第一篇：2015年第四次證券業(yè)從業(yè)人員資格全國統(tǒng)一考試公告

2015年第四次證券業(yè)從業(yè)人員資格全國統(tǒng)一考試公告

2015年11月28日、29日將舉行第四次證券業(yè)從業(yè)人員資格考試全國統(tǒng)一考試，考試類別包括一般從業(yè)資格考試和專項業(yè)務(wù)類資格考試。現(xiàn)將有關(guān)事項公告如下：

一、考試報名條件

1、一般從業(yè)資格考試

（一）報名截止日年滿18周歲；

（二）具有高中或國家承認(rèn)相當(dāng)于高中以上文化程度；

（三）具有完全民事行為能力。

2、專項業(yè)務(wù)類資格考試

從業(yè)資格考試合格的人員，均可參加考試。

二、報名方式

采取網(wǎng)上報名方式，考生可于2015年9月25日15:00開始，登錄中國證券業(yè)協(xié)會網(wǎng)站（www.tmdps.cn/page/step1.asp 2.詳細(xì)填寫申請信息

3.在線支付服務(wù)費用（由考務(wù)公司收取20元）

4.致電021-61651128轉(zhuǎn)客戶人工服務(wù)（信息核實），確認(rèn)已經(jīng)繳費 5.考務(wù)公司在10個工作日內(nèi)用掛號信方式寄出成績復(fù)核單

十二、違紀(jì)處理辦法

（一）參加考試人員有以下情形之一，經(jīng)監(jiān)考老師提醒后不改正的，該科考試成績按零分處理，并在一年內(nèi)不得報名參加資格考試：

1.在考試期間旁窺、交頭接耳或者互打手勢的；

2.在考場或者其他禁止的范圍內(nèi)，喧嘩、吸煙或者實施其他影響考場秩序的行為的；

3.未按規(guī)定關(guān)閉手機等通訊、存儲、攝錄設(shè)備的； 4.將草稿紙等考試用紙帶離考場的；

5.未經(jīng)考場工作人員同意在考試過程中擅自離開考場的； 6.幫助他人作答，縱容他人抄襲的； 7.抄襲與考試內(nèi)容相關(guān)材料的； 8.其他一般違紀(jì)違規(guī)行為。

(二)參加考試人員有以下情形之一的，該科考試成績按零分處理，并在兩年內(nèi)不得報名參加資格考試，證券從業(yè)人員存在以下違紀(jì)違規(guī)行為的，中國證券業(yè)協(xié)會將相關(guān)信息記入證券從業(yè)人員誠信信息管理系統(tǒng)；并可注銷該從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)證書，三年內(nèi)不受理其執(zhí)業(yè)注冊申請：

1.教唆或組織團(tuán)伙作弊的；

2.由他人冒名代替參加考試或者冒名代替他人參加考試的； 3.使用攝錄設(shè)備獲取考試內(nèi)容的；

4.使用手機、手表等通訊、儲存電子設(shè)備接收、查看考試信息的； 5.使用或提供偽造、涂改身份證件的； 6.蓄意報復(fù)考試工作人員的； 7.惡意操作導(dǎo)致考試無法正常運行的； 8.其他嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)行為。

十三、免責(zé)條款

1、考生填報個人信息時應(yīng)仔細(xì)核對后提交，確保信息真實準(zhǔn)確，因本人填報信息有誤所導(dǎo)致的任何結(jié)果由考生自行承擔(dān)。

2、考生報考期間，應(yīng)及時登錄中國證券業(yè)協(xié)會網(wǎng)站查詢最新情況，因本人原因錯過重要信息而影響考試的，其結(jié)果由考生自行承擔(dān)。

第二篇：證券業(yè)從業(yè)人員資格管理實施細(xì)則

證券業(yè)從業(yè)人員資格管理實施細(xì)則（試行）

目錄

第一章 總則

第二章 從業(yè)資格和執(zhí)業(yè)證書

第三章 執(zhí)業(yè)證書管理

第四章 年檢

第五章 檢查和調(diào)查

第六章 罰則

第七章 附則

第一章 總則

第一條 根據(jù)《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》（以下簡稱《辦法》）的規(guī)定，制定本細(xì)則。

第二條 本細(xì)則所稱機構(gòu)是指《辦法》第三條規(guī)定的從事證券業(yè)務(wù)的機構(gòu)；專業(yè)人員和證券業(yè)務(wù)是指《辦法》第四條規(guī)定的人員和業(yè)務(wù)。

第三條 中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱協(xié)會）依據(jù)本細(xì)則規(guī)定，負(fù)責(zé)證券業(yè)從業(yè)資格取得及執(zhí)業(yè)證書管理工作。

第二章 從業(yè)資格和執(zhí)業(yè)證書

第四條 機構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)的專業(yè)人員應(yīng)當(dāng)依據(jù)本細(xì)則規(guī)定，取得從業(yè)資格和執(zhí)業(yè)證書。

第五條 符合《辦法》第七條規(guī)定的人員，通過協(xié)會統(tǒng)一組織的基礎(chǔ)科目和一門專業(yè)科目資格考試的，取得從業(yè)資格。

中國證監(jiān)會另有規(guī)定的人員，按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定取得從業(yè)資格。

第六條 取得從業(yè)資格的人員符合《辦法》第十條規(guī)定條件的，可通過所在機構(gòu)向協(xié)會申請執(zhí)業(yè)證書。

申請從事證券投資咨詢業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)同時符合《證券法》第一百五十八條及《證券、期貨投資咨詢管理暫行辦法》第十三條規(guī)定的條件。

申請從事證券資信評估業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)同時符合《證券法》第一百五十八條及中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定的條件。

第七條 執(zhí)業(yè)證書的申請通過協(xié)會執(zhí)業(yè)證書管理系統(tǒng)進(jìn)行。

第八條 申請人應(yīng)當(dāng)向所在機構(gòu)提交下列申請材料：

（一）執(zhí)業(yè)證書申請表；

（二）身份證復(fù)印件；

（三）學(xué)歷證明復(fù)印件；

（四）協(xié)會規(guī)定的其他材料。

第九條 執(zhí)業(yè)證書的申請程序是：

（一）申請人登錄協(xié)會執(zhí)業(yè)證書管理系統(tǒng)，填寫執(zhí)業(yè)證書申請表，連同打印的書面申請表及第八條規(guī)定的其他申請材料提交所在機構(gòu)；

（二）機構(gòu)資格管理員對執(zhí)業(yè)證書申請表進(jìn)行初審并確認(rèn)，書面申請表由機構(gòu)保管備查，電子申請表提交協(xié)會；

（三）協(xié)會對機構(gòu)提交的執(zhí)業(yè)證書申請表進(jìn)行審核，必要時可要求機構(gòu)提交書面申請表及有關(guān)證明材料，協(xié)會在收到完整申請材料后三十日內(nèi)審核完畢。

第十條 對于符合條件的申請人，協(xié)會通過執(zhí)業(yè)證書管理系統(tǒng)向中國證監(jiān)會有關(guān)部門備案后，頒發(fā)執(zhí)業(yè)證書，并在協(xié)會的互聯(lián)網(wǎng)站公告。執(zhí)業(yè)證書由所在機構(gòu)向協(xié)會統(tǒng)一領(lǐng)取。

對不予頒發(fā)執(zhí)業(yè)證書的人員，協(xié)會以書面方式通知所在機構(gòu)并說明原因。

第三章 執(zhí)業(yè)證書管理

第十一條 機構(gòu)應(yīng)當(dāng)指定資格管理員負(fù)責(zé)本機構(gòu)從業(yè)人員資格管理工作。資格管理員須向協(xié)會備案，代表所在機構(gòu)行使下述職責(zé)：

