第一篇：柜員業務操作內控與合規之我見

柜員業務操作內控與合規之我見

信用社柜員操作風險具有常見、易發、難控的特點，存在于柜員業務的各個環節，柜員的風險發生后，往往會給單位和柜員個人帶來嚴重后果。筆者想結合自己工作實際談談對農村信用社加強柜員業務操作內控與合規建設，防范操作風險的認識。

一、柜員業務操作主要存在的風險

由于我社辦理的業務額小、量大，且工作人員偏緊，因而在日常業務操作過程中，內部規章制度不能得到有效貫徹落實，內部制衡監督體系不健全、內控制度的功能和作用發揮不充分，有意無意地弱化和降低了內控機制的效能和作用，因而容易誘發各類風險。

1、柜員制度觀念與道德因素帶來的操作風險。（1）一些臨柜操作人員制度觀念和自我保護意識淡薄，不能做到人走機退、人離章收等，將個人感情和對同志的信任無限擴張，凌駕于制度之上。例如XX社一名員工曾發生假幣及收繳憑證丟失事件，為了爭取彌補錯誤時間，在會計季度檢查的前一天將假幣調給明天休息的員工，基于信任，接收柜員未經仔細盤點便做入帳處理，最后東窗事發，兩位員工均受到了處罰。（2）現金業務是一個手工點鈔和電腦操作相結合的過程，沒有專人復核，多收少付、錯款錯賬隱瞞不報、轉移現金等現象就有發生的可能，如果柜員本身素質不過關，道

德水準偏低，視規章制度于不顧，更可能利用內控管理存在的漏洞自我作案或與客戶聯手作案。（3）授權柜員雖不直接辦理業務，但若其違背道德、制度，極易與臨柜人員聯手作案。比如迫于上級壓力等情況下，可能發生空開大額存單、未提供身份證原件辦理大額現金存取、代理解掛等現象，造成極大的風險缺口。

2、柜員能力因素帶來的操作風險。（1）部分臨柜人員對操作系統知識了解較少，業務知識和業務水平較差，只能應付一般性操作，對于主動預防高科技犯罪未能從思想上引起高度重視。如存單詐騙、票據真偽鑒別、開戶資料的真實性審核等均需要良好的業務知識為基礎，臨柜人員業務素質的好壞直接影響了風險發生的頻率。（2）柜員與客戶是“一對一”單人臨柜，稍有疏忽大意就會發生差錯，柜員自身承擔風險和銀行防范業務風險的難度同時加大。如我社員工因一時疏忽多次發生存款返現、取現多付、存取反向操作等情況，有些情況及時發現得以解決，有些則直接造成了人、財、物資源的浪費。（3）信用社正處在轉型時期，新業務、新技術、新知識層出不窮，這對柜員的學習能力、適應能力提出了更高的要求。長期以來會計人員與儲蓄人員之間的崗位交流開展甚少，新事物不能迅速得以傳達、消化、運用，且大部分臨柜人員缺乏學習主動性，思想上也沒有引起重視，造成業務差錯率居高不下，給柜員業務操作風險帶來了隱

患。

3、技術因素引發的操作風險。（1）監控設施和出納機操作風險。我們現用的鈔票版別多且防偽技術復雜，這對點、驗鈔機的性能提出了很高要求。若出納機具的性能不過關，將給臨柜人員造成誤導，給客戶或自己造成經濟損失?，F在市面上相繼出現了一些專門針對點鈔機設臵的百元面值假幣，雙面均能過點鈔機，若將該類假幣參雜在真幣中，恐怕是防不勝防。另外，錄像監控難以做到多方位監控，存在監控死角。這樣，在對違規違紀行為的硬件監督上，就存在著一定的風險?（2）應用程序系統操作風險。由于業務操作系統對有些風險點業務自動控制覆蓋面不全，增大了“人控”的難度。如曾發生的在代發工資過程中，由于數據錄入與確認發放未使用同一臺電腦，應用程序出錯造成數據錯亂，導致工資錯發現象。又如曾發生的代繳電費過程中，電腦未出現打印信息，而操作系統卻已入帳，導致庫存現金短款現象。隨著電子和網絡技術的發展，銀行的操作平臺也發生了根本性的變化，但由于系統的疏漏和技術支持的相對不足，產生操作風險的危害性加大。

