第一篇：公司物資管理辦法

物資部管理流程

第一條總則

一、為進一步加強公司的物資管理，完善物資管理辦法，節(jié)省開支，降低成本，加大效能監(jiān)察力度，切實保障各部門正常工作需要，特制訂本實施細則。

二、各部門要堅持厲行節(jié)約的原則，自覺降低物資消耗，節(jié)省開支。

三、行政部為公司物資管理的職能部門，公司的全部物資原則上應(yīng)由工程管理部統(tǒng)一按公司《物資管理辦法》規(guī)定的采購、驗收和領(lǐng)用流程執(zhí)行。

四、為提高工作效率，結(jié)合公司的實際情況，各部門可根據(jù)自身的職能范疇對除固定資產(chǎn)范圍之外的物資自行進行管理。

五、各部門自行管理的物資應(yīng)嚴格按本部門的管理辦法規(guī)范管理，并根據(jù)實際情況分批、月、季報公司行政部備案，未經(jīng)備案登記的，公司財務(wù)部門應(yīng)拒絕辦理入帳手續(xù)。

六、凡屬固定資產(chǎn)范疇的物資均由公司行政部統(tǒng)一管理（包括采購、驗收、入庫、出庫等）。

第二條、物資的分類：

1、固定資產(chǎn)：

（1）單位價值在2000元以上（含2000元），使用年限在一年以上的財產(chǎn)均為固定資產(chǎn)。

（2）單位價值雖低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但作為公司主要財產(chǎn)，使用時間在二年以上的也應(yīng)視為固定資產(chǎn)。如機器設(shè)備，交通工具、電器及影視設(shè)備，辦公用具及設(shè)施、娛樂及文體設(shè)備、各種名貴花草及樹木等。

2、低值易耗品：不夠固定資產(chǎn)條件的，單位價值在2000元以下（不含2000元）單位價值在150元（含150元）以上者為低值易耗品。如特殊辦公用品、餐飲部用具、物業(yè)用品等。

3、零星物品：單位價值在15元以下的物品以及工具用具等有保管價值者均為零星物品（包括普通辦公用品、茶、瓷器、玻璃器皿等）。

4、物料用品（消耗品）：為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中所必需用的物資。如賓客用品、衛(wèi)生用品、易耗辦公用品、各種勞保福利物資以及各種加工用品等消耗品。

5、廢舊物資：為企業(yè)已報廢的各項財產(chǎn)。如機電設(shè)備、各種器材等物資。

6、其他物品：包括贈送的各種禮品、旅客遺丟（無法歸還）的物品、撿拾東西、饋贈剩留物品等。

第三條 采購管理

1、采購計劃管理：（1）公司各部門根據(jù)自身業(yè)務(wù)情況，要熟識定額指標(biāo)及日常使用情況，于每年年底制定本部門的下一年度采購計劃，并報公司行政部進行統(tǒng)計，行政部門結(jié)合公司實際情況及各部門的年度采購計劃匯總并制定公司下一年度總采購計劃，并報財務(wù)部審核后由公司總經(jīng)理室討論審定。各部門的年度采購計劃均以總經(jīng)理室審定后的計劃為準(zhǔn)并靈活執(zhí)行，沒有明確采購計劃的物資不準(zhǔn)采購，臨時追加采購計劃者要按規(guī)定程序報批。

（2）各部門根據(jù)公司審定的年度采購計劃制定本部門月或季度采購計劃，不再重復(fù)提出物資采購申請，以減少不必要的重復(fù)工作程序，如未能確定的物資采購應(yīng)按規(guī)定程序報批。

2、具體采購管理：各部門的物資采購均嚴格按公司審定后的采購計劃進行采購，其中屬于固定資產(chǎn)范疇的物資采購均由行政部統(tǒng)一采購（注：如急需使用固定資產(chǎn)的各部門，可根據(jù)情況先自行采購，事后按《物資管理辦法》及本細則相關(guān)規(guī)定流程補辦手續(xù)，未補辦手續(xù)的財務(wù)不予報帳），固定資產(chǎn)以外的其他物資由相關(guān)部門自行采購。

3、采購備案登記管理：公司各部門自行采購的所有物資均要求及時到行政部統(tǒng)一備案登記，其中相關(guān)部門根據(jù)自行采購的物資規(guī)模可定期或不定期及時到行政部進行備案登記，未經(jīng)登記的物資財務(wù)部不得予以報銷。

第四條驗收管理：

1、負責(zé)公司物資倉庫管理的工作人員包括物資自行管理部門的倉庫專管人員（以下簡稱倉管人員）對購進的物資要求嚴格進行驗收，包括資料驗收、數(shù)量驗收、質(zhì)量驗收。

2、資料驗收：倉管人員要根據(jù)采購計劃、購銷合同等內(nèi)容核對供方提供的質(zhì)量證明文件（包括產(chǎn)品合格證、檢驗/試驗報告、產(chǎn)品規(guī)范等）、運輸票據(jù)、磅單等，確認是否與實物相符，屬于固定資產(chǎn)或其他設(shè)備類的在驗收時應(yīng)嚴格核對產(chǎn)品的型號及設(shè)備編號等內(nèi)容，以利于今后加強管理。

3、數(shù)量驗收：倉管人員要根據(jù)采購計劃、合同所訂立的數(shù)量進行驗收，對于分批進場的物資，要做好分次驗收記錄，對超出規(guī)定的應(yīng)及時做好記錄，及時通知供方協(xié)商解決。

4、質(zhì)量驗收：倉管人員要嚴格對入庫物資的外觀、性能和技術(shù)指標(biāo)等質(zhì)量方面進行詳細的驗收。

第五條入庫管理

1、倉管人員對驗收合格的物資要進行入庫登記管理，認真填寫《物資驗收入庫單》，入庫單上必須有采購員、倉管員、部門負責(zé)人簽字，對入庫管理的物資應(yīng)分類、按序、按要求存儲，以便于物資的妥善保管及確保物資的正常、安全使用。凡驗收不合格的物資要拒絕入庫管理，未經(jīng)許可倉管人員不得擅自入庫登記，否則要承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第六條出庫管理：

