第一篇：財務部培訓計劃（范文模版）

培訓目標

在這個知識競爭的年代，辦公自動化逐步取代了以往的工作方式，財務制度和會計準則也在不斷修訂更新，希望通過部門培訓可以及時更新和提升部門人員財務知識，達到增強整個部門專業素質，提高部門工作質量和效率的目的；養成學習的良好習慣，并形成良好的學習氛圍。

二、培訓對象 全部財務部門人員

三、培訓組織形式

采取內部理論培訓與外部實操培訓相結合的方式

四、培訓內容分類

主要培訓內容分為業務類培訓、管理類培訓、綜合類培訓，具體培訓《2015年度培訓計劃表》。

五、培訓的時間安排和要求

1、常規培訓課程每月一次

2、對于培訓學習，要求部門全體員工都能認真對待，準時參加，保證培訓工作的質量，并盡可能的做到學習與工作相結合，通過培訓提高財務部每位員工的業務能力、拓寬知識層面，做個全面發展的財務人員。

3、財務例會。每月三次，總結工作、計劃工作、同時也是一次學習和提高。

六、現就目前情況，提出以下初步構想：

一、理順工作思路，做好財務基礎工作。

１、搭建酒店財務組織構架，明確崗位及職責。崗位職責： 財務經理：對公司的財務管理負全面責任，記錄經濟業務，組織會計核算；登記帳簿；對帳，結帳；編制財務報表。

出納：負責現金收訖，登記日記帳等。

庫管員：管理財產物資，及時提供購銷存情況。２、健全和完善財務制度。

在原有財務制度的基礎上，根據酒店財務核算的新要求，進一步健全和完善財務管理制度，嚴格財務人員核算管理，制定完善內部財務規章制度，使會計工作有一個更加規范、完善的制度環境。

３、規范建立財務檔案，提高檔案管理質量。

收集整理好以前財務檔案，進行合理分類，整齊化一，歸檔存查，確保會計核算資料的完整性、嚴密性，以便核查方便。

二、加強財務人員培訓，提高財務人員素質。

目前，財務部半數人員為新進人員，必須規范人員管理，穩定財務隊伍。以強化財務人員教育培養為基礎，全面提高財務部人員整體素質，扎扎實實的把全公司的財務工作推上一個新臺階。主要從下幾方面入手：

1、穩定增強財務隊伍。對現有財務從業人員進行業務考核，堅持“試用”觀念，堅持選拔引納優秀的財務人員加入隊伍，實行優勝劣汰，增強公司財務隊伍的實力，為全公司的經營穩定打牢基礎。

2、加強理論培訓，增強財務的宏觀經濟管理意識。使財務人員不僅僅應付日常業務的工作狀態得到改變，充分認識財務工作的連續性、復雜性，培養超前意識。

3、加強企業經營財務分析培訓。以推行全面預算管理為目標，培養會計從業人員企業經營管理的事前預測、事中分析和基礎財務分析工作。

4、加強財務實務培訓。加強人員的業務培訓, 注重工作效率，提高人員的整體核算水平。

三、開展會計信息化建設，盡快實現會計電算化。

利用好電腦系統，開展網上數據報送，歸集和整理數據，增強數據傳遞的時效性和準確性。大量的信息可以準確、及時的記錄、匯總、分析、傳送，從而使得這些信息快速地轉變為能夠預測前景的數據，提高核算的質量，使酒店核算工作更加正規化、科學化，現代化。

四、充分發揮財務管理職能，做好財務本職工作。

1、深入研究稅收政策，合理避稅增效益。新的一年里，引導財務人員加強稅收政策法規的研究和學習，加強與稅務部門各項工作的聯系和協調，通過合理避稅為公司增加效益。

2、搞好成本核算，適應新形勢，為公司謀求最大利益。

3、搞好固定資產管理。凡是資產都應該為企業帶來效益。加強閑置資產、報廢資產處置工作，努力提高資產利潤率。

五、參與企業管理，管好用好各項財務資金。

管理是生產力，財務部將加強內部管理列入工作重點，即進一步加強財務管理，降低財務費用，控制生產成本，合理安排，壓縮不必要的或不急需的開支，嚴格審核報銷憑證，堅持“一支筆”審批，有效控制各項費用開支。

1、業務招待費管理。采取行政負責、人員參與、部門監督的原則管好用好業務招待費。

2、差旅費管理。嚴格規范差旅費報銷程序和職工借款的還款時限，堅持按照公司制度執行。做到堅持原則，一事同人，杜絕虛報冒領，借款長期不還，占有公司資金挪作它用的現象發生。

3、辦公費管理。辦公費管理堅持列出計劃，經領導審批后，酒店統一采購、保管，各單位按計劃領用的原則執行。

4、在應收帳款上起到有效的監督作用：明確各分管人員的職責，制定相應的制度，如對應收款的監督，應制定相應的規定，對貨款回收的期限把握、回款具體事宜、相關銷售責任人都應有相應的監督，加大財務監督力度。在新的一年里，力爭在機遇與挑戰面前認真搞好財務工作，用最優的人力配置爭取最大的經濟效益，以節約成本為思路提高資金使用價值;以提高員工素質、工作效率為工作目標，從思想上抓緊、行動上落實、制定完善的工作計劃，學習好的工作經驗和精神，落實各項規章制度，努力做好財務工作。為公司的良好發展盡到最大的職責。

六、《2015年度培訓計劃表》。培訓時間

培訓地點

培訓人員

培訓內容

備注

六號、十六號、二十六號 酒店九樓會議室及各收銀點

部門負責人

業務類培訓

三十號

酒店九樓會議室

部門負責人

管理類培訓及綜合類培訓

第二篇：2016年財務部培訓計劃

2016年公司財務經理工作計劃

2016年工作目標：立足基礎工作，深化工作細節；提高人員素質，追求工作質量 第一部分財務工作

一、財務基礎工作

（一）、制定財務制度及相關流程執行標準。

1、從公司實際出發依據《企業會計準則》制定公司財務制度。

2、制定各項財務工作的執行流程及規范標準。

3、尋求創新和突破，細化和改善財務管理工作中各環節的監督、管理職能。

4、完善內部控制，不斷查找財務工作中存在的漏洞，對發現的問題及時上報總經理，并對應完善相關制度。

（二）、擬定財務人員配置及崗位職責

1、根據公司發展需要，擬定財務部崗位及崗位人員配置，制定崗位職責、工作標準、考核制度。

2、按照規范、精細、科學的標準，提升會計人員綜合素質和強調工作的主動性，以提升財務部整體工作水平。

3、以培訓帶動基礎工作的落實

2016年，有目的、有步驟的對全體財務人員進行基礎工作的培訓，預計在7、8月份在網上進行了會計人員的后續教育培訓，主要選取會計基礎工作方面的內容加以學習，使會計人員認識到會計基礎工作的重要性，能夠更好地開展會計工作。

