第一篇：全國統一碳排放權交易體系中的配額分配方式淺析論文

利用市場機制能夠有效降低實現碳排放控制目標的成本，我國政府己經確定將在“十三五”內建立起全國統一的ETS。配額分配是ETS建設中非常關鍵且復雜的問題之一，也是行政色彩最鮮明的一個環節。我國幅員遼闊，區域差異巨大，而且己經形成了以屬地化分級管理為基礎的行政管理模式。在全國統一ETS中，如何考慮這些因素，建立合理可行的分配方式，將全國ETS的排放總量目標分配到各納入企業，是本文研究的核心問題。

從區域差異明顯、屬地化分級管理等特點來看，我國和歐盟有一定的相似之處。歐盟排放交易體系(EU ETS)是目前全球規模最大、運行時間最長的ETS，我國可借鑒吸取其經驗教訓。國外學者對EU ETS的分配方法進行了很多深入分析。EU ETS第一、二期的分配以“分權方式”為主，由各成員國主導本國分配計劃(National Allocation Plan)的制定，但出現了配額過剩、歐盟內部市場競爭力扭曲等問題。EU ETS第三期則加強了中央集權，由歐盟委員會負責制定統一的免費分配方法，并規定了各成員國的拍賣配額數量。國內一些學者也基于EU ETS的實踐，分析了我國能夠借鑒的經驗。但學界尚無對我國未來的全國ETS中配額分配方式的研究。

本文基于對我國現實情況的分析，在屬地化分級管理制度的基礎上，從全國ETS的排放總量、各省ETS覆蓋部分的排放總量和配額分配方法確定方式這三個方而，分析了全國統一ETS的配額分配方式，并提出了一種全新的分配方案，以期對我國全國ETS的建設提供參考。屬地化管理模式下，“集權方式”由中央政府決定分配結果，需要考慮區域及企業的排放情況，因此而臨信息不對稱問題，政策的實施和協調成本較高;而“分權方式”由省級政府決定分配結果，因此各省有可能降低對本省ETS覆蓋部門的碳排放控制要求，使減排成本更高的非ETS部門承擔過多責任，增加社會總體減排成本，從而面臨“囚徒困境”挑戰。這是確定分配方式需要權衡的重點，也是本文的分析重點。

一、配額分配采用屬地化管理模式

屬地化分級管理是我國長期以來形成的行政管理模式，利用“錦標賽制度”的內在激勵，促進了我國經濟長期的高速增長。“十一五”以來，可量化的“錦標賽制度”從經濟領域擴展到節能、環保和氣候領域，成為我國節能減排、控制碳排放強度的核心政策。中央提出了能耗強度和碳排放強度下降的約束性指標，將其分解為各省級政府的約束性目標，并實施考核。這種方式通過對各級政府的有效激勵，取得了良好的實施效果，是我國行政傳統的延續。

碳排放權交易作為一種政策工具，它的實施需要符合我國的行政傳統，適應現行的行政制度，保持對各級政府的有效激勵。其中，配額分配是與行政管理密切相關的核心任務之一。因此，全國統一ETS中，按照“屬地化分級管理”的模式，采用“中央政府一省級政府一納入企業”逐級分配配額的方式，并賦予省級政府充分的決策權，是一種現實的可行選擇。同時，這種方式也具有充分的合理性，可以從如下幾個方而具體分析。

1.多政策目標約束下，要保證地方政府的行動空間。“目標責任制”下，中央政府己經規定了各省碳排放控制的總體目標，若進一步直接規定ETS納入企業的配額數量，相當于規定了各省的ETS納入部分的總量目標，可能對省級政府造成“雙重”約束。省級政府無法自主決定ETS和非ETS部門實現本省整體減排目標的責任分配，其控制碳排放的行動空間受到較大影響。因此，省級政府要對本省ETS納入企業的配額分配具有一定的決策權。

2.我國區域差異明顯，需要避免可能導致公平問題的“一刀切”。我國不同區域在經濟發展水平、產業結構、技術水平、能耗和碳排放強度、能源資源享賦等方而都存在較大差異，并導致減排成本和潛力的不同，而且這些因素之間也存在相互聯系和影響。若全國采用完全一致的分配方法，勢必會弱化對這些差異的考慮。不同地區的企業接受相同的碳排放約束，會影響區域“公平性”，降低分配方案的被接受程度及其可行性。

3.行政資源和信息不對稱的制約下，下放配額分配權有利于政策實施。粗略估計，未來將有上萬家企業被納入全國統一ETS。若由中央政府直接向這些企業分配配額，不僅存在較大的信息不對稱，也需要耗費大量的人力物力。而省級政府則對轄區內企業更為了解，溝通協調成本更低。賦予省級政府一定的分配權，能夠充分考慮當地的特點和相關產業政策，發揮ETS市場機制的優勢，降低實現碳排放總體控制目標的成本。

總之，屬地化管理方式，有利于充分考慮區域差異和地方特點，符合我國的行政傳統，有利于ETS的實施，但需要進一步分析中央政府和省級政府在這種分配方式中的角色分配。

二、全國ETS配額分配中的關鍵問題

在ETS中，配額分配和總量設定的關系密切。按照一定方法分配的配額加總后，要與ETS總的排放上限相等。建設全國統一的ETS，要確定全國ETS的排放總量目標，并將相應的配額分配到各個納入企業。由于屬地管理的需要，還要確定各省納入ETS部分的排放總量。

因此，分析全國統一ETS下的分配方式，需要理清全國ETS排放總量、各省納入ETS部分的排放總量和納入企業配額三者之間的關系，從而提出三者的確定方式。

全國ETS排放總量的確定，可以采用“分解法”，將全國總體碳排放控制目標分解到ETS部門和非ETS部門，得到ETS總量;也可以采用“加總法”，由各省ETS覆蓋部分的排放總量加總得到全國ETS的排放總量。各省ETS覆蓋部分的排放總量的確定，可以采用“自頂向下”的方式，由中央政府或省級政府確定;也可以采用“自底向上”的方式，將按一定方法分配給企業的配額加總得到。配額分配方法，可以由中央政府確定，也可以由省級政府確定。

