2018年度公司中層干部述職述廉報告

本人2018年度任x公司總會計師，主要分管財務、預算、全面風險管理等工作，協管審計工作。在工作過程中嚴謹履職，注重實效，切實抓好各項分管工作。現結合自己一年來的工作，將本人一年來思想、工作、廉潔自律等情況報告如下：

一、個人履職情況

（一）財務基礎工作方面

全面加強財務基礎工作，持續提升財務管控水平,組織開展了公司年度專項資金、核算及會計基礎工作檢查，對公司各管理環節的財務基礎工作進行了全面的檢查，同步舉一反三做好人員專業水平提升培訓工作，將專項檢查結果及時加以通報，持續跟蹤整改情況，逐步形成常態化管理機制。

（二）資金管理方面

2018年x公司資金管理是艱難的一年，曹妃甸、南港的包袱巨大，同時新開工項目、海外項目的陸續開工，造成公司本年度大部分時間現金流一直為負；在此情況下公司積極籌劃資金管控，資金管理嚴格按照以收定支，對外支付嚴格按照“兩率”控制，在保證公司正常運營的基礎上，償還了以前年度保理款3億元，具體情況如下：

實時測算全年資金，根據公司生產經營情況，對公司全年資金收支實時測算，做到資金使用有計劃，具備長遠性安排，確保了公司日常管理、生產經營資金的需求。2018全年完成銀行融資，銀承辦理x億元，保理及其他x億元。

結算收款、兩金壓降工作取得顯著成效。

高度重視兩金壓降工作。一是成立了“兩金”壓降工作領導小組，負責部署、組織及推動“兩金”壓降工作，并針對每個項目按照項目責任人、領導班子責任人進行了具體分工。二是根據應收款項具體情況制定了法律清欠“兩金”的工作計劃，對于已完工未結算項目和應收未收項目做了詳細的分析。并按照計劃逐步推進“兩金”清欠工作。三是對于局公司確認的重點地區項目以月報的形式進行分析匯報局公司，便于局高層領導了解及促進“兩金”工作的推進。四是每月對于應收賬款收款情況進行分析，及時掌握催收進展，根據實際情況，調整切實可行的收款計劃，確保催收工作的逐步完成。

創新款項催收理念，推動天津地區南港項目收款，積極為業主出謀劃策，制定融資方案，先后通過北大燕園、渤海證券、中交基金等單位制定融資方案，目前正在積極推進相關融資事宜。

結算方面取得重大突破，尤其是部分老大難項目效果顯著。其中通過訴訟手段完成x項目的結算工作，同時實現收款x億元；完成x項目收款x萬元(該項目實際欠款時間達8年)，同時還原壞帳準備金x萬元，提升了當年經濟效益；解決了江西項目由于訴訟失效中斷問題，并與業主簽訂了《框架合作協議》，為后續解決項目收款做好了鋪墊。

高度關注重點項目結算工作，確保工作效果，相關情況如下：

南港地區：

一是持續向業主傳遞壓力，盡快推動款項催收工作。

堅持常態化催收工作，每周定期前往業主單位了解其資金狀況及下一步資金來源及安排，向業主傳遞資金壓力。

二是積極了解PPP項目信息，積極跟蹤南港業主計劃啟動PPP項目。

曹妃甸地區：

一是加強與x業主溝通，擬推動東南建設基地項目現狀驗收、結算、審計等工作；收集整理東南建設基地項目實施過程管理資料，完善資料鏈條；

二是進一步加強應收款項催收工作，今年實現收款x萬元。

重視資金業務基礎管理工作。進一步明確公司內部資金管理崗位職責，強化財務人員責任心，加強制度約束機制，動態持續做好各項工程質量保證金、履約保證金等催收工作；按照兩級公司管理要求，及時清理內部無效或閑置銀行賬戶，確保企業資金管理安全性和合規性。

（三）稅務管理方面

注重公司稅收籌劃工作，在合規原則下，確保企業合法效益。

境外方面：公司多次派人深入x項目，與x會計師事務所、當地稅務局等深入溝通，制定了稅務籌劃方案，初步避免了稅務風險。

境內方面：x項目選擇“營改增”后甲供材簡易計稅模式，該做法為局內首例。

公司在稅務整體籌劃方面，提前介入，宣貫新形勢下的簡易計稅選擇政策，確保各項管理人員詳盡了解稅務政策，確保合規運營。同時，在各類合同籌劃過程中，將整體稅務籌劃理念貫穿始末，注重與x及x當地國稅機關溝通力度，確保企業稅負合理公允，取得一定成效。

完成了稅率下調的相關管理工作。針對2018年5月，國家增值稅稅率調整事宜，公司及時組織政策文件學習，第一時間進行文件傳達和專業業務培訓，讓公司涉及稅率調整的各個部門、單位及業務人員、財務人員均詳盡了解，做好應付準備，加強外部單位溝通，做到進項稅額及時應抵盡抵扣，確保企業平穩運行。