使用部門或使用個人領(lǐng)用物資時，倉管人員應(yīng)認真填寫《物資出庫單》，出庫單上必須有倉管員、領(lǐng)用人或領(lǐng)用部門負責(zé)人簽字，同時注明物資的領(lǐng)用部門。

第七條物資流向管理

1、盤點及物資安全管理：倉管人員定期（一般每兩個月一次）對庫存物資進行盤點、核對，對庫存物資要做好安全防護措施，并建好詳細的物資管理臺帳，做到帳、卡、物一致。

2、物資如發(fā)生報廢、盤盈、盤虧或毀損時，財務(wù)部應(yīng)會同行政部查明原因，并由行政部出具情況說明或處理意見，報總經(jīng)理室審批后，財務(wù)部做出相應(yīng)的處理。

3、固定資產(chǎn)或大件物資設(shè)備如發(fā)生外借、出租，出售，贈與情況，必須由工程管理部事先經(jīng)總經(jīng)理室批準(zhǔn)后，報財務(wù)部備案或核銷。

4、行政部門應(yīng)定期或不定期組織公司各相關(guān)部門結(jié)合物資采購計劃對公司物資的采購、入庫、出庫、使用及相關(guān)管理工作情況進行檢

查，如發(fā)生問題，由應(yīng)行政部門及相關(guān)部門查明原因，情節(jié)輕微且給公司造成經(jīng)濟損失在100元（含100元）以下的，責(zé)令限期整改；情節(jié)嚴重且給公司造成經(jīng)濟損失在100元以上的，按公司規(guī)章嚴肅處理。

第八條行政部門應(yīng)每半年一次向公司總經(jīng)理室匯報公司半年來的物資管理情況，各相關(guān)部門應(yīng)配合行政部進行物資管理統(tǒng)計工作，以便不斷改善公司物資管理工作，使物盡其用，節(jié)省開支，降低成本。

第九條為了配合行政部進一步加強公司現(xiàn)有的物資管理，在本細則實施之日起要求公司各部門對本部門現(xiàn)有的固定資產(chǎn)進行全面盤點統(tǒng)計，并及時報行政部備案登記。

第十條本細則如與公司《物質(zhì)管理辦法（試行）》相違背的，參照本細則實施。

第二篇：公司物資管理辦法

--公司--年物資管理辦法

第一章 總則

第一條 為進一步加強物資管理，保證生產(chǎn)所需物資供應(yīng)及時、質(zhì)量合格、價格合理，滿足使用單位要求，根據(jù)----工程公司（以下簡稱公司）物資管理辦法及相關(guān)文件規(guī)定，結(jié)合分公司自身生產(chǎn)特點,特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于分公司所屬各單位。

第二章 管理職責(zé)

第三條 物資裝備科是分公司物資管理的歸口部門。其職責(zé)是：

（一）貫徹執(zhí)行國家和上級主管部門有關(guān)物資管理方面的政策和規(guī)定，制定分公司物資管理的有關(guān)規(guī)章制度和管理辦法，并組織實施。

（二）負責(zé)分公司物資需求計劃管理；負責(zé)組織編制物資需求計劃。

（三）負責(zé)各單位臨時急用物資自購計劃審查、報批工作。

（四）負責(zé)分公司物資采購資金計劃管理；負責(zé)組織起草分公司物資采購合同文本，編制物資采購價格。

（五）負責(zé)組織分公司物資采購合同的評審以及分公司物資采辦工作。

（六）負責(zé)分公司大宗、大額、重要、周期長、安全環(huán)保等物資的采購招投標(biāo)管理和實施。

（七）負責(zé)分公司物資談判采購管理和實施；負責(zé)對分公司物資采購的全過程進行監(jiān)督。

（八）負責(zé)分公司采購物資質(zhì)量及進貨檢驗管理、物資倉儲及調(diào)劑管理、原材料節(jié)約管理。

（九）負責(zé)分公司物資采購、消耗與庫存等統(tǒng)計管理。參與分公司報廢物資的處置工作。

（十）負責(zé)成品油管理辦法的起草、考核及日常管理工作。

（十一）負責(zé)本部門和本系統(tǒng)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作。

（十二）負責(zé)落實本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的QHSE（含交通、消防）職責(zé)。

（十三）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。

第四條 物資裝備科及分公司所屬各單位既是物資管理辦法的實施者，又是本單位物資保障的具體執(zhí)行者。所屬各單位物資管理部門或?qū)Ｂ毼镔Y管理崗位人員業(yè)務(wù)由物資裝備科統(tǒng)一管理。

項目部設(shè)獨立物資管理部門或?qū)Ｂ毼镔Y管理崗位，其負責(zé)人由物資裝備科在分公司范圍內(nèi)進行選派，全面負責(zé)項目部的物資計劃提報、采購、驗收、結(jié)算等管理工作。

作業(yè)部（中心）設(shè)物資供應(yīng)組或?qū)Ｂ毼镔Y管理崗，負責(zé)本單— 2 —

位的物資管理工作。

----項目部設(shè)專（兼）職物資管理崗，具體負責(zé)本單位的物資管理工作。

所屬單位物資管理職責(zé)：

（一）負責(zé)本單位季度、臨時物資需求計劃的編制、報批。

（二）負責(zé)本單位物資的到貨驗收、質(zhì)量管理和倉儲管理。

（三）負責(zé)本單位物資信息系統(tǒng)的錄入和維護（不含機關(guān)及直屬隊）。

（四）負責(zé)本單位現(xiàn)場物資管理和物資質(zhì)量信息的傳遞。

（五）負責(zé)本單位物資節(jié)約措施的制定和實施。

（六）負責(zé)本單位各類物資統(tǒng)計報表的編制與上報。

（七）項目部負責(zé)本單位物資質(zhì)檢驗收工作。

第五條 分公司機關(guān)各科室是物資管理的支持部門。其職責(zé)是：

（一）負責(zé)專業(yè)路物資需求計劃的組織編制、上報審批。

（二）參與相關(guān)物資的計劃會審、招標(biāo)和談判采購及有關(guān)合同、技術(shù)協(xié)議的制定。

（三）負責(zé)提供相關(guān)物資的采購信息及使用過程中的質(zhì)量信息。

第三章 物資計劃管理

第六條 物資采購實行計劃管理。所有采購物資必須依據(jù)下達的投資計劃或生產(chǎn)需要，綜合平衡庫存等資源編制采購計劃，按照分級管理權(quán)限，經(jīng)審核批準(zhǔn)后，按計劃實施采購。能夠調(diào)劑平衡的，不得列入當(dāng)期采購計劃。具體執(zhí)行BT.8 采購管理程序。