(一)全國ETS排放總量的確定

全國ETS排放總量可以采用“分解法”或“加總法”確定，兩種方法各有優劣。

與“加總法”相比，“分解法”有三個方而的優點。第一，ETS政策目標的確定性較強，在宏觀層而明確地分配了ETS部門和非ETS部門的減排責任。第二，決策權比較集中。由中央政府決定ETS在實現社會總體減排目標中的作用，對政策工具的掌控更強，目標設定可以充分體現中央政府的減排意志。第三，統一市場的特征明顯，符合傳統的“總量控制和交易”制度特征。市場波動時便于由中央政府總體調控，效果更好。

但是，“分解法”面臨著不確定性和信息不對稱的挑戰。受工業化、城鎮化和經濟轉型調整等多重因素影響，我國未來的碳排放情況具有較大的不確定性。“分解法”從全國層而的溫室氣體排放控制目標出發，制定ETS部門排放總量上限，將而臨各種不確定性的挑戰。ETS是以企業為實施對象的政策工具，其排放總量的設定要與納入企業的配額分配保持協調，二者的相互協調應計入政策的實施成本。此外，還需掌握企業的排放情況，而直接從中央政府層而了解微觀排放實體的信息，將而臨信息不對稱的挑戰。

“加總法”的優缺點和“分解法”恰恰相反。它將總量確定下放到省級層而，能夠降低宏觀數據不確定性的影響;而且省級政府對企業的情況了解較多，信息收集和處理的成本較低。但是，它不具有“分解法”目標明確、決策權集中、市場統一性強的優點。

(二)各省ETS覆蓋部分排放總量的確定方式

按照屬地化管理模式，由省級政府負責向企業分配配額。各省ETS覆蓋部分的排放總量與企業配額分配有兩種聯系方式:一是“自頂向下”—先“定”總量后分配額;二是“自底向上”—先分配額后“算”總量。在這兩種模式下，根據決策主體的不同，共有3種確定各省ETS覆蓋部分排放總量的方式。

1.“自頂向下”模式

“自頂向下”模式的優點是政策目標比較明確。但是，由于要協調排放總量目標和企業配額的分配結果，其成本較高，且而臨宏觀因素不確定性的挑戰。此外，各省可能對總量目標和分配結果采取不同的協調方式，向本省的優勢和支柱產業給予政策傾斜，從而人為扭曲不同區域的行業競爭力。該模式下，省級ETS覆蓋部分排放總量的確定方式有兩種:一是由中央政府規定，二是省級政府自行確定。

(1)中央政府規定

與我國現有政策中的“目標分解制度”類似，可以將全國ETS排放總量分解到各個省，形成省級ETS覆蓋部分的排放總量，再由省級政府進一步分配給納入企業。

由于有類似政策積累的經驗，央地之間建立了比較完善的目標分解機制，這種自上而下方式的實施成本較低。而且，各省的目標由中央政府統一決定，能夠避免各省決策的“囚徒困境”，減小碳排放約束差異導致的競爭力扭曲。

但是，該方式有一個重要缺陷。在當前的政策機制下，中央政府己經為省級政府規定了社會總體溫室氣體排放控制目標;若再為其規定ETS覆蓋部分的總量目標，省級政府將無法決定ETS部門和非ETS部門之間的減排責任分擔，省內實施減排政策的靈活空間受到限制。另外，由中央政府確定省級ETS覆蓋部分的排放目標，同樣有信息不對稱和成本過高的問題。

(2)省級政府確定

在這種方式下，省級政府能夠結合本省的排放分布、減排成本、行業發展等情況確定本省ETS覆蓋部分的排放上限，可以自主決定本省的溫室氣體控制努力在ETS和非ETS部分的分配，從而避免“雙重約束”。此外，省級政府掌握當地企業的大量信息，便于溝通，成本較低，制定的方案可行性也更強。

但是，該方式有兩個明顯缺陷。第一，省級政府決策權過大可能導致“競底效應。ETS主要納入的是擁有大型排放源的工業企業，這些企業對地方經濟有較大影響，對政策制定的影響力也較強;為減小碳排放約束對本省工業競爭力的影響，各省可能放松對ETS部門的要求，制定過于寬松ETS目標，給納入ETS企業過量分配指標，反而使減排相對比較困難的非ETS部門承擔過多的減排責任，增加社會總體減排成本，影響經濟效率。這種教訓在歐盟排放交易體系(EU ETS)中表現得非常明顯。第二，分權過多會影響市場的統一性。各省差異化的ETS部分排放上限(相應的指標分配的方式也會不同)規定，會人為地扭曲區域間的企業競爭力，可能引發企業、甚至地方政府對“區域公平”的異議，增加ETS的實施阻力。

2.“自底向上”模式

和確定全國ETS排放總量的“加總法”優缺點相似。“自底向上”模式能夠降低各省ETS覆蓋部分排放總量的不確定性，但可能影響政策目標的明確性和統一性。此外，企業可能為獲得更多配額而進行游說，造成企業層而的“競底效應”，從而可能使目標過于寬松。

該模式下，先按事先確定的分配方法，將配額分配到納入企業，再將配額分配量加總，得到省級ETA的總量目標。因此，這種方式下省級ETS覆蓋部分的排放上限與配額分配方法的確定主體有關。

(三)企業配額分配方法的確定主體

配額分配方法的確定對于配額分配至關重要。分配方法一旦確定，納入企業的配額數量也基本確定，“自底向上”的各省ETS覆蓋下的排放上限隨之確定。分配方法的確定主體可以是中央政府，也可以是各省級政府。

1.中央政府確定

由中央政府確定分配方法，有利于保持市場的“統一性”，確保全國市場總體目標的實現。首先，可以避免各省單獨確定分配方法，“競底效應”導致配額過剩、社會總體減排成本增加，及區域競爭力扭曲。其次，統一分配方法的權威性更強。第三，采用統一分配方法，能夠從總體上調節不同行業間的配額分布，有利于與國家層而的產業政策保持協調，避免可能導致效率低下的地方保護行為。

