第一篇：銀行財務會計部工作總結

邢云年度工作總結

2011年在聯社領導的關懷下，我本著“至誠服務、有效發展、以人為本、構建和諧”的核心理念，對內“統一標準、落實任務、明確責任”，扎實推進財務會計精細化治理，對外著力打造“陜縣農村信用社最佳服務系統”的外部品牌形象，不斷提高財務會計治理水平和服務質量，擴大了柴洼信用社的知名度和美譽度。

在河南省農村信用社會計信息化建設的新背景下,2011年柴洼社會計認真領會、學習各項文件指示精神，全面貫徹、執行各級領導的業務指導方針，嚴格遵守各項會計規章制度、法律法規，積極研究會計電算化條件下的新型業務辦理方式的特點和規律，不斷探索新方法，總結新經驗，鑄就了一支綜合素質過硬，能打硬仗，敢闖難關的創新型團隊。會計工作不再千篇一律，一潭死水，老員工有了新干勁，老工作有了新成績。下面對20××年，××支行財務會計工作的整體情況進行分段說明。

一、20××年財務經營成果概況

財務經營成果是企業連續的會計期間的經營情況的總攬和歸納，對于反映真實的經營情況，提高經營治理水平和提高決策的有效性有十分重要的意義，財務會計部嚴格按照會計準則和農發行財務會計制度的要求組織會計核算，提供真實可靠的財務狀況說明，為決策者決策提供真實可靠的依據。同時，在總行制定的“將農發行建成以政策性金融為主、商業性金融為輔的可持續發展的政策性銀

行”的改革目標前提下，我行歷來重視成本核算、盈利指標的實現情況和財務數據分析。以下是一年來，我行總體的收支情況和資產情況：

二、轉變會計核算理念，提高會計治理水平

20××年至20××年是我行逐步深化內部體制改革的三年，是為打造現代銀行進行布局的要害的三年，作為現代銀行的基礎性工程，我行的會計系統信息化建設在短短三年內實現了跨越式發展，從20××年的綜合業務會計應用系統上線，到20××年大系統二期交易改造工作順利完成，財務會計工作的電算化核算方式從初步應用走向成熟完善，繼20××年以來各會計信息系統運行平穩，發揮了其應有的作用。在大系統以及其他現代化計算機網絡信息系統的應用過程中，各項財務會計工作由此面貌煥然一新、高效運轉。

三年來××財務會計工作從核算形式、業務手段、治理理念、人員素質等多方面都發生了翻天覆地的變化。面對新的工作手段和業務環境，全體財務會計員工響應總行“建立學習型組織”的號召，加強業務理論學習，適應新型工作方式，我們做了以下幾個方面的工作：

（一）變被動記帳為主動治理

我行近年來改變了“財政兜底的銀行”的老思路，開始重視企業的經濟效益和盈利能力，在這種要求下，原有的會計治理理念是完全落后跟不上形勢的，無法滿足決策的需要。經營理念的改變需要相應的會計治理方式的變革，一方面會計數據的大集中和組織機構的扁平化作為信息化建設的直接結果，為治理會計在我行的實行提供了技術保證和組織保證。另一方面在今年7月起，我行實行了治

理費用報賬制，為我行會計部門強化業務經營職能提供了可能，支行財務會計部門可以將大部分的精力投入到控制成本、追求最大效益、考評績效上來。為此會計部門組織全員學習了治理會計理論，并結合××發行的實際情況將治理會計的部分理論方法應用到日常會計治理工作中來，并制定了相應的治理策略和治理方法。

1、在預備階段，每周安排特定的時間學習治理會計理論，一方面充實會計員工的理論知識，建立大會計的思維框架，另一方面，為治理會計理論的實施鋪平道路。

2、計劃制定階段，會計部門根據自身的業務情況，建立了“制定計劃—實施記錄—分析考評”機制來實現對會計工作的治理和控制。

3、盈利能力分析—決策治理輔助階段，治理會計的一大特性就是對決策的輔助功能，通過對企業經營狀況及責任目標的考核分析，及時調整工作策略，以增收節支，提高經營效益。自20××年下半年以來，整套機制在會計治理工作中發揮了應有的價值和作用，會計員工深切地體會到現代銀行會計不僅僅是所謂的“帳房先生”，會計工作的治理職能得到了貫徹和認可。

（二）強化內控制度，防范和化解金融風險

內控制度是指為保證企業經營活動有效進行，保護資產安全、完整，防止、發現和糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實、完整、合法而制定和實施的政策與程序。內控制度是進行財務會計工作的基本前提，內控制度的制定是否完善、執行是否到位關系到一個企業的興衰成敗。內控制度的建設與執行一直以來是我行的頭等大事?！吨袊痢痢痢零y行財務會計制度》和《中國××××銀行出納制度》構成了我行財務會計內控制度的主體部分。頒布之初我行就集中組織進行學習，同時全體財務會計工作人員認真研究大系統情況下新的業務運行特點，自

行編制了《中國××××銀行××××支行財務會計部工作人員崗位職責》和《綜合業務會計應用系統財務會計工作流程圖》。20××年我行財務會計部內部內控制度的落實與檢查的重點放在了以下幾個方面：

1、強化庫房治理今年我行與保安公司簽訂了現金押運工作和守庫工作的責任合同，押運和守庫的具體工作不再屬于會計部門，但對押運和守庫的治理我行一直沒有松懈，庫款的安全是全行的命脈所在，強化庫房治理，保證現金收付業務安全有序進行，是全體會計工作人員義不容辭的責任。我行完全按照《中國××××銀行出納制度》的規定進行庫房治理，堅持四雙制度，內勤主任卡把驗收入庫制度和定期查庫制度，全年對外現金收付額？萬元，內部現金調撥？萬元，實現全年現金業務收付安全無事故。

2、狠抓IC卡治理在大系統下，所有操作人員人手一卡，IC卡的使用、保管是否符合規定，密碼是否定期更換，密碼是否保密，直接關系到我行的資金安全，可以說IC卡是維護我行資金安全的第一道防線。我行對IC卡的治理幾乎達到了“令人發指”的地步。今年我行杜絕了一手清現象，每個操作員都可以獨立完成各自的會計業務。假如發現他人持卡使用IC卡情況，雙方都執行罰款處理。假如操作員離開工作崗位后，IC卡并未裝箱保管，一經發現則給予罰款處理。同時，對于營業期間不得將IC卡帶出營業場所，午休及營業終了IC卡必須入庫，臨時離柜退出系統，每個操作員要設置電腦開機密碼等具體要求，會計操作人員都給予了果斷執行。

3、重點落實銀企對賬工作銀企對賬在銀行財務會計內控制度中具有重要地位。20××年我行貫徹執行了對賬單發放和收回相分離以及“賬賬見面”規定。截止11月末，我行全年對賬單收回率100﹪。

三、20××年財務會計工作新亮點

伴隨著會計大系統的逐步熟練應用和軟件的不斷完善，財務會計工作的基礎工作也從根本上改變了舊有面貌，在會計檔案治理、固定資產治理、人民幣結算帳戶治理等方面，××財會人不斷推陳出新，走改革創新之路，取得了不俗的成績，多次受到上級行領導的贊揚和肯定。其中會計檔案治理工作的成熟方法和經驗已經在全區得到推廣，在下一年度，市行財務會計科將就固定資產治理方法和人民幣賬戶治理系統的治理方法在××舉行全區現場會，這無疑是××財務會計工作的無上榮耀。