（三）、會計核算管理

1、進一步規范會計科目

按照公司業務的具體需求，依據《企業會計準則》科學合理地對會計科目進行歸類，規范會計科目的使用方法，從而使會計科目更具有科學性、一致性。

2、理順現金收支、貨款結算流程

為保證現金收支的安全性、合理性，避免在支付現金環

節出現漏洞，規定經辦人員必須填寫現金、費用支付單據，寫明支付原由，并必須經總經理簽字，方可支付，使現金按標準管理，做到有據可查，避免收付風險。

貨款結算方面，對商場結算單據進行細致審核，對其取的各項費用做到嚴格審核，不錯交一筆費用。

3、加強財務指標分析力度

① 按時完成月度、季度、的財務分析報表，上報數字做到零差錯。② 2016年重點針對銷售額、費用額、利潤額三項指標著重進行分析。

③ 對品牌促銷推廣活動的投入、產出及其實施效果進行分析，重點關注影響各項指標的相關因素，提出促銷推廣中存在的問題。

④ 通過高質量的財務分析為企業未來經營發展和戰略決策提供重要依據。

4、落實會計檔案管理制度

至2016年我公司成立已10年，所涉及的會計檔案累積增多，必須制定執行會計檔案管理制度，將會計檔案分別歸類，按序存放，嚴格履行會計檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷毀等管理制度，并注意防火、防潮、防盜等；

二、財務管理工作

（一）、強化財務監管職能

1、加強對存貨的監管

存貨是企業正常經營的基本保證，尤其是對于我公司來說庫存商品占有較大的份額，存在品種繁多，銷售狀況參差不齊的狀況，為保證庫存商品的準確性，財務部每月對各品牌的庫存盤點結果進行抽查，對有問題商品，及時發現，及時督促相關部門予以整改，并對產生問題的部門進行考核，通過考核與監督，降低問題商品的數量，努力提高存貨周轉率，減少存貨損失。

2、挖潛創新、開源節流，加強對銷售、費用的監管 ① 在挖潛增效方面，積極地將好的建議、意見上報總經理；

② 對經營中存在的不合理費用支出及時做出統計，并上報總經理，力爭費用支出的合理性；

③ 監督終端店銷售情況，查找銷售中存在的漏洞，避免收入損失風險。

3、加強對人員調動和工作交接的監督

針對各崗位工作的特殊性，相關人員如果變動，必須履行嚴格的工作交接手續，列清移交事項，交清貨品、錢、物，并由主管領導監交，避免貨品、錢、物損失風險。

（二）加強安全管理，杜絕安全隱患

安全是企業正常經營的前提和重要保障，安全工作應常篇二：財務2015工作總結及 2016工作計劃

2015工作總結及2016工作計劃

2015年在公司領導的正確領導和各部門同事的大力支持配合下，以強烈的責任心和敬業精神，以提高企業效益為核心，以成本管理和資金管理為重點，及時地為公司領導、相關部門提供了財務數據和分析報告，較好地完成了各項工作任務，充分發揮了財務管理在企業管理中的核心作用。為了使財務工作進一步提高，現將2015年工作做如下總結：

一、財務工作總結

（一）全部預算管理

年初，根據報集團及國資委的“二上二下”的“全面預算管理、加強資金管理”的預算宗旨，結合公司的實際經營情況，在上賬務預算管理的基礎上，制定了公司一年財務預算及五年戰略計劃預算，作出了全面的利潤預算、企業現金流的預算，從而為財務預算的執行、全面考核經營執行情況提供了依據。

（二）審計工作

1.道同基金管理公司審計。根據集團要求，財務部配合大信會計師事務所審計。遵循嚴謹性的原則，積極配合外部審計。針對公司財務中的相關賬務處理，積極的與審計人員進行對接、溝通，對股權投資類公司的稅收優惠進行了探討，從中發現金融工具類會計科目分類的差異，并根據審計的要求進行了調整，規范并強化了公司的會計核

算工作。這些工作得益于在集團久其軟件中相關財務數據的詳盡的錄入、日常企業費用項目合理及全面的歸集核算。

2.道同元禾合伙企業審計。在審計期間，積極配合，在與基金合伙企業的審計人員的溝通中，發現合伙企業的《合伙協議》內容存在不妥之處、工商變更登記的信息存在錯誤，事后積極改正，及時對工商信息資料進行更正，同時提請相關部門人員對《合伙協議》進一步完善，為后續道同領航的合伙協議的擬定提供了參考。

（三）合伙企業會計核算

大量查閱《企業會計準則》、相關法規，參照《證券投資基金會計核算業務指引》，規范了道同元禾合伙企業和道同領航合伙企業的賬務核算，真實反映了企業的經營情況。

（四）完善財務制度建設，進一步規范各項會計工作 1.工作要落實，制度是保障。對于業務費、會務費、差旅費等費用，在預算合理范圍下，堅持事前報備，事后及時按審批流程進行報銷。資金的調拔、費用的報銷做到層層審批。2.針對市委巡視工作，結合財務制度及規范文件，通過從審批程序、資金管理、會計核算、預算控制幾個方面入手，對工作中發現的問題及時進行自查自糾，完善了財務制度的建設、規范了財務會計核算。

（五）開展經營分析，及時報送財務資料

結合財務預算，每月對公司的經營進行詳盡的分析，及時的向集團報送財務快報、月報、資金預算。通過對月度報表的分析，與上月

數據及預算數據及財務指標的對比分析，實時監督預算執情況。根據集團下達的工作指標，對公司的經營情況、財務狀況作全面的分析，及時動態地掌握公司營運和財務狀況，發現工作中的問題，并提出財務建議，為領導決策提供可靠的財務依據。

（六）加強財務管理，發揮財務的核算與監督職能

結合公司財務相關制度及《企業會計準則》，規范企業財務管理，維護財經紀律，對費用報銷及相關票據進行層層保關、層層審核，使公司的財務核算更加規范化。對不合理的支出，堅持原則，對于發現的問題，不隱瞞，及時向公司領導匯報，有效發揮了財務的管理及監督職能。

（七）加強資金管理與審批，減少資金占用，提高資金利用率。1.對各項應收應付賬款進行了清理，減少了資金的占用。

2.對外投資款項，按提交批準的項目設立批準書、可行報告、公司章程、合伙協議、投委會決議等，待逐級審核、審批完成后方可進行資金調撥，加強了資金的管理。

3.對公司閑置資金進行了合理的使用，選擇風險小、收益性高的理財產品，提高了資金的收益。

4.建立了《資金管理制度》，從資金的預算、審批、使用方面做到強化管理，加強資金使用的安全性，提高了資金的利用率。

（八）公司資產、銀行賬戶及相關經濟合同管理、清理

1.固定資產。為了全面掌握公司固定資產及低值易耗品的使用情況，公司固定資產及低值易耗品實行定期盤點。對發現的問題及時向

領導報告，加強了資產的管理。2.資金管理及清查。

在日常費用報銷過程中，嚴格按照公司的規章制度執行，在每一個環節上嚴格審查，對不合理、不合規、不合法的費用單據一律拒絕報銷，做到規范化、合規化、合法化。

在費用報銷、資金調撥審批上，嚴格遵循事前審批，審批同意后方可組織實施、轉入報銷、調撥流程。2.銀行賬戶。公司財務中心負責銀行賬戶管理的基本信息臺賬的建立、日常維護和管理。所有銀行賬戶信息均有專門人員制作賬戶信息臺賬并對信息進行實時更新。

