第一篇：商業銀行學練習題A

商業銀行學練習題Ａ

一、名詞解釋：

1.持續期缺口管理

2.混業經營

二、簡答題

1、各國政府對銀行業監管的主要內容有哪些？

2、限制銀行資本內部籌集的條件是什么？

3、簡要分析我國商業銀行的負債結構。

三、論述題

如何發現和處理問題貸款？

商業銀行學練習題Ａ答案

一、名詞解釋：

1、持續期缺口管理

持續期缺口管理就是銀行通過調整資產負債的期限結構，采取對銀行凈值有利的持續期缺口策略來規避銀行資產與負債的總體利率風險。

2、混業經營

混業經營是銀行業與證券業相互結合、相互滲透的一種經營方式。這種模式沒有銀行業務之間的界限劃分，各種銀行可以全盤經營存貸款、證券買賣業務。

二、簡答題

1、各國政府對銀行業監管的主要內容有哪些？

銀行業的準入；銀行資本的充足性；銀行的清償能力；銀行業務活動的范圍；貸款的集中程度。

2、限制銀行資本內部籌集的條件是什么？

政府當局對銀行適度資本金規模的限制；

銀行所能獲得的凈利潤規模；

銀行凈利潤中多少可以用于分配，多少保留在銀行內部，即銀行的股利分配政策。

3、簡要分析我國商業銀行的負債結構。

各項存款是支撐商業銀行資產運作的極為重要的來源；

我國商業銀行負債來源中存在集中壟斷問題；

商業銀行資金來源渠道單一和對存款的過度依賴并存，二者互為因果。

三、論述題

如何發現和處理問題貸款？

有問題貸款是指借款人不能在約定的期限內償還貸款或

者銀行對該筆貸款存在潛在的部分或全部損失。

信貸員是發現問題貸款的第一道防線；貸款復核是發現問

題貸款的第二道防線；外部檢查是第三道防線。

銀行要善于從早期信號中及早發現，特別是那些財務信息。如杠桿作用、活力能力和流動性。當一筆貸款被確認是問題貸款時，銀行和借款人就要相應采取有效措施防止貸款變成真正的損失。通常首先商討合作的可能性，銀行會繼續向借款人注入新資金；當最佳資金方案不能

選擇時，銀行和企業可以協商制定一個雙方同意的政策，包括減債程序和時間限制，增加抵押品、擔保人、第二抵押，索取財物報告，立即監控抵押品和借款人，建立損失安全點；當銀行和企業雙方無法實現上述目標時，則只有清算這種選擇了。