中央政府確定統一分配方法也存在缺點。一是省級政府缺乏自主權，會影響ETS降低各省實現碳排放控制總體目標成本的效果。由于區域發展情況不同，各地可能對不同行業的發展采取不同的態度，而配額分配是體現這種態度的重要方式。例如，發達地區可以通過減少免費配額數量，刺激高排放行業轉移，促進實現產業升級。但全國統一方法可能削弱這種影響。二是信息不對稱顯著。確定配額分配方法，需要考慮地區和企業層而排放和發展情況，由中央政府統一確定的成本較高。地方政府則對企業情況更為了解，而且和企業有較好的協商機制，能夠降低成本。三是統一方法無法考慮到各地企業的情況差異。例如，由于能源資源享賦、技術水平等的差異，不同地區同一行業的排放特點可能不同。若采用統一方法，可能導致“鞭打快牛”等不公平問題。

2.省級政府確定

省級政府作為決策主體的優缺點和中央政府作為決策主體正好相反。優點有:能夠充分體現區域差異;發揮地方政府的自主性，體現其產業政策特點;信息不對稱程度低，確定方案的被接受程度較高，成本較低。

該方式主要有兩個缺點。一是過于分權可能導致“囚徒困境”。省級政府出于對本省工業行業的保護，會傾向于制定較為寬松的分配方法，造成配額過剩。從而使非ETS部門承擔過多的減排責任，增加碳排放控制的總體成本，影響ETS的實施效果。二是差異化的分配方法可能導致區域間企業競爭力的扭曲，進而引起競爭力受到影響地區企業和政府的不滿，影響ETS的實施。而且，按照我國的政策傳統，全國統一的政策體系應該有統一的指導方案，否則會影響統一市場的形成。

第二篇：《碳排放權交易管理暫行辦法》

中華人民共和國國家發展和改革委員會令

第17號

為落實黨的十八屆三中全會決定、“十二五”規劃《綱要》和國務院《“十二五”控制溫室氣體排放工作方案》的要求，推動建立全國碳排放權交易市場，我委組織起草了《碳排放權交易管理暫行辦法》。現予以發布，自發布之日起30日后施行。

附件：碳排放權交易管理暫行辦法

2014年12月10日

附件

碳排放權交易管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為推進生態文明建設，加快經濟發展方式轉變，促進體制機制創新，充分發揮市場在溫室氣體排放資源配臵中的決定性作用，加強對溫室氣體排放的控制和管理，規范碳排放權交易市場的建設和運行，制定本辦法。

第二條 在中華人民共和國境內，對碳排放權交易活動的監督和管理，適用本辦法。

第三條 本辦法所稱碳排放權交易，是指交易主體按照本辦法開展的排放配額和國家核證自愿減排量的交易活動。第四條 碳排放權交易堅持政府引導與市場運作相結合，遵循公開、公平、公正和誠信原則。

第五條 國家發展和改革委員會是碳排放權交易的國務院碳交易主管部門（以下稱國務院碳交易主管部門），依據本辦法負責碳排放權交易市場的建設，并對其運行進行管理、監督和指導。

各省、自治區、直轄市發展和改革委員會是碳排放權交易的省級碳交易主管部門（以下稱省級碳交易主管部門），依據本辦法對本行政區域內的碳排放權交易相關活動進行管理、監督和指導。

其它各有關部門應按照各自職責，協同做好與碳排放權交易相關的管理工作。

第六條 國務院碳交易主管部門應適時公布碳排放權交易納入的溫室氣體種類、行業范圍和重點排放單位確定標準。

第二章 配額管理

第七條 省級碳交易主管部門應根據國務院碳交易主管部門公布的重點排放單位確定標準，提出本行政區域內所有符合標準的重點排放單位名單并報國務院碳交易主管部門，國務院碳交易主管部門確認后向社會公布。

經國務院碳交易主管部門批準，省級碳交易主管部門可適當擴大碳排放權交易的行業覆蓋范圍，增加納入碳排放權交易的重點排放單位。

第八條 國務院碳交易主管部門根據國家控制溫室氣體排放目標的要求，綜合考慮國家和各省、自治區和直轄市溫室氣體排放、經濟增長、產業結構、能源結構，以及重點排放單位納入情況等因素，確定國家以及各省、自治區和直轄市的排放配額總量。

第九條 排放配額分配在初期以免費分配為主，適時引入有償分配，并逐步提高有償分配的比例。

第十條 國務院碳交易主管部門制定國家配額分配方案，明確各省、自治區、直轄市免費分配的排放配額數量、國家預留的排放配額數量等。

第十一條 國務院碳交易主管部門在排放配額總量中預留一定數量，用于有償分配、市場調節、重大建設項目等。有償分配所取得的收益，用于促進國家減碳以及相關的能力建設。

第十二條 國務院碳交易主管部門根據不同行業的具體情況，參考相關行業主管部門的意見，確定統一的配額免費分配方法和標準。

各省、自治區、直轄市結合本地實際，可制定并執行比全國統一的配額免費分配方法和標準更加嚴格的分配方法和標準。

第十三條 省級碳交易主管部門依據第十二條確定的配額免費分配方法和標準，提出本行政區域內重點排放單位的免費分配配額數量，報國務院碳交易主管部門確定后，向本行政區域內的重點排放單位免費分配排放配額。

第十四條 各省、自治區和直轄市的排放配額總量中，扣除向本行政區域內重點排放單位免費分配的配額量后剩余的配額，由省級碳交易主管部門用于有償分配。有償分配所取得的收益，用于促進地方減碳以及相關的能力建設。

第十五條 重點排放單位關閉、停產、合并、分立或者產能發生重大變化的，省級碳交易主管部門可根據實際情況，對其已獲得的免費配額進行調整。

第十六條 國務院碳交易主管部門負責建立和管理碳排放權交易注冊登記系統（以下稱注冊登記系統），用于記錄排放配額的持有、轉移、清繳、注銷等相關信息。注冊登記系統中的信息是判斷排放配額歸屬的最終依據。

第十七條 注冊登記系統為國務院碳交易主管部門和省級碳交易主管部門、重點排放單位、交易機構和其他市場參與方等設立具有不同功能的賬戶。參與方根據國務院碳交易主管部門的相應要求開立賬戶后，可在注冊登記系統中進行配額管理的相關業務操作。

第三章 排放交易

第十八條 碳排放權交易市場初期的交易產品為排放配額和國家核證自愿減排量，適時增加其他交易產品。

第十九條 重點排放單位及符合交易規則規定的機構和個人（以下稱交易主體），均可參與碳排放權交易。

第二十條 國務院碳交易主管部門負責確定碳排放權交易機構并對其業務實施監督。具體交易規則由交易機構負責制定，并報國務院碳交易主管部門備案。第二十一條 第十八條規定的交易產品的交易原則上應在國務院碳交易主管部門確定的交易機構內進行。

