chǎn)業(yè)鏈、上下游客戶，首先依托“圈子型”的客戶開拓市場，逐漸拓寬業(yè)務(wù)渠道。股東一般對圈子型的客戶比較熟悉，甚至有長期合作關(guān)系，知根知底，對客戶的資信狀況比較了解，貸款的前期調(diào)查比較方便。由于實業(yè)方面有業(yè)務(wù)合作，相互有資金兌付，通過合法的約定，可以方便扣收貸

款本息。

2、這里談點內(nèi)幕。很多人認(rèn)為開小貸公司會賺大錢，如果嚴(yán)格按照4倍利率，按一年期6%算，4倍24%的利息收入。我測算過我們公司4年來每年的利息收入及費用，大概各種費用（包括稅費、工資、辦公費用、計提準(zhǔn)備金等），要占10個點多點，也就是還可剩不到14%左右，但獲得這個利潤率的前提是沒有任何風(fēng)險損失。短期能保證，長期你能保證沒有呆壞賬？所以必須得違規(guī)，我們公司實際是按三分在放貸。踩了紅線，就得做兩套賬。兩套賬就有很多需要特別小心的地方，不然會露馬腳。

3、經(jīng)營過程中，絕對要處理好跟市金融辦的關(guān)系，主要是地方金融處。處長陳廷釗是我們豐都人，人行、銀監(jiān)系統(tǒng)出來的，業(yè)務(wù)還是很熟。本身小貸公司的定位不明，監(jiān)管不是太嚴(yán)，這是有利條件，但如果金融辦、人行認(rèn)起真來，要想捉住你的尾巴，也是很容易的。所以需要一些溝通。

第三篇：發(fā)展小額貸款公司建議

關(guān)于促進(jìn)我省小額貸款公司快速健康發(fā)展的建議

作為適合我國基本國情、推行普惠型金融體系的一種創(chuàng)新、以“三農(nóng)”和微小型企業(yè)提供金融服務(wù)的“金融毛細(xì)血管”---小額貸款公司，在央行和銀監(jiān)會的著力推動下，已在全國各地如雨后春筍般涌起。安徽省小額貸款公司發(fā)展在省委、省政府的高度重視下，各項工作走在全國前列。截至2010年末，全省已有336家小額貸款公司獲批，212家正式開業(yè)，累計發(fā)放貸款292.18億元，絕大多數(shù)都是投向小型微型企業(yè)、個體工商戶和農(nóng)戶，有效緩解了中小企業(yè)融資難題。小額貸款公司具有覆蓋面廣、貼近基層、機(jī)制靈活和“小、快、靈”的經(jīng)營優(yōu)勢，但是，小額貸款公司是新生事物，在發(fā)展過程中，還存在這樣那樣的問題。一是由于體制機(jī)制等多方面原因，小額貸款公司目前發(fā)展還受到多重因素制約，發(fā)展舉步維艱。二是部分小額貸款公司由于經(jīng)營困難被迫游走在政策邊緣，采取非法融資、發(fā)放高利貸的手段來維持運營。針對這些問題，今年以來，我省于8月和11月分別出臺了《安徽省小額貸款公司財務(wù)管理暫行辦法》和《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)全省小額貸款公司規(guī)范發(fā)展的意見》，加強(qiáng)對小額貸款公司的監(jiān)管和推進(jìn)其規(guī)范發(fā)展。

但是，我們在調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前規(guī)范小貸公司的發(fā)展只是一個方面，關(guān)鍵在于要切實解決制約其發(fā)展的一些突出問