試述資產證券化對商業銀行經營管理的影響資產證券化實際上是對銀行現有資產和負債的重組，對銀行加強資產和負債的綜合管理具有經濟作用，可以說資產證券

化是商業銀行經營管理理念的創新，將給銀行的經營帶來以下

變化。（1）資金來源多樣化，降低融資成本；（2）有效管理資

本充足率；（3）獲取服務收入；（4）降低利率風險。

資產證券化對銀行管理也會產生一些消極影響，（1）加劇了對高質量貸款的競爭；（2）加劇銀行吸收存款資金的競爭；（3）貸款增長率下降。

第二篇：商業銀行學總結

一．名詞解釋。

1.信用卡：也稱貸記卡，指具有循環信貸，轉賬結算，存取現金等功能和“先消費，后還

款”無須擔保人和保證金，可按最低還款額分期還款等特點的個人信用支付工具。

2.分業經營：指銀行業與證券業相互分離，分別由不同的金融機構進行經營

3.持續期缺口管理：就是銀行通過調整資產與負債的期限與結構，采取對銀行凈值有利的持續期缺口策略來規避銀行資產與負債的總體利率風險

4.信用證：是指開證銀行應申請人的要求并按其指示向第三方開立的載有一定金額的，在一定的期限內憑符合規定的單據付款的書面保證文件

5.備用信用證：又稱擔保信用證，是指不以清償商品交易的價款為目的，而以貸款融資，或擔保債務償還為目的所開立的信用證。

6.銀行資本充足率：指銀行自身資本和加權風險資產的比率，代表了銀行對負債的最

后償債能力。

二． 簡答題

1.商業銀行的功能和作用：作用：（1）信用中介（2）支付中介（3）信用創造（4）金融服務功能：（1）降低交易成本：商業銀行能夠利用規模經濟，積累小額儲蓄資金形成大額投資，大大降低投資的單位成本（2）減少信息不對稱：商業銀行擁有眾多把握金融信息的專家。貸款一般不能自由交易，能避免“免費搭車”問題。

2.銀行資本的組成和作用：組成：核心資本（股本，公開儲蓄）和附屬資本（未公開儲備，重估儲備，普通準備金，混合資本工具，長期附屬債務）作用：核心資本：（1）提高抗風險能力（2）衡量銀行資本充足狀況 附屬資本：（1）衡量銀行資本充足狀況。

（2）在一定程度發揮吸收損失，抵御風險，補充核心資本的不足

3.商業銀行取得短期借款的主要渠道：（1）同業拆借、向中央銀行貼現借款、證券回購、國際金融市場上融資、發行中長期債券

4.商行如何發現不良貸款信號，如何控制由此產生的損失：如果發現：（1）利用早期財務信息發現（杠桿作用、獲利能力、流動性）（2）利用非財務信息發現（企業管理風格的改變、行業、市場或產品的變化、信息獲取的變化）如何控制：(1)首先會與借款人會面，商討合作的可能性，如果可能的話，銀行會繼續向借款人注入新的資金(2)當追加資金方案不能選擇時，銀行和企業還可以協商制定一個雙方同意的政策(3_當銀行與企業雙方無法實現上述目標時，則只有清算最后一種選擇了(4)借款人破產清算后，銀行也有可能遭受貸款損失，這部分損失的貸款轉化成呆賬

5.商行貸款定價原則：（1）當期利潤最大化（2）擴大市場份額（3）保證貸款質量（4）改善銀行的社會形象

6.商行財務報表有幾類分別反映：（1）資產負債表：時點報表，能反映銀行各項資產，負債所有者權益增減變動的情況以及各項目之間的聯系，可以檢查資產，負債及所有者權益的構成情況及其合理性，分析資產和負債的流動性考核各項資金計劃的執行結果，并為預測未來財務狀況和發展前景提供數據（2）損益表：反映銀行在一定會計期間經營成果的會計報表，通過此表可了解銀行的經濟效益和盈虧情況，找出盈虧增減變化的原因，為經營決策提供依據（3）現金流量表：反應銀行在一定會計期間內的經營活動，投資活動和投資產生的現金流入和流出的情況的會計報表，為動態表，可利用它分析估量銀行在一定期間內現金生成能力和使用反向，反映現金在流動中的增減變動情況及其影響因素，并預測未來的現金流量。

三．論述題

1.巴塞爾協議對資本充足和銀行穩健的意義：(1)巴塞爾協議提出了以資本充足性管理為核心的風險資產管理模式，從資本構成及資產風險權數來控制銀行資產的風險，增

強銀行的穩定性，為國際銀行統一監管提供了有效的風險控制手段(2)巴塞爾協議將銀行的表外項目納入了銀行資產管理范圍，減少了表外業務急劇擴張給銀行帶來的風險，是銀行風險管理的最大突破，有利于銀行的穩健經營(3)《巴塞爾協議》為國際金融監管提供了統一的標準和方法，使金融監管的國際協作成為可能和必然(4)促使商業銀行轉變經營管理觀念，重視對“三性”（安全、流動、效益）的均衡要求；拓寬了商業銀行經營管理的范圍，加強了對表外業務的管理；推動商業銀行施行全面的風險管理，尤其加強了對表內信貸資產風險的管理