二、發揮內控合規職能防范業務操作風險的措施

1、健全合規文化，防范操作風險。

一是倡導和培育合規理念，引導員工形成良好的職業操守。（1）合規操作由高層做起，倡導“規范操作，制度至

上”、“嚴格業務流程，杜絕違規違章”的行為準則，形成決策依程序、管理靠制度、業務講流程的良好內控氛圍。（2）要樹立相互監督意識。同事之間的信任必須建立在遵章守紀、按章辦事的基礎上，發現違反規章制度的行為要主動提示、制止，并視情況向所在機構報告，這是銀行業從業人員與同事相處的基本原則。

二是注重開展思想評估和警示教育。(1)抓好全體員工的思想教育工作，定期或不定期召開重要崗位人員思想分析會，分析他們的思想動態，提高其對操作風險危害性的認識。(2)真正把警示教育落實到基層員工，如我社5、6月份開展的反腐倡廉教育活動，管理人員大部分有落實到位，但對基層員工尤其是前臺柜員的教育形式多于實質，有的甚至連形式都沒有。以書面材料作為活動總結的方式已經不能完全真實地反映實際情況，影像、照片等資料的補充顯得刻不容緩。

三是以增強員工的企業歸屬感為主題，培育合規文化。（1）在全社倡導柔性管理，注重人文關懷，通過家訪、談心等方式從各個方面了解員工工作、生活、思想，對于有困難的員工施以援手，使他們真正感到我社給予的幫助和溫暖。（2）把職工個人努力、個人貢獻和信用社發展密切結合起來，力爭達到企業文化與個人文化的趨同與和諧，增強轄內員工合規的主動性。（3）加強員工合規教育和培訓，加強對學習培訓質量的考評考核, 確保制度貫徹到全體柜

員，以此規范柜員的操作行為。加強業務知識、業務技能（包括假幣識別能力）、計算機操作的培訓，舉辦業務技能和業務知識比賽，以比賽為平臺引導員工學業務、練技能，提高柜員素質。同時，加強新業務、新技術、新知識的合規學習，加速新事物的消化和運用，為有效防范柜臺操作風險提供保障。

2、建立有效的激勵機制。

一是完善柜員星級評價制度?，F階段我社已有較完整的柜員星級評價考核辦法，但對于評價的結果沒有作實質性的區別對待。建議實行星級柜員評價結果與績效考核、評先表彰、薪資分配等合理掛鉤，與柜員的晉升、政績考評等個人利益緊密結合起來，促使內控優先的意識深入人心。

二是建立有效的合規獎懲制度。鼓勵柜員與各種違法違規行為作斗爭。要把對合規工作做得好或對舉報、抵制違規有貢獻者給予保護、表揚或獎勵；對存在或隱瞞違規問題、造成不良后果者，要按照規定給予處罰，追究責任，使整個團隊形成合規光榮、違規可恥的工作氛圍。

3、健全督導稽查機制，強化制度執行。

一是可以嘗試推行會計委派制。即基層信用社會計由聯社直接委派，代表聯社行使規定的職責，以強化會計人員職權的同時，加大相應的監督責任，使過去單純的核算型會計向核算、監督并重的綜合型會計轉變。

二是改進事后監督方式。事后監控體系應摒棄“交易審查和憑證審核”為中心的方法，以數據分析、模型監測、風險定位、風險評估、調查詢證等現代監控工具為手段，以核實交易“真實性”為主要目的，建立“交易、賬戶、客戶、柜員”全方位監測體系，全面提高柜面業務監控能力。

三是改進稽核方式。要實行內外結合、現場檢查與非現場稽核相結合的辦法，定期或不定期對有關業務進行排查。目前，我社會計檢查以定期、現場檢查為主，這種稽核辦法固然能檢查出一些問題，但不容易查找出風險口。建議多采用突擊檢查、隨機抽查等方式，有助于促進合規操作日常化。