題，如果這些問題不解決，小貸公司的規(guī)范發(fā)展和大發(fā)展都將無從談起。其突出問題主要表現(xiàn)在: 一是經(jīng)營負(fù)擔(dān)較重。銀監(jiān)會2008年發(fā)布的《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》(以下簡稱為《指導(dǎo)意見》)規(guī)定，小額貸款公司是由省政府主管部門審批、到工商部門領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的獨立法人，不需要領(lǐng)取經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證，因此不屬于金融機(jī)構(gòu)。但是，小額貸款公司卻經(jīng)營貨幣、發(fā)放貸款，卻在履行著金融機(jī)構(gòu)的職能，這樣就使得小額貸款公司出現(xiàn)了身份上的尷尬，使得小額貸款公司一是在銀行的存款僅按一般工商戶的活期存款利率執(zhí)行，遠(yuǎn)低于金融企業(yè)同業(yè)存放款項利率，也沒有存放中央銀行款項利率高。二是向銀行類金融機(jī)構(gòu)融資時，無法享受銀行同業(yè)拆借利率優(yōu)惠，只能按一般企業(yè)貸款利率執(zhí)行，融資成本較高。三是由于小額貸款公司不屬于金融機(jī)構(gòu)，也不利于其金融債權(quán)維護(hù)。四是由于小額貸款公司不屬于金融機(jī)構(gòu)，因此既不能享受金融機(jī)構(gòu)的稅費優(yōu)惠政策，又不能享受各種針對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)財政補(bǔ)貼資金，卻要按一般企業(yè)繳納稅費，造成小額貸款公司稅費負(fù)擔(dān)較重，據(jù)調(diào)查目前小額貸款公司一般要繳納5.56%的營業(yè)稅及附加、25%的企業(yè)所得稅、1.5%的價格調(diào)控基金和0.15‰的印花稅。

二是融資渠道單一。目前已經(jīng)開業(yè)的小額貸款公司由于“只貸不存”模式的限制，要繼續(xù)發(fā)放貸款已經(jīng)“囊中羞澀”，資金出現(xiàn)了“捉襟見肘”的窘迫局勢。盡管根據(jù)《指導(dǎo)意見》的政策安排，小額貸款公司可以向兩家銀行機(jī)構(gòu)融入不超過資本凈額50%的資金進(jìn)行經(jīng)營，但一方面小額貸款公司的貸款產(chǎn)品、服務(wù)行業(yè)以及客戶群體都與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社有高度的同質(zhì)性，出于競爭及縣域商業(yè)銀行信貸政策信貸條件等原因，小額貸款公司很少能從當(dāng)?shù)劂y行獲得貸款。另一方面小額貸款公司即使從當(dāng)?shù)劂y行機(jī)構(gòu)獲得資金，也是以一般工商企業(yè)的身份獲得貸款，資金成本較高，其本身利用這部分資金再發(fā)放貸款盈利能力有限，也在一定程度上制約了小額貸款公司從當(dāng)?shù)劂y行機(jī)構(gòu)獲得資金的積極性。如我省淮北市7家已開業(yè)的小額貸款公司僅有1家向銀行申請貸款獲準(zhǔn)，大多數(shù)小額貸款公司只能通過吸收成本較高的自有資金或長期負(fù)債融資來發(fā)放貸款。

三是被排除在征信系統(tǒng)外。小額貸款公司從事貸款業(yè)務(wù)，需要了解貸款企業(yè)與個人的信用信息。然而，中國人民銀行的征信系統(tǒng)對小額貸款公司并不開放，小額貸款公司沒有系統(tǒng)查詢的權(quán)限，無法對客戶多頭申貸及不良信息進(jìn)行有效識別，增大了小額貸款公司的經(jīng)營風(fēng)險。

四是轉(zhuǎn)制升級難。小額貸款公司為了突破瓶頸，同時實現(xiàn)更高層次發(fā)展，不少都有改制為村鎮(zhèn)銀行的愿望。但依據(jù)銀監(jiān)會《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，改制為村鎮(zhèn)銀行必須滿足有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人這一

苛刻條件，這意味著其大股東的地位必然會被主發(fā)起行取代，挫傷了小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的積極性。

在上述問題困擾下，部分小額貸款公司由于經(jīng)營困難被迫采取非法融資、發(fā)放高利貸的手段來維持運營，如不少小額貸款公司向公眾以2-3分的高利息融資，并以更高利息向融資對象發(fā)放貸款，突破了政策規(guī)定，既增添了自身風(fēng)險，又給金融穩(wěn)定帶來了隱患。此外，少數(shù)小額貸款公司內(nèi)部風(fēng)險控制還很不到位，不能對經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測、識別、度量、監(jiān)測、分析、檢查和控制，存在較大的風(fēng)險隱患，這些都給小額貸款公司持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展帶來了影響。