（一）使用協(xié)會執(zhí)業(yè)證書管理系統(tǒng)并對所在機構(gòu)的系統(tǒng)用戶進(jìn)行管理；

（二）組織實施所在機構(gòu)執(zhí)業(yè)證書申請工作；

（三）負(fù)責(zé)所在機構(gòu)執(zhí)業(yè)證書申請人的申請材料的初審；

（四）按照協(xié)會的部署組織實施所在機構(gòu)執(zhí)業(yè)年檢工作；

（五）協(xié)助協(xié)會的檢查和調(diào)查；

（六）負(fù)責(zé)所在機構(gòu)執(zhí)業(yè)人員的備案事項；

（七）為所在機構(gòu)人員提供相關(guān)咨詢；

（八）保持與協(xié)會的日常聯(lián)系。

機構(gòu)更換資格管理員應(yīng)當(dāng)向協(xié)會備案。資格管理員不得擅自委托他人代其行使職責(zé)。

第十二條 執(zhí)業(yè)人員受到所在機構(gòu)、自律組織、監(jiān)管部門獎勵、處分、處罰的，以及離開所在機構(gòu)的，所在機構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每月5日前向協(xié)會備案上月發(fā)生的上述情形。

第十三條 執(zhí)業(yè)人員從其他證券業(yè)務(wù)崗位變換從事證券投資咨詢和證券資信評估業(yè)務(wù)崗位的，應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則規(guī)定，另行申請執(zhí)業(yè)證書。

第十四條 執(zhí)業(yè)人員連續(xù)三年不在機構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)的，受到刑事處罰的，被市場禁入的，因違法或違紀(jì)行為被機構(gòu)開除的，以及違反職業(yè)道德的，由協(xié)會注銷其執(zhí)業(yè)證書。

第十五條 機構(gòu)應(yīng)妥善保管申請人的書面申請表及有關(guān)材料。

第十六條 執(zhí)業(yè)人員應(yīng)當(dāng)定期參加協(xié)會或其認(rèn)可單位組織的后續(xù)職業(yè)培訓(xùn)。第十七條 受到行政處罰的執(zhí)業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)參加強制培訓(xùn)。

第十八條 協(xié)會建立從業(yè)人員資格管理數(shù)據(jù)庫，并通過其互聯(lián)網(wǎng)站公告取得從業(yè)資格的人員。

第十九條 協(xié)會建立執(zhí)業(yè)人員誠信信息庫，對信息進(jìn)行分級管理，供機構(gòu)查詢或應(yīng)證券監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)信息。

第二十條 協(xié)會每月10日前，通過其互聯(lián)網(wǎng)站公告上月取得執(zhí)業(yè)證書的人員，執(zhí)業(yè)證書年檢情況，執(zhí)業(yè)證書被注銷、吊銷及被暫停執(zhí)業(yè)的人員。

第四章 年檢

第二十一條 協(xié)會對執(zhí)業(yè)人員自取得執(zhí)業(yè)證書之日起每兩年檢查一次。第二十二條 年檢的程序是：

（一）申請人登錄協(xié)會執(zhí)業(yè)證書管理系統(tǒng)，填寫年檢申請表，連同打印的書面申請表及執(zhí)業(yè)證書原件提交所在機構(gòu)；

（二）機構(gòu)資格管理員對所在機構(gòu)年檢申請表進(jìn)行初審并確認(rèn)，書面申請表由機構(gòu)保管備查，電子申請表提交協(xié)會；

（三）協(xié)會對機構(gòu)提交的年檢申請表進(jìn)行審核，必要時可要求所在機構(gòu)提交書面申請表及有關(guān)證明材料，協(xié)會在收到完整申請材料后十五日內(nèi)做出是否通過年檢的審核意見；

（四）協(xié)會通過執(zhí)業(yè)證書管理系統(tǒng)，將年檢結(jié)果通知所在機構(gòu)，并在協(xié)會的互聯(lián)網(wǎng)站公告；

（五）機構(gòu)資格管理員辦理執(zhí)業(yè)證書年檢記錄。

第二十三條 有下列情形之一的，不予通過年檢：

（一）執(zhí)業(yè)證書申請材料或年檢材料弄虛作假的；

（二）未按規(guī)定完成后續(xù)職業(yè)培訓(xùn)的；

（三）不再符合執(zhí)業(yè)證書取得條件的；

（四）未按規(guī)定參加年檢的；

（五）協(xié)會規(guī)定的其他情形。

第二十四條 因第二十三條第（一）、（三）款未通過年檢的人員，由協(xié)會注銷其執(zhí)業(yè)證書。

第二十五條 因第二十三條第（二）、（四）、（五）款未通過年檢的人員，由協(xié)會移交中國證監(jiān)會暫停其執(zhí)業(yè)。

第五章 檢查和調(diào)查

第二十六條 協(xié)會對機構(gòu)執(zhí)行《辦法》及本細(xì)則的情況進(jìn)行檢查，也可以根據(jù)投訴、舉報等對機構(gòu)、執(zhí)業(yè)人員違反《辦法》及本細(xì)則的行為進(jìn)行調(diào)查。第二十七條 協(xié)會可以委托相關(guān)單位對所在地機構(gòu)、執(zhí)業(yè)人員進(jìn)行檢查和調(diào)查。

第二十八條 協(xié)會對機構(gòu)檢查的內(nèi)容包括：

（一）是否存在聘用未取得執(zhí)業(yè)證書或執(zhí)業(yè)證書被注銷、吊銷或被暫停執(zhí)業(yè)的人員從事證券業(yè)務(wù)的情況；

（二）是否及時履行了規(guī)定的備案義務(wù)；

（三）執(zhí)業(yè)證書申請過程中是否存在徇私舞弊、弄虛作假的情況；

（四）是否妥善保管了所屬執(zhí)業(yè)人員的書面申請材料。

第二十九條 對機構(gòu)檢查和調(diào)查的方式：

（一）與有關(guān)負(fù)責(zé)人談話；

（二）查閱執(zhí)業(yè)證書申請表及有關(guān)材料、年檢申請表及有關(guān)材料；

（三）查閱人員聘用合同；

（四）調(diào)閱執(zhí)業(yè)人員檔案；

（五）約請執(zhí)業(yè)人員談話；

（六）其他合法而有效的方式。

第三十條 對執(zhí)業(yè)人員的調(diào)查方式：

（一）與所在機構(gòu)有關(guān)負(fù)責(zé)人面談，了解有關(guān)情況；

（二）查閱被調(diào)查人的執(zhí)業(yè)證書申請表及有關(guān)材料、年檢申請表及有關(guān)材料；

（三）查閱被調(diào)查人聘用合同；

（四）調(diào)閱被調(diào)查人檔案；

（五）與被調(diào)查人談話；

（六）其他合法而有效的方式。

第三十一條 檢查和調(diào)查人員在進(jìn)行現(xiàn)場檢查和調(diào)查時，應(yīng)出示有效證明文件。

第三十二條 機構(gòu)及執(zhí)業(yè)人員對協(xié)會或協(xié)會委托單位進(jìn)行的檢查和調(diào)查應(yīng)當(dāng)予以配合。

第六章 罰則

第三十三條 執(zhí)業(yè)證書申請人提供虛假材料的，不予頒發(fā)執(zhí)業(yè)證書并在三年內(nèi)不受理其執(zhí)業(yè)證書申請；已取得執(zhí)業(yè)證書的，注銷執(zhí)業(yè)證書并在三年內(nèi)不受理其執(zhí)業(yè)證書申請。

第三十四條 執(zhí)業(yè)人員不配合協(xié)會或其委托單位檢查和調(diào)查的，由協(xié)會責(zé)令改正；拒不改正的，協(xié)會視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)處分。情節(jié)嚴(yán)重的，移交中國證監(jiān)會處罰。