在本，根據國資委及集團下發的有關銀行賬戶管理相關文件及會議精神，公司領導積極組織并積極配合集團全方位的賬戶清理工作，并結合公司的實際經營發展需要，對公司所有的賬戶進行了逐一清查，對相關零余額賬戶且在未來無經營安排的賬戶進行了一定的清理，使資金更加集中，提高了資金的使用效率。

3.合同管理及清查。公司日常所有對外簽訂的合同，嚴格遵循事前合同審批，符合規范的合同方可蓋章、執行。涉及到經濟條款合同，嚴格按照合同相關條款執行。由于日常合同的規范管理，在集團組織的合同清查工作中未發現問題，工作結果得到了領導的充分肯定。

（九）財務檔案管理工作

財務部日常及時對原始憑證、各種文檔報表進行裝訂、歸檔，極大方便后續查閱，特別是為外部審計業務提供了相對完備的歸檔數據

資料，提高了審計工作效率。對于需要查閱的財務檔案，按照公司制度隨時辦理資料的查閱手續，做到有據可查。

（十）圓滿完成各項涉稅工作

2015年每月嚴格把控納稅申報時間結點，及時、準確填報稅務機關要求填制的各類報表，及時完成道同基金管理公司、元禾、領航、展寧、三度各項稅務申報，及時繳納各類稅款及社保款項；完成了企業所得稅的匯算清繳。

財務部積極運用各類稅收優惠政策，為公司及員工在稅金方面爭取了更大的利益。

對稅務部門定期發布的各類法規、政策、要求，財務部定期要求財務人員進行學習，一定程度上完善了稅務知識結構。

（十一）與外部建立并保持良好的聯系。通過日常對外關系的不斷維護、溝通，與銀行建立了優良的銀企關系、與稅務機構建立了良好的稅企關系。

二 積極參與經營管理，配合其他部門工作

（一）業務工作配合

1.積極的參與業務部的項目，對投資項目，能使用較為科學的方法做財務可行性分析，為領導決策提供了財務風險參考，為投資風險的控制提供了借鑒。

2.參與了四川弘航公司收購南通華大石化有限公司項目盡職調查，對相關財務數據進行了分析、測算，并在盡職報告中進行了詳盡的撰寫。篇三：2016年財務部工作計劃 2016年財務部工作計劃 1、2016年財務部工作計劃

財務部作為公司的核心部門之一，肩負著對成本的計劃控制、各部門的費用支出、以及對銷售工作的配合與總結等工作任務，在領導的監督下財務部各工作人員應合理的調節各項費用的支出，保證財務物資的安全;服務于公司、服務于員工、服務于客戶,以促進公司開拓市場、增收節支，從而謀取利潤最大化,以最優的人力配置謀取最大的經濟效益。

xx年全球金融危機時刻警示著我們，在新的一年里，財務部工作人員應在廠領導的正確領導下制定對全廠其他部門的考核制度或者相關辦法。在國家各項財務法律、法規的監督下制定如下考核制度：

1、組織財務部各員工對國家有關法律法規、會計制度、安全法、財務制度、管理制度等有關法律法規進行系統學習。

2、在財務部內部明確考核制度：財務人員的分工及各職能部門的協作，要分工明確并帶有互相協作補充性，相互配合的工作中不斷學習，對各項費用的合理支出起到監督作用，對違規違紀行為起到監督智能。

3、在應收帳款上起到有效的監督作用：明確各分管會計的職責，制定相應的制度，如對應收款的監督，應制定相應的規定，對貨款回收的期限把握、回款具體事宜、相關銷售責任人都應有相應的監督，加大財務監督力度。

4、在對公司其他部門的工作方面：對各科室產生的各項費用進行核算，為公司節省每一筆支出，從一角一元做起。在對各種原料的發票接收方面，認真做好本職工作盡自己的能力去做好每一筆業務的考察及發票的接收工作，認真完成每月的報稅工作。

5、對車間的耗用、檢修期間產生的各項費用進行把關，為節約成本、減少開支做好每一項工作，對各項費用的節、超進行考核并報公司領導，協助領導做好決策工作。

6、對前工作期間應進行有階段性的總結，從月度小結到季度、半年、全年總結;做好資金預算工作，其中包括對應付款項、應收款項、車間檢修估算等等;做好財務報表的編制工作，要求帳務清晰、任務明確;積極配合公司其他部門接受集團公司的考核及檢查。

在新的一年里，力爭在機遇與挑戰面前認真搞好財務工作，用最優的人力配置爭取最大的經濟效益，以節約成本為思路提高資金使用價值;以提高員工素質、工作效率為工作目標，從思想上抓緊、行動上落實、制定完整的工作計劃，學習好的工作經驗和精神，落實各項規章制度，努力做好財務工作。為公司的良好發展盡到最大的職責。2、2016公司財務部工作計劃

20xx即將結束，為了更好地開展新年的工作，根據總經辦的要求并結合20xx的實際情況做了20xx的財務部門的工作計劃。

一、20xx工作簡要回顧

總體來說20xx的財務工作基本滿足了公司內外的需求，但是存在很多問題，有很多可以提升和改善的空間。

1、會計核算工作形式上滿足了對內、對外的報表需求，每月按時申報，但是核算的準確性有待提高；

2、財務管理層面還停留在比較低的層次，對內管理報表沒有形成制度、完整的報表體系，財務管理工具沒有發揮應有的作用，財務對公司的參與程度有待進一步提高；

3、財務對很多業務環節監管還存在很多不到位的地方，包括對成本核算落后于實際業

務需求、對銷售價格評審力度不夠、對庫存物資管理缺失、外發物料跟蹤不及時、完整等問題；

4、資金管理有待于更細、周期更長的計劃安排，對收支安排制度化、表格化，重點關注新增客戶的應收賬款風險、還貸能力評估、資金運營安全、資本結構平衡；

5、財務對公司全員的財務基礎知識培訓不夠，內部控制有待更規范地去執行，相關財務制度沒有有效的推廣；

6、財務部門的人員素質不能滿足未來的財務管理需要，人員結構有待優化；

7、erp系統的使用及利用能力不足。

二、財務部及公司財務工作swot分析 1）優勢：

a、公司領導重視財務工作為財務發揮更大的作用提供了寶貴的平臺； b、財務部門對財務工作的目標有很清晰的定位并努力提升部門能力及個人能力來滿足目標的實現； c、現有財務人員的穩定性為后續的能力及素養的提升及補充新鮮血液提供了良好的基礎； d、20xx的經營預算及激勵考核機制確定提升公司整體信心，公司股東意向增資為財務工作提供良好的內部環境；

e、國際整體經濟環境趨好的態勢為財務工作提供有利的外部環境。2）劣勢：

a、公司成立時間不長需要時間來積淀，還需要摸索更適合公司發展需要的管理模式； b、財務部門成員的財務素養不高，能力有待提升，成員結構有待優化，會計核算基礎不扎實；