小額貸款公司是一個新生事物，也是有效解決中小企業(yè)融資難的重要途徑。面對小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀，必須正確分析其存在的問題，切實解決風(fēng)險隱患，在促進(jìn)其發(fā)展中不斷加以規(guī)范。為此，我們建議：

一是明確小額貸款公司的身份。既然小額貸款公司是發(fā)放貸款經(jīng)營貨幣的機(jī)構(gòu)，符合金融機(jī)構(gòu)的構(gòu)成要件，因此小額貸款公司應(yīng)屬金融機(jī)構(gòu)的范疇，應(yīng)領(lǐng)取經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證。同時由于小額貸款公司是為解決“三農(nóng)”及微小企業(yè)融資難而設(shè)計的普惠型金融體系，是完善農(nóng)村金融體系、改善農(nóng)村金融服務(wù)、填補(bǔ)農(nóng)村金融 “空白”而設(shè)立的，從這個角度講小額貸款公司也應(yīng)屬于金融機(jī)構(gòu)。這樣，小額貸款公 4

司就可享受金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)稅收政策，切實減輕小額貸款公司的稅負(fù)。

二是解決后續(xù)資金問題。我們認(rèn)為，目前的當(dāng)務(wù)之急是解決運營較好的小額貸款公司的后續(xù)資金問題。為此，我們建議：一是對小額貸款公司的運營進(jìn)行評估，對經(jīng)營業(yè)績較好，風(fēng)險控制得當(dāng)?shù)男☆~貸款公司適當(dāng)放寬向銀行金融機(jī)構(gòu)融資不得超過資本凈額50%比例的限制，允許其和銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行自主協(xié)商辦理貸款事項。二是在強(qiáng)化考核監(jiān)管的前提下，將運營較好的小額貸款公司發(fā)展成為大中型商業(yè)銀行的零售機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行以優(yōu)惠的利率批發(fā)貸款給小額貸款公司，再由它們分別貸款給中小企業(yè)，發(fā)揮了小額貸款公司專著小企業(yè)貸款的專業(yè)化優(yōu)勢。三是省政府通過招標(biāo)的方式，由商業(yè)銀行或國家開發(fā)銀行給運營好的小額貸款公司提供批發(fā)貸款，必要時省政府給予部分擔(dān)保。

三是加大政策扶持力度。一要讓小額貸款公司加入人民銀行征信系統(tǒng)，將小額貸款公司客戶數(shù)據(jù)納入征信系統(tǒng)管理。同時對管理規(guī)范的小額貸款公司開放人民銀行征信系統(tǒng)，給予小額貸款公司征信系統(tǒng)查詢權(quán)限，實現(xiàn)信用信息共享，降低信貸風(fēng)險。二要結(jié)合我省實際，制定切實有效的扶持小額貸款公司發(fā)展的優(yōu)惠政策。鑒于小額貸款公司從事小企業(yè)貸款、涉農(nóng)貸款業(yè)務(wù)，有效抵押物較缺乏，風(fēng)險相對較

大的特點，各地政府可根據(jù)貸款余額確定一定的補(bǔ)償比例，實施補(bǔ)償措施。對服務(wù)“三農(nóng)”和小企業(yè)貢獻(xiàn)突出的小額貸款公司，給予獎勵。

四是打開發(fā)展通道。積極向國家相關(guān)金融管理部門建議，在風(fēng)險可控前提下，取消必須有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人的限制性規(guī)定，允許業(yè)績優(yōu)良、資信可靠、經(jīng)營規(guī)范、風(fēng)險管控好的的小額貸款公司在改制中發(fā)揮主導(dǎo)作用。允許業(yè)績優(yōu)秀的小額貸款公司利用現(xiàn)有平臺，吸收商業(yè)銀行參股組建村鎮(zhèn)銀行。