4、要有效解決電腦系統設計方面的缺陷。

電腦系統的設計是硬件方面的一部分，但電腦是人來操作和執行的，人機配合方面有時會出現問題，應該建立更加人性化的電腦應用程序，適應人機配合的需要。

第二篇：內控與合規之我見

浙江省農村合作金融系統“內控與合規”論文試卷

姓名：

職務：秘書 單位：淳安聯社 部門：辦公室 裝訂線——————————————————————

成績：

題目：“內控與合規”之我見 正文：

近年來，農村信用社在以省聯社“一條道路、兩場革命”戰略思想為指導下，通過不斷努力，各項業務得到了又好又快的發展。同時，農村信用社目前正處于轉變發展方式的重要關口，加強合規性建設，培育合規文化，全面提高風險防范意識，從而提升經營管理水平已成為農村信用社今后的努力方向。而基層網點作為防范風險的第一道防線，加強基層網點員工的風險防范意識就顯得尤為重要。筆者就當前基層營業網點在合規操作方面的現狀及改進思路談一些淺見。

一、當前基層營業網點存在的操作風險

（一）風險意識薄弱，存在僥幸心理。雖然各種規章制度已日趨完善，但一些網點未執行好的問題依然突出。違規操作的很多情況并不完全是員工不了解規章制度，很多是由于多年來養成的不良習慣造成的。處理業務時似懂非懂，敷衍了事，存在極大的僥幸心理，從而導致業務差錯事故時有發生。

（二）重業務經營，輕風險管理的思想存在。在銀行間日益激烈的競爭下，基層網點在提高業績和合規經營之間始終存在著矛盾。面對各種考核的壓力，違規辦理業務的情況也時有發生。一些柜員為了完成任務，而一味遷就客戶，在辦理業務時為其開通“綠色通道”，這些行為都給合規文化建設帶來了負面影響。

（三）少數員工不注重學習，自我保護意識差。一些員工因成守舊，死搬教條，缺乏自我保護和防范意識，不愿意分析業務中存在的風險點，不適應新業務、新制度的發展要求，總以為自己做業務有自己的一套，只要沒差錯就可以了。

二、加強基層網點合規文化建設的建議

（一）加強合規教育與培訓。抓好員工的思想教育工作，引導其樹立良好的職業道德風尚和敬崗愛業精神，加強員工對各種規章制度的學習，對各類案件的剖析，使其深感制度執行的重要，唯有堅持和執行制度，才能為合作金融事業構起一道無比堅固的防火墻。定期開展以業務操作、規章制度、新業務、新技能、新知識等為主要內容的多層次多渠道培訓，不斷提高員工的業務水平并提高熟悉掌握風險控制的要點，以適應合規管理的需要通過多層次地合規培訓，逐步在全行形成合規文化的氛圍，確保內外部的相關規定得到貫徹落實。

（二）規范業務競爭，依法合規經營。我們始終要樹立“發展是第一要務，控險是第一責任”的理今。金融是高風險的行業，每個環節、每位員工都必須認真執行規章制度，嚴格按照業務流程和操作程序辦理業務，不能因為面子問題為熟人朋友開通所謂的“綠色通道”。從持續發展的角度看，銀行合規經營必須實現內部控制和外部監管的有效結合。一方面，加強信息披露，提高透明度，利用社會力量來監督經營行為；另一方面，加強現場檢查和非現場監管，進一步推進自律建設。堅持以制度為標準，事實為依據，用優質服務贏得客戶資源，維護合規制度的嚴肅性和權威性。

（三）以人為本，增強員工的責任感和使命感。銀行業作為高風險行業，合規應被視為銀行內部的一項核心管理活動，只有在控制好風險的基礎上才能談發展。人是銀行經營管理的第一要素。在企業文化管理中，就必須導入人性化管理，才能取到有效管理的金鑰匙，也可以達到事半功倍的效果。對人性的再培育、激發和利用，其實質是培育積極的人性特質，剔除消極的人性特質。從人性化管理的角度去挖掘員工的潛能，改變員工的心智模式，從源頭上激發員工積極性、主動性和創造性，建設“以人為本”的企業文化。把文化建設與經營管理機制的塑造很好地結合起來，用先進的文化和思想培養員工的人生觀、價值觀，并以有效的機制確保員工人生觀和價值觀的實現。