1、會計檔案治理工作的新面貌

會計檔案治理工作是財務會計的基礎工作之一，是銀行各項經營活動的最終體現物，其重要性不容忽視。我行的會計檔案治理工作歷經幾代檔案治理人員的努力才有了今天的面貌。尤其在新會計系統應用和新憑證統一使用以來，會計檔案治理工作從本質上發生了變化。首先，會計應用系統使憑證和帳簿的添制實現了從手寫到機打的飛躍，每一張憑證，每一頁帳簿都變得規范、美觀，這從基礎上改變了會計檔案的治理方法。其次，新憑證的統一使用使得會計檔案的裝訂和保管變得統一、快捷和方便。最后，檔案裝訂和治理人員的認真負責和獨具匠心在會計檔案治理工作中起到了畫龍點睛的作用，這是××會計檔案治理工作在全區同類工作中出類拔萃的要害之處。

2、固定資產治理的創新工作

根據《中國××××銀行會計制度》規定20××年我行對固定資產進行了2次全面清查，分別形成了固定資產清查報告。清查結果顯示我行固定資產賬、卡、簿、實四相符，這表明了我行長期以來對固定資產治理工作的重視。那么我行對固定資產治理工作的創新之處在何處體現的呢？

（1）、我行按照兩次次固定資產清查結果，根據固定資產分散購置，分散入賬，分散保管的特點，根據每項固定資產的實際情況印刷添制了固定資產治理檔案，同時為每一項固定資產進行拍照，將照片和固定資產入賬票據一同貼附于固定資產檔案。這項工作在全區尚屬首創，受到了市行主管行長、主管科長的高度贊揚。

（2）、固定資產清查結束后，我行根據綜合業務會計應用系統固定資產治理子系統數據和固定資產實際使用保管情況，按照中國××××銀行視覺形象識別系統——固定資產卡片的規范形式印制了固定資產治理卡，并粘貼于實物之上，除房屋、車輛等固定資產外，真正達到了“一物一卡”，清楚明了。

3、中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統的治理工作的優秀經驗這是20××年××財務會計工作的又一亮點，中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統是全國金融系統的大事，人民銀行、銀監會、農發行各級行對此高度重視。在開戶資料采集的第一階段，××農發行開戶企業的開戶資料的全面性真實性就已經得到了人民銀行檢查人員和農發行財務會計督導員的肯定和表揚。在中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統的二期工程階段，系統治理員再次核查了采集信息的真實性和準確性，制作了開戶企業信息目錄和封面，首創“一戶企業一個檔案”的治理方法，這項治理方法20××年又將在全區會計戰線全面推廣。這是××財會人的又一項榮耀。

四、階段性工作的順利完成

3、根據黑農發銀發[20××]353號文件的指示精神，我行自？月？日起開始對×××××貸款和××××貸款，自20××年1月1日起多記的利息進行沖正，共沖正表內利息××元，表外利息××元，保證了我行會計核算工作的真實準確。

4、人員變更和對外交流的交接工作組織在抽調我部人員至外地檢查以及工作變動之前我部都履行了相應的交接手續，交接工作在相應授權人員的監督下完成，一切手續齊備，并且上繳了IC卡，登記了交接登記簿，保證了會計核算工作的有序進行。

五、財務會計工作中存在的不足之處

金無足赤，人無完人。在日常的會計工作中，財務會計部的部分工作人員還是存在著一定的不足，期望在未來的工作生活中得到改善和彌補。

1、我行財務會計部缺少業務人員一名。這不符合內控制度的要求。這一點我行已經上報上級行，要求按會計制度規定配齊人員。

2、業務操作中存在一定的盲目性。在發生新業務時，未能具體閱讀操作規程，按照“想當然”進行操作，造成了操作失誤。在今后的工作中，要以更加謹慎細致的態度對待工作，對待每一項業務。

3、會計資料收集、整理、裝訂不及時，這與業務人員的缺少有關，盡管如此仍然在一定程度上降低了行領導的決策的及時性。

4、會計理論知識的缺乏，現在的工作環境要求全部的微機操作，輸入相關交易碼，會計業務就可完成。這是便捷和高效的一方面，但從另一方面來講，這一過程無法反映會計知識的執行過程，造成了部分員工基礎會計理論上的缺乏。幸好這點問題已經得到了重視，××財務會計部已經加強了對基礎理論知識的學習和夯實。

自1996年10月建行以來，××支行財務會計部伴隨支行歷經了十一載的風風雨雨，也見證了××農發行這十一載的光輝歷程。會計部老一代的工作人員，有的已經升任××行副行長，有的已經退休，有的已經調離，有的還繼續奮戰在會計戰線，同時新力量也不斷補充進來，增加了新鮮的血液，會計部人員幾經變更，但只要叫出一個曾經在××支行財務會計部工作過的或者正在工作的，不論男或女，不論老或少，都是響當當的干將！不論多少個春夏秋冬，不論多少次風云變幻，××支行財務會計部吃苦耐勞、團結協作、敢打敢拼的精神一直在延續。躊躇滿志的20××已經走過，紅紅火火的20××年即將來臨，××支行財務會計部全體員工又將站在新的起點，實現新的跨越!

第二篇：銀行財務會計部工作總結

邢云工作總結

2011年在聯社領導的關懷下，我本著“至誠服務、有效發展、以人為本、構建和諧”的核心理念，對內“統一標準、落實任務、明確責任”，扎實推進財務會計精細化治理，對外著力打造“陜縣農村信用社最佳服務系統”的外部品牌形象，不斷提高財務會計治理水平和服務質量，擴大了柴洼信用社的知名度和美譽度。

在河南省農村信用社會計信息化建設的新背景下,2011年柴洼社會計認真領會、學習各項文件指示精神，全面貫徹、執行各級領導的業務指導方針，嚴格遵守各項會計規章制度、法律法規，積極研究會計電算化條件下的新型業務辦理方式的特點和規律，不斷探索新方法，總結新經驗，鑄就了一支綜合素質過硬，能打硬仗，敢闖難關的創新型團隊。會計工作不再千篇一律，一潭死水，老員工有了新干勁，老工作有了新成績。下面對20××年，××支行財務會計工作的整體情況進行分段說明。

一、20××年財務經營成果概況

財務經營成果是企業連續的會計期間的經營情況的總攬和歸納，對于反映真實的經營情況，提高經營治理水平和提高決策的有效性有十分重要的意義，財務會計部嚴格按照會計準則和農發行財務會計制度的要求組織會計核算，提供真實可靠的財務狀況說明，為決策者決策提供真實可靠的依據。同時，在總行制定的“將農發行建成以政策性金融為主、商業性金融為輔的可持續發展的政策性銀

行”的改革目標前提下，我行歷來重視成本核算、盈利指標的實現情況和財務數據分析。以下是一年來，我行總體的收支情況和資產情況：

二、轉變會計核算理念，提高會計治理水平

20××年至20××年是我行逐步深化內部體制改革的三年，是為打造現代銀行進行布局的要害的三年，作為現代銀行的基礎性工程，我行的會計系統信息化建設在短短三年內實現了跨越式發展，從20××年的綜合業務會計應用系統上線，到20××年大系統二期交易改造工作順利完成，財務會計工作的電算化核算方式從初步應用走向成熟完善，繼20××年以來各會計信息系統運行平穩，發揮了其應有的作用。在大系統以及其他現代化計算機網絡信息系統的應用過程中，各項財務會計工作由此面貌煥然一新、高效運轉。

三年來××財務會計工作從核算形式、業務手段、治理理念、人員素質等多方面都發生了翻天覆地的變化。面對新的工作手段和業務環境，全體財務會計員工響應總行“建立學習型組織”的號召，加強業務理論學習，適應新型工作方式，我們做了以下幾個方面的工作：

（一）變被動記帳為主動治理

我行近年來改變了“財政兜底的銀行”的老思路，開始重視企業的經濟效益和盈利能力，在這種要求下，原有的會計治理理念是完全落后跟不上形勢的，無法滿足決策的需要。經營理念的改變需要相應的會計治理方式的變革，一方面會計數據的大集中和組織機構的扁平化作為信息化建設的直接結果，為治理會計在我行的實行提供了技術保證和組織保證。另一方面在今年7月起，我行實行了治