第七條 物資采購計劃是全年物資采購的預(yù)測計劃，各單位當(dāng)年11月30日前編制下預(yù)測計劃，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后報物資管理站，經(jīng)平衡匯總后通過物資信息系統(tǒng)報公司物資管理中心。

第八條 季度計劃為分公司物資計劃申報的主要方式，各單位依據(jù)預(yù)算指標(biāo)及生產(chǎn)任務(wù)編制季度物資需求計劃明細，次季物資采購計劃于當(dāng)季季末20個工作日前上報。物資管理站對季度計劃分類審核匯總，經(jīng)分公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后上報----公司物資管理中心。

各單位編制季度計劃時要加強預(yù)見性和準(zhǔn)確性，做到精細化管理，計劃編制申報流程要清晰有序。基層隊依據(jù)生產(chǎn)任務(wù)提出物資需求、本單位相關(guān)部室會審、作業(yè)部、項目部主管領(lǐng)導(dǎo)審批、材料庫平衡庫存后上報的模式。要進一步細化生產(chǎn)性物資和非生產(chǎn)性物資管理，減少非生產(chǎn)性消耗。

第九條 臨時外出零星采購計劃。臨時外出所發(fā)生的急用自購物資，由作業(yè)部（中心）每月自查匯總，相關(guān)票據(jù)必須先經(jīng)分公司財務(wù)部門審核通過后，經(jīng)物資裝備科審批后進行核銷，非急用自購物資一律不予核銷。

第十條 代儲物資計劃。各單位依據(jù)兩級集中采購結(jié)果并綜合歷年消耗用量，在集中采購結(jié)果下達一個月內(nèi)，上報代儲物資計劃，經(jīng)本單位主管領(lǐng)導(dǎo)審核后報物資裝備科匯總，經(jīng)分公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，簽訂代儲協(xié)議，按照季度實際用量結(jié)算。具體執(zhí)行代儲代銷物資實施細則。

第十一條 國際工程項目部根據(jù)生產(chǎn)需求向物資裝備科申報紙質(zhì)需求計劃并進行到貨驗收、成本核算，國際項目部業(yè)務(wù)人員進行ERP和物采系統(tǒng)流程操作。

第十二條 各單位上報的需求計劃各項信息完整并經(jīng)作業(yè)部（中心）、項目部主要領(lǐng)導(dǎo)或作業(yè)部（中心）、項目部主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

第十三條 分公司計劃申報、審核、審批人實行備案制，非備案人員簽字的物資需求計劃，物資裝備科不予審批。

第四章 物資采購管理

第十四條 分公司成立物資采購招議標(biāo)委員會，辦公室設(shè)在物資裝備科，具體負責(zé)分公司物資采購管理。

分公司的各類物資采購活動必須在物資裝備科的統(tǒng)一監(jiān)督指導(dǎo)下進行。物資采購原則上采用公開招標(biāo)采購方式，不符合招標(biāo)條件的可采用競爭性談判采購、詢價采購、單一來源談判采購等方式，單次采購5萬元以下的生產(chǎn)急用物資，經(jīng)公司主要領(lǐng)導(dǎo)審

批后可采用競爭性談判方式采購，具體采購實施執(zhí)行BT.8采購管理程序、BT.8.2 物資采購管理實施細則、BT.8.5 物資招標(biāo)管理辦法和分公司合同管理辦法。

第十五條 供應(yīng)商管理。物資公開招標(biāo)采購，原則上應(yīng)在集團公司統(tǒng)一物資供應(yīng)商庫中選擇。確需吸納社會供應(yīng)商的，招標(biāo)人應(yīng)按照供應(yīng)商準(zhǔn)入基本條件及評審的項目和內(nèi)容事先對擬投標(biāo)供應(yīng)商進行評審，符合要求的允許參加投標(biāo)，中標(biāo)后辦理準(zhǔn)入手續(xù)；對中石油外部市場所需物資的采購，如建設(shè)方指定供應(yīng)商，應(yīng)附建設(shè)方書面指定材料，按建設(shè)方指定執(zhí)行。具體執(zhí)行BT.8.1物資供應(yīng)商管理辦法。

分公司建立在用供應(yīng)商目錄，危險化學(xué)品、特種設(shè)備、勞動防護用品、安全閥、消防產(chǎn)品、防噴器、鉆井卡瓦、鉆井吊鉗、吊卡、吊環(huán)、節(jié)流壓井管匯、鉆井液管匯、閥門、鉆井井架天車防碰裝置、鉆井液材料、固井液材料、壓裂酸化液材料、井下工具、鉆探高壓膠管、低壓電器、計量器具等重要物資，建立重要物資供應(yīng)商檔案，具體執(zhí)行BT.8.4重要采購產(chǎn)品資質(zhì)驗證管理辦法。

第十六條 國外項目采購管理。國外項目物資采購委托國際鉆采公司統(tǒng)一采購，國外項目根據(jù)生產(chǎn)需求申報物資需求計劃，經(jīng)分公司主管領(lǐng)導(dǎo)和主要領(lǐng)導(dǎo)審批后報物資裝備科，明確國內(nèi)采購或境外采購。國內(nèi)采購物資要充分考慮采購時間和運輸時間，避免延誤生產(chǎn)；境外直接采購的物資，驗收合格后按實際消耗進成— 6 —