（四）建立有效的合規經營激勵約束機制。合規的“規”要在實踐中得以貫徹執行，必須與有效的激勵機制相結合。一是要建立并落實合規經營的定期評估機制和重大違規行為的報告制度，對重大、突發合規事件應報未報或遲報、謊報、瞞報、漏報的，根據有關情節、不良影響程度等，按照國家或本行有關規定嚴肅處理。對于責任人主動報告違規行為或減少風險隱患的，可酌情減輕或免除處罰。二是要建立合規問責制，落實合規責任。對合規工作做得好或對舉報、抵制違規有貢獻者要給予保護、表揚或獎勵；加大違規處罰力度，提高違規成本，對存在或隱瞞違規問題、造成資金損失和經濟案件的，嚴格追究各級管理者的責任。三是要建立檢查人員的再監督制度，對各級管理人員、合規部門人員、監管人員在日常的合規風險管理工作中該發現的問題未發現，該處罰的未處罰，該提出整改意見未提出的，要追究連帶責任，一并予以從嚴處罰。

基層營業機構內控管理和合規文化建設是一項長期、艱巨且意義深遠的任務，不可能一蹴而就，必須常抓不懈，只有將基層營業機構的內控管理貫穿于業務發展的始終，才能建立有效的內險防控機制，從而促進業務的快速健康發展。

第三篇：淺談柜員合規操作（范文模版）

淺談柜員合規操作

自從2014年加入德惠農商行開始，在我耳邊出現次數最多的詞匯莫過于合規操作。通過我們入職培訓學習，以及日常工作中對規章制度的了解，深記“案件不難防，重在守規章”以規章制度管理人，以規章制度約束人，以規章制度培養人，這是我們銀行業一直遵循的法則。而要“保護自己，就按章操作”也成為了我們一線柜員的工作準則。

有這樣一則笑話：一個人和他的女朋友逛街，看到紅燈便闖了過去。女朋友說，你連紅燈都敢闖，什么違法的事不敢做，就跟他分手了。他又結識了一個女友，逛街時，看見了紅燈，便老老實實地等，女友不高興了，說你連紅燈都不敢闖，還能干什么事? 這是一則笑話，卻道出了一個事實，就是部分人對法律、規章制度的漠視，意圖嘗試法律的彈性。而在銀行日常工作中也出現過類似情況例如：自辦業務.審核憑證不認真導致業務差錯.放貸審查不嚴.代理人辦理業務證件不齊全.遇到假幣不收繳，導致假幣外流等甚至最小的事為幫助熟人插隊為其辦理業務。

沒有規矩，不成方圓。國家法律和銀行業規章制度是社會運行、企業發展的基石，社會發展需要約束人們行為的法律，銀行發展需要保障經營安全的制度。合規操作是一線柜員的基本要求也是最低保障。如果我們不按照規章制度工作小則通報批評，罰款處分，嚴重可能會為單位帶來重大經濟損失，對自身也造成危害。如果我們每個人都抱有僥幸心里觸及規章制度最后逃之夭夭，那么這個單位的發展也必定成為一個問題。柜員日常工作站在崗位最前線，我們更應該牢記規章制度，不越線，不違規，不讓規章制度成為束縛自己的枷鎖。

以案為鑒，千里之堤毀于蟻穴，在通過了解其他銀行發生的案件后也為我們所有從業人員敲響警鐘，案件往往都是從小事擴大，一線柜員經常會迎接各個科室對我們的檢查，從而嚴格要求我們工作態度和方法，但這也是對我們的一種保護。我們倡導家文化，所以我們更應該對這個家中的每一位成員負責，嚴格要求自己，時刻提醒同事，遠離風險，安全為伴。

升陽支行 姜帥

第四篇：合規與內控

合規與內控，為風險管理解困

來源：CIO時代網

從美國安然、世通事件、9.11事件，到2008年發生的南方凍雨、汶川地震、次債危機，眾多的風險和危機在警示我們：“風險如影隨形，無處不在”。如何通過內部控制與合規管理防范、降低風險，是企業領導迫切需要解決的管理難題。