五是嚴(yán)格加強(qiáng)監(jiān)管。小額貸款公司失敗的最大風(fēng)險在于非法集資。我們要吸取農(nóng)村基金會的教訓(xùn)，對民間金融機(jī)構(gòu)一定要加強(qiáng)監(jiān)管。建議一是省及各市政府應(yīng)盡快給地方金融管理機(jī)構(gòu)配備足夠的人力并給予財力支持，加強(qiáng)對監(jiān)管人員進(jìn)行培訓(xùn)與業(yè)務(wù)指導(dǎo)，建立定期審計制度，特別要防止因監(jiān)管不嚴(yán)出現(xiàn)違規(guī)吸儲的現(xiàn)象。二是按照“誰審批設(shè)立、誰負(fù)責(zé)監(jiān)管、誰處置風(fēng)險”的原則，密切跟蹤小額貸款公司的經(jīng)營風(fēng)險。小額貸款公司主管部門應(yīng)通過現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測相結(jié)合的方式,密切監(jiān)督各項業(yè)務(wù)運行,及時糾正其偏離服務(wù)宗旨、超業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營、超比例發(fā)放大額貸款、向關(guān)聯(lián)方提供貸款等行為偏差,督促其完善法人治理,健全內(nèi)控制度。三是成立小額貸款公司行業(yè)協(xié)會,引導(dǎo)和規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營管理,防范和化解金融風(fēng)險。

第四篇：上海市小額貸款公司發(fā)展若干意見

人民網(wǎng)上海5月4日電(記者謝衛(wèi)群)為幫助已開業(yè)小額貸款公司解決經(jīng)營發(fā)展中遇到的問題和困難，市小額貸款公司試點工作推進(jìn)小組（下稱推進(jìn)小組）經(jīng)廣泛調(diào)研，充分征求意見，于近日出臺《關(guān)于促進(jìn)本市小額貸款公司發(fā)展的若干意見》（下稱《若干意見》），為新生的小額貸款公司灑下“及時雨”。

這一意見主要針對小額貸款公司適用稅務(wù)發(fā)票及信貸業(yè)務(wù)制度不明確、跨區(qū)縣抵（質(zhì)）押登記欠順暢、無法接入人行信用系統(tǒng)等突出問題，《若干意見》從加強(qiáng)對小額貸款公司發(fā)展的組織指導(dǎo)等三個方面提出了14條措施，具有針對性強(qiáng)、覆蓋面廣、開拓創(chuàng)新等特點。主要包括：

----推進(jìn)小組統(tǒng)籌試點工作，積極研究試點新情況，提出針對性措施，充分發(fā)揮對小額貸款公司發(fā)展的協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和推動作用；進(jìn)一步完善本市小額貸款公司工作區(qū)（縣）例會制度；抓緊籌建本市小額貸款公司協(xié)會，推動行業(yè)自律管理；區(qū)（縣）政府加強(qiáng)對小額貸款公司的日常監(jiān)管和指導(dǎo)，并可結(jié)合本區(qū)（縣）實際制定有關(guān)工作細(xì)則。

----為適應(yīng)小額貸款公司業(yè)務(wù)發(fā)展的迫切需要，提升小額貸款公司管理水平，加快推動小額貸款公司業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)的統(tǒng)一開發(fā);小額貸款公司使用本市稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制的稅務(wù)統(tǒng)一發(fā)票；小額貸款公司適用的財務(wù)報表、從事信貸業(yè)務(wù)參照金融企業(yè)執(zhí)行；小額貸款公司申請辦理房屋、土地、股權(quán)、機(jī)器設(shè)備、車輛等抵（質(zhì)）押登記，比照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦理；人民銀行本著簡化程序、便利操作的原則，指導(dǎo)幫助符合條件的小額貸款公司盡早加入人民銀行征信系統(tǒng)，對暫時達(dá)不到要求的小額貸款公司，支持探索過渡的查詢方法。