本。

第十七條 自購物資采購合同由物資裝備科依據(jù)招標(biāo)或談判內(nèi)容及合同管理要求起草，由分公司領(lǐng)導(dǎo)審批后方可簽訂，具體執(zhí)行分公司有關(guān)合同管理的規(guī)定。委托大港油田物資供銷公司采購的物資，按照物采系統(tǒng)中的工作申請單辦理合同。

第十八條 各用料單位根據(jù)采購訂單讓已中標(biāo)供應(yīng)商送貨，中標(biāo)供應(yīng)商必須隨貨附帶送貨單，雙方簽字，驗收合格后，填寫物資到貨驗收單作為結(jié)算的依據(jù)。具體要求見物資到貨驗收實施細則。

第十九條 甲供料（甲方結(jié)算）管理。各單位建立甲供料臺賬，指定專人進行甲供料審批、提貨驗收、單井核銷、轉(zhuǎn)井簽認管理，定期與本單位結(jié)算部門和甲方管理部門對賬，避免甲供料單井核銷數(shù)量不符和領(lǐng)用途中質(zhì)量受損。

第二十條 各類物資的結(jié)算，原則上采取貨到驗收合格、使用后付款的方式，物資裝備科、項目部定期審核供應(yīng)商（含大港油田供銷公司等受托單位）的物資驗收單和單據(jù)，審核無誤后，辦理結(jié)算手續(xù)。

第五章 物資質(zhì)量管理

第二十一條 分公司實行“誰采購、誰負責(zé)”“誰驗收、誰負責(zé)”的“一崗雙責(zé)”的質(zhì)量負責(zé)制。物資采購出現(xiàn)質(zhì)量問題、事

故，應(yīng)按照權(quán)責(zé)對應(yīng)的原則，追究設(shè)計選型、供應(yīng)商選擇、采購實施、驗收、監(jiān)造等單位和人員的責(zé)任。具體執(zhí)行BT.8.4 重要采購產(chǎn)品資質(zhì)驗證管理辦法、BT.8.6 物資采購質(zhì)量管理辦法。

第二十二條 分公司實行兩級質(zhì)量檢驗管理。分公司級質(zhì)量檢驗管理機構(gòu)由物資管理站質(zhì)檢員和專業(yè)科室人員組成，主要負責(zé)重大外出項目配套、安全井控項目等物資的質(zhì)檢驗收工作以及定期對各單位質(zhì)檢驗收工作進行檢查指導(dǎo)；各單位質(zhì)檢員和基層隊質(zhì)檢員組成的質(zhì)檢驗收小組負責(zé)本單位到貨物資的質(zhì)檢驗收工作。

第二十三條 進貨檢驗包括數(shù)量檢驗和質(zhì)量檢驗兩方面內(nèi)容。數(shù)量檢驗應(yīng)采取點數(shù)、計重等方式；質(zhì)量檢驗采取外觀檢驗、驗證和理化檢驗三種方式。具體執(zhí)行物資到貨驗收實施細則。同時，做好不同檢驗狀態(tài)的物資隔離工作，防止合格與不合格、新與舊材料的混雜。

第二十四條 重要物資進貨檢驗后，要將質(zhì)量證明資料歸檔留存?zhèn)洳椋⒅攸c物資質(zhì)量跟蹤臺賬，進行物資質(zhì)量跟蹤分析。

第二十五條 進入施工現(xiàn)場的物資，必須附帶產(chǎn)品質(zhì)量檢驗證明。各單位應(yīng)高度重視直達生產(chǎn)現(xiàn)場的物資檢驗，質(zhì)檢驗收小組按規(guī)定嚴格進行檢驗，驗收不合格的使用單位有權(quán)拒收。

第二十六條 對公司規(guī)定的必檢物資，在采購物資到貨后，物資需求單位應(yīng)向物資裝備科報檢，選取具有國家檢驗認證資質(zhì)的檢測單位質(zhì)檢。其中，委托甲方供應(yīng)部門或國際鉆采供應(yīng)分公司— 8 —

采購的必檢物資，由其負責(zé)提供有效的質(zhì)量檢測報告。檢驗不合格的，不得入庫，并由簽訂采購合同單位向供應(yīng)商索賠。

第六章 外部項目物資管理

第二十七條 物資采購管理及業(yè)務(wù)流程

（一）外部項目應(yīng)由分公司物資裝備科統(tǒng)一負責(zé)物資招標(biāo)、談判采購工作。

（二）采辦人員根據(jù)各基層隊申報物資需求編制物資需求計劃，報項目部主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，及時上報計劃。

（三）采辦人員要嚴格執(zhí)行集團公司和公司兩級集中采購結(jié)果，依據(jù)中標(biāo)通知書申報計劃。

（四）驗收人員按分公司物資到貨驗收實施細則對接到的物資進行驗收質(zhì)檢，并填寫物資驗收單和產(chǎn)品驗收質(zhì)檢記錄，要形成項目部、基層隊兩級交接、拉運、驗收網(wǎng)絡(luò)，明確職責(zé)和管理流程，杜絕未經(jīng)驗收合格物資應(yīng)用于生產(chǎn)。

（五）采辦人員必須對生產(chǎn)關(guān)鍵物資和必檢物資嚴格管理，所有物資不得形成庫存積壓，避免造成物資報廢現(xiàn)象。

（六）細化基礎(chǔ)資料管理，各項單據(jù)、采購資料、收發(fā)明細賬、統(tǒng)計報表齊全準(zhǔn)確，定期歸檔管理。

（七）各項目部應(yīng)結(jié)合本單位實際制定物資管理辦法和工作流程，明確各級物資管理人員職責(zé)和計劃、采購、驗收、發(fā)放工作流程，經(jīng)物資裝備科審核、分公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后施行。

（八）國外項目要進一步加強物資到貨驗收和施工現(xiàn)場物資管理，結(jié)合國外現(xiàn)場實際建立物資收發(fā)存管理制度。國內(nèi)采購物資出發(fā)前和到達后建立驗收清單，記錄驗收情況，并一一對應(yīng)，避免物資長途運輸損毀或丟失；國外采購物資嚴格按照合同條款驗收。國外施工現(xiàn)場建立物資臺賬，并定期盤點，按時將半年和全年物資清查盤點明細表報物資裝備科。