c、財務/倉庫人員對業務參與程度不高，不能有效地處理一些跨部門的業務；

d、公司成員財務意識不足，在數據統計、信息收集、單據傳遞等方面影響財務工作的開展；

e、公司部門之間的信息溝通不暢、配合度不夠，銷售定價策略模糊，沒有成熟的產品體系，技術不能滿足業務的需求； g、珠海外匯額度管理措施限制公司資金的使用調配，人民幣升值對外向型的出口企業產生巨大的匯差壓力； 3）機遇：

a、20xx經營預算如果能夠得到有效執行和控制將使公司步入快速發展的軌道為后續目標的實現奠定堅實的基礎；

b、極大提升公司整體競爭力、市場占有率、供應鏈整合能力、品牌吸引力； c、極大提高公司的管理水平，建立梯隊管理團隊，打造安防領域高效生產基地。4）威脅：

a、人員擴張、投入增加將大幅增加公司的經營成本費用，如果收入目標沒有有效執行將起到反效果，增加經營的風險； b、預算將大幅增加資金需求的規模，資金投入不足將影響預算的執行并考驗公司整體協調資金的能力，極大增加資金的安全性； c、采取新的銷售方式可能增加回款的難道，逾期回款增加資金壓力并可能增加呆壞賬的產生。

第三篇：計劃財務部工作計劃

計劃財務部工作計劃

（一）制定崗位職責，完善業務操作規程，加強各項制度落實

1、明確考核制度，加強人員培訓。明確財務人員的分工及協作，組織財務部各員工對國家有關法律法規、會計制度、安全法、財務制度、管理制度等有關法律法規進行系統學習，切實提高部門職工的業務能力，切實促進員工按操作規程辦理業務。

2、在其他應收款上起到有效的監督作用督促借款人盡快結清所借款項，以便年終決算工作順利進行。

3、對其他部室的用款加強監督核算。對各部室產生的各項費用進行核算，為科技館節省每一筆支出，從一角一元做起。

4、在財務管理和支付結算上，優化會計、出納操作的各個環節，使各項操作統一口徑，統一標準，讓會計、出納工作真正步入規范化的渠道，防止出現操作方式多樣化。

（二）規范經費使用，做好各項常規工作，完善財務信息系統化建設

1、進一步完善財務信息的收集、保存、上報等工作，方便查詢，提高效率；完善內部報表制度，為決策提供科學依據。

2、做好會計檔案的清理、保存、移交工作，確保會計檔案的完整性、真實性及有效性。

3、做好財務基礎性工作，確保全館工作的正常運轉，規范現金管理，做好日常核算，按照財務制度，辦理現金收付和銀行結算業務，強化資金使用的計劃性、預算性、效率性和安全性。

4、加大財務基礎工作建設，從粘貼票據、裝訂憑證、簽字齊全、印章保管等工作抓起，認真審核原始票據，細化財務報賬流程。內控與內審結合，每月進行自查、自檢工作。做到帳目清楚，帳證、帳實、帳表、帳帳相符，使財務基礎工作規范化。

第四篇：計劃財務部崗位職責

計劃財務部門主要職責

1、認真貫徹執行國家法律法規、內部各項規章制度，嚴格遵守財經紀律，加強財務管理及會計核算工作。

2、負責對項目的各項經濟活動進行監督，對違反財經制度的行為進行制止、糾正、報告。

3、建立健全內部控制制度。

4、牽頭負責財務預算編制、分析工作。

5、負責項目資金管理工作，積極籌措資金，保障項目正常運轉；監督資金使用，保證資金安全；服從上級對資金的統一管理和調度,及時足額上交資金。

6、完善內部經濟責任制，推行責任成本管理，嚴格執行上級下達的項目責任成本預算指標。

7、按照會計準則規范會計核算，及時、準確地進行收入、成本、費用以及財務成果的確認、計量，真實反映財務狀況和經營成果，定期編制財務會計報告并及時上報。

8、加強資產、債權、債務的管理，建立健全各項會計資料和臺賬，做好財產物資的收發、增減和使用的會計核算工作，參與其清理、報廢的處置工作，防止資產流失。

9、協調當地稅務關系，依法納稅。

10、積極參與項目成本管理和經濟活動分析。

11、接受國家財政部門、上級主管部門的監督檢查。

12、完成領導交辦的其他工作。

計劃財務部部長崗位職責

1、負責項目財務全面管理工作。

2、牽頭負責項目財務預算編制工作。

3、負責項目財務決算編制工作。

4、牽頭負責項目經濟活動分析工作。

5、負責財務內控制度的建立和完善工作。

6、負責項目資金籌集、管理和監督使用工作。

7、負責項目日常經濟業務的會計核算和審核工作。

8、負責項目資產管理工作，定期參與項目材料物資、工具設備等的實物盤點；定期、不定期對貨幣資金、有價票據等進行清查盤點。

9、負責項目債權債務管理工作，及時核對并清理。

10、參與項目經濟合同評審、簽訂工作，監督合同執行。

11、負責建立和管理各種項目財務臺賬，及時更新、傳遞、上報。

12、負責項目會計基礎工作規范化工作，確保達標。

13、負責項目稅收協調，依法辦理相關稅收事務。

14、負責項目會計檔案管理工作。

15、負責重大財務事項報告工作。

16、完成領導交辦的其他工作。

計劃財務部出納員崗位職責

1、負責出納業務，根據主管審核無誤的收付款憑證，及時辦理現金、銀行收支結算業務。

2、負責逐筆登記現金日記賬和銀行日記帳，日清月結，月度對賬，做到賬實相符，賬賬相符。

3、負責現金、空白支票、空白單據、有價票據的保管，并負責登記相關登記薄、臺賬，辦理領用注銷手續。

4、嚴格執行現金管理暫行條例，不超限額保存現金，不以白條抵現金；熟悉銀行各種結算憑證的使用方法，按照規定正確使用結算憑證，不得簽發空頭支票，嚴禁簽發空白支票和遠期支票。

5、負責日記賬的打印、裝訂，負責考勤的收集、裝訂等。

6、協助主管做好各項統計、報表的基礎性工作。

7、完成領導交辦的其他工作。

第五篇：建行計劃財務部

淺談在建設項目中如何加強財務部門與計劃部門的業務溝通

作者：陳明穎

來源：《財經界·學術版》2013年第14期

摘要：由于計劃部門與財務部門的人員在專業上差異性較大，其思維方式截然不同，不同的職業要求，形成了各自的職業習慣，對同一經濟業務容易出現不同的理解，造成溝通不暢，本文就如何在建設項目中加強財務部門與計劃部門的業務溝通作出論述。

關鍵詞：建設項目 計劃部門 財務部門 溝通

無論在建設單位或是施工單位，計劃部門控制工程建設計劃及工程造價，管理招投標行為及經濟合同，是外業部門與內業部門的聯系紐帶；而財務部門則是純經濟類的內業部門，對項目建設全過程的經濟業務進行記錄與核算，為項目最終的竣工決算或結算提供準確的數據資料。由于上述兩部門的人員在專業上差異性較大，其思維方式截然不同，對同一經濟業務容易出現不同的理解，造成溝通不暢，從而影響計量支付及竣工決算。因此，加強兩部門的溝通顯得尤其重要，以下分別從思想層面、技術層面、實際工作層面三個方面就如何加強溝通進行論述：