第三十五條 機構(gòu)弄虛作假的，聘用未取得執(zhí)業(yè)證書或執(zhí)業(yè)證書被注銷、吊銷或被暫停執(zhí)業(yè)的人員從事證券業(yè)務(wù)的，未履行規(guī)定的備案義務(wù)的，不配合協(xié)會或其委托單位組織的檢查和調(diào)查的，由協(xié)會責(zé)令改正；拒不改正的，協(xié)會視情節(jié)輕重，給予機構(gòu)下列處分：

（一）批評；

（二）通報批評；

（三）暫停部分會員

權(quán)利；

（四）暫停會員資格；

（五）取消會員資格；同時給予直接責(zé)任人下列處分：

（一）批評；

（二）通報批評。情節(jié)嚴(yán)重的，移交中國證監(jiān)會處罰。

第七章 附則

第三十六條 協(xié)會對取得從業(yè)資格的人員進(jìn)行專業(yè)水平級別認(rèn)證，通過基礎(chǔ)科目和兩門（含兩門）以上專業(yè)科目考試的，取得一級專業(yè)水平認(rèn)證證書；通過基礎(chǔ)科目和四門（含四門）以上專業(yè)科目考試的，取得二級專業(yè)水平認(rèn)證證書。第三十七條 執(zhí)業(yè)證書申請及年檢等相關(guān)費用由機構(gòu)向協(xié)會統(tǒng)一支付。第三十八條 協(xié)會對從業(yè)資格和執(zhí)業(yè)證書實行編碼管理。

第三十九條 資格考試辦法、培訓(xùn)辦法及水平考試辦法由協(xié)會另行制定。第四十條 本細(xì)則已經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，自2003年7月1日起試行。

第三篇：2014年證券業(yè)從業(yè)人員資格考試公告

金融類考試培訓(xùn)的領(lǐng)跑者

2014年證券業(yè)從業(yè)人員資格考試公告

現(xiàn)將2014證券業(yè)從業(yè)人員資格考試第一次全國統(tǒng)考有關(guān)事項公告如下：

一、報名時間

2014年1月9日至2月13日，屆時考生可登錄中國證券業(yè)協(xié)會（簡稱“協(xié)會”）網(wǎng)站注冊和報名。

二、考試時間及地點

考試將于2014年3月22日、23日在北京、天津、石家莊、太原、呼和浩特、沈陽、長春、哈爾濱、上海、南京、杭州、合肥、福州、南昌、濟(jì)南、鄭州、武漢、長沙、廣州、南寧、海口、重慶、成都、貴陽、昆明、西安、蘭州、西寧、銀川、烏魯木齊、大連、青島、寧波、廈門、深圳、蘇州、溫州、泉州及拉薩等39個城市同時舉行。

三、考試報名條件

（一）報名截止日年滿 18周歲；

（二）具有高中或國家承認(rèn)相當(dāng)于高中以上文化程度；

（三）具有完全民事行為能力。

四、考試科目

考試科目分為基礎(chǔ)科目和專業(yè)科目，基礎(chǔ)科目為證券市場基礎(chǔ)知識，專業(yè)科目包括：證券交易、證券投資基金、證券投資分析及證券發(fā)行與承銷。

單科考試時間為 120分鐘（其中前10分鐘為現(xiàn)場采像時間）。考生可根據(jù)需要選擇參考科目。

全國各省證券從業(yè)考試交流群匯總：http:///zt/jrrqq/#mskc5

五、考試大綱及教材

考試大綱和教材使用2012年版考試大綱及教材，其中證券發(fā)行與承銷科目涉及首次公開發(fā)行股票并上市的內(nèi)容以最新監(jiān)管規(guī)章和自律性規(guī)定為準(zhǔn)（詳見附件）。

六、報名方式及注意事項

報名采取網(wǎng)上報名方式。

考生應(yīng)登錄協(xié)會網(wǎng)站（）進(jìn)行報名。為避免信息泄露，考生不要通過其他網(wǎng)站進(jìn)行報名。

七、報名繳費

報名費每科次為人民幣70元，關(guān)于繳費方式、發(fā)票索取及準(zhǔn)考證打印等事項，請仔細(xì)閱讀協(xié)會網(wǎng)站報名須知。

已繳費報名成功的考生，在考試報名結(jié)束前可申請退費（詳見報名須知），超過所規(guī)定的退費時限，其報名費將不予退還。

八、考試方式

考試采取閉卷、計算機考試的方式進(jìn)行。

九、其他說明

具體考試時間、考場地點將在準(zhǔn)考證中明示。

考試成績合格可取得成績合格證書（成績合格證書可在協(xié)會網(wǎng)站考試成績查詢窗口下載），考試成績長年有效。

考生通過證券市場基礎(chǔ)知識科目及任意一門專業(yè)科目考試的，即取得證券從業(yè)資格，符合《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》規(guī)定的從業(yè)人員，可通過所在公司向協(xié)會申請執(zhí)業(yè)證書。

十、特別提示

1．個別網(wǎng)站和培訓(xùn)機構(gòu)謊稱可以提供證券從業(yè)資格考試真題，騙取考生錢財。請廣大考生提高警惕，切勿輕信，以免上當(dāng)受騙。考生發(fā)現(xiàn)以提供證券從業(yè)資格考試真題名義行騙，并掌握確切線索的，可以向協(xié)會或當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)舉報。

2．協(xié)會不舉辦考前培訓(xùn)，不出版考試輔導(dǎo)材料，也從未授權(quán)任何機構(gòu)及個人舉辦相關(guān)培訓(xùn)及出版相關(guān)輔導(dǎo)材料。

3．考試報名、準(zhǔn)考證打印、成績查詢的唯一網(wǎng)址為協(xié)會官方網(wǎng)站

（），考生應(yīng)避免登錄其他網(wǎng)站進(jìn)行上述操作，以免泄漏個人信息。

4．根據(jù)慣例，考試報名時間為兩周，準(zhǔn)考證打印時間為一周，在此期間，協(xié)會盡可能保障考試報名網(wǎng)站的暢通。但大量考生習(xí)慣在第一天和最后一天的時間進(jìn)行操作，會造成一定的網(wǎng)絡(luò)擁堵，請廣大考生注意合理安排報名時間。

十一、考試報名咨詢電話

021-61651128

特此公告。

中國證券業(yè)協(xié)會

2014年1月6日

第四篇：證券業(yè)從業(yè)人員資格管理實施細(xì)則(試行)

關(guān)于發(fā)布《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理實施細(xì)則(試行)》的通知

各證券公司、基金管理公司、基金托管機構(gòu)、基金銷售機構(gòu)、證券投資咨詢機構(gòu)、證券資信評估機構(gòu)：

《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理實施細(xì)則(試行)》已經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，現(xiàn)予發(fā)布，自2003年7月1日起實施。

證券業(yè)從業(yè)人員資格管理實施細(xì)則(試行)

2003年4月29日

第一章 總則

第一條 根據(jù)《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》(以下簡稱《辦法》)的規(guī)定，制定本細(xì)則。

第二條 本細(xì)則所稱機構(gòu)是指《辦法》第三條規(guī)定的從事證券業(yè)務(wù)的機構(gòu)；專業(yè)人員和證券業(yè)務(wù)是指《辦法》第四條規(guī)定的人員和業(yè)務(wù)。

第三條 中國證券業(yè)協(xié)會(以下簡稱協(xié)會)依據(jù)本細(xì)則規(guī)定，負(fù)責(zé)證券業(yè)從業(yè)資格取得及執(zhí)業(yè)證書管理工作。