第七章 現(xiàn)場物資管理

第二十八條 物資搬運、驗收、儲存執(zhí)行----QHSE體系文件BT.8.8物資裝卸搬運管理辦法、BT.8.6物資采購質(zhì)量管理辦法、BT.8.9物資笸籮點管理辦法。

第二十九條 各單位結(jié)合本單位實際情況，確定合理的儲存物資品種和定額報物資裝備科批準(zhǔn)。主要生產(chǎn)物資實行統(tǒng)一管理，基層隊不設(shè)庫房。各單位庫存物資信息共享，對長期無動態(tài)庫存物資由分公司進行調(diào)劑使用，減少新料購進。

第三十條 各基層隊隊長或機組負責(zé)人為現(xiàn)場物資管理的第一責(zé)任人，負責(zé)對本單位物資需求計劃及各類報表進行審核簽字和上報。各基層隊?wèi)?yīng)設(shè)有專(兼)職的材料管理人員，負責(zé)本隊物資的收、發(fā)、存及日常管理。

第三十一條 材料房應(yīng)做到清潔整齊，新舊物資分開存放，臺賬、標(biāo)簽、實物相符，露天存放的材料要上蓋下墊。廢舊物資的存放與處理執(zhí)行有關(guān)規(guī)定。

第三十二條 現(xiàn)場未使用物資要進行維護保養(yǎng)，不得霉?fàn)€、變質(zhì)。各基層隊不得存放一個月以上無動態(tài)物資，如需存放要說明原因，確定暫不使用的物資，應(yīng)及時辦理退庫。

第八章 成品油管理

第三十三條 各單位要嚴格成品油計劃、單井及設(shè)備消耗核銷、節(jié)約措施制定、消耗臺賬建立及統(tǒng)計分析等日常管理工作，不斷細化、規(guī)范成品油使用管理，結(jié)合本單位實際分解下達成品油消耗控制指標(biāo)，確保生產(chǎn)經(jīng)營合理用油、降低消耗、堵塞漏洞、提高效益。

具體執(zhí)行分公司2016年成品油管理辦法。

第九章 物資統(tǒng)計管理

第三十四條 各單位須配備專(兼)職物資統(tǒng)計人員，并保持其相對固定。

第三十五條 物資統(tǒng)計人員通過收集各類物資統(tǒng)計原始資料進行計算、匯總，做到原始記錄齊全，統(tǒng)計數(shù)據(jù)有來源。物資統(tǒng)計人員定期編制統(tǒng)計報表，并按要求在規(guī)定的時間內(nèi)及時上報，做到不錯報、不瞞報、不漏報。

第三十六條 物資統(tǒng)計人員有權(quán)向本單位了解情況，同時也

有義務(wù)向本單位提供物資統(tǒng)計數(shù)據(jù)，其它相關(guān)部門在統(tǒng)計有關(guān)物資方面的數(shù)據(jù)時，應(yīng)以物資統(tǒng)計人員提供的數(shù)據(jù)為依據(jù)，使物資統(tǒng)計數(shù)據(jù)統(tǒng)一規(guī)范。物資統(tǒng)計人員要及時了解本單位生產(chǎn)經(jīng)營情況，結(jié)合物資統(tǒng)計資料，定期進行統(tǒng)計分析并按期上報，為分公司經(jīng)營決策提供依據(jù)。

第十章 管控指標(biāo)考核與節(jié)支降耗管理

第三十七條 各單位主要領(lǐng)導(dǎo)為物資管控工作的第一責(zé)任人，對分公司下達的管控指標(biāo)負全面責(zé)任，與主要領(lǐng)導(dǎo)的績效掛鉤考核。

第三十八條 可控指標(biāo)核定的原則

試油工程作業(yè)部可控材料指標(biāo)不包括油管、井口；鉆修（試采）工程作業(yè)部可控材料指標(biāo)不包括油套管、鉆桿；壓裂酸化作業(yè)部可控材料指標(biāo)不包括化工料、甲供料；各項目部可控材料指標(biāo)不包括甲供料、油管、井口、化工料；其他單位綜合歷年消耗水平下達萬元產(chǎn)值消耗控制指標(biāo)。

第三十九條 分公司根據(jù)歷年綜合消耗水平、市場布局和財務(wù)預(yù)算指標(biāo)，下達可控材料消耗考核指標(biāo)（另行下達），考核數(shù)據(jù)提供：財務(wù)資產(chǎn)科提供各單位產(chǎn)值數(shù)據(jù)。

第四十條 考核方式。按照萬元產(chǎn)值可控材料消耗指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)層可控材料消耗指標(biāo)1∶1進行綜合計算考核，實行月度累計考— 12 —

核。月度考核沒有完成分公司下達的考核指標(biāo)的，按照每超1%扣減浮動工資1%，最高限值5%。考核結(jié)果次月5日前報財務(wù)資產(chǎn)科。

第四十一條 各單位必須制定本單位關(guān)于原材料節(jié)約、交舊領(lǐng)新和修舊利廢管理的有關(guān)規(guī)定，明確交舊領(lǐng)新品種，積極開展班組修舊利廢活動，選取修舊利廢重點物資，建立臺賬，針對單項物資形成修舊和節(jié)支方案，明確回收、修理、驗收、使用等工作流程，明確修舊成本和估算價格，做到節(jié)支降耗常態(tài)化，修舊利廢各項數(shù)據(jù)有據(jù)可查。

第四十二條 物資裝備科聯(lián)合效能監(jiān)察部門每季度對各單位物資管理工作進行聯(lián)合檢查，檢查結(jié)果納入年終考核。適時組織召開材料消耗分析會，總結(jié)推廣好的經(jīng)驗和做法，推動分公司整體管控水平的提高。

第四十三條 對于違反分公司物資管理辦法的行為，分公司將對該單位進行通報批評并給予責(zé)任人1000-5000元經(jīng)濟處罰，同時按照----物資管理責(zé)任追究管理辦法扣減該單位工資指標(biāo)。