充分利用國家稅收優惠政策，享受稅收紅利。一是實時辦理研發費加計扣除備案和高新技術企業稅率優惠的備案工作。5月份完成2017年度企業所得稅匯算清繳時，享受研發費用加計扣除減免所得稅額為x萬元，享受高新技術企業稅率優惠減免所得稅額為x萬元。二是實時向稅務局提交公司代扣代繳個人所得稅的手續費返還申請，取得返還款x萬元。

加強政策宣傳解讀。印發了《關于做好增值稅稅改政策相關應對工作的通知》，對關鍵部門、關鍵崗位人員“登門”進行針對性指導，充分講解和傳達政策要點，確保其理解到位、運用到位。其中在5月份，由稅務人員參與審核的10份經濟合同中，在業務部門的積極配合下，利用現行稅收政策與供應商、分包商進行友好溝通后，直接減少合同結算額近x萬元，有力發揮了節稅創效作用。

在公司規定期限內順利完成“天津利安水利建設工程有限公司”的稅務注銷等事項。

（四）持續加強效益管控，主要如下：

加強對成本的管控力度，完善項目成本管理，提升服務意識。將本系統工作推向工作前沿，不定期的組織公司運營管理部、工程管理部對各工程項目進行監督檢查，為項目“預計總成本”的制訂提供了數據支持，提高了財務核算的準確性，同時為公司對成本管控及成本投入等決策提供了有力的依據，更大限度的提升了公司收益。

全面監控公司效益完成情況，通過對項目情況的調研摸底，定期測算公司家底，做到心中有數，方便公司及時掌握實際情況，確立公司全年指標任務，為全面完成局下達的各項指標奠定了基礎。

（五）人員隊伍建設

加大人員培訓力度，根據兩級公司財務管理培訓要求，結合公司實際情況，積極參與并自行組織、強化資金、稅務、境外、合規等多次專業培訓，快速提升基層財務人員專業水平，促進團隊建設良好氛圍。

增提了一名財務部副經理，新調整兩名項目財務總監，并結合企業實際管理現狀，穩步動態進行普通財務人員輪崗調整，進一步鞏固公司財務人才隊伍建設，做好人才梯隊建設，為公司儲備后續骨干力量。

（六）其他綜合管理工作

配合完成公司對利安投資公司及相關資質的收購工作，圓滿完成了對被收購企業的資產評估和稅務審計等工作。

結合兩級公司管理要求，積極參與、配合做好相關施工船舶的移交工作。配合公司船機部完成了船舶備件、船舶修費的賬務核算事宜等。

嚴格執行公司領導聯系點管理規定，以身作則，切實落實自身班子成員聯系點工作，采取多種方式詳細掌握項目管理現狀，及時組織協調解決項目實際難點和困難。

二、2018年度廉潔自律情況

本年度，本人能夠積極主動學習貫徹黨中央及上級各項文件精神，積極掌握了解國家、社會及行業經濟形勢走向政策，加強公司黨委中心組學習活動，不斷提升自身的思想覺悟和專項素養，確保履職能力。在工作生活中，嚴格要求自己，嚴格落實中央廉潔自律及公司各項管理規章制度要求，發揮黨員干部帶頭模范作用，在涉及資金支出及分管工作內，均嚴格按照合同約定及制度規定執行，沒有任何違紀違規行為。

三、工作中存在的不足及改進措施

分管的工作還存在不足，在日常工作中考慮事情太多，工作中顯得過于謹慎小心，放不開手腳，遇到一些問題不能刨根問底。

財務管理理念更新、資金運作的能力等有待提升。由于企業轉型發展迅速，面臨的各項財務管理也日趨復雜。

今后仍需進一步加強專項知識學習，拓展眼界和思路，穩步推進資本運作、融資租賃、資產債券化等管理方式方法，推進企業又好又快發展。

四、2019年度工作計劃

1、加強財務人員培訓力度，定期輪崗，加快培養一批符合公司管理要求的財務人才。

2、全面監控應收賬款催收工作進展情況，推動應收賬款催收工作取得實效。

3、強化工程項目核算，堅持每季度對工程項目的預計總成本進行調研，切實了解預計總成本在實際執行過程中存在的問題，及時調整預計總成本，避免公司整體利潤波動。

4、籌劃測算資金用途，拓寬資金籌集渠道，在業主資金不足的前提下，力爭通過保理等多種形式收取工程款，解決資金難題，同時轉嫁資金成本，確保公司效益。

5、嚴控各項成本，加強管理力度，面對各項管理要做到嚴控，刨根問底，同時充分利用審計職能，為公司效益提升，成本管控保駕護航。