第一篇：記賬員工作

安徽心美源食品有限公司

記賬員工作制度

1、每天做好出庫單（電腦、手工）的填開、登記工作。

2、原始出庫單與銷售員電腦回單每筆均要核對，最遲對賬時間為三個工作日，不得出現“無頭賬”否則視為違反財務制度。

3、做好每月農產品收購發票、增值稅及普通發票的打印工作，做到日清。

4、做好生產員工的電腦記工的每日錄入工作，做到日清，月底匯總報送到財務主管處。

5、如需請假需提前按排好工作并寫出書面請假條，批準后生效，否則按曠工處理罰三天工資（特殊情況除外）。

6、上班時間不得做與工作無關事情（上網聊天、串崗、及其它無關事項）。

7、每周休假一天，如有變動需提前申請。

8、主動配合本部門主管工作，不得存在抵觸情緒，否則本部門負責人有權調動、清退出本部門。

以上為記賬員工作制度，如違反制度每次罰款20元，兩次50元（以現金形式直接交人事部）三次以上做警告處理，給公司造成經濟損失及嚴重影響的做辭退處理，特殊情況移交司法機關。

第二篇：記賬員工作指引

記賬員崗位職責及工作指引

一、崗位職責：

1)記賬員，直接上級為柜組主任，本職工作為記錄本柜組賬務、商品日清記錄、協助柜組主任管理柜組日常工作。

2)協助柜組主任管理柜組工作及培訓本柜組員工，對柜組商品做到心中有數，協助柜組主任調整好商品庫存結構；

3)根據每天銷售小票及時做好日清處理，通過進銷存帳做好每月柜組銷售匯總與分析，了解本柜組暢銷、平銷、滯銷商品，為柜組主任進貨提供第一手信息，當好柜組主任的參謀。4)如柜組主任不在時，履行管理柜組職責。

5)嚴格堅持財務制度，審核本柜組各種費用支出，認真履行各項財務流程。柜組財務工作直接對財務部負責，及時向指定會計人員匯報工作中發生的財務問題，并及時做處理。

二、進貨前準備工作：

1)提前整理需要調換商品，按不同供應商進行分類打包，并做好退換商品登記，方便主任節省調貨時間。

2)將應收、應付賬款及出錯情況等書面明細提供給柜組主任，便于主任在出差是能夠及時解決。

三、來貨前準備工作：

? 來貨當天盡量不與休班沖突，并合理安排好員工倒班。整理倉庫、柜臺，為新到商品存放提供足夠空間。提前準備好所需物品（驗收單、筆、價簽、衣架、鞋架等）。提前問明柜組進貨人員來貨數量，安排好接貨與銷售人員，避免在接貨時賣場空崗。

四、驗貨及各種單據填寫：

? 貨品到達公司后記賬人員開箱驗貨，驗貨時必須以最小單位驗收，驗貨應以供應商底單為依據，以實貨為主，記賬員驗貨后填寫商品驗收單一式三聯（超市若供應商底單正規清晰可不填寫），在驗收單上由驗收人、柜組主任、部門經理簽字確認。第一聯交錄入室（附供應商開的底單），第二聯由柜組留存，第三聯由督查辦（業務部）留存。供應商底單要求：商品名稱，數量，金額，日期，簽字，公章，是否已結賬。

? 進貨人不可自己驗貨開單，應由其他人經手，一般遵循誰驗貨誰開單的原則。商品驗收完畢后要明碼標價，并按驗收單核對標價簽。及時入進銷存數量賬，根據結算方式填寫應付供應商賬。