一、思想層面

一直以來，財務部門人員給人的感覺是做事比較刻板，不夠靈活，這與長期接受會計職業道德教育、會計核算工作必須嚴格遵守各種財經紀律、會計制度、會計準則有極大關系；而計劃部門人員多是工程專業人員，做事粗獷闊達，思維相對活躍。不同的職業要求，形成了各自的職業習慣，因此，應摒棄隔行如隔山的思想，相互學習，尊重各自的專業，不應該因為不懂而排斥和拒絕溝通，遇到分歧時，多進行換位思考，分析分歧產生的原因，以和諧合作、解決問題為出發點，本著對事不對人的態度，尋求雙方都能接受的解決方法，達到雙贏的效果。

二、技術層面

財務與計劃部門之間產生的問題，多是由于兩部門人員的知識結構不夠全面、缺乏對彼此的業務了解所致，建議通過業務培訓在以下方面加以完善：

（一）財務部門人員應完善方面

除財務知識外，財務人員應主動學習與本單位所從事的主營業務相關的知識，不應只顧埋頭做會計核算，對綜合業務的全面了解，是提高財務應用和應對能力的有效途徑。

具體到建設單位或施工單位，應了解工程投資建設各階段的內容，主要包括：項目決策、初步設計、施工圖設計、招投標、工程施工及竣工驗收，各階段又分別對應投資估算、設計概算、施工圖預算、招標控制價、施工合同結算及竣工決算，財務人員應把握各階段的工作要點與工作要求，從財務的視角去透徹理解工程業務。

應了解與項目建設有關的法律法規，如建筑法、招投標法、合同法，有助于加深理解計劃部門的工作內容，對可能發生的分歧也能及早作出預計，通過事先溝通，達到避免財務部門事后才作補救的被動局面。

應了解工程造價方面的知識，主要是《建設工程工程量清單計價規范》的有關內容，比如在工程量清單計價模式下，建安費用由分部分項工程費、措施項目費、其他項目費、規費及稅金組成，其中規費按前三項費用總和乘以政府規定的費率計算得出，稅金則按前四項的總和乘以項目所在地稅率計算得出。建設單位的招標控制價與施工單位的投標報價均通過上述計價方式形成，中標及簽署合同后就成為合同價。了解價款的形成過程，有助于理解計量支付表的各項內容，從而更準確地進行會計核算。

為了能順利地完成程竣工決算審計，財務人員最好對建設項目竣工決算的一整套報表有個概略的認識，至少應知道由哪幾張表組成，表與表之間的包含關系、對應關系以及待攤投資明細表的項目，然后根據竣工決算的要求來預設當前的會計科目，做到未雨綢繆，從容應對。

（二）計劃部門人員應完善方面

計劃部門人員必須了解會計計量與確認的兩個重要原則是：一是權責發生制原則，二是區分資本性支出與收益性支出原則。非財務人員通常用收付實現制的思想去看待經濟業務，此外還經常將資本性支出當成是收益性支出，計劃部門人員必須對上述兩點加以注意。

了解三張主要財務表反映的內容以及幾個基本的對應關系：如資產負債表中資產、負債、所有者權益所反映的經濟內容，其等式關系；資產負債表中未分配利潤金額與利潤表的對應關系，貨幣資金與現金流量表的對應關系。

計劃人員在竣工決算中扮演著重要的角色，因此應對竣工決算審計的內容、要求應有所了解，建議學習《內部審計實務指南第1號——建設項目審計》，了解立項、設計、招投標、合同管理、采購管理、工程管理、造價管理方面的審計要點，以便在日常工作中找準重點，針對性明確，與財務部門形成一致的目標。

計劃部門在簽訂合同前務必讓財務部門審核，財務部門對于不符合財經法律法規的條文應及時提出意見，從源頭杜絕問題與矛盾的發生。

目前部分已取得工程師、高級工程師的人員，為完善知識結構，再考評經濟師、高級經濟師，這種做法值得推行。

三、實際工作層面

以下選取實際工作中常見的問題作論述：

（一）建設工程代扣稅金問題 在計量支付表中反映代扣稅金的稅率是3.41%，而在開具發票時的稅率實為3.3%，詢問計劃部門人員，得到的答復是“這是個綜合稅率，是預算中規定的”，對《建設工程工程量清單計價規范》稍加研讀就會發現，3.41%是按3.3%的實際稅率計算得出的不含稅稅率，比如100萬的含稅合同額，按3.3%計算得出的稅金與不含稅價96.7萬按3.41%計算得出的稅金是相同的，都是3.3萬元。所以3.41%只是在計算綜合單價及造價時使用的稅率，而計量支付表中的金額是按已含稅的綜合單價乘以工程量得出的，因此代扣稅金時應按實際稅率3.3%扣稅。財務部門應該將實際征稅的稅率及時通知計劃部門，特別是稅率調整時更應如此。

（二）應有可共同使用的合同計量管理軟件

計劃部門在做合同計量管理軟件開發時，務必邀請財務部門人員參加，軟件應方便日后財務人員查閱及使用，財務人員在支付合同款后，應根據賬務處理情況，在軟件中填寫有關記入在建工程（工程施工）、扣款、實付、應付等金額，以方便兩部門之間核對，而不應各自為政。

（三）建設工程中的委托付款問題

在項目建設中會經常遇到承包單位的委托付款，委托付款又分兩種情況，一種是在簽訂合同時就約定向建設單位和施工單位以外的第三方支付款項，這種通常是建設單位的指定分包；另一種情況是施工單位臨時的委托付款。對于指定分包行為是否遵循了建筑法、招投標法的相關規定，是否應簽訂三方合同，應由計劃部門主導，但到了支付環節，無論是上述哪種情況，都應共同商討。按照合同法第八十條規定，“債權人轉讓權利的，應當通知債務人，通知到達債務人時轉讓行為生效”，亦即委托付款不需要經得債務人同意，并且沒有違反有關法規，但財務人員總認為委托付款存在資金上的風險，這時候計劃部門不應埋怨財務部門做事刻板，而應配合財務部門，要求施工單位開具債權轉移通知書、表明建設單位付款責任已履行完畢并愿意承擔與委托付款行為有關的一切法律責任的承諾書之后，方可向財務部門提示付款。同時，計劃部門應該明白，委托付款行為雖然不違反有關法規，但過多的委托付款行為是經不起竣工決算審計的。

（四）施工單位合同談判中的收取管理費或下浮率問題 施工單位經常會將工程非主體、非關鍵部分分包給另一單位，合同談判時，計劃人員會按照承包價收取一定比例的管理費或稱作下浮率進行談判，但合同簽訂時，就必須按照分包合同的形式了，因為收取管理費屬于工程咨詢，是勞務合同，對施工單位來說是一種收入，而分包合同則屬于施工合同，對施工單位來說是一項成本。舉例來說，施工單位以1000萬元中標建