古希臘政治家伯利克利在提出“風險”概念時，并不是為了能夠預見未來的風險，而是為了為不可預知的風險做好準備，這與中國的諺語“居安思危，思則有備，有備無患”有異曲同工之妙。

但是，目前國內大部分企業乃至很多全球性企業都在風險防范意識方面重視程度不足，在風險管控措施方面執行不到位，這使得眾多企業在面對重大突發災難時，很容易陷入生存危機，比如，“9.11”事件迫使超過半數的受影響企業倒閉；汶川地震致使大批中小企業遭受史無前例的打擊。

即使不受突發災難影響，由于盲目擴張、多元化經營、造假和管理失控等風險造成的“突然死亡事件”也不勝枚舉，比如，美國安然公司、世通公司由于爆發財務丑聞，難逃破產命運；三鹿集團由于造假、應急不當最終破產；波及全球的次債危機更是引發多家金融機構破產，并波及全球其它經濟實體。

從德隆系、三鹿到香港合俊的隕落，從美國安然、世通到雷曼兄弟的破產，每場危機的背后都隱藏著風險管理的缺口。居安思危，防微杜漸，全球化經濟形勢下，中國企業應盡快加強內部控制，構建合規管理體系，提升風險管控能力。

加強內控，箭已在弦

內部控制有助于企業實現業績和利潤目標，提高工作效率，防止資源損失，提高財務報告的可靠性，督促企業遵守相關法律、法規，避免企業名譽受到損害以及受到其它不良影響。

為了防范和及早發現各種風險，避免或減少可能遭受的損失，在保證企業穩定、健康、快速發展的同時，企業的經營、管理者應該認真制定和切實執行內控管理：首先，企業應建立高效的風險管理機制，以風險管理為核心，嚴格控制經營風險，保證業務收益的穩定；其次，企業應運用新技術、新方法對風險進行科學預測，對可能面臨的各種風險進行控制和管理；第三，完善風險監控機制，建立科學的風險監測反饋系統；第四，完善企業內部控制管理制度，用制度管人、管機構、管業務、管經營，并接受監管部門的指導和檢查。

2008年6月，我國財政部、證監會、銀監會、保監會及審計署等五部委聯合發布了“中國版薩班斯法案”——《企業內部控制基本規范》，并將于2009年7月起首先在上市企業中實施。其中，該規范第37條規定：“企業應當建立重大風險預警機制和突發事件應急處理機制，明確風險預警標準，對可能發生的重大風險或突發事件，制定應急預案、明確責任人員、規范處置程序，確保突發事件得到及時妥善處理?！?/p>

在“美國版薩班斯法案”中，也有類似條款，比如第404條款規定：企業必須了解那些可能影響財務報告流程的風險，并要求他們實施恰當的控制以阻止財務違法行為；此外，404條款還要求，企業需建立一個基礎設施，以確保所有的記錄和數據不會被毀滅、丟失、未經授權的變更和錯誤的使用——這是業務連續性管理能夠成為滿足薩班斯法案合規性手段的重要原因之一。

從概念描述和服務內容上看，中國的應急預案機制與國際上所倡導的業務連續性管理體系有很多共融、共通之處。相對而言，包括三鹿集團、香港合俊等，中國很多企業都缺乏完善的應急機制、業務連續性管理體系和風險防范意識，這正是壓倒他們的最后稻草。

合規價值，不可小覬

近年來，各種法律、法規、行業指導性文件越來越多：《中央企業全面風險管理指引》、《新巴塞爾資本協定》、《薩班斯法案》、《信息系統災難恢復規范》、《上交所內部控制指引》、《深交所內部控制指引》、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》以及即將在2009年7月起實施的《企業內部控制基本規范》等等，一個又一個法律、法規的出臺，使企業管理不知不覺中進入了一個合規時代。