理費用報賬制，為我行會計部門強化業務經營職能提供了可能，支行財務會計部門可以將大部分的精力投入到控制成本、追求最大效益、考評績效上來。為此會計部門組織全員學習了治理會計理論，并結合××發行的實際情況將治理會計的部分理論方法應用到日常會計治理工作中來，并制定了相應的治理策略和治理方法。

1、在預備階段，每周安排特定的時間學習治理會計理論，一方面充實會計員工的理論知識，建立大會計的思維框架，另一方面，為治理會計理論的實施鋪平道路。

2、計劃制定階段，會計部門根據自身的業務情況，建立了“制定計劃—實施記錄—分析考評”機制來實現對會計工作的治理和控制。

3、盈利能力分析—決策治理輔助階段，治理會計的一大特性就是對決策的輔助功能，通過對企業經營狀況及責任目標的考核分析，及時調整工作策略，以增收節支，提高經營效益。自20××年下半年以來，整套機制在會計治理工作中發揮了應有的價值和作用，會計員工深切地體會到現代銀行會計不僅僅是所謂的“帳房先生”，會計工作的治理職能得到了貫徹和認可。

（二）強化內控制度，防范和化解金融風險

內控制度是指為保證企業經營活動有效進行，保護資產安全、完整，防止、發現和糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實、完整、合法而制定和實施的政策與程序。內控制度是進行財務會計工作的基本前提，內控制度的制定是否完善、執行是否到位關系到一個企業的興衰成敗。內控制度的建設與執行一直以來是我行的頭等大事。《中國××××銀行財務會計制度》和《中國××××銀行出納制度》構成了我行財務會計內控制度的主體部分。頒布之初我行就集中組織進行學習，同時全體財務會計工作人員認真研究大系統情況下新的業務運行特點，自

行編制了《中國××××銀行××××支行財務會計部工作人員崗位職責》和《綜合業務會計應用系統財務會計工作流程圖》。20××年我行財務會計部內部內控制度的落實與檢查的重點放在了以下幾個方面：

1、強化庫房治理今年我行與保安公司簽訂了現金押運工作和守庫工作的責任合同，押運和守庫的具體工作不再屬于會計部門，但對押運和守庫的治理我行一直沒有松懈，庫款的安全是全行的命脈所在，強化庫房治理，保證現金收付業務安全有序進行，是全體會計工作人員義不容辭的責任。我行完全按照《中國××××銀行出納制度》的規定進行庫房治理，堅持四雙制度，內勤主任卡把驗收入庫制度和定期查庫制度，全年對外現金收付額？萬元，內部現金調撥？萬元，實現全年現金業務收付安全無事故。

2、狠抓IC卡治理在大系統下，所有操作人員人手一卡，IC卡的使用、保管是否符合規定，密碼是否定期更換，密碼是否保密，直接關系到我行的資金安全，可以說IC卡是維護我行資金安全的第一道防線。我行對IC卡的治理幾乎達到了“令人發指”的地步。今年我行杜絕了一手清現象，每個操作員都可以獨立完成各自的會計業務。假如發現他人持卡使用IC卡情況，雙方都執行罰款處理。假如操作員離開工作崗位后，IC卡并未裝箱保管，一經發現則給予罰款處理。同時，對于營業期間不得將IC卡帶出營業場所，午休及營業終了IC卡必須入庫，臨時離柜退出系統，每個操作員要設置電腦開機密碼等具體要求，會計操作人員都給予了果斷執行。

3、重點落實銀企對賬工作銀企對賬在銀行財務會計內控制度中具有重要地位。20××年我行貫徹執行了對賬單發放和收回相分離以及“賬賬見面”規定。截止11月末，我行全年對賬單收回率100﹪。

三、20××年財務會計工作新亮點

伴隨著會計大系統的逐步熟練應用和軟件的不斷完善，財務會計工作的基礎工作也從根本上改變了舊有面貌，在會計檔案治理、固定資產治理、人民幣結算帳戶治理等方面，××財會人不斷推陳出新，走改革創新之路，取得了不俗的成績，多次受到上級行領導的贊揚和肯定。其中會計檔案治理工作的成熟方法和經驗已經在全區得到推廣，在下一，市行財務會計科將就固定資產治理方法和人民幣賬戶治理系統的治理方法在××舉行全區現場會，這無疑是××財務會計工作的無上榮耀。

1、會計檔案治理工作的新面貌

會計檔案治理工作是財務會計的基礎工作之一，是銀行各項經營活動的最終體現物，其重要性不容忽視。我行的會計檔案治理工作歷經幾代檔案治理人員的努力才有了今天的面貌。尤其在新會計系統應用和新憑證統一使用以來，會計檔案治理工作從本質上發生了變化。首先，會計應用系統使憑證和帳簿的添制實現了從手寫到機打的飛躍，每一張憑證，每一頁帳簿都變得規范、美觀，這從基礎上改變了會計檔案的治理方法。其次，新憑證的統一使用使得會計檔案的裝訂和保管變得統一、快捷和方便。最后，檔案裝訂和治理人員的認真負責和獨具匠心在會計檔案治理工作中起到了畫龍點睛的作用，這是××會計檔案治理工作在全區同類工作中出類拔萃的要害之處。

2、固定資產治理的創新工作

根據《中國××××銀行會計制度》規定20××年我行對固定資產進行了2次全面清查，分別形成了固定資產清查報告。清查結果顯示我行固定資產賬、卡、簿、實四相符，這表明了我行長期以來對固定資產治理工作的重視。那么我行對固定資產治理工作的創新之處在何處體現的呢？

（1）、我行按照兩次次固定資產清查結果，根據固定資產分散購置，分散入賬，分散保管的特點，根據每項固定資產的實際情況印刷添制了固定資產治理檔案，同時為每一項固定資產進行拍照，將照片和固定資產入賬票據一同貼附于固定資產檔案。這項工作在全區尚屬首創，受到了市行主管行長、主管科長的高度贊揚。

（2）、固定資產清查結束后，我行根據綜合業務會計應用系統固定資產治理子系統數據和固定資產實際使用保管情況，按照中國××××銀行視覺形象識別系統——固定資產卡片的規范形式印制了固定資產治理卡，并粘貼于實物之上，除房屋、車輛等固定資產外，真正達到了“一物一卡”，清楚明了。

3、中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統的治理工作的優秀經驗這是20××年××財務會計工作的又一亮點，中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統是全國金融系統的大事，人民銀行、銀監會、農發行各級行對此高度重視。在開戶資料采集的第一階段，××農發行開戶企業的開戶資料的全面性真實性就已經得到了人民銀行檢查人員和農發行財務會計督導員的肯定和表揚。在中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統的二期工程階段，系統治理員再次核查了采集信息的真實性和準確性，制作了開戶企業信息目錄和封面，首創“一戶企業一個檔案”的治理方法，這項治理方法20××年又將在全區會計戰線全面推廣。這是××財會人的又一項榮耀。

四、階段性工作的順利完成

3、根據黑農發銀發[20××]353號文件的指示精神，我行自？月？日起開始對×××××貸款和××××貸款，自20××年1月1日起多記的利息進行沖正，共沖正表內利息××元，表外利息××元，保證了我行會計核算工作的真實準確。

4、人員變更和對外交流的交接工作組織在抽調我部人員至外地檢查以及工作變動之前我部都履行了相應的交接手續，交接工作在相應授權人員的監督下完成，一切手續齊備，并且上繳了IC卡，登記了交接登記簿，保證了會計核算工作的有序進行。

五、財務會計工作中存在的不足之處

金無足赤，人無完人。在日常的會計工作中，財務會計部的部分工作人員還是存在著一定的不足，期望在未來的工作生活中得到改善和彌補。

1、我行財務會計部缺少業務人員一名。這不符合內控制度的要求。這一點我行已經上報上級行，要求按會計制度規定配齊人員。

2、業務操作中存在一定的盲目性。在發生新業務時，未能具體閱讀操作規程，按照“想當然”進行操作，造成了操作失誤。在今后的工作中，要以更加謹慎細致的態度對待工作，對待每一項業務。