2.企業貸款定價的方法及其利弊和適用條件：方法：（1）成本加成定價法，它要求銀行能夠準確地認定貸款業務的各種相關成本，在實踐中有相當的難度。而且，它沒有考慮市場利率水平和同業競爭因素，而事實上，在激烈的競爭中，銀行并非完全的價格制定者，而往往是價格的接受者（2）價格領導模型定價法（優惠利率加數法或優惠利率乘數法），以若干個大銀行統一的優惠利率為基礎，考慮到違約風險補償和期限風險補償后為貸款的利率，貸款利率定價是以優惠利率加上某數或乘以某數，在市場利率上升時期，優惠利率乘數法下的貸款利率要比優惠加數法下貸款利率的增長得更快，相反地，在市場利率下降時期，優惠利率乘數法下的貸款利率也下降得更快一些（3）基準利率定價法（交易利率定價法）對于所選定的客戶，銀行往往允許客戶選擇相應期限的基準利率作為定價的基礎，附加的貸款風險溢價水平因客戶的風險等級不同而有所差異（4）客戶利潤分析法（5）成本—收益定價法，需要考慮的因素有

（1）貸款產生的總收入（2）借款人實際使用的資金額（3）貸款總收入與借款人實際使用的資金額之間的比率

3.商行證券投資一般策略：（1）分散化投資法（2）期限分離法（3）靈活調整法(利率預期法)（4）證券調換法

4.商行的中間業務及其分類：（1）無風險或低風險類（咨詢顧問、代理、保管、基金托管）（2）不含期權期貨性質風險類（交易、支付結算、銀行卡、資產證券化）（3）含期權期貨性質風險類（擔保、承諾、金融衍生品、租賃）

第三篇：商業銀行學考

A

一 名詞解釋

1商業銀行P7

2信用風險 P47

3清償力風險P50

4CAMELS原則P23

5控股公司制P16

6流動性風險P47

7杜邦分析法P53

8資金分配法P98

9利率敏感性缺口 P107

10持續期（或稱久期）P329

二 簡答

1什么是商業銀行？它具有哪些基本功能？P7-11

2杜邦分析法各評價要素是如何分解的？P53-54

3如果一家銀行存在利率敏感性正缺口或負缺口時，當利率發生變化時會對銀行產生何種影響？P108 三計算題

1假設一家銀行年初持有300萬元的貸款損失準備，本年提取了60萬德貸款損失準備。本年注銷貸款壞賬40萬，收回30萬已確認為壞賬而暢銷了的貸款，請問本年年末貸款損失準備項目的余額為多少？P40

2P 329的例題，只是一兩個數據變化，3P338的例題，也是數據的小變化。

四論述題

1商業銀行的經營目標有哪些？怎樣實現這些目標以及怎樣協調這些目標之間的矛盾？

P11-14

2請論述商業貸款理論，資產轉移理論和預期收入理論，三種主要的資產管理理論各有何優點和不足？ P93-96

商業銀行面臨的風險有哪些？為什么信用風險是商業銀行面臨的最重要的風險？怎樣才能有效識別，度量和管理信用風險？

P116，P267-281

第四篇：商業銀行學名詞解釋

重估儲蓄：是指對固定資產進行重估時，固定資產公允價值與賬面價值之間的正差額

權益準備金：權益準備金也稱銀行的一般準備。銀行的權益準備金是指根據全部貸款余額一定比例計提的，用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。

次級債務：銀行的次級債務一般是指固定期限不低于5年，除非銀行倒閉或清算，不用于彌補銀行日常經營損失，且該項債務的求償權排在存款和其他負債之后的銀行長期債務。Z值評分模型:是一種多變量的分辨模型，它是根據數理統計中的辨別分析技術的，對銀行以前的信貸案例進行統計分析，選擇一部分最能反映借款人的財務狀況、對貸款質量影響最大、最具預測或分析價值的比率，設計出一個能最大限度區分風險額度的數學模型。