設單位某項目，其中900萬元的主體工程自行完成，成本率為90%，其余100萬元分包給某具備專業資質的單位完成，該部分收取8%的管理費（或稱作按業主價下浮80%）。若簽訂收取管理費合同，其毛利為[（1000+8）-（900*90%+100+1000*3.3%+8*5.5%）=64.56]，若簽訂分包合同，其毛利為[1000-900*90%+92+1000*3.3%+8*3.3%=64.736]，兩者差額是0.176，實質上是8*（5.5%-3.3%），由下浮金額和服務業與建安業的營業稅率差造成的。因此，簽訂分包合同即符合建筑法的規定，又能節省稅金，計劃部門人員應該采取這種方式。

計劃部門的工作屬于工程經濟范疇，與財務部門還是會有很多交集的，只要雙方能本著合作的態度，相互學習，取長補短，不恥下問，矛盾總會解決，工作總會圓滿完成。參考文獻：

[1]中華人民共和國合同法

[2]建設工程計價基礎知識.2011篇二：財務部工作計劃 2001年財務部工作計劃

本工作計劃主要分以下幾個部分；

1、財務核算

2、財務管理與監督

3、組織架構與崗位職責

4、財務培訓計劃

5、工作重點和難點 6、2001年主要經濟指標預測。各部分分別敘述如下：

一、財務核算工作

1、會計電算化。

會計電算化是搞好我司財務工作的必要前提之一。為了保證會計信息的快速準確，靠傳統的手工來記帳、匯總、分析數據，滿足不了公司的發展需求。財務部門既是一個職能管理部門、同時更是一個信息部門，要求隨時為公司的決策提供準確的參考信息或決策依據。在2000年年初我司財務部已經著手會計電算化的工作，各方面的基礎工作均已具備，但由于合作單位浪潮國強軟件公司的不合作，使此項工作進程耽擱較久。

針對浪潮國強不合作現狀，我司計劃重新尋找合作軟件商，初步確定為金蝶或用友軟件。目前正在洽談和比價之中，預計2000年11月可以確定軟件商和軟件版本，從2000年12月總公司財務部著手財務軟件的切換工作，2001年1月開始在部分分（子）公司推廣，在2001年6月份之前，所有下屬公司實現會計電算化。

2、會計報表體系

我司目前的會計報表體系主要`包括（總公司和分公司一致）： 日報：資金日報表、應收帳款日報表、在途資金日報表

月報：資產負債表、損益表、費用預算表、實際費用匯總表、往 來明細表

年報：資產負債表、損益表、現金流量表、費用預算表、實際費 用匯總表、往來明細表

初步計劃是在2001年增加一個報表，即“商品銷售利潤明細

表”，該表要求各下屬公司對不同商品的銷售收入、銷售成本、銷售費用、銷售利潤等要素的計算分析，按月上報。總公司財務部需要同樣進行此項工作，然后按月將所有下屬公司及總公司的銷售利潤明細表合并調整，從而對我司所有銷售商品的銷售利潤狀況有一個準確的了解。此項工作量非常大，在下屬公司實現電算化后，可以交好的完成。

第二個計劃是在2001年的財務人員考核中增加一個項目，即

會計報表數據準確性的考核。并以此作為衡量其工作質量的一個重要指標。對工作質量較差者實行淘汰，比如末位淘汰制，以促進財務工作質量的提高。

3、下屬公司財務信息監控

下屬公司均在深圳以外的地區，總公司對下屬公司財務狀況需要及時準確的掌握。隨著下屬公司的增加，這項工作的必要性和難度日益突出，如何更好地解好該問題，是財務部當前的工作“重中之重”。主要方式有以下幾點：

第一、上述的報表體系是總公司與下屬公司溝通的途徑之一，毫無疑問，報表體系的不斷完善和準確十分重要。

第二、借助銀行的結算網絡，加強我司資金的管理和控制。目前總公司財務部已經和深圳的工行、建行、招行分別商談。從我們的要求有以下幾點：

1、深圳總公司和全國的下屬公司均在同一家銀行系統開戶結算，那么要求深圳該行能為我司提供較大的資金支持；

2、該深圳銀行需要和我司下屬公司所在地的開戶行協調，解決定向匯款、定時匯款的問題；

3、總公司能夠通過電腦系統（以某中方式與銀行部分信息系統對接）借助銀行的信息，實現對全國下屬公司資金的實時監控。從接觸的幾家銀行看，目前招行的“網上銀行”系統結算、監控均不錯，但其資金實力不夠強，且部分下屬公司所在地招行沒有網點，已基本否定。工行和建行資金實力不錯，但目前尚沒有開通“網上銀行”，無法對下屬公司進行實時監控。天音與工行正在開始合作，我司計劃視天音的合作效果選取合作銀行。第三、實行分級工作報告制度。按照財務部的人力架構計劃，2001年設置區域財務經理，每個區域財務經理協助總公司財務經理分管3-5個下屬公司。要求下屬公司財務負責人定期向區域財務經理書面報告，區域財務經理定期向總公司財務經理書面報告。作為一項制度，每月至少一次。除了定期匯報，區域財務經理也可以不定期向總公司財務經理隨時匯報工作情況，以保證上下信息的溝通流暢。如果總公司財務經理一人面向所有下屬公司財務負責人，從個人精力和能力均無法保證把工作做好。

二、財務管理與監督

1、資金管理

從工作對象分包括：下屬公司的資金管理和總公司的資金管理 從工作內容分包括：資金的籌集（回款回籠及融資）和資金的運用；

從資金所處形態分包括：批發系統資金和零售系統資金。

目標：通過與銀行的合作，搭建安全、快捷的資金結算網絡。通過內部管理控制，合理籌措、統籌安排運用資金。

先談批發；

從批發系統看，資金管理主要包括：存貨的管理、應收帳款的管理、在途資金的管理三個方面。

存貨的管理包括兩個內容：存貨的安全性、存貨的合理性。存貨的安全通過規范商品進出庫流程，嚴格出貨管理制度，加強倉庫安全設施等手段從根本上來保證。作為必要的輔助措施商品運輸保險和倉儲保險工作不可不做。存貨的合理性我司主要是通過合理的定貨計劃急合理的分貨計劃來保證。但作為一個全國的手機代理商，迫于種種原因，在一定時期會存在庫存的不合理，這方面我司能做的就是進一步增加融資渠道，確保資金能夠滿足庫存需求。另方面可以考慮加強與供應商的溝通，盡量減少不合理的庫存壓力，并盡量爭取適量的信用額度。

應收帳款的管理，我司已經有一個專門的信用政策。財務部在2000年的信用管理方面的工作起到了應有的作用。在2001年將根據

公司實際發展狀況，進一步完善信用政策，并采取更有力的手段減少應收帳款，降低經營風險。比如現金折扣政策的運用等，我們要再進行認真測算，決定受否采用，比率多少等等。在途資金的管理也就是結算手段不斷改善的過程。確定了主要合作銀行以后，對下屬公司的開戶行會基本統一。那么關鍵的問題就是下屬公司與客戶的結算問題，包括銀行帳戶的結算、存折的結算、現金結算等等。在選取結算方式時財務部的原則是：資金的安全性第一、結算的快捷性服從于安全性。這方面的工作，我從同行業先進單位取得一些經驗，今后還要繼續摸索完善。