第二章 從業(yè)資格和執(zhí)業(yè)證書

第四條 機構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)的專業(yè)人員應(yīng)當(dāng)依據(jù)本細(xì)則規(guī)定，取得從業(yè)資格和執(zhí)業(yè)證書。

第五條 符合《辦法》第七條規(guī)定的人員，通過協(xié)會統(tǒng)一組織的基礎(chǔ)科目和一門專業(yè)科目資格考試的，取得從業(yè)資格。

中國證監(jiān)會另有規(guī)定的人員，按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定取得從業(yè)資格。

第六條 取得從業(yè)資格的人員符合《辦法》第十條規(guī)定條件的，可通過所在機構(gòu)向協(xié)會申請執(zhí)業(yè)證書。

申請從事證券投資咨詢業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)同時符合《證券法》第一百五十八條及《證券、期貨投資咨詢管理暫行辦法》第十三條規(guī)定的條件。

申請從事證券資信評估業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)同時符合《證券法》第一百五十八條及中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定的條件。

第七條 執(zhí)業(yè)證書的申請通過協(xié)會執(zhí)業(yè)證書管理系統(tǒng)進(jìn)行。

第八條 申請人應(yīng)當(dāng)向所在機構(gòu)提交下列申請材料：

(一)執(zhí)業(yè)證書申請表；

(二)身份證復(fù)印件；

(三)學(xué)歷證明復(fù)印件；

(四)協(xié)會規(guī)定的其他材料。

第九條 執(zhí)業(yè)證書的申請程序是：

(一)申請人登錄協(xié)會執(zhí)業(yè)證書管理系統(tǒng)，填寫執(zhí)業(yè)證書申請表，連同打印的書面申請表及第八條規(guī)定的其他申請材料提交所在機構(gòu)；

(二)機構(gòu)資格管理員對執(zhí)業(yè)證書申請表進(jìn)行初審并確認(rèn)，書面申請表由機構(gòu)保管備查，電子申請表提交協(xié)會；

(三)協(xié)會對機構(gòu)提交的執(zhí)業(yè)證書申請表進(jìn)行審核，必要時可要求機構(gòu)提交書面申請表及有關(guān)證明材料，協(xié)會在收到完整申請材料后三十日內(nèi)審核完畢。

第十條 對于符合條件的申請人，協(xié)會通過執(zhí)業(yè)證書管理系統(tǒng)向中國證監(jiān)會有關(guān)部門備案后，頒發(fā)執(zhí)業(yè)證書，并在協(xié)會的互聯(lián)網(wǎng)站公告。執(zhí)業(yè)證書由所在機構(gòu)向協(xié)會統(tǒng)一領(lǐng)取。對不予頒發(fā)執(zhí)業(yè)證書的人員，協(xié)會以書面方式通知所在機構(gòu)并說明原因。

第三章 執(zhí)業(yè)證書管理

第十一條 機構(gòu)應(yīng)當(dāng)指定資格管理員負(fù)責(zé)本機構(gòu)從業(yè)人員資格管理工作。資格管理員須向協(xié)會備案，代表所在機構(gòu)行使下述職責(zé)：

(一)使用協(xié)會執(zhí)業(yè)證書管理系統(tǒng)并對所在機構(gòu)的系統(tǒng)用戶進(jìn)行管理；

(二)組織實施所在機構(gòu)執(zhí)業(yè)證書申請工作；

(三)負(fù)責(zé)所在機構(gòu)執(zhí)業(yè)證書申請人的申請材料的初審；

(四)按照協(xié)會的部署組織實施所在機構(gòu)執(zhí)業(yè)年檢工作；

(五)協(xié)助協(xié)會的檢查和調(diào)查；

(六)負(fù)責(zé)所在機構(gòu)執(zhí)業(yè)人員的備案事項；

(七)為所在機構(gòu)人員提供相關(guān)咨詢；

(八)保持與協(xié)會的日常聯(lián)系。

機構(gòu)更換資格管理員應(yīng)當(dāng)向協(xié)會備案。資格管理員不得擅自委托他人代其行使職責(zé)。第十二條 執(zhí)業(yè)人員受到所在機構(gòu)、自律組織、監(jiān)管部門獎勵、處分、處罰的，以及離開所在機構(gòu)的，所在機構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每月5日前向協(xié)會備案上月發(fā)生的上述情形。

第十三條 執(zhí)業(yè)人員從其他證券業(yè)務(wù)崗位變換從事證券投資咨詢和證券資信評估業(yè)務(wù)崗位的，應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則規(guī)定，另行申請執(zhí)業(yè)證書。

第十四條 執(zhí)業(yè)人員連續(xù)三年不在機構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)的，受到刑事處罰的，被市場禁入的，因違法或違紀(jì)行為被機構(gòu)開除的，以及違反職業(yè)道德的，由協(xié)會注銷其執(zhí)業(yè)證書。第十五條 機構(gòu)應(yīng)妥善保管申請人的書面申請表及有關(guān)材料。

第十六條 執(zhí)業(yè)人員應(yīng)當(dāng)定期參加協(xié)會或其認(rèn)可單位組織的后續(xù)職業(yè)培訓(xùn)。第十七條 受到行政處罰的執(zhí)業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)參加強制培訓(xùn)。

第十八條 協(xié)會建立從業(yè)人員資格管理數(shù)據(jù)庫，并通過其互聯(lián)網(wǎng)站公告取得從業(yè)資格的人員。

第十九條 協(xié)會建立執(zhí)業(yè)人員誠信信息庫，對信息進(jìn)行分級管理，供機構(gòu)查詢或應(yīng)證券監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)信息。

第二十條 協(xié)會每月10日前，通過其互聯(lián)網(wǎng)站公告上月取得執(zhí)業(yè)證書的人員，執(zhí)業(yè)證書年檢情況，執(zhí)業(yè)證書被注銷、吊銷及被暫停執(zhí)業(yè)的人員。

第四章 年檢

第二十一條 協(xié)會對執(zhí)業(yè)人員自取得執(zhí)業(yè)證書之日起每兩年檢查一次。

第二十二條 年檢的程序是：

(一)申請人登錄協(xié)會執(zhí)業(yè)證書管理系統(tǒng)，填寫年檢申請表，連同打印的書面申請表及執(zhí)業(yè)證書原件提交所在機構(gòu)；

(二)機構(gòu)資格管理員對所在機構(gòu)年檢申請表進(jìn)行初審并確認(rèn)，書面申請表由機構(gòu)保管備查，電子申請表提交協(xié)會；

(三)協(xié)會對機構(gòu)提交的年檢申請表進(jìn)行審核，必要時可要求所在機構(gòu)提交書面申請表及

有關(guān)證明材料，協(xié)會在收到完整申請材料后十五日內(nèi)做出是否通過年檢的審核意見；

(四)協(xié)會通過執(zhí)業(yè)證書管理系統(tǒng)，將年檢結(jié)果通知所在機構(gòu)，并在協(xié)會的互聯(lián)網(wǎng)站公告；(五)機構(gòu)資格管理員辦理執(zhí)業(yè)證書年檢記錄。第二十三條 有下列情形之一的，不予通過年檢：(一)執(zhí)業(yè)證書申請材料或年檢材料弄虛作假的；

(二)未按規(guī)定完成后續(xù)職業(yè)培訓(xùn)的；

(三)不再符合執(zhí)業(yè)證書取得條件的；

(四)未按規(guī)定參加年檢的；

(五)協(xié)會規(guī)定的其他情形。

第二十四條 因第二十三條第(一)、(三)款未通過年檢的人員，由協(xié)會注銷其執(zhí)業(yè)證書。第二十五條 因第二十三條第(二)、(四)、(五)款未通過年檢的人員，由協(xié)會移交中國證監(jiān)會暫停其執(zhí)業(yè)。