? 為提高工作效率，為供需雙方提供便利，鼓勵供應商送貨底單采用規范表單格式。

? 根據單品管理原則，不同單品應分別填列，不得隨意將進價相同的不同商品合并為一種單品填列。如新品上柜較為急切，可到錄入室先行建立商品編碼，進貨錄入可適當滯后。

五、驗收單具體要求如下：

1)填寫字跡清楚，不得隨意涂改； 2)寫清收貨柜組，發貨單位，結算方式；

3)寫明供應商編碼、名稱或地址，如果該供應商為新供應商則應標記注明“新”字；若供應商地址、聯系電話有變動則應寫清新地址、聯系電話等信息。

4)商品編碼、（超市可為國際條型碼）、品名、單位、數量、進價、售價、合計金額一一填寫清楚。（注：百貨已有編碼的必須填上商品編碼以免重復編碼，超市原單錄入的，是新品的注明“新”）品名填寫完整如1578874：七色風8193女衫<應注明商品種類>。

5)如果收貨數量與底單數量不符時不得隨便涂改底單，需由驗貨人、進貨人簽字確認并上報樓層經理簽字后方可錄入。

6)商品來貨后發現本次驗收價格與系統價格不一致，應以最低價格錄入，如果價格上調，則記賬員要了解原因并與供應商核實，確實屬于市場調價需要由供應商提供調價通知單，并且柜組填寫變價單。

7)超市原單錄入，庫房驗貨根據底單驗貨，商品品名填寫完整；商品銷售條碼與實貨一一對應；驗貨時須三方驗貨：供應商、庫房、柜組；食品類商品驗貨時在底單上注明生產日期、保質期、水、奶須注明批次。不允許在供應商開的底單上亂涂改；供應商底單須簽字或蓋章。

六、商品退貨：

? 退貨時應填寫退廠單（內容同上）注：退貨價格要查清楚不允許高價進，低價退。(可把驗收單臺頭改成退廠單，并且用紅色筆填寫或者藍色/黑色筆寫負號)

七、售價變動：

? 售價變動單：柜組、日期、商品編碼、品名、變價數量、原售價、新售價、變價原因等一一填寫清楚；由柜組主任、部門經理、財務管理員、財務經理/業務經理簽字確認，最后交由錄入室。（注：商品變價原因為市場變價、促銷變價、處理變價、庫存變價、退回變價）

八、進價變動：

? 進價變動單：進價變高主要內容寫明供應商名稱、原進價、新進價、變價原因等，由柜組主任、部門經理、財務管理員、財務經理字確認，需附有供應商蓋章確認的調價通知。單注：進價上調必須填寫變價單、進價下調可直接按低價做單據。

九、促銷變價：

? 促銷變價：內容同上。（注：必須標明促銷起始、終止日期）

十、商品報損報溢：

? 商品報損/報溢單：柜組因丟貨、保存不當、商場內部使用等原因調整商品數量的情況下需要填寫。主要內容寫明供應商、柜組、經營方式，商品編碼、品名、進價、售價、損失原因等，由柜組主任、部門經理、財務管理員、財務經理簽字確認。（注：損失單須由總經理簽字）

十一、庫存補差：

? 庫存補差單：商品因促銷、保質期等原因下調進價售價，但柜組還有庫存，要求供應商將原有庫存補差，記賬人員須點清庫存商品數量，商品條碼/編碼、商品名稱、原價、現價、差價、數量等填寫清楚。由部門主任、部門經理簽字確認

十二、日清

? 日清是一項日常基本工作，在柜組經營中占很重要的作用：

? 能夠反映商品每天真實的銷售情況

? 通過觀察日清可以了解商品銷售動態（暢銷、平銷、滯銷）為購進、淘汰商品提供準確依據。

? 通過日清可以很好的掌握商品庫存情況，針對積壓庫存及時退換或促銷，隨時了解商品缺貨情況，方便員工更高效賣貨。? 可以及時發現銷售失誤情況(賣錯商品，丟貨等)