----區(qū)（縣）政府可根據(jù)小額貸款公司服務(wù)本地區(qū)“三農(nóng)”和小企業(yè)的實際情況，制定扶持政策，在小額貸款公司開業(yè)初期給予支持；促進(jìn)小額貸款公司與鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、街道、工業(yè)園區(qū)、經(jīng)濟(jì)小區(qū)等的合作，為小額貸款公司順利開展業(yè)務(wù)提供幫助；鼓勵銀行、保險等金融機(jī)構(gòu)積極開展與小額貸款公司在業(yè)務(wù)合作、管理培訓(xùn)、資金結(jié)算、技術(shù)開發(fā)等方面的交流，鼓勵銀行對經(jīng)營穩(wěn)健、管理規(guī)范、撥備充分的小額貸款公司在融資等方面給予支持；運行規(guī)范良好、服務(wù)“三農(nóng)”和小企業(yè)成效顯著、需要補(bǔ)充資本的小額貸款公司可優(yōu)先增資擴(kuò)股;試點工作效果明顯的區(qū)（縣）可根據(jù)實際需要，成熟一家，報批一家。

《若干意見》的出臺標(biāo)志著本市小額貸款公司試點工作進(jìn)入深化階段。據(jù)悉，試點工作自去年8月啟動以來，全市已有13區(qū)（縣）27家小額貸款公司批準(zhǔn)設(shè)立，其中22家正式開業(yè)運營，累計放貸10多億元，有效激活了民間金融資源，為破解區(qū)（縣）“三農(nóng)”和小企業(yè)融資難做出了積極探索，有力支持了區(qū)（縣）經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。

第五篇：小額貸款公司發(fā)展顯尷尬

小額貸款公司發(fā)展顯尷尬

小額貸款公司融資渠道狹窄，發(fā)展方向撲朔迷離，令許多小額貸款公司企業(yè)主對于未來的發(fā)展頗感迷茫。轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行是很多小額貸款公司的期待，但在目前的村鎮(zhèn)銀行組建規(guī)定下，小額貸款公司轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行就意味著失去主導(dǎo)權(quán)，這讓很多小貸公司企業(yè)主無法接受，使得小額貸款公司“何去何從”的問題更加顯得糾結(jié)。

“做小額貸款公司的目的就是為了下一步做村鎮(zhèn)銀行，”龍泉市佳和小額貸款公司副總經(jīng)理胡建敏表示，“但在現(xiàn)有政策下，叫我做村鎮(zhèn)銀行，布網(wǎng)點，興趣不是很大?！?/p>

此前，全國人大財經(jīng)委副主任委員吳曉靈在第三屆中國小額信貸創(chuàng)新論壇上曾明確表態(tài)：小額貸款公司發(fā)展的下一步不是村鎮(zhèn)銀行，而是金融公司。

小額貸款公司發(fā)展最大瓶頸：融資杠桿比1:0.5

截至今年五月底，全國共有小額貸款公司5172家，貸款余額約為4700億元，平均每家小額貸款公司貸款余額為9087萬元。

銀監(jiān)會和中國人民銀行2008年聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》（以下簡稱《意見》）中規(guī)定，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得逾越其資本凈額的50%。

而一些省份自己制定的小額貸款公司管理方法中，對此有著不同的規(guī)定。今年1月印發(fā)的《浙江省小額貸款公司融資監(jiān)管暫行方法》中，小額貸款公司從銀行融資的比例放大到其資本凈額的100%，今年3月發(fā)布的《福建省小額貸款公司暫行管理方法》中也提到對運行情況良好、合規(guī)經(jīng)營、考評符合條件的小額貸款公司，向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金上限可提高至公司資本凈額的100%。

胡建敏介紹說，去年年底，在同國家開發(fā)銀行接觸一年多之后，他的公司獲得了5000萬元的授信。正好這個時候，浙江省人民政府辦公廳出臺了《關(guān)于深入推進(jìn)小額貸款公司改革發(fā)展的若干意見》，規(guī)定允許小額貸款公司融資比例放大到資本凈額的100%。然而當(dāng)他去融資的時候，發(fā)現(xiàn)執(zhí)行的還是50%的融資規(guī)范。銀行系統(tǒng)是條管，要執(zhí)行的人民銀行總行和銀監(jiān)會發(fā)布的文件，浙江省政府辦的文件，就成了一紙空文。