3、會計資料收集、整理、裝訂不及時，這與業務人員的缺少有關，盡管如此仍然在一定程度上降低了行領導的決策的及時性。

4、會計理論知識的缺乏，現在的工作環境要求全部的微機操作，輸入相關交易碼，會計業務就可完成。這是便捷和高效的一方面，但從另一方面來講，這一過程無法反映會計知識的執行過程，造成了部分員工基礎會計理論上的缺乏。幸好這點問題已經得到了重視，××財務會計部已經加強了對基礎理論知識的學習和夯實。

自1996年10月建行以來，××支行財務會計部伴隨支行歷經了十一載的風風雨雨，也見證了××農發行這十一載的光輝歷程。會計部老一代的工作人員，有的已經升任××行副行長，有的已經退休，有的已經調離，有的還繼續奮戰在會計戰線，同時新力量也不斷補充進來，增加了新鮮的血液，會計部人員幾經變更，但只要叫出一個曾經在××支行財務會計部工作過的或者正在工作的，不論男或女，不論老或少，都是響當當的干將！不論多少個春夏秋冬，不論多少次風云變幻，××支行財務會計部吃苦耐勞、團結協作、敢打敢拼的精神一直在延續。躊躇滿志的20××已經走過，紅紅火火的20××年即將來臨，××支行財務會計部全體員工又將站在新的起點，實現新的跨越!

第三篇：銀行財務會計部工作總結

邢云工作總結

2011年在聯社領導的關懷下，我本著“至誠服務、有效發展、以人為本、構建和諧”的核心理念，對內“統一標準、落實任務、明確責任”，扎實推進財務會計精細化治理，對外著力打造“陜縣農村信用社最佳服務系統”的外部品牌形象，不斷提高財務會計治理水平和服務質量，擴大了柴洼信用社的知名度和美譽度。

在河南省農村信用社會計信息化建設的新背景下,2011年柴洼社會計認真領會、學習各項文件指示精神，全面貫徹、執行各級領導的業務指導方針，嚴格遵守各項會計規章制度、法律法規，積極研究會計電算化條件下的新型業務辦理方式的特點和規律，不斷探索新方法，總結新經驗，鑄就了一支綜合素質過硬，能打硬仗，敢闖難關的創新型團隊。會計工作不再千篇一律，一潭死水，老員工有了新干勁，老工作有了新成績。下面對20××年，××支行財務會計工作的整體情況進行分段說明。

一、20××年財務經營成果概況

財務經營成果是企業連續的會計期間的經營情況的總攬和歸納，對于反映真實的經營情況，提高經營治理水平和提高決策的有效性有十分重要的意義，財務會計部嚴格按照會計準則和農發行財務會計制度的要求組織會計核算，提供真實可靠的財務狀況說明，為決策者決策提供真實可靠的依據。同時，在總行制定的“將農發行建成以政策性金融為主、商業性金融為輔的可持續發展的政策性銀

行”的改革目標前提下，我行歷來重視成本核算、盈利指標的實現情況和財務數據分析。以下是一年來，我行總體的收支情況和資產情況：

二、轉變會計核算理念，提高會計治理水平

20××年至20××年是我行逐步深化內部體制改革的三年，是為打造現代銀行進行布局的要害的三年，作為現代銀行的基礎性工程，我行的會計系統信息化建設在短短三年內實現了跨越式發展，從20××年的綜合業務會計應用系統上線，到20××年大系統二期交易改造工作順利完成，財務會計工作的電算化核算方式從初步應用走向成熟完善，繼20××年以來各會計信息系統運行平穩，發揮了其應有的作用。在大系統以及其他現代化計算機網絡信息系統的應用過程中，各項財務會計工作由此面貌煥然一新、高效運轉。

三年來××財務會計工作從核算形式、業務手段、治理理念、人員素質等多方面都發生了翻天覆地的變化。面對新的工作手段和業務環境，全體財務會計員工響應總行“建立學習型組織”的號召，加強業務理論學習，適應新型工作方式，我們做了以下幾個方面的工作：

（一）變被動記帳為主動治理

我行近年來改變了“財政兜底的銀行”的老思路，開始重視企業的經濟效益和盈利能力，在這種要求下，原有的會計治理理念是完全落后跟不上形勢的，無法滿足決策的需要。經營理念的改變需要相應的會計治理方式的變革，一方面會計數據的大集中和組織機構的扁平化作為信息化建設的直接結果，為治理會計在我行的實行提供了技術保證和組織保證。另一方面在今年7月起，我行實行了治

理費用報賬制，為我行會計部門強化業務經營職能提供了可能，支行財務會計部門可以將大部分的精力投入到控制成本、追求最大效益、考評績效上來。為此會計部門組織全員學習了治理會計理論，并結合××發行的實際情況將治理會計的部分理論方法應用到日常會計治理工作中來，并制定了相應的治理策略和治理方法。

1、在預備階段，每周安排特定的時間學習治理會計理論，一方面充實會計員工的理論知識，建立大會計的思維框架，另一方面，為治理會計理論的實施鋪平道路。

2、計劃制定階段，會計部門根據自身的業務情況，建立了“制定計劃—實施記錄—分析考評”機制來實現對會計工作的治理和控制。

3、盈利能力分析—決策治理輔助階段，治理會計的一大特性就是對決策的輔助功能，通過對企業經營狀況及責任目標的考核分析，及時調整工作策略，以增收節支，提高經營效益。自20××年下半年以來，整套機制在會計治理工作中發揮了應有的價值和作用，會計員工深切地體會到現代銀行會計不僅僅是所謂的“帳房先生”，會計工作的治理職能得到了貫徹和認可。

（二）強化內控制度，防范和化解金融風險

內控制度是指為保證企業經營活動有效進行，保護資產安全、完整，防止、發現和糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實、完整、合法而制定和實施的政策與程序。內控制度是進行財務會計工作的基本前提，內控制度的制定是否完善、執行是否到位關系到一個企業的興衰成敗。內控制度的建設與執行一直以來是我行的頭等大事?！吨袊痢痢痢零y行財務會計制度》和《中國××××銀行出納制度》構成了我行財務會計內控制度的主體部分。頒布之初我行就集中組織進行學習，同時全體財務會計工作人員認真研究大系統情況下新的業務運行特點，自

行編制了《中國××××銀行××××支行財務會計部工作人員崗位職責》和《綜合業務會計應用系統財務會計工作流程圖》。20××年我行財務會計部內部內控制度的落實與檢查的重點放在了以下幾個方面：

1、強化庫房治理今年我行與保安公司簽訂了現金押運工作和守庫工作的責任合同，押運和守庫的具體工作不再屬于會計部門，但對押運和守庫的治理我行一直沒有松懈，庫款的安全是全行的命脈所在，強化庫房治理，保證現金收付業務安全有序進行，是全體會計工作人員義不容辭的責任。我行完全按照《中國××××銀行出納制度》的規定進行庫房治理，堅持四雙制度，內勤主任卡把驗收入庫制度和定期查庫制度，全年對外現金收付額？萬元，內部現金調撥？萬元，實現全年現金業務收付安全無事故。

2、狠抓IC卡治理在大系統下，所有操作人員人手一卡，IC卡的使用、保管是否符合規定，密碼是否定期更換，密碼是否保密，直接關系到我行的資金安全，可以說IC卡是維護我行資金安全的第一道防線。我行對IC卡的治理幾乎達到了“令人發指”的地步。今年我行杜絕了一手清現象，每個操作員都可以獨立完成各自的會計業務。假如發現他人持卡使用IC卡情況，雙方都執行罰款處理。假如操作員離開工作崗位后，IC卡并未裝箱保管，一經發現則給予罰款處理。同時，對于營業期間不得將IC卡帶出營業場所，午休及營業終了IC卡必須入庫，臨時離柜退出系統，每個操作員要設置電腦開機密碼等具體要求，會計操作人員都給予了果斷執行。