從風險管理的角度看，合規能夠幫助企業管理各種風險，避免罰款、法律制裁、商業損失或者因為員工失誤造成的數據泄漏等風險。

合規不僅是企業為了滿足外部監管機構的要求，更是完善企業治理，提高內部控制管理水平和風險管理水平的重要手段。

需要強調的是，合規是可以創造價值的，也是可以度量和考核的。其中，銀監會所頒發的《商業銀行合規風險管理指引》中指出：合規可以降低因遭受監管處罰和法律訴訟而導致財務損失的可能性；堅持合規經營的宗旨和原則，能夠提升品牌價值和社會地位，增強銀行持續競爭力，帶來財富收入和聲譽價值。

可以說，這些價值和衡量標準對于銀行以外的企業同樣適用，合規管理完全可以超越“成本中心”，成為價值源泉。

合規與內控，以IT為突破口

隨著IT應用的逐步深入，企業的日常運營越來越依賴于IT系統的支撐。IT系統已經成為整個企業業務的重要支撐，同時也是對企業活動進行控制的重要手段。以具體運營流程為基礎展開的IT控制，直接關系到運營活動的實施。因此，企業進行內部控制應該從以IT為主的內部控制為突破口。需要強調的是，IT內部控制并不是孤立的，它是企業以業務目標為主導的整體內部控制項目的一部分。

IT內部控制必須遵循企業的內部控制機制和策略，確保IT控制符合企業內部控制的基調。此外，IT內部控制還擔當支持企業高層管理活動的責任。在企業內設定業務目標，確立企業政策，在組織資源配置及管理決策時，IT負責輔助企業制定政策方針并在組織內部傳達交流。

面對即將于2009年7月實施的《企業內部控制基本規范》，上市公司急需一套普遍適用的IT內部控制方法論以滿足《企業內部控制基本規范》的要求，協助IT部門建立合適的內部控制機制。

第五篇：內控與合規[范文]

內控與合規學習心得體會

通過前一階段的學習，我深刻的認識到，合規文化教育活動是在特定的歷史時期形成具有金融特點的教育方式及與之相適應的管理制度和組織形式，是信奉和借鑒巴塞爾銀行監管委員會的管理經驗方式并付諸實踐的價值觀念，集中體現了農業發展。

信合員工的價值準則、經營觀念、行為規范、共同信念及創造力、凝聚力、戰斗力，是推動信合改革與發展的堅強政治保證和組織保證。可以說，這次活動的開展，讓我進一步認清了崗位職責、凈化了了思想、提高了領導務能力。下面，就這次學習的收獲，我談點我的見解。

一、加強合規文化教育，是提高經營管理水平的需要。開展合規文化教育活動對規范操作行為，遏制違法違紀和防范案件發生具有積極的深遠的意義。一方面，要統一各級領導對加強合規文化教育的認識，使之成為企業合規文化建設的倡導者，策劃者、推動者。當今社會是一個知識經濟社會，各種新事物不斷涌現，新業務、新知識更是層出不窮。形勢的發展要求我們不斷加強學習，全面系統地學習政治理論、金融業務、法律法規等各方面的知識，不斷更新知識結構，努力提高綜合素質，更好地適應全行業務提速發展的需要。

按照“一崗雙責”的要求，認真履行崗位職責，特別是要注重加強對政治理論、經濟金融、法律法規等方方面面知識的學習，不斷提高自身的綜合素質，增強明辯事非和拒腐防變的能力，做到在大是大非面前立場堅定、頭腦清醒。同時，要進一步端正經營指導思想，增強依法合規審慎經營意識，把我行各項經營活動引向正確軌道，推進各項業務健康有效發展。

要在我行業內部大興求真務實之風，形成講實話，報實情，出實招，辦實事，務實效的經營作風，營造良好的經營環境，提升管理水平，嚴明紀律，嚴格責任，狠抓落實，嚴格控制各類道德風險、經營風險和管理風險，維護和提升農行形象。一方面，要提高全體員工對加強企業合規文化教育的認識，全轄干部職工是企業合規文化建設的主體，又是企業合規文化的實踐者和創造者，沒有廣大員工的積極參與，就不可能建設好優良的合規文化企業，更談不上讓員工遵紀守法。從現實看，許多員工對企業合規文化教育建設的內涵缺乏科學的認識和理解，把企業合規文化建設與企業的一般文化娛樂活動混淆起來，以為提幾句口號，組織一些文體活動，唱唱跳跳就是企業合規文化建設。要集中時間、集中精力做好財會人員的培訓、考核，業務培訓力求達到綜合性、系統性、專業性、實用性、提升性，要使所有會計出納人員人人熟知制度規定，個個爭當合格柜員，要強化財會人員政