胡建敏說，到目前為止，浙江沒有一家小額貸款公司能夠融資100%。

針對小額貸款公司融資杠桿率偏低的問題，吳曉靈表示，未來將會提高小額貸款公司的融資杠桿率，向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資的上限會調(diào)整到其資本凈額的200%。

盡管《意見》規(guī)定，小額貸款公司可以向銀行批發(fā)貸款、進(jìn)行融資。但事實上，金融機(jī)構(gòu)自己有一些約束，國有銀行一般不向小額貸款公司批發(fā)貸款。人民銀行麗水市中心支行副行長王筱琴表示，小額貸款公司現(xiàn)在只能用自己的資本金放貸。有些小額貸款公司開張一個月之后就把那點兒資本金給放完了。

中國小額信貸機(jī)構(gòu)聯(lián)席會會長劉克崮此前曾給出一個數(shù)據(jù)：目前國內(nèi)小額貸款公司資本金和外部融資的實際比例平均只有1:0.1。這與1:0.5融資比例上限還有很大距離。

身份尷尬：小額貸款公司按一般企業(yè)納稅

小貸公司的身份定位是不明確的，王筱琴坦言，小額貸款公司在全國各地所面臨的稅收政策是不一樣的。像在江蘇，小額貸款公司的征稅規(guī)范是參照當(dāng)?shù)剞r(nóng)信社的征稅水平來制定的。但在浙江，因為小額貸款公司不被視作金融機(jī)構(gòu)，被作為一般工商企業(yè)來征稅。

胡建敏介紹說，通過年終考核的小額貸款公司可以向政府申請稅收補(bǔ)助，但即使返下來的補(bǔ)助也只相當(dāng)于稅款的30%，且稅收補(bǔ)助同樣需要上繳企業(yè)所得稅。

不過，胡建敏也表示，去年，只擁有12名員工的佳和小貸實現(xiàn)了1144.5萬元的凈利潤，經(jīng)營情況其實是蠻好的，也有很大的利潤空間。

小額貸款公司服務(wù)三農(nóng)的貸款還不多見

小額貸款公司一開業(yè)就是賺錢的，基本沒有虧損的。中國社科院農(nóng)村發(fā)展研究所研究員任常青表示。

看來，小額貸款公司身份不明的問題，顯然不是只體現(xiàn)在稅收政策上。

小額貸款公司不是為農(nóng)戶服務(wù)的，也解決不了農(nóng)民融資難的問題，現(xiàn)在想的就是如何從銀監(jiān)會那里拿到銀行的執(zhí)照。胡建敏坦言：根據(jù)上面的監(jiān)管要求，小額貸款公司主要的服務(wù)方向應(yīng)該是服務(wù)三農(nóng)和小微企業(yè)。但老實說，三年做下來，所做的真正意義上服務(wù)三農(nóng)的貸款，并不多見。

今年2月初召開的國務(wù)院常務(wù)會議曾明確提出：符合條件的小額貸款公司可改制為村鎮(zhèn)銀行。而《浙江省溫州市金融綜合改革試驗區(qū)總體方案》也明確指出，允許有條件的小額貸款公司轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行。

依照銀監(jiān)會2009年出臺的《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》要求，村鎮(zhèn)銀行是要由一個專業(yè)銀行來控股的看來，小額貸款公司如果想轉(zhuǎn)制升級為村鎮(zhèn)銀行，民營企業(yè)的持股比例將會大幅下降，將小額貸款公司的話語權(quán)交給銀行，這與小額貸款公司的發(fā)起初衷是相悖的。

任常青認(rèn)為，銀監(jiān)會要求村鎮(zhèn)銀行需由現(xiàn)有銀行控股，主要是出于監(jiān)管方面的考慮：村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)行，自身就是銀監(jiān)會的監(jiān)管對象，銀監(jiān)會要把村鎮(zhèn)銀行監(jiān)管起來，只需要監(jiān)管那些主發(fā)行就行了，這樣一來銀監(jiān)會的監(jiān)管任務(wù)和負(fù)擔(dān)不會增加。