3、重點落實銀企對賬工作銀企對賬在銀行財務會計內控制度中具有重要地位。20××年我行貫徹執行了對賬單發放和收回相分離以及“賬賬見面”規定。截止11月末，我行全年對賬單收回率100﹪。

三、20××年財務會計工作新亮點

伴隨著會計大系統的逐步熟練應用和軟件的不斷完善，財務會計工作的基礎工作也從根本上改變了舊有面貌，在會計檔案治理、固定資產治理、人民幣結算帳戶治理等方面，××財會人不斷推陳出新，走改革創新之路，取得了不俗的成績，多次受到上級行領導的贊揚和肯定。其中會計檔案治理工作的成熟方法和經驗已經在全區得到推廣，在下一，市行財務會計科將就固定資產治理方法和人民幣賬戶治理系統的治理方法在××舉行全區現場會，這無疑是××財務會計工作的無上榮耀。

1、會計檔案治理工作的新面貌

會計檔案治理工作是財務會計的基礎工作之一，是銀行各項經營活動的最終體現物，其重要性不容忽視。我行的會計檔案治理工作歷經幾代檔案治理人員的努力才有了今天的面貌。尤其在新會計系統應用和新憑證統一使用以來，會計檔案治理工作從本質上發生了變化。首先，會計應用系統使憑證和帳簿的添制實現了從手寫到機打的飛躍，每一張憑證，每一頁帳簿都變得規范、美觀，這從基礎上改變了會計檔案的治理方法。其次，新憑證的統一使用使得會計檔案的裝訂和保管變得統一、快捷和方便。最后，檔案裝訂和治理人員的認真負責和獨具匠心在會計檔案治理工作中起到了畫龍點睛的作用，這是××會計檔案治理工作在全區同類工作中出類拔萃的要害之處。

2、固定資產治理的創新工作

根據《中國××××銀行會計制度》規定20××年我行對固定資產進行了2次全面清查，分別形成了固定資產清查報告。清查結果顯示我行固定資產賬、卡、簿、實四相符，這表明了我行長期以來對固定資產治理工作的重視。那么我行對固定資產治理工作的創新之處在何處體現的呢？

（1）、我行按照兩次次固定資產清查結果，根據固定資產分散購置，分散入賬，分散保管的特點，根據每項固定資產的實際情況印刷添制了固定資產治理檔案，同時為每一項固定資產進行拍照，將照片和固定資產入賬票據一同貼附于固定資產檔案。這項工作在全區尚屬首創，受到了市行主管行長、主管科長的高度贊揚。

（2）、固定資產清查結束后，我行根據綜合業務會計應用系統固定資產治理子系統數據和固定資產實際使用保管情況，按照中國××××銀行視覺形象識別系統——固定資產卡片的規范形式印制了固定資產治理卡，并粘貼于實物之上，除房屋、車輛等固定資產外，真正達到了“一物一卡”，清楚明了。

3、中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統的治理工作的優秀經驗這是20××年××財務會計工作的又一亮點，中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統是全國金融系統的大事，人民銀行、銀監會、農發行各級行對此高度重視。在開戶資料采集的第一階段，××農發行開戶企業的開戶資料的全面性真實性就已經得到了人民銀行檢查人員和農發行財務會計督導員的肯定和表揚。在中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統的二期工程階段，系統治理員再次核查了采集信息的真實性和準確性，制作了開戶企業信息目錄和封面，首創“一戶企業一個檔案”的治理方法，這項治理方法20××年又將在全區會計戰線全面推廣。這是××財會人的又一項榮耀。

四、階段性工作的順利完成

3、根據黑農發銀發[20××]353號文件的指示精神，我行自？月？日起開始對×××××貸款和××××貸款，自20××年1月1日起多記的利息進行沖正，共沖正表內利息××元，表外利息××元，保證了我行會計核算工作的真實準確。

4、人員變更和對外交流的交接工作組織在抽調我部人員至外地檢查以及工作變動之前我部都履行了相應的交接手續，交接工作在相應授權人員的監督下完成，一切手續齊備，并且上繳了IC卡，登記了交接登記簿，保證了會計核算工作的有序進行。

五、財務會計工作中存在的不足之處

金無足赤，人無完人。在日常的會計工作中，財務會計部的部分工作人員還是存在著一定的不足，期望在未來的工作生活中得到改善和彌補。

1、我行財務會計部缺少業務人員一名。這不符合內控制度的要求。這一點我行已經上報上級行，要求按會計制度規定配齊人員。

2、業務操作中存在一定的盲目性。在發生新業務時，未能具體閱讀操作規程，按照“想當然”進行操作，造成了操作失誤。在今后的工作中，要以更加謹慎細致的態度對待工作，對待每一項業務。

3、會計資料收集、整理、裝訂不及時，這與業務人員的缺少有關，盡管如此仍然在一定程度上降低了行領導的決策的及時性。

4、會計理論知識的缺乏，現在的工作環境要求全部的微機操作，輸入相關交易碼，會計業務就可完成。這是便捷和高效的一方面，但從另一方面來講，這一過程無法反映會計知識的執行過程，造成了部分員工基礎會計理論上的缺乏。幸好這點問題已經得到了重視，××財務會計部已經加強了對基礎理論知識的學習和夯實。

自1996年10月建行以來，××支行財務會計部伴隨支行歷經了十一載的風風雨雨，也見證了××農發行這十一載的光輝歷程。會計部老一代的工作人員，有的已經升任××行副行長，有的已經退休，有的已經調離，有的還繼續奮戰在會計戰線，同時新力量也不斷補充進來，增加了新鮮的血液，會計部人員幾經變更，但只要叫出一個曾經在××支行財務會計部工作過的或者正在工作的，不論男或女，不論老或少，都是響當當的干將！不論多少個春夏秋冬，不論多少次風云變幻，××支行財務會計部吃苦耐勞、團結協作、敢打敢拼的精神一直在延續。躊躇滿志的20××已經走過，紅紅火火的20××年即將來臨，××支行財務會計部全體員工又將站在新的起點，實現新的跨越!

第四篇：銀行財務會計部工作總結

邢云工作總結

2011年在聯社領導的關懷下，我本著“至誠服務、有效發展、以人為本、構建和諧”的核心理念，對內“統一標準、落實任務、明確責任”，扎實推進財務會計精細化治理，對外著力打造“陜縣農村信用社最佳服務系統”的外部品牌形象，不斷提高財務會計治理水平和服務質量，擴大了柴洼信用社的知名度和美譽度。

在河南省農村信用社會計信息化建設的新背景下,2011年柴洼社會計認真領會、學習各項文件指示精神，全面貫徹、執行各級領導的業務指導方針，嚴格遵守各項會計規章制度、法律法規，積極研究會計電算化條件下的新型業務辦理方式的特點和規律，不斷探索新方法，總結新經驗，鑄就了一支綜合素質過硬，能打硬仗，敢闖難關的創新型團隊。會計工作不再千篇一律，一潭死水，老員工有了新干勁，老工作有了新成績。下面對20××年，××支行財務會計工作的整體情況進行分段說明。

一、20××年財務經營成果概況

財務經營成果是企業連續的會計期間的經營情況的總攬和歸納，對于反映真實的經營情況，提高經營治理水平和提高決策的有效性有十分重要的意義，財務會計部嚴格按照會計準則和農發行財務會計制度的要求組織會計核算，提供真實可靠的財務狀況說明，為決策者決策提供真實可靠的依據。同時，在總行制定的“將農發行建成以政策性金融為主、商業性金融為輔的可持續發展的政策性銀