第二十二條 出于公益等目的，交易主體可自愿注銷其所持有的排放配額和國家核證自愿減排量。

第二十三條 國務院碳交易主管部門負責建立碳排放權交易市場調節機制，維護市場穩定。

第二十四條 國家確定的交易機構的交易系統應與注冊登記系統連接，實現數據交換，確保交易信息能及時反映到注冊登記系統中。

第四章 核查與配額清繳

第二十五條 重點排放單位應按照國家標準或國務院碳交易主管部門公布的企業溫室氣體排放核算與報告指南的要求，制定排放監測計劃并報所在省、自治區、直轄市的省級碳交易主管部門備案。

重點排放單位應嚴格按照經備案的監測計劃實施監測活動。監測計劃發生重大變更的，應及時向所在省、自治區、直轄市的省級碳交易主管部門提交變更申請。

第二十六條 重點排放單位應根據國家標準或國務院碳交易主管部門公布的企業溫室氣體排放核算與報告指南，以及經備案的排放監測計劃，每年編制其上一的溫室氣體排放報告，由核查機構進行核查并出具核查報告后，在規定時間內向所在省、自治區、直轄市的省級碳交易主管部門提交排放報告和核查報告。第二十七條 國務院碳交易主管部門會同有關部門，對核查機構進行管理。

第二十八條 核查機構應按照國務院碳交易主管部門公布的核查指南開展碳排放核查工作。重點排放單位對核查結果有異議的，可向省級碳交易主管部門提出申訴。

第二十九條 省級碳交易主管部門應當對以下重點排放單位的排放報告與核查報告進行復查，復查的相關費用由同級財政予以安排：

（一）國務院碳交易主管部門要求復查的重點排放單位；

（二）核查報告顯示排放情況存在問題的重點排放單位；

（三）除

（一）、（二）規定以外一定比例的重點排放單位。第三十條 省級碳交易主管部門應每年對其行政區域內所有重點排放單位上的排放量予以確認，并將確認結果通知重點排放單位。經確認的排放量是重點排放單位履行配額清繳義務的依據。

第三十一條 重點排放單位每年應向所在省、自治區、直轄市的省級碳交易主管部門提交不少于其上經確認排放量的排放配額，履行上的配額清繳義務。

第三十二條 重點排放單位可按照有關規定，使用國家核證自愿減排量抵消其部分經確認的碳排放量。

第三十三條 省級碳交易主管部門每年應對其行政區域內重點排放單位上的配額清繳情況進行分析，并將配額清繳情況上報國務院碳交易主管部門。國務院碳交易主管部門應向社會公布所有重點排放單位上的配額清繳情況。

第五章 監督管理

第三十四條 國務院碳交易主管部門應及時向社會公布如下信息：納入溫室氣體種類，納入行業，納入重點排放單位名單，排放配額分配方法，排放配額使用、存儲和注銷規則，各重點排放單位的配額清繳情況，推薦的核查機構名單，經確定的交易機構名單等。

第三十五條 交易機構應建立交易信息披露制度，公布交易行情、成交量、成交金額等交易信息，并及時披露可能影響市場重大變動的相關信息。

第三十六條 國務院碳交易主管部門對省級碳交易主管部門業務工作進行指導，并對下列活動進行監督和管理：

（一）核查機構的相關業務情況；

（二）交易機構的相關業務情況；

第三十七條 省級碳交易主管部門對碳排放權交易進行監督和管理的范圍包括：

（一）轄區內重點排放單位的排放報告、核查報告報送情況；

（二）轄區內重點排放單位的配額清繳情況；

（三）轄區內重點排放單位和其它市場參與者的交易情況。第三十八條 國務院碳交易主管部門和省級碳交易主管部門應建立重點排放單位、核查機構、交易機構和其它從業單位和人員參加碳排放交易的相關行為信用記錄，并納入相關的信用管理體系。

第三十九條 對于嚴重違法失信的碳排放權交易的參與機構和人員，國務院碳交易主管部門建立“黑名單”并依法予以曝光。

第六章 法律責任

第四十條 重點排放單位有下列行為之一的，由所在省、自治區、直轄市的省級碳交易主管部門責令限期改正，逾期未改的，依法給予行政處罰。

（一）虛報、瞞報或者拒絕履行排放報告義務；

（二）不按規定提交核查報告。

逾期仍未改正的，由省級碳交易主管部門指派核查機構測算其排放量，并將該排放量作為其履行配額清繳義務的依據。

第四十一條 重點排放單位未按時履行配額清繳義務的，由所在省、自治區、直轄市的省級碳交易主管部門責令其履行配額清繳義務；逾期仍不履行配額清繳義務的，由所在省、自治區、直轄市的省級碳交易主管部門依法給予行政處罰。

第四十二條 核查機構有下列情形之一的，由其注冊所在省、自治區、直轄市的省級碳交易主管部門依法給予行政處罰，并上報國務院碳交易主管部門；情節嚴重的，由國務院碳交易主管部門責令其暫停核查業務；給重點排放單位造成經濟損失的，依法承擔賠償責任；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

（一）出具虛假、不實核查報告；

（二）核查報告存在重大錯誤；

（三）未經許可擅自使用或者公布被核查單位的商業秘密；

（四）其他違法違規行為。

第四十三條 交易機構及其工作人員有下列情形之一的，由國務院碳交易主管部門責令限期改正；逾期未改正的，依法給予行政處罰；給交易主體造成經濟損失的，依法承擔賠償責任；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

（一）未按照規定公布交易信息；

（二）未建立并執行風險管理制度；

（三）未按照規定向國務院碳交易主管部門報送有關信息；

（四）開展違規的交易業務；

（五）泄露交易主體的商業秘密；

（六）其他違法違規行為。

第四十四條 對違反本辦法第四十條至第四十一條規定而被處罰的重點排放單位，省級碳交易主管部門應向工商、稅務、金融等部門通報有關情況，并予以公告。

第四十五條 國務院碳交易主管部門和省級碳交易主管部門及其工作人員，未履行本辦法規定的職責，玩忽職守、濫用職權、利用職務便利牟取不正當利益或者泄露所知悉的有關單位和個人的商業秘密的，由其上級行政機關或者監察機關責令改正；情節嚴重的，依法給予行政處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。第四十六條 碳排放權交易各參與方在參與本辦法規定的事務過程中，以不正當手段謀取利益并給他人造成經濟損失的，依法承擔賠償責任；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第七章 附則