第十一章 物資追責(zé)管理

第四十四條 物資計劃人員違反物資管理制度規(guī)定，有下列情形之一，給予責(zé)任人批評教育，罰款500-1000元：

（一）物資需求計劃未按規(guī)定程序?qū)徟嵤┑模?/p>

（二）物資需求計劃未及時上報、匯總、審批的；

（三）物資需求計劃中套用物資編碼，造成物料描述與實際需求物資不符的；

（四）盲目制定物資需求計劃造成物資積壓的。

第四十五條 物資采購人員違反物資管理制度規(guī)定，有下列情形之一，由相關(guān)部門給予責(zé)任人違規(guī)處理：

（一）談判采購、詢價采購未按規(guī)定程序?qū)嵤┑模?/p>

（二）未按照規(guī)定訂立書面采購合同、物資委托采購不符合公司規(guī)定的；

（三）未在采購合同中明確產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的；

（四）無計劃采購非應(yīng)急物資的；

（五）未嚴格執(zhí)行集團公司、公司兩級集中采購結(jié)果的；

（六）采購集團公司、公司質(zhì)量監(jiān)督抽查通報明令禁止采購物資的。

第四十六條 違反物資供應(yīng)商管理辦法，有下列情形之一，給予責(zé)任人批評教育，罰款500-1000元。

（一）上報的供應(yīng)商準(zhǔn)入或增項資料不及時、齊全的，或未按照規(guī)定方式考核評價供應(yīng)商的；

（二）串通或協(xié)助供應(yīng)商偽造資料或提供虛假資料的；

（三）對供應(yīng)商存在重大質(zhì)量問題或隱患知情不報的；

（四）采購供應(yīng)商未準(zhǔn)入產(chǎn)品的。

第四十七條 違反物資招標(biāo)管理辦法，有下列情形之一，給予責(zé)任人批評教育，罰款500-1000元：

（一）以不合理的條件限制、排斥潛在投標(biāo)人的，對潛在投標(biāo)人實行歧視待遇的；

（二）未按照規(guī)定組建評標(biāo)委員會，或者確定、更換評標(biāo)委員會成員違反法律、法規(guī)和集團公司有關(guān)規(guī)定的；

（三）接受應(yīng)拒收的投標(biāo)文件的；

（四）未按照集團公司有關(guān)規(guī)定對異議作出答復(fù)，繼續(xù)進行招標(biāo)投標(biāo)活動的。

第四十八條 違反物資招標(biāo)管理辦法，有下列情形之一，由相關(guān)部門給予責(zé)任人違規(guī)處理：

（一）上報采購方案信息不實或錯誤，造成審批失誤的；

（二）物資采購應(yīng)招標(biāo)而不招標(biāo)的，或者將應(yīng)招標(biāo)的項目化整為零或以其它方式規(guī)避招標(biāo)的；

（三）物資采購招標(biāo)組織單位在招標(biāo)過程中出現(xiàn)泄密或誤導(dǎo)、干擾評標(biāo)等違法違規(guī)行為的；

（四）物資采購招標(biāo)組織單位與投標(biāo)人串通，搞虛假招投標(biāo)的；

（五）未按照集團公司有關(guān)規(guī)定及招標(biāo)文件規(guī)定的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法評標(biāo)的；

（六）招標(biāo)活動開始后，在評標(biāo)結(jié)果生效之前與投標(biāo)人就投標(biāo)價格、投標(biāo)方案等實質(zhì)性內(nèi)容進行談判或簽訂合同的；

（七）未按照集團公司及采購方案規(guī)定確定中標(biāo)人。第四十九條 違反物資采購質(zhì)量管理辦法、采購物資到貨驗

收規(guī)定，有下列情形之一，給予責(zé)任人批評教育，扣罰責(zé)任單位當(dāng)月浮動工資考核1-5分：

（一）采購未取得生產(chǎn)許可、強制認證、集團公司產(chǎn)品質(zhì)量認可的物資的；

（二）未按規(guī)定對到貨物資、直達現(xiàn)場物資、庫房領(lǐng)用運抵現(xiàn)場物資進行檢驗，或檢驗失真、數(shù)量不實、弄虛作假隱瞞產(chǎn)品質(zhì)量缺陷的；

（三）對發(fā)生的采購物資質(zhì)量問題、事故和糾紛隱瞞不報、謊報，干擾調(diào)查處理的；

（四）未按規(guī)定停止使用集團公司、公司監(jiān)督抽查中發(fā)現(xiàn)的不合格采購產(chǎn)品；

（五）未在規(guī)定時間內(nèi)完成驗收工作、或未按要求報送單據(jù)的。

（六）未按分公司要求及時、準(zhǔn)確、齊全上報統(tǒng)計資料的；

（七）未及時、準(zhǔn)確完成分公司統(tǒng)一安排工作的。第五十條 違反物資倉儲管理辦法規(guī)定，有下列情形之一，扣罰責(zé)任單位當(dāng)月浮動工資考核1-5分：

（一）未按照規(guī)定對入庫物資實施質(zhì)量檢驗或驗收而辦理入庫手續(xù)造成經(jīng)濟損失的；

（二）倉儲物資未按照要求進行分區(qū)分類、專庫專儲，造成倉儲事故的；

（三）未按規(guī)定保管保養(yǎng)、苫墊碼放、裝運物資，造成物資— 16 —

損失或質(zhì)量下降的；

（四）未經(jīng)批準(zhǔn)對庫內(nèi)物資擅自進行報廢處理的；

（五）未落實安全倉儲管理制度，違反作業(yè)程序造成安全事故、責(zé)任事故的；

（六）系統(tǒng)中業(yè)務(wù)操作不規(guī)范，造成統(tǒng)計數(shù)據(jù)失真。

第十二章 附則

第五十一條 本辦法由物資裝備科負責(zé)解釋。第五十二條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第三篇：公司物資管理辦法

公司物資管理辦法

第一條 總則

一、為進一步加強公司的物資管理，完善物資管理辦法，節(jié)省開支，降低成本，加大效能監(jiān)察力度，切實保障各部門正常工作需要，特制訂本實施細則。

二、各部門要堅持厲行節(jié)約的原則，自覺降低物資消耗，節(jié)省開支。

三、工程管理部為公司物資管理的職能部門，公司的全部物資原則上應(yīng)由工程管理部統(tǒng)一按公司《物資管理辦法》規(guī)定的采購、驗收和領(lǐng)用流程執(zhí)行。