行”的改革目標前提下，我行歷來重視成本核算、盈利指標的實現情況和財務數據分析。以下是一年來，我行總體的收支情況和資產情況：

二、轉變會計核算理念，提高會計治理水平

20××年至20××年是我行逐步深化內部體制改革的三年，是為打造現代銀行進行布局的要害的三年，作為現代銀行的基礎性工程，我行的會計系統信息化建設在短短三年內實現了跨越式發展，從20××年的綜合業務會計應用系統上線，到20××年大系統二期交易改造工作順利完成，財務會計工作的電算化核算方式從初步應用走向成熟完善，繼20××年以來各會計信息系統運行平穩，發揮了其應有的作用。在大系統以及其他現代化計算機網絡信息系統的應用過程中，各項財務會計工作由此面貌煥然一新、高效運轉。

三年來××財務會計工作從核算形式、業務手段、治理理念、人員素質等多方面都發生了翻天覆地的變化。面對新的工作手段和業務環境，全體財務會計員工響應總行“建立學習型組織”的號召，加強業務理論學習，適應新型工作方式，我們做了以下幾個方面的工作：

（一）變被動記帳為主動治理

我行近年來改變了“財政兜底的銀行”的老思路，開始重視企業的經濟效益和盈利能力，在這種要求下，原有的會計治理理念是完全落后跟不上形勢的，無法滿足決策的需要。經營理念的改變需要相應的會計治理方式的變革，一方面會計數據的大集中和組織機構的扁平化作為信息化建設的直接結果，為治理會計在我行的實行提供了技術保證和組織保證。另一方面在今年7月起，我行實行了治

理費用報賬制，為我行會計部門強化業務經營職能提供了可能，支行財務會計部門可以將大部分的精力投入到控制成本、追求最大效益、考評績效上來。為此會計部門組織全員學習了治理會計理論，并結合××發行的實際情況將治理會計的部分理論方法應用到日常會計治理工作中來，并制定了相應的治理策略和治理方法。

1、在預備階段，每周安排特定的時間學習治理會計理論，一方面充實會計員工的理論知識，建立大會計的思維框架，另一方面，為治理會計理論的實施鋪平道路。

2、計劃制定階段，會計部門根據自身的業務情況，建立了“制定計劃—實施記錄—分析考評”機制來實現對會計工作的治理和控制。

3、盈利能力分析—決策治理輔助階段，治理會計的一大特性就是對決策的輔助功能，通過對企業經營狀況及責任目標的考核分析，及時調整工作策略，以增收節支，提高經營效益。自20××年下半年以來，整套機制在會計治理工作中發揮了應有的價值和作用，會計員工深切地體會到現代銀行會計不僅僅是所謂的“帳房先生”，會計工作的治理職能得到了貫徹和認可。

（二）強化內控制度，防范和化解金融風險

內控制度是指為保證企業經營活動有效進行，保護資產安全、完整，防止、發現和糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實、完整、合法而制定和實施的政策與程序。內控制度是進行財務會計工作的基本前提，內控制度的制定是否完善、執行是否到位關系到一個企業的興衰成敗。內控制度的建設與執行一直以來是我行的頭等大事。《中國××××銀行財務會計制度》和《中國××××銀行出納制度》構成了我行財務會計內控制度的主體部分。頒布之初我行就集中組織進行學習，同時全體財務會計工作人員認真研究大系統情況下新的業務運行特點，自

行編制了《中國××××銀行××××支行財務會計部工作人員崗位職責》和《綜合業務會計應用系統財務會計工作流程圖》。20××年我行財務會計部內部內控制度的落實與檢查的重點放在了以下幾個方面：

1、強化庫房治理今年我行與保安公司簽訂了現金押運工作和守庫工作的責任合同，押運和守庫的具體工作不再屬于會計部門，但對押運和守庫的治理我行一直沒有松懈，庫款的安全是全行的命脈所在，強化庫房治理，保證現金收付業務安全有序進行，是全體會計工作人員義不容辭的責任。我行完全按照《中國××××銀行出納制度》的規定進行庫房治理，堅持四雙制度，內勤主任卡把驗收入庫制度和定期查庫制度，全年對外現金收付額？萬元，內部現金調撥？萬元，實現全年現金業務收付安全無事故。

2、狠抓IC卡治理在大系統下，所有操作人員人手一卡，IC卡的使用、保管是否符合規定，密碼是否定期更換，密碼是否保密，直接關系到我行的資金安全，可以說IC卡是維護我行資金安全的第一道防線。我行對IC卡的治理幾乎達到了“令人發指”的地步。今年我行杜絕了一手清現象，每個操作員都可以獨立完成各自的會計業務。假如發現他人持卡使用IC卡情況，雙方都執行罰款處理。假如操作員離開工作崗位后，IC卡并未裝箱保管，一經發現則給予罰款處理。同時，對于營業期間不得將IC卡帶出營業場所，午休及營業終了IC卡必須入庫，臨時離柜退出系統，每個操作員要設置電腦開機密碼等具體要求，會計操作人員都給予了果斷執行。

3、重點落實銀企對賬工作銀企對賬在銀行財務會計內控制度中具有重要地位。20××年我行貫徹執行了對賬單發放和收回相分離以及“賬賬見面”規定。截止11月末，我行全年對賬單收回率100﹪。

三、20××年財務會計工作新亮點

伴隨著會計大系統的逐步熟練應用和軟件的不斷完善，財務會計工作的基礎工作也從根本上改變了舊有面貌，在會計檔案治理、固定資產治理、人民幣結算帳戶治理等方面，××財會人不斷推陳出新，走改革創新之路，取得了不俗的成績，多次受到上級行領導的贊揚和肯定。其中會計檔案治理工作的成熟方法和經驗已經在全區得到推廣，在下一，市行財務會計科將就固定資產治理方法和人民幣賬戶治理系統的治理方法在××舉行全區現場會，這無疑是××財務會計工作的無上榮耀。

1、會計檔案治理工作的新面貌

會計檔案治理工作是財務會計的基礎工作之一，是銀行各項經營活動的最終體現物，其重要性不容忽視。我行的會計檔案治理工作歷經幾代檔案治理人員的努力才有了今天的面貌。尤其在新會計系統應用和新憑證統一使用以來，會計檔案治理工作從本質上發生了變化。首先，會計應用系統使憑證和帳簿的添制實現了從手寫到機打的飛躍，每一張憑證，每一頁帳簿都變得規范、美觀，這從基礎上改變了會計檔案的治理方法。其次，新憑證的統一使用使得會計檔案的裝訂和保管變得統一、快捷和方便。最后，檔案裝訂和治理人員的認真負責和獨具匠心在會計檔案治理工作中起到了畫龍點睛的作用，這是××會計檔案治理工作在全區同類工作中出類拔萃的要害之處。

2、固定資產治理的創新工作

根據《中國××××銀行會計制度》規定20××年我行對固定資產進行了2次全面清查，分別形成了固定資產清查報告。清查結果顯示我行固定資產賬、卡、簿、實四相符，這表明了我行長期以來對固定資產治理工作的重視。那么我行對固定資產治理工作的創新之處在何處體現的呢？

（1）、我行按照兩次次固定資產清查結果，根據固定資產分散購置，分散入賬，分散保管的特點，根據每項固定資產的實際情況印刷添制了固定資產治理檔案，同時為每一項固定資產進行拍照，將照片和固定資產入賬票據一同貼附于固定資產檔案。這項工作在全區尚屬首創，受到了市行主管行長、主管科長的高度贊揚。

（2）、固定資產清查結束后，我行根據綜合業務會計應用系統固定資產治理子系統數據和固定資產實際使用保管情況，按照中國××××銀行視覺形象識別系統——固定資產卡片的規范形式印制了固定資產治理卡，并粘貼于實物之上，除房屋、車輛等固定資產外，真正達到了“一物一卡”，清楚明了。