第四十七條 本辦法中下列用語的含義：

溫室氣體：是指大氣中吸收和重新放出紅外輻射的自然和人為的氣態成分，包括二氧化碳（CO2）、甲烷（CH4）、氧化亞氮（N2O）、氫氟碳化物（HFCs）、全氟化碳（PFCs）、六氟化硫（SF6）和三氟化氮（NF3）。

碳排放：是指煤炭、天然氣、石油等化石能源燃燒活動和工業生產過程以及土地利用、土地利用變化與林業活動產生的溫室氣體排放，以及因使用外購的電力和熱力等所導致的溫室氣體排放。

碳排放權：是指依法取得的向大氣排放溫室氣體的權利。排放配額：是政府分配給重點排放單位指定時期內的碳排放額度，是碳排放權的憑證和載體。1單位配額相當于1噸二氧化碳當量。

重點排放單位：是指滿足國務院碳交易主管部門確定的納入碳排放權交易標準且具有獨立法人資格的溫室氣體排放單位。

國家核證自愿減排量：是指依據國家發展和改革委員會發布施行的《溫室氣體自愿減排交易管理暫行辦法》的規定，經其備案并在國家注冊登記系統中登記的溫室氣體自愿減排量，簡稱CCER。

第四十八條 本辦法自公布之日起30日后施行。

第三篇：廣東省碳排放權交易試點工作實施方案

廣東省碳排放權交易試點工作實施方案

根據國務院《“十二五”控制溫室氣體排放工作方案》、《廣東省國民經濟和社會發展第十二個五年規劃綱要》的有關要求和國家發展改革委開展碳排放權交易試點的工作部署，為扎實做好我省碳排放權交易試點工作，推動運用市場機制以較低成本完成控制溫室氣體排放目標，制定本方案。

一、指導思想和工作目標

（一）指導思想。

圍繞加快轉型升級、建設幸福廣東核心任務，加強政府引導和市場運作，進一步提高企業和社會各界控制溫室氣體排放的意識。充分發揮市場機制對完成“十二五”節能、減碳約束性指標和能源消費總量控制目標的重要作用，創新促進產業轉型升級和區域協調發展的體制機制。借鑒國內外經驗，結合我省實際，完善制度設計，為國家建立碳排放權交易市場探索經驗。

（二）工作目標。

到2015年，基本建立碳排放權在市場主體之間和地區之間合理配置的管理工作體系，初步形成適應省情、制度健全、管理規范、運作良好的碳排放權交易機制和在全國有重要地位的區域碳排放權交易市場。

到2020年，省內碳排放權交易機制不斷成熟完善，省際碳排放權交易機制基本建立。

二、總體安排

（一）交易產品。

我省碳排放權交易產品以碳排放權配額為主，即由政府發放給企業等市場主體量化的二氧化碳排放權益額度。經國家或我省備案，基于項目的溫室氣體自愿減排量作為補充交易產品，并積極探索創新交易產品。

（二）交易主體。

我省碳排放權交易主體是政府納入控制碳排放總量的企業（以下簡稱控排企業），積極探索引入投資機構和其他市場主體參與交易。政府向控排企業發放碳排放權配額，對控排企業碳排放進行監督管理。控排企業按照所獲配額履行控制碳排放責任，并可通過配額交易獲得經濟收益或排放權益。

（三）交易平臺。

我省碳排放權交易平臺是廣州碳排放權交易所，碳排放權交易活動通過交易平臺進行。

（四）工作階段。

我省碳排放權交易試點工作分三期安排，第一期（2012年-2015年）為試點試驗期，第二期（2016年-2020年）為試驗完善期，第三期（2020年后）為成熟運行期。

三、主要任務

逐步建立健全政府對企業等市場主體碳排放的監督管理機制，形成碳排放權交易促進節能、減碳約束性指標完成和產業結構調整的市場機制，保障碳排放權交易的順利開展。

（一）建立碳排放信息報告和核證機制。

1．建立企業碳排放信息報告制度。參照重點用能單位范圍，合理確定要求報告碳排放信息的重點企業（以下簡稱報告企業），并逐步擴大范圍。所有控排企業均納入實施碳排放信息報告的范圍。

2．建立控排企業碳排放信息核證制度。培育并委托具備相關資質的第三方專業機構，對控排企業報告的碳排放信息進行核證。

3．建設碳排放信息報告核證系統。建設相應電子信息系統，為企業報告和第三方專業機構核證碳排放信息提供便利。

（二）建立碳排放權配額管理機制。

1．加強碳排放總量管理。按照碳排放強度逐年降低、碳排放總量增幅逐年降低和相關約束性指標的要求，結合經濟社會發展實際，科學合理確定全省、各地市碳排放總量目標，為碳排放權配額管理提供依據。

2．科學合理發放碳排放權配額。綜合考慮經濟社會發展趨勢和重大項目建設情況，合理確定政府可監管的碳排放權配額總量指標。制定相應規則，向控排企業發放碳排放權配額，并將符合規模要求的有關新建固定資產投資項目納入配額指標管理。推動相關企業建立碳資產管理制度。

3．建設碳排放權配額注冊登記系統。建設相應電子信息系統，用于注冊配額賬戶和登記配額，詳細記錄配額發放、變更、注銷等有關情況。

（三）建立碳排放權交易運作機制。

1．規范建設廣州碳排放權交易所。按照國家有關規定，將廣州碳排放權交易所建設成為我省和全國的碳排放權交易平臺，為我省和全國碳排放權交易市場做好服務。

2．制定碳排放權交易的業務規則。制定并不斷完善碳排放權交易過程涉及的交易撮合、價格形成、配額交割、審查核證、資金清算、信息披露、風險控制、委托代理、爭議調解等方面的業務規則，并按此開展交易活動。碳排放權交易活動應遵循公開、公平、公正的原則。