杜蘭德九因素評分法：通過統計分析找出與發生消費信貸違約事件的相關9個因素，并用打分的方法刻畫各個因素與風險的相關性，將各因素的分值加總獲得個人信用積分。

回購協議：是對一種證券現實的購買或出售及日后做一筆相反交易的組合，即證劵銷售者承諾在未來某一時刻按某一固定價格再購回這些銷售的證劵，證劵持有者的收入為買賣差價。中央銀行票據：中央銀行票據是中央銀行為調節商業銀行超額準備金而向商業銀行發行的短期債務憑證，其實質是中央銀行債券。

分散化投資：分散化投資法是指商業銀行不應把投資資金全部用來購買一種證劵，應當購買多種類型的證劵，這樣可以使銀行持有的各種證券的收益和風險相抵觸，從而使銀行能夠穩定的獲得中等程度的投資收益，不會出現太大的風險。

靈活調整法：銀行的投資不固守一個模式，而是隨著金融市場上證劵收益曲線變化隨時調整。證劵調換法：證劵調換法是指市場處于暫時性不均衡而使不同證劵產生相對收益方面的優勢時，用相對劣勢的證劵調換相對優勢的證劵可以套取無風險的收益。

利率風險:指利率變化導致商業銀行的實際收益與預期收益或實際成本與預期成本發生背離,使其實際收益低于預期收益或者實際成本高于預期成本,從而使銀行面臨遭受損失的可能性 持續期：是指固定收入金融工具的所有預期現金流入量的加權平均時間，反映了現金流量的時間價值。

貸款承諾:指商業銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向顧客提供約定數額的貸款業務 票據發行便利：是客戶與商業銀行締結的具有法律約束力的一系列協議,銀行承諾在一定時期內為客戶的票據融資提供各種便利條件,以使票據發行順利完成,使客戶籌措到必要的資金 項目融資：是一種貸款人沒有完全的追索權，依賴于項目的資產和現金流量，資金回報和費用較高的新型融資方式。

成本加利潤定價法：它主要是指在估算產品平均成本上增加一定百分比作為利潤，后以成本加利潤來決定價格。

電子銀行業務：商業銀行等銀行業金融機構利用面向社會公眾開放的通訊通道或開放型公眾網絡，以及銀行為特定的自助服務設施*客戶建立的專用網絡，向客戶提供的銀行業務。核心存款：核心存款就是儲戶在銀行持有的對市場利率變動不敏感且可以隨時支取的那部分資金頭寸

法定存款準備金:是指商業銀行按照法律規定必須存在中央銀行里的自身所吸收存款的一個最低限度的準備金

貸款政策:指商業銀行指導和規范貸款業務.管理和控制貸款風險各項方針措施和程序的總稱 質押：是債務人或第三人將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法就該動產賣得價金優先受償

消費信貸：個人消費信貸是指銀行或其他金融機構采取信用、抵押、質押擔保或保證方式，以商品型貨幣形式向個人消費者提供的信用。

第五篇：商業銀行學簡答題考點

商業銀行資本的多種功能：1資本可以吸收銀行的經營虧損，保護銀行的正常經營，以使銀行的經營管理者能有一定的時間解決存在的問題，為使銀行避免破產提供緩沖的余地2資本為銀行的注冊、組織營業以及存款進入前得經營提供啟動資金3銀行資本有助于樹立公眾對銀行的信心，它向銀行的債權人顯示了銀行的實力。4銀行資本為銀行的擴張、銀行新業務、新計劃的開拓與發展提供資金5銀行資本作為銀行增長的監測者，有助于保證單個銀行增長的長期可持續性

《新巴塞爾資本協議》的主要精神:第一支柱是最低資本要求：它包括信用風險，市場風險和操作風險總的最低要求。第二支柱是監督當局的監督檢查，它是針對銀行業風險而制定監督檢查的主要原則，風險管理指引和監督透明度及問責制度。第三支柱是市場規律，它是對第一支柱和第二支柱的補充，增加信息披露，增加信息透明度。