? 可以鍛煉導購員清點庫存的能力，便于提高員工工作的準確性和認真程度。

? 方便月底盤點工作順利開展，便于盤點查找原因。? 日清的程序：

? 營業結束前先和收銀臺對賬，根據收款人填寫柜組交款單，確保銷售的真實性和準確性。

? 清點實貨，結合當天銷售記錄核對日清賬本，并將每天銷售與退貨如實進行登記。

? 日清表上各個項目不允許涂改，如出現錯誤必須有證明人簽字確認，當天日清做完后由日清人簽字。

? 來貨驗收后需根據驗收單據與付款情況如實填寫柜組數量帳與應付供應商賬。

? 日清的增、減根據驗收單與退單來增減日清，注意價格是否一致，如有變價，應隨時在日清本上真實反映出來。

? 如有顧客維修的商品寄存，應在日清表上單獨體現并備注說明，與正常商品分開存放。

? 清點貨物要求見貨清貨，尤其是有包裝盒的商品更要注意真實性。? 銷日清時，要求不但要看貨號還要看價格，如有賣錯價格，退回變價，串碼銷售等情況要及時注明并糾正。

十三、每月柜組與財務部對賬方法：

? 每月月底記賬員要與主任核對賬務余額，主任要與供應商對清賬務，保證記賬員和供應商的賬務一致。記賬員應隨時檢查供應商欠款，并于每月20日前至少與財務核算人員對賬一次。如有必要，需整理供應商截止月底對賬函，并由記賬員和主任共同簽字后交由供應商確認。? 當發現賬務登記錯誤時，記賬員要及時更正錯誤的金額，并尋找錯誤的原因，以避免類似問題再次發生。

? 記賬員應隨時抽查庫存并到到辦公區與匯天系統核對。? 財務核算員應對記賬員賬本隨時檢查、監督。

十四、記賬格式要求

? 記賬賬頁要求采用三欄式或數量金額式；

? 借方表示增加額，貸方表示減少額，余額表示剩余金額； ? 借方、貸方紅字表示負數沖回，余額紅數表負數余額； ? 計算公式：期末余額=期初余額+本期借方-本期貸方； ? 登記字跡要清楚，摘要一欄應簡明扼要，不得有語病錯誤；

? 賬簿登記錯誤時，應按規定修改或紅沖，不得涂改、挖補、刮擦或用藥水等消除字跡。

? 賬簿中書寫的文字和數字上面應留有適當空格，一般應占格高1/2，以便于修改和查賬；

? 登記賬簿應使用藍黑墨水或碳素筆書寫，不得使用鉛筆或圓珠筆書寫，除紅字沖賬、沖銷錯誤記錄或結出負數余額的情況下可以使用紅筆外，其他一律不得使用紅字記賬。

? 各賬頁應按順序連續登記，不得跳行、不得隔頁使用。如發生跳行、隔頁現象，應將空行、空頁劃線注銷，并注明“此行空白”或“此頁空白”字樣，并由記賬人員簽名或蓋章。

? 結出余額后，如沒有余額，應在余額欄內用“0”表示，“0”應放在元位。（以下舉例）

? 進貨1000元：摘要：“XX進貨”，借方（藍或黑字）1000，? 退貨 200元：摘要：“XX退貨”，借方（紅字）200 ? 付款 600元：摘要：“XX付款”，貸方（藍或黑字）500 ? 收回貨款100元：摘要：“收回貨款”，貸方（紅字）100 ? 余額（正數為藍或黑字，負數為紅字）300

財務部 2013-05-01

第三篇：銀行記賬員工作年終總結

導語：年終總結是人們對一年來的工作學習進行回顧和分析，從中找出經驗和教訓，引出規律性認識，以指導今后工作和實踐活動的一種應用文體。下面是由小編整理的關于銀行記賬員工作年終總結范文。歡迎閱讀！

篇一：銀行記賬員工作年終總結

一年的時間很快的過去了，這一年里，我在所長的帶領下，在**信用社領導的關心及全體同志的幫助下，能夠比較圓滿的完成了本的工作任務，在思想覺悟等方面都有了一定的提高，本的總結主要有以下幾項：

1、政治思想表現、品德素質修養和職業道德方面。能夠認真學習鄧小平建設具有中國特色社會主義的理論，自覺貫徹執行黨和國家制定的路線、方針、政策，具有全心全意為人民服務的公仆意識。