3．建設碳排放權交易系統。建設相應電子信息系統，實現碳排放權配額網上競價交易、交易賬戶注冊、交易信息登記等功能，為碳排放權交易活動開展提供完備的硬件和軟件環境。

4．建立碳排放權交易監管機制。加強對碳排放權交易活動和碳排放權交易所運營的監督管理，碳排放權交易所要對交易過程進行監督管理。

（四）開展溫室氣體自愿減排交易。

按照國家《溫室氣體自愿減排交易管理暫行辦法》規定，積極推動省內機構、企業、團體和個人參與國家溫室氣體自愿減排交易。

（五）探索建立省際碳排放權交易機制。

探索與其他省（市）建立省際碳排放權交易機制，爭取國家支持，在條件成熟時啟動實施。

四、保障措施

（一）加強組織領導。

在省開展國家低碳省試點工作聯席會議框架下建立省碳排放權交易試點專責協調領導小組，由省發展改革委主任擔任組長，廣州市政府和省發展改革委負責同志擔任副組長，省經濟和信息化委、財政廳、林業廳、國資委、統計局、物價局、質監局、法制辦、金融辦，廣州市發展改革委、金融辦、廣州碳排放權交易所負責同志為成員，領導小組辦公室設在省發展改革委。省發展改革委作為全省碳排放和碳排放權交易的主管部門，負責統籌協調碳排放權交易試點工作。成立省碳排放權交易機制研究設計工作小組，省內有關專家作為成員，邀請國家級專家擔任顧問。省、市各有關單位要加強協調配合，細化工作任務，加快工作進度。

（二）加強相關法規制度建設。

制定我省碳排放權管理和交易暫行辦法，明確碳排放權交易的主體范圍、報告核證、配額發放、交易機構、監管責任等規定。根據試點情況，及時總結經驗，提出應對氣候變化或碳排放管理相關立法計劃，適時啟動立法程序。

（三）加強能力建設。

加強碳排放權交易相關基礎研究，不斷完善工作思路和方法。務實開展對外交流合作，學習借鑒國內外先進經驗。推動碳排放權交易相關咨詢、核證等專業服務機構發展并加強管理。廣泛開展碳排放權交易專題培訓。

（四）加大資金支持力度。

省低碳發展專項資金要按照有關規定，大力支持符合條件的碳排放權交易體制機制研究以及工作體系等項目建設。

（五）加強宣傳引導。

廣泛宣傳碳排放權交易的原理、規則和相關政策措施，引導企業等市場主體積極落實控制溫室氣體排放責任，參與碳排放權交易。

五、試點試驗期（2012年-2015年）主要安排

（一）實施碳排放信息報告的企業范圍。

報告企業范圍是我省行政區域內2011年-2014年任一年排放1萬噸二氧化碳（或綜合能源消費量5000噸標準煤）及以上的工業企業，具體名單由省發展改革委會省有關部門研究確定，并根據工作進展情況和所屬行業特點，分期、分步組織上述企業報告碳排放信息。研究將交通運輸、建筑行業的重點企業納入碳排放信息報告范圍。

（二）實施碳排放總量控制和配額交易的企業范圍。

控排企業范圍是我省行政區域內電力、水泥、鋼鐵、陶瓷、石化、紡織、有色、塑料、造紙等工業行業中2011年-2014年任一年排放2萬噸二氧化碳（或綜合能源消費量1萬噸標準煤）及以上的企業，具體名單由省發展改革委會省有關部門研究確定，并根據工作進展情況和所屬行業特點，分期、分步組織上述企業實施碳排放總量控制，開展配額交易。“十二五”期末力爭將交通運輸、建筑行業的相關企業納入碳排放總量控制和配額交易范圍。

（三）配額發放。

省發展改革委要根據控排企業2010年-2012年二氧化碳歷史排放情況，結合所屬行業特點，一次性向控排企業發放2013年-2015年各碳排放權配額。根據宏觀經濟形勢，參考企業報告的上一碳排放情況，適時對企業當碳排放權配額進行合理調整。實行碳排放權有償使用制度，碳排放權配額初期采取免費為主、有償為輔的方式發放。

省發展改革委要對節能審查結果為年綜合能源消費量1萬噸標準煤及以上的新建固定資產投資項目進行碳排放評估，并根據評估結果和全省碳排放總量目標，免費或部分有償發放碳排放權配額。此類項目是否獲得與碳排放評估結果等量的碳排放權配額，可作為各級投資主管部門履行審批手續的重要依據。

（四）配額使用。

省發展改革委要在每規定時間內將控排企業配額賬戶中與上一實際（經核證）碳排放量相等的碳排放權配額扣除，抵消企業上一實際碳排放量。控排企業配額剩余部分可出售或結轉至下一（2015年截止）使用，但配額不足部分應在規定時間內購

買補足，以履行控制碳排放責任。綜合運用經濟、法律、技術和必要的行政手段，切實加強對相關企業履行控制碳排放責任的監督管理。新建項目業主所獲碳排放權配額在項目建成投產前不得交易流通，待項目建成投產后可按照有關規定核轉為可流通配額。

（五）補充機制。

省發展改革委要會省有關部門結合我省實際，參照國家有關要求，對林業碳匯等項目類型制定“廣東省核證（溫室氣體）自愿減排量”備案規則和操作辦法。省內項目經國家備案的“中國核證自愿減排量”或我省備案的“廣東省核證自愿減排量”可按規定納入碳排放權交易體系。

（六）工作進度。

我省碳排放權交易試點第一期著重在部分重點行業開展建立碳排放權交易機制的試點試驗，分為三個階段開展。

1．籌備階段（2012年-2013年上半年）。啟動基于項目的溫室氣體自愿減排交易。制定相關規范性文件和業務規則，建立碳排放信息報告核證、碳排放權配額注冊登記、碳排放權交易監督管理等工作體系，正式掛牌成立碳排放權交易所。

2．實施階段（2013年下半年-2014年）。啟動基于配額的碳排放權交易，不斷完善碳排放權管理和交易體系。開展建立省際碳排放權交易機制的前期研究，加強建立省際碳排放權交易機制的工作協調。