第五章 檢查和調(diào)查

第二十六條 協(xié)會對機構(gòu)執(zhí)行《辦法》及本細(xì)則的情況進(jìn)行檢查，也可以根據(jù)投訴、舉報等對機構(gòu)、執(zhí)業(yè)人員違反《辦法》及本細(xì)則的行為進(jìn)行調(diào)查。

第二十七條 協(xié)會可以委托相關(guān)單位對所在地機構(gòu)、執(zhí)業(yè)人員進(jìn)行檢查和調(diào)查。第二十八條 協(xié)會對機構(gòu)檢查的內(nèi)容包括：

(一)是否存在聘用未取得執(zhí)業(yè)證書或執(zhí)業(yè)證書被注銷、吊銷或被暫停執(zhí)業(yè)的人員從事證券業(yè)務(wù)的情況；

(二)是否及時履行了規(guī)定的備案義務(wù)；(三)執(zhí)業(yè)證書申請過程中是否存在徇私舞弊、弄虛作假的情況；(四)是否妥善保管了所屬執(zhí)業(yè)人員的書面申請材料。第二十九條 對機構(gòu)檢查和調(diào)查的方式：

(一)與有關(guān)負(fù)責(zé)人談話；

(二)查閱執(zhí)業(yè)證書申請表及有關(guān)材料、年檢申請表及有關(guān)材料；

(三)查閱人員聘用合同；

(四)調(diào)閱執(zhí)業(yè)人員檔案；

(五)約請執(zhí)業(yè)人員談話；

(六)其他合法而有效的方式。

第三十條 對執(zhí)業(yè)人員的調(diào)查方式：

(一)與所在機構(gòu)有關(guān)負(fù)責(zé)人面談，了解有關(guān)情況；

(二)查閱被調(diào)查人的執(zhí)業(yè)證書申請表及有關(guān)材料、年檢申請表及有關(guān)材料；

(三)查閱被調(diào)查人聘用合同；

(四)調(diào)閱被調(diào)查人檔案；

(五)與被調(diào)查人談話；

(六)其他合法而有效的方式。

第三十一條 檢查和調(diào)查人員在進(jìn)行現(xiàn)場檢查和調(diào)查時，應(yīng)出示有效證明文件。

第三十二條 機構(gòu)及執(zhí)業(yè)人員對協(xié)會或協(xié)會委托單位進(jìn)行的檢查和調(diào)查應(yīng)當(dāng)予以配合。

第六章 罰則

第三十三條 執(zhí)業(yè)證書申請人提供虛假材料的，不予頒發(fā)執(zhí)業(yè)證書并在三年內(nèi)不受理其

執(zhí)業(yè)證書申請；已取得執(zhí)業(yè)證書的，注銷執(zhí)業(yè)證書并在三年內(nèi)不受理其執(zhí)業(yè)證書申請。第三十四條 執(zhí)業(yè)人員不配合協(xié)會或其委托單位檢查和調(diào)查的，由協(xié)會責(zé)令改正；拒不改正的，協(xié)會視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)處分。情節(jié)嚴(yán)重的，移交中國證監(jiān)會處罰。

第三十五條 機構(gòu)弄虛作假的，聘用未取得執(zhí)業(yè)證書或執(zhí)業(yè)證書被注銷、吊銷或被暫停執(zhí)業(yè)的人員從事證券業(yè)務(wù)的，未履行規(guī)定的備案義務(wù)的，不配合協(xié)會或其委托單位組織的檢查和調(diào)查的，由協(xié)會責(zé)令改正；拒不改正的，協(xié)會視情節(jié)輕重，給予機構(gòu)下列處分：(一)批評；(二)通報批評；(三)暫停部分會員權(quán)利；(四)暫停會員資格；(五)取消會員資格；同時給予直接責(zé)任人下列處分：(一)批評；(二)通報批評。情節(jié)嚴(yán)重的，移交中國證監(jiān)會處罰。

第七章 附則

第三十六條 協(xié)會對取得從業(yè)資格的人員進(jìn)行專業(yè)水平級別認(rèn)證，通過基礎(chǔ)科目和兩門(含兩門)以上專業(yè)科目考試的，取得一級專業(yè)水平認(rèn)證證書；通過基礎(chǔ)科目和四門(含四門)以上專業(yè)科目考試的，取得二級專業(yè)水平認(rèn)證證書。

第三十七條 執(zhí)業(yè)證書申請及年檢等相關(guān)費用由機構(gòu)向協(xié)會統(tǒng)一支付。

第三十八條 協(xié)會對從業(yè)資格和執(zhí)業(yè)證書實行編碼管理。

第三十九條 資格考試辦法、培訓(xùn)辦法及水平考試辦法由協(xié)會另行制定。

第四十條 本細(xì)則已經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，自2003年7月1日起試行。

第五篇：2011年報關(guān)員資格全國統(tǒng)一考試

2011年報關(guān)員資格全國統(tǒng)一考試-機考試題及參考答案（部分）

一單項選擇題

請在下列各題答案選項中，選出1個正確答案(每題1分，共25分)

1.________以海關(guān)總署令的形式對外發(fā)布。

A.海關(guān)總署公告 B.海關(guān)規(guī)章

C.海關(guān)行政法規(guī)

D.《海關(guān)法》

2.AA類報關(guān)企業(yè)被海關(guān)暫停從事報關(guān)業(yè)務(wù)的，其企業(yè)管理類應(yīng)當(dāng)調(diào)整為_____。

A.A類

B.B類

C.C類

D.D類

3.______，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過海關(guān)報關(guān)業(yè)務(wù)崗位考核合格。

A.取得報關(guān)員資格后，首次申請報關(guān)員注冊的

B.報關(guān)員注冊有效期屆滿后連續(xù)2年未注冊，再次申請注冊的 C.暫停執(zhí)業(yè)期限屆滿，申請恢復(fù)從事有關(guān)業(yè)務(wù)的 D.報關(guān)員更換報關(guān)單位，重新申請報關(guān)員注冊的 4.報關(guān)員記分達(dá)到30分的，海關(guān)_____。

A.中止其報關(guān)員證效力

B.撤銷其報關(guān)員注冊許可

C.注銷其報關(guān)員注冊

D.取消其報關(guān)從業(yè)資格

5.進(jìn)口用于出版的音像制品，在組織進(jìn)口前應(yīng)向______申領(lǐng)《進(jìn)口音像制品批準(zhǔn)單》。

A.商務(wù)部

B.文化部

C.新聞出版總署

D.廣電總局

7.國家根據(jù)不同時間的經(jīng)濟(jì)利益、公共安全或者政治形勢的需要，實行相應(yīng)的貿(mào)易管制。目前，我國基于經(jīng)濟(jì)利益需要實行的貿(mào)易管制制度是：

A.出口配額許可證管理

B.進(jìn)口許可證管理

C.兩用物項和技術(shù)出口許可證管理

D.農(nóng)藥進(jìn)口管理 9.出口貨物的申報期限為貨物運抵海關(guān)監(jiān)管區(qū)______、裝貨的24小時______。

A.前;后

B.前;前

C.后;前

D.后;后

10.甲企業(yè)對另一內(nèi)的乙企業(yè)進(jìn)口的加工貿(mào)易料件進(jìn)行加工，成品交乙企業(yè)出口，應(yīng)當(dāng)由____續(xù)。

A.甲企業(yè);甲企業(yè)

B.甲企業(yè);乙企業(yè)

C.乙企業(yè)，甲企業(yè)

D.乙企業(yè);乙企業(yè)