零售: 零售的資金管理的重點兩個：一是自營店的管理、二是加盟零售店的資金結算方式（安全性、快捷性），包括加盟費的收取和貨款的回籠。這里的難點是加盟零售店的貨款結算，由于各地銀行結算手段的不同，需要根據當地銀行系統的先進與否，采取不同的結算方式。在這個方面我們沒有經驗，也沒有現成的經驗可以借鑒，仍是需要在時間中逐步學習和總結。

2、財務預算

按照財務人力架構，將設置一財務主管職位，其主要職能就是負責財務預算、資金調度和協助融資工作。預算包括：商品銷售預算、商品訂購預算、費用預算、應收帳款預算、應付帳款預算、現金（貨幣資金）預算、其他收支預算等。在本月財務部針對費用預算工作已經著手布置到各部門和下屬公司。在2000年11月財務部將會對所有篇三：2014公司財務部工作規劃

2014公司財務部工作規劃 2014公司財務部工作規劃 2013即將結束，為了更好地開展新年的工作，根據總經辦的要求并結合2013的實際情況做了2014的財務部門的>工作計劃。

一、2013工作簡要回顧

總體來說2013的財務工作基本滿足了公司內外的需求，但是存在很多問題，有很多可以提升和改善的空間。

1、>會計核算工作形式上滿足了對內、對外的報表需求，每月按時申報，但是核算的準確性有待提高；

2、>財務管理層面還停留在比較低的層次，對內管理報表沒有形成制度、完整的報表體系，財務管理工具沒有發揮應有的作用，財務對公司的參與程度有待進一步提高；

3、財務對很多業務環節監管還存在很多不到位的地方，包括對成本核算落后于實際業務需求、對銷售價格評審力度不夠、對庫存物資管理缺失、外發物料跟蹤不及時、完整等問題；

4、資金管理有待于更細、周期更長的計劃安排，對收支安排制度化、表格化，重點關注新增客戶的應收賬款風險、還貸能力評估、資金運營安全、資本結構平衡；

5、財務對公司全員的財務基礎知識>培訓不夠，內部控制有待更規范地去執行，相關財務制度沒有有效的推廣；

6、財務部門的人員素質不能滿足未來的財務管理需要，人員結構有待優化；

7、erp系統的使用及利用能力不足。

二、財務部及公司財務工作swot分析 1）優勢： a、公司領導重視財務工作為財務發揮更大的作用提供了寶貴的平臺； b、財務部門對財務工作的目標有很清晰的定位并努力提升部門能力及個人能力來滿足目標的實現； c、現有財務人員的穩定性為后續的能力及素養的提升及補充新鮮血液提供了良好的基礎； d、2014的經營預算及激勵考核機制確定提升公司整體信心，公司股東意向增資為財務工作提供良好的內部環境； e、國際整體經濟環境趨好的態勢為財務工作提供有利的外部環境。2）劣勢： a、公司成立時間不長需要時間來積淀，還需要摸索更適合公司發展需要的管理模式； b、財務部門成員的財務素養不高，能力有待提升，成員結構有待優化，會計核算基礎不扎實； c、財務/倉庫人員對業務參與程度不高，不能有效地處理一些跨部門的業務； d、公司成員財務意識不足，在數據統計、信息收集、單據傳遞等方面影響財務工作的開展； e、公司部門之間的信息溝通不暢、配合度不夠，銷售定價策略模糊，沒有成熟的產品體系，技術不能滿足業務的需求； g、珠海外匯額度管理措施限制公司資金的使用調配，人民幣升值對外向型的出口企業產生巨大的匯差壓力； 3）機遇： a、2014經營預算如果能夠得到有效執行和控制將使公司步入快速發展的軌道為后續目標的實現奠定堅實的基礎； b、極大提升公司整體競爭力、市場占有率、供應鏈整合能力、品牌吸引力； c、極大提高公司的管理水平，建立梯隊管理團隊，打造安防領域高效生產基地。4）威脅： a、人員擴張、投入增加將大幅增加公司的經營成本費用，如果收入目標沒有有效執行將起到反效果，增加經營的風險； b、預算將大幅增加資金需求的規模，資金投入不足將影響預算的執行并考驗公司整體協調資金的能力，極大增加資金的安全性； c、采取新的銷售方式可能增加回款的難道，逾期回款增加資金壓力并可能增加呆壞賬的產生。

三、2014的財務部目標及工作規劃 1）財務目標：

經營性目標：年收入人民幣32,730.00萬元，毛利率目標15%，凈利潤目標2000萬元以上；

財務部目標：組建7個人的財務團隊、提升個人素質，提高會計核算的準確性、及時性，提高財務管理的水平，提高資源的使用效率，保證收支平衡，建立財務風險管控體系，提高財務對公司決策的支撐力度，提高財務對內對外的服務水平。

倉儲部目標：基本保持現有人員結構，根據業務需要適當增加搬運人員，提高現有人員對倉庫基本數據、業務的把控能力，提高進銷存的及時性、準確性、完整性，保證安全庫存及資產安全，加強對物料的分析管理能力，加強對異常業務及不良品的處理，提高對生產的支持力度及部門之間的配合度。

內控部目標：擬增加1名內控專員，落實內控相關制度，檢查和監督內控制度的執行情況，建立定期信息安全檢查及反舞弊的機制。2）2014財務部組織架構 3）2014工作規劃 2014年財務工作的整體思路：“以人為本、加強培訓；夯實基礎、提高提升；宏觀把握、細節著手；結果導向、積極溝通；規劃先行、重在落實；按章辦事、有據可循；流程規范、科學決策”。下表是財務各項工作的具體描述：

序號

工作內容 工作措施 1 部門建設

量化工作表、考核績效、職責分工、獎罰分明 2 團隊建設

提高業務水平、工作心態、職業規劃引導、培訓 3 人員招聘 根據業務需要、崗位離職或淘汰招聘合格人員，4 溝通渠道 定期例會、談話交流、建立順暢的溝通匯報機制，5 培訓體系 財務內部、銷售人員、全員財務意識等內容培訓，6 會計核算 對財務本質/實質認知的培訓，建立會計核算手冊 7 信息提供 erp系統、管理報表、財務分析、單據收集，8 成本控制 銷購價格審核，人力成本分析，財務費用控制，9 費用控制 擬制適合公司的各項費用標準，嚴格審核單據，定價策略

督促銷售部制定銷售價格策略并有效執行，并參與銷售價格的確認。（實現預算的關鍵因素之一）11 資金管理

平衡收支，建立應收/應付賬款跟蹤表，提供日報，12 出口退稅

建立退稅跟蹤表，單證收集、發票跟進、申報，13 貸款管理

建立貸款信息跟蹤表，保證及時還貸，維護信譽，14 庫存管理

加強人員管理，信息溝通-例會，處理超齡物料，15 往來管理

追蹤應收款，嚴格審核應付款，定期清理往來款 16 內外服務

對內積極配合，維護好銀行、稅局、信保等關系 17篇四：2015公司財務部工作規劃 2015公司財務部工作規劃 2015公司財務部工作規劃 2014即將結束，為了更好地開展新年的工作，根據總經辦的要求并結合2014的實際情況做了2015的財務部門的>工作計劃。