四、為提高工作效率，結(jié)合公司的實際情況，各部門可根據(jù)自身的職能范疇對除固定資產(chǎn)范圍之外的物資自行進行管理。

五、各部門自行管理的物資應(yīng)嚴格按本部門的管理辦法規(guī)范管理，并根據(jù)實際情況分批、月、季報公司工程管理部備案，未經(jīng)備案登記的，公司財務(wù)部門應(yīng)拒絕辦理入帳手續(xù)。

六、凡屬固定資產(chǎn)范疇的物資均由公司工程管理部統(tǒng)一管理（包括采購、驗收、入庫、出庫等）。第二條、物資的分類：

1、固定資產(chǎn)：

（1）單位價值在2000元以上（含2000元），使用年限在一年以上的財產(chǎn)均為固定資產(chǎn)。

（2）單位價值雖低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但作為公司主要財產(chǎn)，使用時間在二年以上的也應(yīng)視為固定資產(chǎn)。如機器設(shè)備，交通工具、家具、電器及影視設(shè)備，辦公用具及設(shè)施、娛樂及文體設(shè)備、各種名貴花草及樹木等。

2、低值易耗品：不夠固定資產(chǎn)條件的，單位價值在2000元以下（不含2000元）單位價值在150元（含150元）以上者為低值易耗品。如特殊辦公用品、客房用品、餐飲部用具、物業(yè)用品等。

3、零星物品：單位價值在15元以下的物品以及工具用具等有保管價值者均為零星物品（包括普通辦公用品、炊、餐、茶、瓷器、玻璃器皿等）。

4、物料用品（消耗品）：為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中所必需用的物資。如賓客用品、衛(wèi)生用品、易耗辦公用品、各種勞保福利物資以及各種加工用品等消耗品。

5、廢舊物資：為企業(yè)已報廢的各項財產(chǎn)。如機電設(shè)備、各種器材、家具、用具等物資，以及由電機及建筑物上拆除下來的，尚能使用的舊零配件，隨運物資的完整包裝物及各種廢舊材料。

6、其他物品：包括贈送的各種禮品、旅客遺丟（無法歸還）的物品、撿拾東西、退還臟物、饋贈剩留物品等。第三條 采購管理

1、采購計劃管理：（1）公司各部門根據(jù)自身業(yè)務(wù)情況，要熟識定額指標(biāo)及日常使用情況，于每年年底制定本部門的下一采購計劃，并報公司工程管理部進行統(tǒng)計，工程管理部門結(jié)合公司實際情況及各部門的采購計劃匯總并制定公司下一總采購計劃，并報財務(wù)部審核后由公司總經(jīng)理室討論審定。各部門的采購計劃均以總經(jīng)理室審定后的計劃為準(zhǔn)并靈活執(zhí)行，沒有明確采購計劃的物資不準(zhǔn)采購，臨時追加采購計劃者要按規(guī)定程序報批。

（2）各部門根據(jù)公司審定的采購計劃制定本部門月或季度采購計劃，不再重復(fù)提出物資采購申請，以減少不必要的重復(fù)工作程序，如未能確定的物資采購應(yīng)按規(guī)定程序報批。

2、具體采購管理：各部門的物資采購均嚴格按公司審定后的采購計劃進行采購，其中屬于固定資產(chǎn)范疇的物資采購均由工程管理部統(tǒng)一采購（注：如急需使用固定資產(chǎn)的各部門，可根據(jù)情況先自行采購，事后按《物資管理辦法》及本細則相關(guān)規(guī)定流程補辦手續(xù)，未補辦手續(xù)的財務(wù)不予報帳），固定資產(chǎn)以外的其他物資由相關(guān)部門自行采購。

3、采購備案登記管理：公司各部門自行采購的所有物資均要求及時到工程管理部統(tǒng)一備案登記，其中相關(guān)部門根據(jù)自行采購的物資規(guī)模可定期或不定期及時到工程管理部進行備案登記，未經(jīng)登記的物資財務(wù)部不得予以報銷。第四條 驗收管理：

1、負責(zé)公司物資倉庫管理的工作人員包括物資自行管理部門的倉庫專管人員（以下簡稱倉管人員）對購進的物資要求嚴格進行驗收，包括資料驗收、數(shù)量驗收、質(zhì)量驗收。

2、資料驗收：倉管人員要根據(jù)采購計劃、購銷合同等內(nèi)容核對供方提供的質(zhì)量證明文件（包括產(chǎn)品合格證、檢驗/試驗報告、產(chǎn)品規(guī)范等）、運輸票據(jù)、磅單等，確認是否與實物相符，屬于固定資產(chǎn)或其他設(shè)備類的在驗收時應(yīng)嚴格核對產(chǎn)品的型號及設(shè)備編號等內(nèi)容，以利于今后加強管理。

3、數(shù)量驗收：倉管人員要根據(jù)采購計劃、合同所訂立的數(shù)量進行驗收，對于分批進場的物資，要做好分次驗收記錄，對超出規(guī)定的應(yīng)及時做好記錄，及時通知供方協(xié)商解決。

4、質(zhì)量驗收：倉管人員要嚴格對入庫物資的外觀、性能和技術(shù)指標(biāo)等質(zhì)量方面進行詳細的驗收。第五條 入庫管理

1、倉管人員對驗收合格的物資要進行入庫登記管理，認真填寫《物資驗收入庫單》，入庫單上必須有采購員、倉管員、部門負責(zé)人簽字，對入庫管理的物資應(yīng)分類、按序、按要求存儲，以便于物資的妥善保管及確保物資的正常、安全使用。凡驗收不合格的物資要拒絕入庫管理，未經(jīng)許可倉管人員不得擅自入庫登記，否則要承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第六條 出庫管理：