11.對內(nèi)銷征稅的_____，不加征緩稅利息。

A.加工貿(mào)易成品

B.加工貿(mào)易邊角料

C.加工貿(mào)易殘次品

D.因不可抗力受災(zāi)保稅料件

12.減免稅申請人將進(jìn)口整2年的減免稅設(shè)備交給其他單位使用1件，應(yīng)當(dāng)按照___的時間補繳相應(yīng)的稅款。

A.2年

B.3年

C.1年

D.4年

13.進(jìn)口中轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)關(guān)貨物，應(yīng)當(dāng)由____先向指運地海關(guān)辦理進(jìn)口申報手續(xù)，再由____向進(jìn)境地海關(guān)辦理轉(zhuǎn)關(guān)手續(xù)。

A.承運人;收貨人

B.承運人;承運人

C.收貨人;承運人

D.收貨人;收貨人

14.從境內(nèi)區(qū)外進(jìn)入______的一般出口貨物，可享受出口退稅。

A.保稅區(qū)、保稅物流中心

B.保稅物流園區(qū)、保稅區(qū)

C.保稅區(qū)、保稅港區(qū)

D.保稅物流園區(qū)、保稅物流中心

15.海關(guān)確定一般進(jìn)口貨物完稅價格應(yīng)當(dāng)依然采用：①進(jìn)口貨物成交價格法、②相同貨物成交價格法、③類似貨物成交價格法④倒扣價格法⑤計算價格法⑥合理方法。其中，經(jīng)納稅義務(wù)人申請，海關(guān)可以顛倒_____的適用次序。

A.①和②③

B.②和③

C.④和⑤

D.④⑤和⑥

16.______，免征進(jìn)口關(guān)稅，進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅照章征收。

A.扶貧慈善捐贈進(jìn)口物資

B.海上石油項目進(jìn)口物資

C.集成電路項目進(jìn)口物資

D.遠(yuǎn)洋漁業(yè)項目進(jìn)口自捕水產(chǎn)品

17.境內(nèi)某公司從香港進(jìn)口 日本生產(chǎn)的食品生產(chǎn)線2臺，成交價格CIF廣州50000美元/臺。設(shè)1美元=6.5元人民幣，最惠國稅率為7%，要征進(jìn)口關(guān)稅額為：

A.22750元人民幣

B.45500元人民幣

C.97500元人民幣

D.195000元人民幣

18.以下關(guān)于稅率適用的原則，表述錯誤的是：

A.適用協(xié)定稅率的進(jìn)口貨物有暫定稅率的，應(yīng)當(dāng)從低適用稅率

B.適用特惠稅率的進(jìn)口貨物有暫定稅率的，應(yīng)當(dāng)適用特惠稅率

C.適用最惠國稅率的進(jìn)口貨物有暫定稅率的，應(yīng)當(dāng)適用暫定稅率

D.適用普通稅率的進(jìn)口貨物有暫定稅率的，應(yīng)當(dāng)用普通稅率

19.如果出口貨物的銷售價格中包含了出口關(guān)稅，則出口貨物完稅價格的計算公式為：

A.FOB(中國境內(nèi)口岸)/(1+出口關(guān)稅稅率)

B.FOB(中國境內(nèi)口岸)/(1-出口關(guān)稅稅率)

C.CIF(中國境內(nèi)口岸)/(1+出口關(guān)稅稅率)

D.CIF(中國境內(nèi)口岸)/(1-出口關(guān)稅稅率)

21.______，列入海關(guān)統(tǒng)計。

A.無代價抵償貨物

B.保稅倉庫進(jìn)境貨物

C.退運貨物

D.加工貿(mào)易轉(zhuǎn)內(nèi)銷貨物

22.當(dāng)事人為提前放行提供的擔(dān)保，其擔(dān)保金額按照_____的標(biāo)準(zhǔn)確定，A.不超過該貨物的等值價款

B.不超過可能承擔(dān)的最高罰款總額

C.不超過可能承擔(dān)的最高稅款總額

D.不超過海關(guān)總署規(guī)定的金額

23.知道產(chǎn)權(quán)權(quán)利人請求海關(guān)扣留涉嫌侵犯其____的貨物，可以向海關(guān)總署

A.專利權(quán)

B.商標(biāo)專用權(quán)

C.工業(yè)品外觀設(shè)計權(quán)

D.著作權(quán)

二、多項選擇題

1.____________，應(yīng)注銷其注冊登記

A、報關(guān)企業(yè)在全國設(shè)立多家分支機構(gòu)的 B、進(jìn)出品貿(mào)易公司自行放棄報關(guān)權(quán)的 C、具有報關(guān)權(quán)的公司分立成兩個新的公司的 D、報關(guān)企業(yè)的工商營業(yè)執(zhí)照被吊銷的

2、報關(guān)企業(yè)______，海關(guān)可暫停其從事報關(guān)業(yè)務(wù)。

A、拒絕履行納稅義務(wù)的 B、向海關(guān)工作人員行賄的

C、損壞海關(guān)監(jiān)管貨物，不能提供正當(dāng)理由的 D、構(gòu)成走么犯罪的3、______有效期是2年。

A、報關(guān)員資格

B、報關(guān)員注冊

C、報關(guān)企業(yè)登記證書

D、進(jìn)出口收發(fā)貨人登記證書

4、海關(guān)可以在海關(guān)監(jiān)管區(qū)域內(nèi)對______實施檢查。

A、有走私嫌疑的運輸工具

B、有藏匿走私貨物嫌疑的場所

C、走私嫌疑人身體

D、進(jìn)出境運輸工具

5、以“一般貿(mào)易”監(jiān)管方式申報進(jìn)口廢鋁，應(yīng)向海關(guān)提交：

A、廢物進(jìn)口許可證

B、自動進(jìn)口許可證

C、入境貨物通關(guān)單

D、進(jìn)口許可證

6、從境外進(jìn)入保稅區(qū)的______，免于提交相應(yīng)許可證件。

A、鋼材(自動進(jìn)口許可管理)

B、黃金首飾(黃金制品進(jìn)口管理)

C、鱷魚皮(野生動植物進(jìn)口管理)

D、加密電話機(密碼產(chǎn)品進(jìn)口許可證管理)

7、下列關(guān)于關(guān)稅配額管理有表述，正確的是：

A、配額內(nèi)進(jìn)口的，按照關(guān)稅配額稅率征稅

B、配額外進(jìn)口的，按照配額外稅率征稅

C、關(guān)稅配額管理又關(guān)稅為標(biāo)桿限制進(jìn)口

D、關(guān)稅配額管理是 一種絕對數(shù)量的限制

8、______是報關(guān)單隨附單證中的基本單證。

A、進(jìn)出口許可證

B、商品發(fā)票、裝箱單

C、提貨、裝貨單據(jù)

D、加工貿(mào)易電子化手冊

9、為簡化加工貿(mào)易合同備案手續(xù)，對同時符合一定條件的合同，企業(yè)可又直接到海關(guān)和銀行辦理變更手續(xù)。

A、合同延長不超過3個月

B、變更金額不超過1萬美元

C、商品品種不變

D、貿(mào)易性質(zhì)不變

10、進(jìn)口______不得申請轉(zhuǎn)關(guān)。

A、易制毒化學(xué)口

B、廢紙

C、監(jiān)控化學(xué)口

D、消耗自氧層物質(zhì)