能遵紀守法，敢于同違法亂紀行為作斗爭，忠于職守、實事求是、廉潔奉公、遵守職業道德和社會公德。認真學習了江的“三個代表”精神，并寫了心得體會和全所同志進行了交流，能較好的理解了“三個代表”精神的內涵，在“三個代表”學習過程中，能及時的發現存在的問題及對“三個代表”精神領悟不透的地方并及時加強學習，予以改正。使我在思想覺悟方面有了一定的進步。

2、業務知識和工作能力方面。在目前的工作崗位上，能夠不斷的去學習，積累經驗，經過自己的努力，具備了一定的工作能力，能夠從容的接待儲戶的咨詢。在業務技能、組織管理、綜合分析能力、協調辦事能力、文字語言表達能力等方面，都有了很大的提高。

3、工作態度和勤奮敬業方面。熱愛自己的本職工作，能夠正確，認真的去對待每一項工作任務，把黨和國家的金融政策及精神靈活的體現在工作中，在工作中能夠采取積極主動，能夠積極參加單位組織的各項業務培訓，認真遵守區行的規章制度，保證出勤，有效的利用工作時間。

4、工作的數量、質量、效益和貢獻。能夠及時完成制定的工作任務，達到了預期的效果，在儲蓄工作中，都能保質、保量的完成社里交給的各項工作任務，同時在工作中學習了許多的知識，也鍛煉了自己，經過一年的不懈努力，使工作水平有了長足的進步，為**儲蓄所做出了應有的貢獻。

總結一年的工作，雖然有了一定的進步和成績，但在一些方面也存在著不足。比如，有創造性的工作思路還不是很多，個別工作還不是做的很完善，這有待于在今后的工作中加以改進。在新的一年里，要認真學習和貫徹黨和國家的政策、方針、路線，努力使思想覺悟和工作效率全面上水平，為我們**信用社實現跨越式發展做出應有的貢獻。

篇二：銀行記賬員工作年終總結

進入信用社以來，己有半年多時間，目前的工作崗位主要是記賬。

做為一名臨柜工作人員，我深知自己作為信用社“窗口”的重要性。在工作中，通過自己不斷的學習，再加上各位老師的幫助，使我提高了業務技能，且能夠按照正確的儲蓄業務操作規程辦事，同時把最方便最可行的方法運用在業務操作上，以客戶需要為主。在與客戶的溝通中，了解客戶的需求，為客戶解決所需。遇到蠻不講理的客戶，我也試著去包容和理解他。工作中堅持“五無”“六相符”，做到日清月結。保質、保量的完成各項工作任務。

為了迅速適應新時期金融工作的需要，我也積極參加社內每階段組織的各種學習，并記好筆記，寫好心得，做好總結，提高自我的政治思想覺悟和干事創業的責任感和事業心。工作之余，我也努力做好存款組織工作，用良好的口碑使身邊的每一位朋友了解到信用社的良好信譽。在安全保衛在工作中，我認真聽取領導意見，嚴守安全保衛制度和守庫制度，從無出現脫崗、離崗現象。經過半年多的工作時間，我在本職工作上有了一定的進步和提高，但在一些方面還存在著不足。

回顧檢查工作以來自身存在的問題，我認為：

1、自己學習到的業務技能還不夠全面，同時還會出現一些錯帳情況。一些不常見的業務辦起來還很生蘇。自己還意識到工作努力程度還不夠。

2、自己的心理素質、政治素質還有待提高，在遇到工作較忙較累的時候，心情會比較急躁、煩亂。

針對以上問題，今后的努力方向是：

1、加快自己熟練操作各種業務技能的步伐，利用業余空閑時間多向領導和同事請教，將各種業務操作流程爛記于心，認真吸取平時工作當中的經驗和教訓。堅決做到業務操作0錯率。客戶滿意100％。

2、是增強大局觀念，轉變工作作風，努力克服自己的消極情緒，提高工作質量和效率，積極配合領導同事們把工作做得更好，同時加強學習鄧小平理論，三個代表的重要思想，向社內的黨員同事學習，努力提高自己的政治思想覺悟。爭取早日加入黨組織。