銀行資本籌集的主要渠道：內部籌資渠道：為分配利潤。外部融資渠道：1出售資產和租賃設備2發行普通股3發行優先股4發行中長期債券5股票和債券互換

內部資本融資限制性條件：1政府當局對銀行適度資本金規模的限制2銀行所能獲得的凈利潤規模3銀行凈收益中多少可用于分配，多少要保留在銀行內部，即銀行的股利分配政策。現金資產的構成：1庫存現金2托收中的現金3在中央銀行的存款4存放同業存款

現金資產管理的目的及原則:目的：要在確保銀行流動性需要的前提下，盡可能降低現金資產占總資產的比重，使現金資產達到最適度的規模。原則：1適度存量控制原則2適時流量調節原則3安全性原則

影響超額準備金需要量的因素:1存款波動2貸款的發放與收回3其他因素：①向中央銀行的借款②同業往來情況：當商業銀行在分析期中同業往來的科目是應付余額時，其超額準備金數額就會下降，反之則會上升③法定存款準備金的變化。在銀行存款準備金總量一定的情況下，法定存款準備金與超額存款準備金之間存在著此消彼長的關系。

超額準備金的調節:商業銀行本著相對成本較低的原則核定必要的超額準備金保有數量。從節省機會成本的角度，商業銀行應該較少保有超額準備金。但是，如果超額準備金保持不足，當出現流動性需要時，銀行將被迫從貨幣市場以較高的成本和代價借入資金來滿足要求，由此發生的較高的融資成本是低保有超額準備金的損失成本。商業銀行需要在這兩種成本之間進行權衡，在對超額準備金需要量預測的基礎上適當進行頭寸調度，以保持超額準備金規模的適度性。商業銀行可以通過同業拆借、短期證券回購及商業票據交易,中央銀行融資,商業銀行系統內的資金調度以及出售其他資產等多種方式來進行超額準備金頭寸的調度和補充。流動性需求管理的原則：1進取型原則。當出現流動性缺口時,銀行管理者通過主動負債的方式來滿足流動性需求，擴大經營規模,關鍵是看借入資金的成不是否大于運用其所獲得的收益2保守型原則。當出現流動性缺口時，銀行管理者靠自身資產轉換，出售的方式來滿足流動性需求3成本最低原則。流動性缺口的滿足應以籌資成本最低為原則。流動性的滿足不論是以主動負債方式，還是以自身資產轉換的方式來滿足,必然要付出一定的成本代價。成本最小化是最優方案選擇的基礎,銀行可以在未來流動性需求以及市場資金供求狀況、利率走勢進行預測的基礎上,設計多種籌資方案,然后通過不同方案的對比選擇,確定一個最佳方案 貸款政策的基本內容：貸款政策是指銀行指導和規范貸款業務,管理和控制信用風險的各項方針.措施和程序的總稱,是銀行從事貸款業務的準則.銀行的經營規模。經營方式、經營品種、所處的市場環境不同,貸款政策也會有所不同,基本內容如下：1貸款業務的發展戰略2貸款審批的分級授權3貸款的期限和品種結構4貸款發放的規模控制5關系人貸款政策6信貸集中風險管理政策7貸款定價8貸款的擔保政策9貸款的檔案管理政策10貸款的審批和管理程序11貸款的日常管理和催收政策12對所有貸款質量評價的標準13對不良貸款的處理 貸款審查的原因和原則： 因：當貸款發放后，會因貸款人的主客觀因素的變化導致貸款質量發生變化，如經濟周期波動，個人職業變化等都會影響借款人的清償能力。因此，貸款審

查是極有必要的，它可以幫助銀行的管理層迅速發現問題。貸款，檢查信貸政策的執行情況，提供預警信號，及時發現貸款質量變化，防止貸款質量惡化。

則：1定期對所有類型的貸款進行審查，大筆貸款審查周期較短，小筆貸款可以隨機抽樣審查。2借款人的財務狀況與償還能力3貸款文件的完整性和貸款政策的一致性4銀行對抵押和擔保的控制程度5增大對問題貸款的審查力度