一、2014工作簡要回顧 總體來說2014的財務工作基本滿足了公司內外的需求，但是存在很多問題，有很多可以提升和改善的空間。

1、>會計核算工作形式上滿足了對內、對外的報表需求，每月按時申報，但是核算的準確性有待提高；

2、>財務管理層面還停留在比較低的層次，對內管理報表沒有形成制度、完整的報表體系，財務管理工具沒有發揮應有的作用，財務對公司的參與程度有待進一步提高；

3、財務對很多業務環節監管還存在很多不到位的地方，包括對成本核算落后于實際業務需求、對銷售價格評審力度不夠、對庫存物資管理缺失、外發物料跟蹤不及時、完整等問題；

4、資金管理有待于更細、周期更長的計劃安排，對收支安排制度化、表格化，重點關注新增客戶的應收賬款風險、還貸能力評估、資金運營安全、資本結構平衡；

5、財務對公司全員的財務基礎知識>培訓不夠，內部控制有待更規范地去執行，相關財務制度沒有有效的推廣；

6、財務部門的人員素質不能滿足未來的財務管理需要，人員結構有待優化；

7、erp系統的使用及利用能力不足。

二、財務部及公司財務工作swot分析 1）優勢： a、公司領導重視財務工作為財務發揮更大的作用提供了寶貴的平臺； b、財務部門對財務工作的目標有很清晰的定位并努力提升部門能力及個人能力來滿足目標的實現； c、現有財務人員的穩定性為后續的能力及素養的提升及補充新鮮血液提供了良好的基礎； d、2015的經營預算及激勵考核機制確定提升公司整體信心，公司股東意向增資為財務工作提供良好的內部環境； e、國際整體經濟環境趨好的態勢為財務工作提供有利的外部環境。2）劣勢： a、公司成立時間不長需要時間來積淀，還需要摸索更適合公司發展需要的管理模式； b、財務部門成員的財務素養不高，能力有待提升，成員結構有待優化，會計核算基礎不扎實； c、財務/倉庫人員對業務參與程度不高，不能有效地處理一些跨部門的業務； d、公司成員財務意識不足，在數據統計、信息收集、單據傳遞等方面影響財務工作的開展； e、公司部門之間的信息溝通不暢、配合度不夠，銷售定價策略模糊，沒有成熟的產品體系，技術不能滿足業務的需求； g、珠海外匯額度管理措施限制公司資金的使用調配，人民幣升值對外向型的出口企業產生巨大的匯差壓力； 3）機遇： a、2015經營預算如果能夠得到有效執行和控制將使公司步入快速發展的軌道為后續目標的實現奠定堅實的基礎； b、極大提升公司整體競爭力、市場占有率、供應鏈整合能力、品牌吸引力； c、極大提高公司的管理水平，建立梯隊管理團隊，打造安防領域高效生產基地。4）威脅： a、人員擴張、投入增加將大幅增加公司的經營成本費用，如果收入目標沒有有效執行將起到反效果，增加經營的風險； b、預算將大幅增加資金需求的規模，資金投入不足將影響預算的執行并考驗公司整體協調資金的能力，極大增加資金的安全性； c、采取新的銷售方式可能增加回款的難道，逾期回款增加資金壓力并可能增加呆壞賬的產生。

三、2015的財務部目標及工作規劃 1）財務目標：

經營性目標：年收入人民幣32,730.00萬元，毛利率目標15%，凈利潤目標2000萬元以上；

財務部目標：組建7個人的財務團隊、提升個人素質，提高會計核算的準確性、及時性，提高財務管理的水平，提高資源的使用效率，保證收支平衡，建立財務風險管控體系，提高財務對公司決策的支撐力度，提高財務對內對外的服務水平。

倉儲部目標：基本保持現有人員結構，根據業務需要適當增加搬運人員，提高現有人員對倉庫基本數據、業務的把控能力，提高進銷存的及時性、準確性、完整性，保證安全庫存及資產安全，加強對物料的分析管理能力，加強對異常業務及不良品的處理，提高對生產的支持力度及部門之間的配合度。

內控部目標：擬增加1名內控專員，落實內控相關制度，檢查和監督內控制度的執行情況，建立定期信息安全檢查及反舞弊的機制。2）2015財務部組織架構 3）2015工作規劃 2015年財務工作的整體思路：“以人為本、加強培訓；夯實基礎、提高提升；宏觀把握、細節著手；結果導向、積極溝通；規劃先行、重在落實；按章辦事、有據可循；流程規范、科學決策”。下表是財務各項工作的具體描述：

序號

工作內容

工作措施 1 部門建設

量化工作表、考核績效、職責分工、獎罰分明 2 團隊建設

提高業務水平、工作心態、職業規劃引導、培訓 3 人員招聘 根據業務需要、崗位離職或淘汰招聘合格人員，4 溝通渠道 定期例會、談話交流、建立順暢的溝通匯報機制，5 培訓體系 財務內部、銷售人員、全員財務意識等內容培訓，6 會計核算 對財務本質/實質認知的培訓，建立會計核算手冊 7 信息提供 erp系統、管理報表、財務分析、單據收集，8 成本控制 銷購價格審核，人力成本分析，財務費用控制，9 費用控制 擬制適合公司的各項費用標準，嚴格審核單據，定價策略

督促銷售部制定銷售價格策略并有效執行，并參與銷售價格的確認。（實現預算的關鍵因素之一）11 資金管理

平衡收支，建立應收/應付賬款跟蹤表，提供日報，12 出口退稅

建立退稅跟蹤表，單證收集、發票跟進、申報，13 貸款管理

建立貸款信息跟蹤表，保證及時還貸，維護信譽，14 庫存管理

加強人員管理，信息溝通-例會，處理超齡物料，15 往來管理

追蹤應收款，嚴格審核應付款，定期清理往來款 16 內外服務

對內積極配合，維護好銀行、稅局、信保等關系 17篇五：2016年財務部部門工作目標規劃 2016年財務部部門工作目標規劃

第一部分，各項目標

一、制度建設目標

1、財務工作符合會計法和其它財經法律或法規。

2、財務違法亂紀行為為零。

二、財務工作目標

1、財務效益指標：提高應收賬款催收力度，提高公司回款率、資金收益率。

2、及時提供財務報表分析和預測報告，為公司提高整體利潤率奉獻力量。

三、成本控制目標

1、完善成本控制制度，提出成本控制措施，企業成本比上降低。

四、會計核算管理目標

1、會計核算資料準確及時完整，會計報告及時。

五、資金管理目標

1、降低企業資金管理成本，提高企業投資收益率。

六、部門管理目標

1、部門工作完成率100%，部門人員考核合格率85%以上。

七、精神文明目標

1、工作狀態飽滿積極。

2、工作認真負責。

八、業務培訓目標

1、加強培訓，隊伍綜合素質不斷提高。