3．深化階段（2015年）。推動溫室氣體自愿減排交易、省內碳排放權交易順利開展，力爭率先啟動省際碳排放權交易試點工作。開展碳排放權交易試點工作總結評估，研究“十三五”碳排放權交易工作思路和實施方案。

第四篇：廣東省碳排放權交易試點第一期(2012年-2015年)重點工作安排表

廣東省“十二五”碳排放權交易試點第一期

（2012年-2015年）重點工作安排表

第五篇：芻議低碳經濟下完善碳排放權交易的法律規制

◆ 中圖分類號：d92 文獻標識碼：a

內容摘要：本文通過對我國低碳經濟下碳排放權交易現狀進行分析，提出確立低碳經濟下碳排放權交易的原則，健全碳排放初始分配標準和方式，完善碳排放權交易的內容，建立違法交易應承擔的法律責任體系等觀點，從而為推動我國低碳經濟下碳排放權交易的規范性發展提供理論參考。

關鍵詞：低碳經濟 碳排放權交易 法律規制

低碳經濟下碳排放權交易現狀

英國于2003年最早提出“低碳經濟”的概念。“低碳”是指在保持經濟社會穩定健康發展、人民生活水平不斷提高的前提下，二氧化碳排放維持在一個較低的水平，對自然系統產生較小負面影響。低碳經濟是一種經濟社會發展與生態環境保護雙贏的經濟發展模式，這種經濟發展模式是在可持續發展理念的指導下，通過制度創新、產業轉型、技術革新、新能源開發等多種手段，盡可能地減少煤炭、石油等高碳能源的消耗。低碳經濟最基本的要求就是要減少碳的排放，建立碳排放權交易機制是減少碳排放的有效方式之一。具體而言，是指由環保部門根據各種指標制定碳排放總量控制目標，然后依據一定標準將碳排放總量目標分配給各區域和企業，允許碳排放許可額在市場上進行買賣。低碳經濟下碳排放權交易的主要目的就是利用市場主體自發的力量，通過有效的市場交易將利益相關者的收益和成本有效對應，從而調動企業的內在積極性，使它們自發主動減少碳排放，從而建立低碳排放的經濟模式。

2008年7月以來，我國相繼成立了上海環境能源交易所、北京環境交易所、天津排放權交易所、山西呂梁節能減排交易中心，邁出了構建碳排放權交易機制的第一步。這四個市場的建立表明，我國正在積極探索碳排放權交易市場化機制。雖然我國已經在以上地方進行了碳排放權交易的試點，但由于缺乏完善統一的法律、法規支持，這些交易所都算不上真正的碳排放權交易平臺，造成這個局面的主要原因是由于政府在碳排放權交易中始終處于主導地位，導致對市場的培育力度不夠，交易主體范圍狹窄，交易價格不穩定、不透明等問題。同時，碳排放權交易的過程也受到多方面的局限，在交易過程當中由于我國對碳排污權交易中定價沒有話語權，議價能力低下，使得交易價格遠遠低于國際水平。另外，在實踐中還存在著碳排放權初始分配標準和方式不統一、碳排放權交易內容凌亂、對違法交易的法律制裁力度不強等問題。因此，如何從法律制度上完善具有中國特色的碳排放權交易機制勢在必行。

確立低碳經濟下碳排放權交易的原則

碳排放總量限制原則。碳排放總量限制是以一定區域內環境能承受的碳排放總量為依據，計算出各種特定物允許碳排放的總量，并據此對該區域內的企業作出碳排放的限量規定，以達到該區域內環境可持續發展的目的。碳排放權交易的前提是不能對該區域內碳排放的總量進行增加，只有這樣才能促進該區域內的環境朝健康的方向發展。

碳排放物備案原則。需要進行碳排放交易的單位，必須向所在地的環境保護部門進行碳排放物的備案，將單位所擁有的碳排放物的排放設施和在正常作業條件下碳排放物的數量進行登記，并需要提供防治污染環境的相關材料。如果該單位的碳排放物種類、數量發生重大改變，必須及時到環境保護部門進行變更登記備案。碳排放物備案可以使環境保護部門及時全面地了解掌握本區域內碳排放情況，為科學合理地確定本地區碳排放許可證配額提供客觀依據。

政府監督原則。碳排放權交易是一種采用市場經濟運行的交易方式，通過市場競爭使碳排放權得到合理的配置。但是，市場經濟具有兩面性，既有積極的一面，也有消極的一面。因此，碳排放權的交易在市場經濟運行過程中也難免會出現問題，這時就需要政府來進行引導和監督，靠政府的公信力和強制力來解決市場經濟運行中出現的問題。目前，我國正處于碳排放權交易的初級階段，政府的引導和監督至關重要。

意思自治原則。首先，碳排放權是一種財產性權利，是一種對環境資源的使用權，從法律屬性上應該屬于《物權法》中的用益物權；其次，進行碳排放權交易的主體是民事主體；最后，碳排放權交易的行為是一種民事法律行為。民事法律行為應當遵循意思自治原則，也就是說碳排放權交易必須遵循意思自治原則。市場經濟的典型特征就是允許市場主體追求自身的最大利益，因此在碳排放權交易的過程中，擁有碳排放許可交易資格的雙方當事人應當在平等、自愿、等價有償的原則基礎上進行合法交易。

健全碳排放初始分配的標準和方式

筆者認為，應當根據經濟發展和減排目標來確定碳排放初始分配的標準，將排放總量進行分配，分配配額應當綜合考量地區經濟社會情況、歷史排放記錄、預測排放數值等各種因素。根據排放目標的實施情況和低碳技術發展情況及時調整審核每年的配額數量。在碳排放初始分配方式上，筆者建議采用出售和拍賣等有償的方式。具體操作中，應由環保部門根據上本區域各單位碳排放情況，確定本可以出售和拍賣的碳排放權比例，并可預留適量的碳排放權用于獎勵和吸引更多新的投資。碳排放權的初始分配以一年為一個周期，這樣有利于加快交易頻率，激活交易市場。環保部門應以上的12月31日為截止日，碳排放權分配系統和審核系統將自動計算出碳排放源的實際排放量和富余量，同時把信息反饋給總量目標系統，以便準確確定來年的碳排放總量標準，富余量從第二年的1月1日起允許在市場上進行交易。