3、中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統的治理工作的優秀經驗這是20××年××財務會計工作的又一亮點，中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統是全國金融系統的大事，人民銀行、銀監會、農發行各級行對此高度重視。在開戶資料采集的第一階段，××農發行開戶企業的開戶資料的全面性真實性就已經得到了人民銀行檢查人員和農發行財務會計督導員的肯定和表揚。在中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統的二期工程階段，系統治理員再次核查了采集信息的真實性和準確性，制作了開戶企業信息目錄和封面，首創“一戶企業一個檔案”的治理方法，這項治理方法20××年又將在全區會計戰線全面推廣。這是××財會人的又一項榮耀。

四、階段性工作的順利完成

3、根據黑農發銀發[20××]353號文件的指示精神，我行自？月？日起開始對×××××貸款和××××貸款，自20××年1月1日起多記的利息進行沖正，共沖正表內利息××元，表外利息××元，保證了我行會計核算工作的真實準確。

4、人員變更和對外交流的交接工作組織在抽調我部人員至外地檢查以及工作變動之前我部都履行了相應的交接手續，交接工作在相應授權人員的監督下完成，一切手續齊備，并且上繳了IC卡，登記了交接登記簿，保證了會計核算工作的有序進行。

五、財務會計工作中存在的不足之處

金無足赤，人無完人。在日常的會計工作中，財務會計部的部分工作人員還是存在著一定的不足，期望在未來的工作生活中得到改善和彌補。

1、我行財務會計部缺少業務人員一名。這不符合內控制度的要求。這一點我行已經上報上級行，要求按會計制度規定配齊人員。

2、業務操作中存在一定的盲目性。在發生新業務時，未能具體閱讀操作規程，按照“想當然”進行操作，造成了操作失誤。在今后的工作中，要以更加謹慎細致的態度對待工作，對待每一項業務。

3、會計資料收集、整理、裝訂不及時，這與業務人員的缺少有關，盡管如此仍然在一定程度上降低了行領導的決策的及時性。

4、會計理論知識的缺乏，現在的工作環境要求全部的微機操作，輸入相關交易碼，會計業務就可完成。這是便捷和高效的一方面，但從另一方面來講，這一過程無法反映會計知識的執行過程，造成了部分員工基礎會計理論上的缺乏。幸好這點問題已經得到了重視，××財務會計部已經加強了對基礎理論知識的學習和夯實。

自1996年10月建行以來，××支行財務會計部伴隨支行歷經了十一載的風風雨雨，也見證了××農發行這十一載的光輝歷程。會計部老一代的工作人員，有的已經升任××行副行長，有的已經退休，有的已經調離，有的還繼續奮戰在會計戰線，同時新力量也不斷補充進來，增加了新鮮的血液，會計部人員幾經變更，但只要叫出一個曾經在××支行財務會計部工作過的或者正在工作的，不論男或女，不論老或少，都是響當當的干將！不論多少個春夏秋冬，不論多少次風云變幻，××支行財務會計部吃苦耐勞、團結協作、敢打敢拼的精神一直在延續。躊躇滿志的20××已經走過，紅紅火火的20××年即將來臨，××支行財務會計部全體員工又將站在新的起點，實現新的跨越!

第五篇：銀行財務會計部工作總結

邢云工作總結

2011年在聯社領導的關懷下，我本著“至誠服務、有效發展、以人為本、構建和諧”的核心理念，對內“統一標準、落實任務、明確責任”，扎實推進財務會計精細化治理，對外著力打造“陜縣農村信用社最佳服務系統”的外部品牌形象，不斷提高財務會計治理水平和服務質量，擴大了柴洼信用社的知名度和美譽度。

在河南省農村信用社會計信息化建設的新背景下,2011年柴洼社會計認真領會、學習各項文件指示精神，全面貫徹、執行各級領導的業務指導方針，嚴格遵守各項會計規章制度、法律法規，積極研究會計電算化條件下的新型業務辦理方式的特點和規律，不斷探索新方法，總結新經驗，鑄就了一支綜合素質過硬，能打硬仗，敢闖難關的創新型團隊。會計工作不再千篇一律，一潭死水，老員工有了新干勁，老工作有了新成績。下面對20××年，××支行財務會計工作的整體情況進行分段說明。

一、20××年財務經營成果概況

財務經營成果是企業連續的會計期間的經營情況的總攬和歸納，對于反映真實的經營情況，提高經營治理水平和提高決策的有效性有十分重要的意義，財務會計部嚴格按照會計準則和農發行財務會計制度的要求組織會計核算，提供真實可靠的財務狀況說明，為決策者決策提供真實可靠的依據。同時，在總行制定的“將農發行建成以政策性金融為主、商業性金融為輔的可持續發展的政策性銀

行”的改革目標前提下，我行歷來重視成本核算、盈利指標的實現情況和財務數據分析。以下是一年來，我行總體的收支情況和資產情況：

二、轉變會計核算理念，提高會計治理水平

20××年至20××年是我行逐步深化內部體制改革的三年，是為打造現代銀行進行布局的要害的三年，作為現代銀行的基礎性工程，我行的會計系統信息化建設在短短三年內實現了跨越式發展，從20××年的綜合業務會計應用系統上線，到20××年大系統二期交易改造工作順利完成，財務會計工作的電算化核算方式從初步應用走向成熟完善，繼20××年以來各會計信息系統運行平穩，發揮了其應有的作用。在大系統以及其他現代化計算機網絡信息系統的應用過程中，各項財務會計工作由此面貌煥然一新、高效運轉。

三年來××財務會計工作從核算形式、業務手段、治理理念、人員素質等多方面都發生了翻天覆地的變化。面對新的工作手段和業務環境，全體財務會計員工響應總行“建立學習型組織”的號召，加強業務理論學習，適應新型工作方式，我們做了以下幾個方面的工作：

（一）變被動記帳為主動治理

我行近年來改變了“財政兜底的銀行”的老思路，開始重視企業的經濟效益和盈利能力，在這種要求下，原有的會計治理理念是完全落后跟不上形勢的，無法滿足決策的需要。經營理念的改變需要相應的會計治理方式的變革，一方面會計數據的大集中和組織機構的扁平化作為信息化建設的直接結果，為治理會計在我行的實行提供了技術保證和組織保證。另一方面在今年7月起，我行實行了治

理費用報賬制，為我行會計部門強化業務經營職能提供了可能，支行財務會計部門可以將大部分的精力投入到控制成本、追求最大效益、考評績效上來。為此會計部門組織全員學習了治理會計理論，并結合××發行的實際情況將治理會計的部分理論方法應用到日常會計治理工作中來，并制定了相應的治理策略和治理方法。

1、在預備階段，每周安排特定的時間學習治理會計理論，一方面充實會計員工的理論知識，建立大會計的思維框架，另一方面，為治理會計理論的實施鋪平道路。

2、計劃制定階段，會計部門根據自身的業務情況，建立了“制定計劃—實施記錄—分析考評”機制來實現對會計工作的治理和控制。

3、盈利能力分析—決策治理輔助階段，治理會計的一大特性就是對決策的輔助功能，通過對企業經營狀況及責任目標的考核分析，及時調整工作策略，以增收節支，提高經營效益。自20××年下半年以來，整套機制在會計治理工作中發揮了應有的價值和作用，會計員工深切地體會到現代銀行會計不僅僅是所謂的“帳房先生”，會計工作的治理職能得到了貫徹和認可。

（二）強化內控制度，防范和化解金融風險

內控制度是指為保證企業經營活動有效進行，保護資產安全、完整，防止、發現和糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實、完整、合法而制定和實施的政策與程序。內控制度是進行財務會計工作的基本前提，內控制度的制定是否完善、執行是否到位關系到一個企業的興衰成敗。內控制度的建設與執行一直以來是我行的頭等大事。《中國××××銀行財務會計制度》和《中國××××銀行出納制度》構成了我行財務會計內控制度的主體部分。頒布之初我行就集中組織進行學習，同時全體財務會計工作人員認真研究大系統情況下新的業務運行特點，自