11、______可以存放于保稅倉庫。

A、加工貿(mào)易出口貨物

B、外商進(jìn)境暫存貨物

C、加工貿(mào)易進(jìn)口貨物

D、未辦結(jié)海關(guān)手續(xù)的一般進(jìn)口貨物

12、因出口短少而申報出口的無代價抵償貨物，報關(guān)需要提交______

A、出口許可證件

B、買賣雙方簽訂的索賠協(xié)議

C、原出口貨物稅款繳納書

D、原出口貨物報關(guān)單

13、______海關(guān)不予批準(zhǔn)辦理抵押手續(xù)。

A、不涉及進(jìn)口許可證件管理的進(jìn)料加工出口成品

B、涉及出口許可證件管理的進(jìn)料加工出口成品

C、不涉及進(jìn)口許可證件管理的來料加工出口成品

D、涉及出口許可證件管理的來料加工出口成品

14、______為6個月，最長可申請延期3個月

A、過境貨物過境期限

B、進(jìn)境修理貨物維修期限

C、出料加工貨物復(fù)運進(jìn)境期限

D、使用ATA單證冊的暫準(zhǔn)進(jìn)境貨物復(fù)運出境期限

15、海關(guān)責(zé)令直接退運的貨物，______

A、不列入海關(guān)統(tǒng)計

B、免收滯報金

C、免征關(guān)稅

D、免交進(jìn)出口許可證件

16、進(jìn)口關(guān)稅計征方法包括：

A、從價稅

B、從量稅

C、復(fù)合稅

D、滑準(zhǔn)稅

17、下列稅費中，不足人民幣50元免于征收的是：

A、關(guān)稅

B、進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅

C、進(jìn)口環(huán)節(jié)消費稅

D、船舶噸稅

18、進(jìn)口環(huán)節(jié)消費稅以從價定率方法計算的，其計稅組成價格應(yīng)當(dāng)包括：

A、進(jìn)口環(huán)節(jié)消費稅稅額

B、進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅稅額

C、進(jìn)口關(guān)稅稅額

D、關(guān)稅完稅價格

19、以下進(jìn)口貨物不適用進(jìn)口貨物成交價格法確定完稅價格的是：

A、印刷機，貨價中包括買方向知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利人支付的特許權(quán)使用費

B、水龍頭零件，組裝為成品后只能銷售給指定第三方

C、注塑機，以買方向賣方銷售螺絲為條件確定價格

D、小轎車，只能用于展示

20、下列關(guān)于海關(guān)追征，補征稅款期限的表述，正確的是：

A、進(jìn)出品貨物放行后，因納稅義務(wù)人違反規(guī)定造成少征稅款的，海關(guān)可以自繳納稅款之日起3年追征稅款

B、進(jìn)出口貨物放行后，海關(guān)發(fā)現(xiàn)漏征稅款的，應(yīng)當(dāng)自貨物放行之日起1年內(nèi)，向納稅義務(wù)人補征稅款

C、海關(guān)發(fā)現(xiàn)海關(guān)監(jiān)管貨物因納稅義務(wù)人違反規(guī)定造成漏征稅款的，應(yīng)當(dāng)自貨物放行之日起3年內(nèi)追征稅款

D、進(jìn)出品貨物放行后，海關(guān)發(fā)現(xiàn)少征稅款的，應(yīng)當(dāng)自繳納稅款之日起1年內(nèi)，向納稅義務(wù)人補征稅款

21、出口加工區(qū)進(jìn)出境貨物備案清單，適用于______

A、加工區(qū)從境內(nèi)區(qū)處運進(jìn)的設(shè)備、物資

B、加工區(qū)管理部門申報進(jìn)境的管理設(shè)備

C、加工區(qū)運往境內(nèi)區(qū)外供展示的貨物

D、A加工區(qū)結(jié)轉(zhuǎn)至B加工區(qū)的加工貿(mào)易貨物

22、______不能采取口頭形式提出。

A、申請行政申訴

B、申請行政裁定

C、申請行政復(fù)議

D、申請行政許可

23、既適用于走私行為，也適用于違規(guī)行為的行政處罰形式是：

A、警告

B、罰款

C、沒收貨物

D、沒收違法所得

24、______不屬于物權(quán)憑證

A、提貨單

B、提單

C、海運單

D、航空運單

25、《2000通則》包含13種術(shù)語，按照自身特點分為E、F、C、D四組，其中，屬于“裝運合同”的有：

A、E組術(shù)語

B、F組術(shù)語

C、C組術(shù)語 D、D組術(shù)語

三、判斷題：

1.報關(guān)員在一個記分周期內(nèi)變更報關(guān)單位的，已記分分值在該記分周期內(nèi)予以消除

A 正確

B 錯誤

2.報關(guān)企業(yè)對其跨關(guān)區(qū)分支機構(gòu)的報關(guān)行為不承擔(dān)法律責(zé)任

A 正確

B 錯誤

3.臨時保障措施可以采取提高關(guān)稅、數(shù)量限制等形式

A 正確

B 錯誤

4.同一進(jìn)口合同項下，收貨人可以申請領(lǐng)多份自動進(jìn)口許可證

A 正確

B 錯誤

5.來料加工保稅進(jìn)口料件不得串換

A 正確

B 錯誤

6.運輸工具申報進(jìn)境之日起14日后向海關(guān)申報進(jìn)口的貨物，不適用集中申報通關(guān)方式

A正確

B 錯誤

7.以加工貿(mào)易深加工結(jié)轉(zhuǎn)方式轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出的限制類商品，按允許類商品進(jìn)行管理

A正確

B 錯誤

8.從境外進(jìn)入出口加工區(qū)的免稅設(shè)備無監(jiān)管期限

A 正確

B 錯誤

9.優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的實施應(yīng)當(dāng)遵守最惠國待遇原則

A 正確

B 錯誤

10.海關(guān)采取稅收強制措施時，對納稅義務(wù)人未繳納的稅款滯納金同時強制執(zhí)行

A正確

B錯誤

11.免稅貨物因品質(zhì)原因原狀退運出境后，以無代價抵償方式進(jìn)口的，不予恢復(fù)期減免稅額 度

A正確

B 錯誤

12.申訴人對經(jīng)申訴程序重新作出的具體行政行為不服的，可以提起行政訴訟，但不能申請行政復(fù)議

A正確

B.錯誤

13.海關(guān)行政裁定余海關(guān)規(guī)章具有同等的法律效率

A正確

B 錯誤

14.D/P屬于跟單托收方式

A正確

B 錯誤

15.<2010通則>DAT、DAP 兩個術(shù)語均規(guī)定了在指定地點交貨

A正確

B錯誤

四、綜合實務(wù)題

(一)河南豫農(nóng)公司以CIF青島USD650/噸進(jìn)口殺蟲劑(監(jiān)管條件：AS)20噸，貨物與2010年12月10日載運進(jìn)境，同日該公司向青島海關(guān)所屬黃島海關(guān)辦理貨物的進(jìn)口報關(guān)手續(xù)。海關(guān)審核單證時，決定對貨物進(jìn)行查驗，提取貨樣送檢。

2011年1月15日，經(jīng)鑒定，認(rèn)定送檢貨樣品位滴滴涕，黃島海關(guān)立案調(diào)查后，認(rèn)定豫農(nóng)公司申報不實，但并非主觀故意，據(jù)此作相應(yīng)處理決定，但是豫農(nóng)公司對海關(guān)的處理決定不服;1、2010年12月10日申報進(jìn)口殺蟲劑時，向海關(guān)遞交單證有：

A.入境貨物通關(guān)單

B.農(nóng)藥進(jìn)出口登記管理放行通知單

C.進(jìn)口獸藥通關(guān)單

D.進(jìn)口貨物報關(guān)單

2、海關(guān)查驗貨物時，豫農(nóng)公司或其代理人應(yīng)當(dāng)：

A.按照海關(guān)的要求搬移貨物，并拆包裝

B.協(xié)助海關(guān)提取貨樣

C.收取海關(guān)出具的“取樣倉單”

D.在貨物查驗記錄單上簽字確認(rèn)