完善低碳經濟下碳排放權交易的內容

（一）交易主體

碳排放權交易的主體，是指有資格進行碳排放權買賣的自然人、法人、其他組織。碳排放權的交易可以分階段逐步展開，每一個階段都應當按事先設定的標準確定具體的交易主體，交易主體應該到環保部門進行登記，接受環保部門的統一監督管理。環保部門事先設定的標準必須具備以下條件：第一，交易主體應是每年定期進行碳排放物備案登記的企業；第二，交易主體范圍限于排放同類碳排放物的企業之間，這樣既可以使碳排放權交易有效進行，又可以避免因交易所帶來的污染監管不力、環境污染失控等結果；第三，能耗高、污染嚴重、不符合國家產業政策和環境功能區總體規劃的企業，不得受讓碳排放指標；第四，政府在特殊情況下可以充當交易主體，如在環境質量惡化時，買進大量碳排放指標，進行宏觀調控。

（二）交易標的

碳排放權交易的標的是指企業在達到國家規定的碳排放總量后超額減少的“節余”指標。碳排放權使用人依法在一級市場取得一定的碳排放許可額后，可能因各種原因而出現碳排放許可額的富余，二級市場就是對這些碳排放許可額進行的交易。企業采用新的技術設備提高碳排放的污染治理能力，從而具有了碳排放的減少量，對于企業是選擇將這種減少量出售獲利還是選擇留存，以備以后企業自身業務發展時使用，法律應給予相應的保護，保障企業對超額減少的“節余”碳排放指標擁有使用權、收益權和轉讓權。

（三）交易合同

碳排放權交易合同是一種特殊的民事合同，應當充分考慮碳排放權交易合同的公法化屬性。因為在碳排放權交易合同中，當事人的意思不能完全自治，要受環境公共利益等條件的限制，這與傳統的民事合同存在很大的差別。意思自治是傳統民事合同的本質，如果將碳排放權交易合同納入傳統民事合同范疇按照意思自治原則，碳排放權交易合同應該是當事人意思自由協商的結果，政府無權對合同的簽訂、履行過程進行干預，并且除當事人之外，任何人不得請求享有合同上的權利。但碳排放權交易合同中，涉及到對環境容量的使用。企業通過碳排放權的初始分配，對環境容量取得合法的使用權，但環境容量是一種重要的自然資源，具有公共物品的屬性，這就決定了同一環境資源物品上的公共利益和私人利益的沖突。在碳排放權的市場配置中，必須加入公共意志的干預因素。在碳排放權交易合同中，當事人的意志和公共意志是互相協調的關系。一方面，公共意志在碳排放權交易合同中處于基礎性地位，對當事人意志的限制需要通過確定公共意志的優先地位來實現，公共意志的作用范圍決定著當事人意思自治領域的大小；另一方面，公共意志又不能完全排斥當事人意志在碳排放權交易合同中發揮作用。碳排放權交易合同同時滿足當事人經濟利益和公眾的環境利益，合同成為平衡二者利益的支撐點。因此，碳排放權交易合同是通過私法手段實現公法目的的途徑，其合同的實質就是“利益平衡”問題，即當事人利益與公眾利益的平衡，強調資源利用與環境保護的統一。

（四）交易中介機構

交易成本在碳排放權交易中始終存在，如發布信息的成本、交易談判的成本等，這些交易成本必須進行有效的控制，否則就會抵減企業參與碳排放權交易實際獲得的利益，交易將變得無利可圖，碳排放權交易市場也就不能順利發展。另外，我國的企業具有規模大小不等、數量繁多、分布不固定等特點，這也會增加碳排放權交易的成本。因此，碳排放權交易中介機構的建立至關重要。建立碳排放權交易的中介機構，可以有效地降低交易成本，增加企業交易的實際收益。筆者建議，碳排放權交易中介機構的業務應當包括提供交易信息、進行交易代理、辦理碳排放權的儲存、借貸等方面。

（五）交易程序

筆者認為碳排放權的交易程序應該包括以下幾個步驟：首先，碳排放權交易主體應該向環保部門提出交易申請，并提交交易雙方的詳細資料、交易的必要性和可行性說明等。其次，碳排放權交易必須取得環保部門頒發的許可證才可以進行交易。環保部門對碳排放權交易主體的審核應包括對雙方的審核和對交易本身的審核，由此確定其可以交易的碳排放額，并對交易前后的環境質量進行檢測。再次，碳排放交易各方就碳排放權交易的數量、價格、時間等具體內容應進行充分地協商，達成協議并簽訂書面合同。最后，碳排放權交易雙方就交易達成的初步協議須上報環保部門審批。若審查符合要求，環保部門則批準該協議并交付執行，變更雙方的碳排放許可額，頒發特殊的許可證，并監督交易的正常進行。

建立查處違法交易的法律責任體系

根據碳排放權交易制度的特點及國內、外的立法實踐，在一級市場里主要涉及政府的具體行政行為，違法者主要承擔行政責任；二級市場是碳排放權主體之間的交易，同時存在環保部門的管理，違法者將承擔民事責任或行政責任，嚴重者將承擔刑事責任。

具體可作如下規定：對于不報送或不按期報送碳排放量削減計劃的，可以由環保部門責令停止違法行為，并限期改正；對于拒絕或者謊報有關碳排放申報登記事項的，拒絕環保部門檢查或者檢查時弄虛作假的，可以由環保部門責令停止違法行為，視情節輕重處以一定范圍內的罰款；對于無碳排放許可證或超過許可證允許排放量排放的，非法出賣碳排放許可證的，可以由環保部門責令停止違法行為并處以罰款，情節特別嚴重的可以吊銷碳排放許可證；對于造成環境污染的，對有關責任人員，由其所在單位或者上級主管機關給予行政處分；當事人對行政處罰決定不服的可以依法申請行政復議或者向人民法院提起訴訟，逾期不申請復議、也不提起訴訟且不履行處罰決定的，作出行政處罰決定的機關可以強制執行或申請人民法院強制執行；環保部門的執法人員，在執行碳排放權交易的監督管理工作時應當出示證件、文明執法，對玩忽職守、濫用職權、徇私舞弊的由其所在單位或者上級主管機關給予行政處分，構成犯罪的依法追究刑事責任；對于碳排放權交易的民事責任，可適用我國《民法通則》、《合同法》等相關法律法規的規定。