行編制了《中國××××銀行××××支行財務會計部工作人員崗位職責》和《綜合業務會計應用系統財務會計工作流程圖》。20××年我行財務會計部內部內控制度的落實與檢查的重點放在了以下幾個方面：

1、強化庫房治理今年我行與保安公司簽訂了現金押運工作和守庫工作的責任合同，押運和守庫的具體工作不再屬于會計部門，但對押運和守庫的治理我行一直沒有松懈，庫款的安全是全行的命脈所在，強化庫房治理，保證現金收付業務安全有序進行，是全體會計工作人員義不容辭的責任。我行完全按照《中國××××銀行出納制度》的規定進行庫房治理，堅持四雙制度，內勤主任卡把驗收入庫制度和定期查庫制度，全年對外現金收付額？萬元，內部現金調撥？萬元，實現全年現金業務收付安全無事故。

2、狠抓IC卡治理在大系統下，所有操作人員人手一卡，IC卡的使用、保管是否符合規定，密碼是否定期更換，密碼是否保密，直接關系到我行的資金安全，可以說IC卡是維護我行資金安全的第一道防線。我行對IC卡的治理幾乎達到了“令人發指”的地步。今年我行杜絕了一手清現象，每個操作員都可以獨立完成各自的會計業務。假如發現他人持卡使用IC卡情況，雙方都執行罰款處理。假如操作員離開工作崗位后，IC卡并未裝箱保管，一經發現則給予罰款處理。同時，對于營業期間不得將IC卡帶出營業場所，午休及營業終了IC卡必須入庫，臨時離柜退出系統，每個操作員要設置電腦開機密碼等具體要求，會計操作人員都給予了果斷執行。

3、重點落實銀企對賬工作銀企對賬在銀行財務會計內控制度中具有重要地位。20××年我行貫徹執行了對賬單發放和收回相分離以及“賬賬見面”規定。截止11月末，我行全年對賬單收回率100﹪。

三、20××年財務會計工作新亮點

伴隨著會計大系統的逐步熟練應用和軟件的不斷完善，財務會計工作的基礎工作也從根本上改變了舊有面貌，在會計檔案治理、固定資產治理、人民幣結算帳戶治理等方面，××財會人不斷推陳出新，走改革創新之路，取得了不俗的成績，多次受到上級行領導的贊揚和肯定。其中會計檔案治理工作的成熟方法和經驗已經在全區得到推廣，在下一，市行財務會計科將就固定資產治理方法和人民幣賬戶治理系統的治理方法在××舉行全區現場會，這無疑是××財務會計工作的無上榮耀。

1、會計檔案治理工作的新面貌

會計檔案治理工作是財務會計的基礎工作之一，是銀行各項經營活動的最終體現物，其重要性不容忽視。我行的會計檔案治理工作歷經幾代檔案治理人員的努力才有了今天的面貌。尤其在新會計系統應用和新憑證統一使用以來，會計檔案治理工作從本質上發生了變化。首先，會計應用系統使憑證和帳簿的添制實現了從手寫到機打的飛躍，每一張憑證，每一頁帳簿都變得規范、美觀，這從基礎上改變了會計檔案的治理方法。其次，新憑證的統一使用使得會計檔案的裝訂和保管變得統一、快捷和方便。最后，檔案裝訂和治理人員的認真負責和獨具匠心在會計檔案治理工作中起到了畫龍點睛的作用，這是××會計檔案治理工作在全區同類工作中出類拔萃的要害之處。

2、固定資產治理的創新工作

根據《中國××××銀行會計制度》規定20××年我行對固定資產進行了2次全面清查，分別形成了固定資產清查報告。清查結果顯示我行固定資產賬、卡、簿、實四相符，這表明了我行長期以來對固定資產治理工作的重視。那么我行對固定資產治理工作的創新之處在何處體現的呢？

（1）、我行按照兩次次固定資產清查結果，根據固定資產分散購置，分散入賬，分散保管的特點，根據每項固定資產的實際情況印刷添制了固定資產治理檔案，同時為每一項固定資產進行拍照，將照片和固定資產入賬票據一同貼附于固定資產檔案。這項工作在全區尚屬首創，受到了市行主管行長、主管科長的高度贊揚。

（2）、固定資產清查結束后，我行根據綜合業務會計應用系統固定資產治理子系統數據和固定資產實際使用保管情況，按照中國××××銀行視覺形象識別系統——固定資產卡片的規范形式印制了固定資產治理卡，并粘貼于實物之上，除房屋、車輛等固定資產外，真正達到了“一物一卡”，清楚明了。

3、中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統的治理工作的優秀經驗這是20××年××財務會計工作的又一亮點，中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統是全國金融系統的大事，人民銀行、銀監會、農發行各級行對此高度重視。在開戶資料采集的第一階段，××農發行開戶企業的開戶資料的全面性真實性就已經得到了人民銀行檢查人員和農發行財務會計督導員的肯定和表揚。在中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統的二期工程階段，系統治理員再次核查了采集信息的真實性和準確性，制作了開戶企業信息目錄和封面，首創“一戶企業一個檔案”的治理方法，這項治理方法20××年又將在全區會計戰線全面推廣。這是××財會人的又一項榮耀。

四、階段性工作的順利完成

3、根據黑農發銀發[20××]353號文件的指示精神，我行自？月？日起開始對×××××貸款和××××貸款，自20××年1月1日起多記的利息進行沖正，共沖正表內利息××元，表外利息××元，保證了我行會計核算工作的真實準確。

4、人員變更和對外交流的交接工作組織在抽調我部人員至外地檢查以及工作變動之前我部都履行了相應的交接手續，交接工作在相應授權人員的監督下完成，一切手續齊備，并且上繳了IC卡，登記了交接登記簿，保證了會計核算工作的有序進行。

五、財務會計工作中存在的不足之處

金無足赤，人無完人。在日常的會計工作中，財務會計部的部分工作人員還是存在著一定的不足，期望在未來的工作生活中得到改善和彌補。

1、我行財務會計部缺少業務人員一名。這不符合內控制度的要求。這一點我行已經上報上級行，要求按會計制度規定配齊人員。

2、業務操作中存在一定的盲目性。在發生新業務時，未能具體閱讀操作規程，按照“想當然”進行操作，造成了操作失誤。在今后的工作中，要以更加謹慎細致的態度對待工作，對待每一項業務。

3、會計資料收集、整理、裝訂不及時，這與業務人員的缺少有關，盡管如此仍然在一定程度上降低了行領導的決策的及時性。

4、會計理論知識的缺乏，現在的工作環境要求全部的微機操作，輸入相關交易碼，會計業務就可完成。這是便捷和高效的一方面，但從另一方面來講，這一過程無法反映會計知識的執行過程，造成了部分員工基礎會計理論上的缺乏。幸好這點問題已經得到了重視，××財務會計部已經加強了對基礎理論知識的學習和夯實。

自1996年10月建行以來，××支行財務會計部伴隨支行歷經了十一載的風風雨雨，也見證了××農發行這十一載的光輝歷程。會計部老一代的工作人員，有的已經升任××行副行長，有的已經退休，有的已經調離，有的還繼續奮戰在會計戰線，同時新力量也不斷補充進來，增加了新鮮的血液，會計部人員幾經變更，但只要叫出一個曾經在××支行財務會計部工作過的或者正在工作的，不論男或女，不論老或少，都是響當當的干將！不論多少個春夏秋冬，不論多少次風云變幻，××支行財務會計部吃苦耐勞、團結協作、敢打敢拼的精神一直在延續。躊躇滿志的20××已經走過，紅紅火火的20××年即將來臨，××支行財務會計部全體員工又將站在新的起點，實現新的跨越!