新一年的工作里，我將繼續努力。一定要保持優點，克服不足。認真配合領導和同事完成各項工作，確保信用社各項業務的順利開展。

第四篇：記賬員的工作職責

記賬員的工作職責

一． 開入庫單應注意：（每周一交財務，月末30日前交財務）

1.開入庫單的依據是根據倉管員驗收的實數開單。（送貨單上要有倉管員的簽名）

2.入庫單的單價必須是采購提供的單價并且要有總經理的簽名。

3.退貨的單價要根據孰低原則，最低進價退貨。

4.開入庫單時要注意廠家、數量、單價、型號。

二． 廠家換入庫單應注意：

1.廠家換入庫單必須拿有我倉管員簽名的送貨回單來換入庫單，如果無回單不可以

換入庫單。（不允許拿復印件來換）

2.廠家來開退貨證明，在開證明之前先問倉管員是否有退貨，有不良品應及時清理。

3.廠家對完入庫單我方將回單收回，并叫廠家打收條（注明拿到的入庫單號、廠家、姓名）。

4.廠家要開模具費，首先要看合同書是否有財務的指定人員簽名，并確認有無開過

入庫單。

5.儀具、設備的入庫，送貨單上必須要有生產部確認OK后的簽名方可入庫。

三． 開領料單（每周一交財務，月末30日前交齊財務）

1.開領料單要根據物料清單和套料申領單開領料單。

2.如果生產遺失必須要由科文或主管及遺失線別的拉長簽名方可補料。

3.生產線須補料要先開補料單注明是工壞或原壞后找科文，IQC簽名方可補、換料。

四． 報表

1.日常單據的登記必須及時、準確。

2.月末與實物盤點表核對無誤后制作進出存報表。（每月5號交）

五． 模具及工具清單

1.模具每月入庫后登記，記賬員必須有供應商模具型號表。

第五篇：財務記賬員月度工作總結報告_工作總結

財務記賬員月度工作總結報告_工作總結

本人在財務科擔任記賬工作，輔助編制報表，編制單車收入兌現表、清欠表、和各種分析性附表，例如內部費用表等。

20xx年是我干會計工作的第十年，經過不斷的磨練、洗禮，我也由無知、清澀轉變為成熟、理性的一個人。

由于電算化廣泛應用，加之網上銀行等電子化的實行，在這一領域，我也取得了可貴的經驗。

20xx年我作了如下工作：

一、加強帳務的整理

1、對遺留的在職及離退休醫藥費近5年的帳務包括憑證的整理、核算、歸類，確保數字準確、真實、有效;

2、對單車帳務進行整理：對承包人之間的車輛轉讓、變更，及時予以記錄、核對、確認;

二、輔助編制報表

每月月初我在輔助編制報表的過程中，及時總結經驗，不斷優化、細化記賬的有效性、可靠性、及時性;例如：費用報表的編制，將各類費用記錄、匯總，再對費用數據進行分析，及時發現問題，提出自己的意見與建議，如某項費用加大的原因，某項開支是否合理等等;

三、對報表、賬本數據進行分析

此項工作是輔助生產經營乃至影響企業發展的重要工作之一，只有對財務數據進行透徹的分析，才能真正掌握企業的經營

狀況，對此后的發展方向起到指導性的作用，我在方面力圖透過現象看本質，找出規律，所以財務工作不能單純記賬，匯總，更要加強對財務數據的分析，提供分析意見，作為經營的參考;

四、承包車輛的收入核算、兌現及清算欠款工作

這項工作要求數字準確;所以要非常細致認真，而且要與結算科、安全科及修理廠做好協調溝通，兌現完畢，清算部分車輛的欠款，便于清理欠款，做好兌現和清欠是保證公司運轉的至關條件;

20xx年，回顧工作的十年，我從思想到實踐，也經歷了一次次轉變，也得到了領導和同事的大力幫助，牢牢記住衷心的囑咐：

1、數字要準確;

2、手腳要勤快;

3、放下包袱，不因情緒影響工作，感謝領導與朋友的囑托，我會更努力工作，做出更大的貢獻。