治、思想和職業道德的培訓，針對不同崗位的實際情況，采取以會代訓、專題培訓等不同形式，力求使財會隊伍的綜合素質在原有基礎上再上一個等級。通過系列活動，使全體員工準確把握企業合規文化建設的真正科學內涵，自覺地融入到企業的合規文化建設中去，增強內控管理意識，狠抓基礎管理，促進依法合規經營。

二、加強合規文化教育，是建立長效發展機制的需要。企業合規文化教育建設是一項工程浩大的系統性工程，不是一朝一夕就能建成的。要合理確定發展目標，在一個時期內要有一定的規劃目標，最終建立適應企業長遠發展的機制。從我行來看，他應該包括企業精神、價值觀念、企業目標、企業制度、企業環境、企業形象、企業禮儀、企業標識等內容，形成有自已特色的文化經營理念。首先要采取走出去、請進來等形式，通過學習、交流、研討使全體員工認識到信合應如何發展，員工在自已的崗位上應如何做好自已的工作，與別的員工相比差別有多大，應如何改進;在信合這個大家庭中自已是什么角色，自已出了多少力，對行業的改革與發展有何建設性意見。要通過談認識，談個人的人生觀、世界觀、價值觀，以此建立我行的合規文化，進而提高農行的凝聚力、戰斗力。其次要與案件專項治理和正在開展的治理商業賄賂專項工作結合起來，要統籌兼顧，合理安排，加強對易發不正當交易行為和商業賄賂的業務環節的分析研

究，突出重點，有的放矢地開展專項治理，堅決糾正經營活動中違反商業道德和市場規則，影響公平競爭的不正當行為，依法查處商業賄賂案件。要通過開展教育活動，鼓勵員工檢舉違紀違法的人和事，提供案件線索，推動案件專項工作深入開展，提高企業合規文化。最后要結合工作實際，認真開展規范化服務，按照總行各項規章規定中的條款，對一些細節問題、難點問題要進行專項學習。對當前的業務經營和柜臺服務形勢，認真總結和細分客戶群體和業務需要，整合有限資源，對存在較大矛盾和服務困難的服務焦點要集思廣益，打開思路，不斷創新服務方式，以最大的限度滿足客戶需要，提升企業合規文化精華。

三、加強合規文化教育，是提高經濟效益的需要。加強合規文化教育的主要目的，是通過提高企業的凝聚力、向心力，降低金融風險，實現企業效益的最大化。工作中，應該做到“三要”。一要樹立正確指導思想。要在追求盈利的同時重視資金的安全性和流動性，防止出現為了片面追求高速業務增長而忽視風險防范和內控機制建設的傾向。特別要防止企業炒銀行的思想。一個項目必然會引起多家銀行競爭，在競爭中企業肯定會提出一些不合理的條件讓銀行增加貸款風險，要很好權衡利弊，切忌為了

為此，要結合工作實際，制訂并完善一系列規章制度，堅持用制度來規范業務經營過程，確保有章可循，切實堵住

各種漏洞，防止違規行為的發生，確保每一個環節都不出現問題。要認真借鑒國際先進經驗，積極運用現代科技手段，建立健全覆蓋所有業務風險的監控、評估和預警系統，要重視貸款風險集中度及關聯企業授信監控和風險提示，重視早期預警，認真執行重大違約情況登記和風險提示制度。要建立健全內控制度，保證經營的安全性、流動性、效益性，建立自我調整，自我約束、自我控制的制衡機制，要在追求自我經濟利益的過程中建立健全不斷自我完善的內部控制制度，加強操作風險防范。要緊緊抓住思想教育這一重要環節，經常開展有關規章制度的學習，有針對性地進行黨風廉政教育，不斷增強依法合規經營的意識，利用金融系統身邊發生的案例進行現身說法，使全體職工始終保持清醒頭腦，自覺抵制各種腐朽思想的侵蝕。