3、針對豫農(nóng)公司申報不實的行為，海關(guān);

A.向認(rèn)定為走私行為，沒收貨物，可出100萬元以下罰款

B.認(rèn)定為違法行為，貨物不予放行，處貨物價值30%以下罰款

C.認(rèn)定為走私行為，沒收貨物，可處貨物等值以下罰款

D.認(rèn)定為違規(guī)行為，責(zé)令貨物退運，處100萬元以下罰款

4、豫農(nóng)公司對海關(guān)的處理決定不服，可以：

A.向海關(guān)總署申請行政復(fù)議

B.向青島海關(guān)申請行政復(fù)議

C.向人民法院提起行政訴訟

D.向黃島海關(guān)申請行政復(fù)議

(二)2010年6月1日，江蘇超特塑料有限公司像主管海關(guān)申領(lǐng)加工貿(mào)易電子化手冊(有限期至2011年8月31日)，從境外購進(jìn)聚對苯二甲酸乙二酯加工生產(chǎn)包裝用塑膠盒。同時，以“不作價設(shè)備”貿(mào)易方式申報進(jìn)口打碼機10臺(CIF1500美元/臺，關(guān)稅稅率8%，增值稅稅率17%，1美元=6.8人命幣)用于塑膠盒打碼。

聚對苯二甲酸乙二酯從上海吳淞口岸進(jìn)口，超特公司委托上海智輝報關(guān)行向吳淞海關(guān)報關(guān)，因報關(guān)單表體數(shù)據(jù)填制有誤，報關(guān)單撤銷重新申請。

2010年7月1日，因資金周轉(zhuǎn)需要，超特公司向海關(guān)申請將部分聚對苯二甲酸乙二酯進(jìn)行抵押。

合同執(zhí)行完畢后，超特公司向主管海關(guān)發(fā)送報核數(shù)據(jù)。

1.超特公司進(jìn)口的10臺打碼機，應(yīng)繳納稅款為：

A 18727.20元

B 17340元

C 26887.20元

D 0元

2.聚對苯二甲酸乙二酯進(jìn)口報關(guān)單修改時，其正確的程序為：

A 超特公司直接在吳淞海關(guān)修改報關(guān)單并重新申報

B 超特公司直接修改報關(guān)單上載，志輝報關(guān)行在吳淞海關(guān)下載后重新申報

C 志輝報關(guān)行直接在吳淞口岸修改報關(guān)單并重新申報

D 超特公司修改報關(guān)清單并重新尚在報關(guān)單，志輝報關(guān)行在吳淞口岸下載后重新申報

3.關(guān)于超特公司辦理的抵押手續(xù)的表述，正確的是：

A 繳納的保證金應(yīng)相當(dāng)于抵押貨物的應(yīng)繳納稅款額

B 抵押的期限不超過2011年8月31日

C繳納的保證金應(yīng)與抵押貨物等值

D 抵押期限不超過2011年6月30日

4.超特公司向海關(guān)發(fā)送報核數(shù)據(jù)，必須包括：

A 出口成品數(shù)據(jù)

B 合同數(shù)據(jù)

C 單損耗數(shù)據(jù)

D 進(jìn)口料件數(shù)據(jù)

(三)某外商投資企業(yè)自挪威購進(jìn)鋼鐵至法蘭，2009年2月4日貨物運抵首都機場，向首都機場海關(guān)申請轉(zhuǎn)關(guān)運輸，于2月6日貨物運至指運地天津塘沽海關(guān)當(dāng)日向海關(guān)申報。

進(jìn)口申報前，該公司已經(jīng)向海關(guān)核準(zhǔn)以保函形式向海關(guān)提供擔(dān)保。

進(jìn)口報關(guān)單”征免性質(zhì)“欄填報為“自自資金”“備案號”欄暫空。

6月18日企業(yè)向海關(guān)辦理擔(dān)保銷案手續(xù)，企業(yè)根據(jù)海關(guān)通知修改報關(guān)單，將“備案號”欄修改為Z02020002015

1.貨物進(jìn)境后，從首都機場轉(zhuǎn)運至塘沽辦理的海關(guān)手續(xù)為：

A、轉(zhuǎn)運

B、中轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)關(guān)

C、直轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)關(guān)

D、提前報關(guān)轉(zhuǎn)關(guān)

2、該公司向海關(guān)提供擔(dān)保，是因為：

A、保稅備案手續(xù)尚未辦理完畢

B、辦理貨物的稅收保全手續(xù)

C、減免稅審批手續(xù)尚未辦理完畢

D、報關(guān)單修改的行政許可手續(xù)尚未辦理完畢

3、以第三方保函方式向海關(guān)提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：

A、保函由銀行或者非銀行金融機構(gòu)出具

B、保函以海關(guān)為受益人

C、以具體財產(chǎn)提供擔(dān)保

D、申請注銷保函，應(yīng)先履行擔(dān)保義務(wù)

4、海關(guān)對該批法蘭______

A、照章征收關(guān)稅和增值稅

B、免增值稅、照章征收關(guān)稅

C、免關(guān)稅、照章征收增值稅

D、免征關(guān)稅和增值稅

五、商品歸類（請在下列商品進(jìn)行歸類，并在商品編碼欄輸入構(gòu)內(nèi)輸入其8位編碼。）

1包收魚丸，1000克/袋，配料，鰻魚肉、面粉、豬肉、河蟹、香菇(重量比為：50%、20%、5%、5%)

2羊駝毛皮毯

3男式全棉燈芯絨，機織休閑西服上裝

4棒棒糖

5氟碳鈰銅礦，用于制取鈰族稀土元素

6一種有壓紋的高級書信用紙

7“蘋果”牌ipad平板電腦

8小麥胚芽，400克/罐

9收線框架

10機器人刀削面機

11”美孚“牌5W-40車用機油

12全棉靜電植絨布

13黑線鱈魚片

14大理堿板材

15唾液酒精快速檢測條

16小彭蜂膠膠囊

17微波烘干機

18TUP薄膜

19驕子小官車專用煙灰缸

20玉米纖維短纖

參考答案

說明：本試題及答案有部分缺失，請考生認(rèn)真核對，考試吧提供該答案僅供廣大考生參考、交流之用，標(biāo)準(zhǔn)答案請以官方具體公告為準(zhǔn)。

一、單項選擇題

1、B

2、C

3、B

4、A

5、C

7、A

9、C

10、C

11、B

12、C

13、C

14、D

15、C

16、C

17、B

18、B

19、A

21、B

22、C

23、B

二、多項選擇題

1、BCD

2、AC

3、BC

4、ABCD

5、ABC

6、ABD

7、ABC

8、BC

9、ABCD

10、ACD

11、BCD

12、BCD

13、BCD

14、AC

15、ABCD

16、ABCD

17、ABCD

18、ACD

19、BCD 20、ABD

21、ABCD

22、ABD

23、BD

24、ACD

25、BC

三、判斷題

1、×

2、×

3、×

4、√

5、√

6、√

7、√

8、×

9、×

10、√

11、√

12、×

13、√

14、√

15、√

四、綜合實務(wù)題

(一)1、ABD

2、ABCD

3、D

4、BC

(二)1、B

2、D

3、AB

4、ABCD

(三)1、C

2、C

3、ABD

4、C2

五、商品歸類題 1、1604.2099 2、4303.9000 3、6203.3200 4、1704.9000 5、2530.9020 6、4802.5400 7、8471.4140 8、1904.1000 9、7419.9991 10、8438.1000 11、2710.1991 12、5901.1010 13、0305.3000 14、6802.9190 15、3822.0010 16、2106.9030 17、8451.8000 18、3920.6900 19、7326.9090 20、5506.9000