問題貸款的處理程序：當一筆貸款被確認為是問題貸款時，銀行和借款人就要相應的采取有效措施防止問題貸款變成真實的損失，對于問題貸款，銀行首先會與借款人會面，商討合作的可能性，如果可能的話，銀行會繼續向借款人注入新的資金。當不能選擇追加資金方案時，銀行和企業還可以協商制定一個雙方都同意的政策。政策包括以下幾個方面：1減債程序和時間限制2增加抵押品、擔保人、第二抵押3索取財務報告4立即監控抵押品和借款人5建立損失-安全點。當銀行與企業無法完成上述目標時，則只有清算最后一種選擇了。企業借款的理由：1銷售增長導致的借款2營業周期減慢引起的借款3固定資產購買引起的借款4其他因素引起的借款。

個人信貸定價的一般原則：1成本收益原則2風險定價原則3參照市場價格原則4組合定價原則5與宏觀經濟政策一致原則

影響個人貸款定價的因素：1資金成本2風險3利率政策4盈利目標5市場競爭6擔保7規模8選擇性因素

商業銀行證券投資的一般策略:

1、分散化投資法。商業銀行不應該把投資資金全部用來購買一種證券，應當購買多種類型的證券，這樣可以使銀行持有的各種證券的利益和風險沖抵，從而使銀行能夠穩定地獲得中等程度的投資收益不會出現大的風險（期限分散法、地域分散法、類型分散法、發行者分散法）

2、期限分離法。將全部資金投放在一種期限的證券上

3、靈活調整法。針對前兩種方法在投資中資金轉換靈活度差的特點，實施一種依情況變化而隨機組合、靈活調整的方式

4、證券調整法。指在市場處于暫時性不均衡而使不同證券產生相對收益方面的優勢時，用相對劣勢的證劵調換相對優勢的證券可以套取無風險的收益

各類中間業務的特點：1.無風險/低風險類中間業務特點：商業銀行不運用或較少運用自己的資金，以中間人的身份為客戶提供代理收付、委托、保管、咨詢等金融服務，并收取手續費。此類中間業務真正體現了中間業務的最基本性質，即中介、代理或中間業務，風險低，成本低，收入穩定、安全。2.不含期權期貨性質風險類中間業務特點：商業銀行在向客戶提供此類中間業務時會承擔一定的影響到銀行當期損益的風險，但銀行和客戶所承擔的義務是對稱的，客戶不擁有單獨決定是否履行合同的權力。3.含期權期貨性質風險類中間業務特點：商業銀行向客戶提供此類中間業務時需要承擔較大的風險。會形成銀行潛在的債權債務關系，并且銀行應承諾買方的要求，保證將來按照事先約定的條件履行承諾。

在制定中間業務產品價格時，需要考慮的八個目標：1.生存。調整價格水平，使銀行增加銷售量，保持收支平衡2.利潤。明確使銀行利潤最大化的價格和成本水平。3.投資回報率。明確使銀行達到投資回報的價格水平4.市場份額。調整價格水平，使銀行保持或增加與競爭者有關的銷售量。5.現金流量。定出價格水平，激勵快速銷售。6.現狀。明確有助于穩定需求和銷售的價格水平。8.產品質量。制定價格以增補研究和開發的費用，并建立高質量的產品形象。8.宣傳銀行形象

項目融資特點：1貸款人不是憑主辦單位的資產與信譽作為發放貸款的原則，而是根據為營建某一工程項目而組成的承辦單位的資產狀況和技改項目完工后的經濟效益作為發放貸款的原則2不是一兩個單位對該項目貸款進行擔保，而是與該工程有利害關系的很多單位對貸款可能發生的風險進行擔保，以保證該工程按計劃完工、營運，有足夠資金償還貸款3工程所需要的資金來源多樣化4項目貸款系“有限追索權”籌集方式。貸款風險大，貸款利率高，比一般工商企業貸款要高0.5%-0.7%.