使用部門或使用個人領(lǐng)用物資時，倉管人員應(yīng)認真填寫《物資出庫單》，出庫單上必須有倉管員、領(lǐng)用人或領(lǐng)用部門負責(zé)人簽字，同時注明物資的領(lǐng)用部門。第七條 物資流向管理

1、盤點及物資安全管理：倉管人員定期（一般每兩個月一次）對庫存物資進行盤點、核對，對庫存物資要做好安全防護措施，并建好詳細的物資管理臺帳，做到帳、卡、物一致。

2、物資如發(fā)生報廢、盤盈、盤虧或毀損時，財務(wù)部應(yīng)會同工程部查明原因，并由工程管理部出具情況說明或處理意見，報總經(jīng)理室審批后，財務(wù)部做出相應(yīng)的處理。

3、固定資產(chǎn)或大件物資設(shè)備如發(fā)生外借、出租，出售，贈與情況，必須由工程管理部事先經(jīng)總經(jīng)理室批準(zhǔn)后，報財務(wù)部備案或核銷。

4、工程管理部門應(yīng)定期或不定期組織公司各相關(guān)部門結(jié)合物資采購計劃對公司物資的采購、入庫、出庫、使用及相關(guān)管理工作情況進行檢查，如發(fā)生問題，由應(yīng)工程管理部門及相關(guān)部門查明原因，情節(jié)輕微且給公司造成經(jīng)濟損失在100元（含100元）以下的，責(zé)令限期整改；情節(jié)嚴重且給公司造成經(jīng)濟損失在100元以上的，按公司規(guī)章嚴肅處理。

第八條 工程管理部門應(yīng)每半年一次向公司總經(jīng)理室匯報公司半年來的物資管理情況，各相關(guān)部門應(yīng)配合工程管理部進行物資管理統(tǒng)計工作，以便不斷改善公司物資管理工作，使物盡其用，節(jié)省開支，降低成本。

第九條 為了配合工程管理部進一步加強公司現(xiàn)有的物資管理，在本細則實施之日起要求公司各部門對本部門現(xiàn)有的固定資產(chǎn)進行全面盤點統(tǒng)計，并及時報工程管理部備案登記。

第十條 本細則如與公司《物質(zhì)管理辦法（試行）》相違背的，參照本細則實施。

第十一條 本細則由工程管理部負責(zé)解釋，并于下發(fā)之日起生效實施。

第四篇：公司物資資源市場管理辦法

公司物資資源市場管理辦法

第一章

總則

第一條

為加強集團公司、分公司、股份公司和有限公司的物資采購渠道管理，規(guī)范公司物資資源市場，強化供應(yīng)商管理與發(fā)展，根據(jù)公司物資采購重組后的實際情況，制定本辦法。

第二條

一級資源市場由集團公司和股份公司組建，公司物資資源市場是指針對集中采購以外的物資品種，按照一定程序和條件所確定的供應(yīng)商集合,又通稱“二級資源市場”。

第三條

按照“控制總量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、優(yōu)勝劣汰、動態(tài)管理”的原則，加強對物資資源市場的管理。按照“自愿、公平、透明、競爭和擇優(yōu)”的原則，吸收產(chǎn)品技術(shù)先進、質(zhì)量好、有資信及售后服務(wù)好的供應(yīng)商進入公司物資資源市場。

第四條

根據(jù)公司的生產(chǎn)特點和需要，在已建立的一級資源市場的基礎(chǔ)上建立公司的供應(yīng)商資源市場；同時對在一級資源市場中未包括的物資品種逐步組建二級資源市場。

第五條

在實施采購一級市場中包含的物資類別時，應(yīng)建議采購部門在公司供應(yīng)商名錄內(nèi)的資源市場的成員廠中進行。在實施采購一級市場中未包括的物資類別時，供應(yīng)商應(yīng)必須限制在公司物資資源市場內(nèi)。

第六條

公司對供應(yīng)商實行考核和分級管理。建立長期、-1

3、協(xié)調(diào)解決資源市場管理中出現(xiàn)的重大問題；

4、制定資源市場發(fā)展規(guī)劃；

5、監(jiān)督本辦法執(zhí)行；

6、監(jiān)督和考核公司物資采購單位的供應(yīng)商發(fā)展工作等。

第三章 準(zhǔn)入條件和程序

第十一條

供應(yīng)商進入公司物資資源市場，必須經(jīng)過相應(yīng)的資質(zhì)認定、考核批準(zhǔn)，并簽訂相應(yīng)的“合作協(xié)議書”。

第十二條

申請加入資源市場的供應(yīng)商必須遵守國家法律、法規(guī)、方針、政策，具有較高的資信，能夠提供質(zhì)量合格的產(chǎn)品、價格合理、有較強的服務(wù)意識和售后服務(wù)措施。

第十三條

公司物資資源市場內(nèi)的供應(yīng)商 必須具備與物資采購電子商務(wù)網(wǎng)站聯(lián)網(wǎng)的條件，按要求能在網(wǎng)上提供所需信息，和參與公司物資采購活動。

第十四條 供應(yīng)商申請加入供應(yīng)商名錄，由采購單位收集整理材料并進行初步篩選后書面報市場部，市場部審核后報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

對未通過初步篩選的申請人，由采購單位書面告之。第十五條

采購單位與新批準(zhǔn)的供應(yīng)商協(xié)商簽訂“公司采購合作協(xié)議書”，建立合作關(guān)系，并按本辦法規(guī)定開展各項經(jīng)濟活動。

第十七條

申請資源市場加入的程序

1、采購單位收集匯總資料和初步篩選

供應(yīng)商向采購單位提交申請書及其他資料；采購單位將供應(yīng)商、物資使用單位和/或有關(guān)單位和部門提供的資料及采購單位的考核材料等進行匯總，提出初步意見書并上報市場部。

2、市場部審核

市場部依據(jù)本辦法對采購單位上報的初步意見進行審核，提出建議書報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

在形成建議前，市場部可向物資需用單位、采購單位和供應(yīng)商了解情況，并廣泛征求公司專業(yè)管理部門意見。

3、公司批準(zhǔn)

公司分管經(jīng)營工作的領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)審批市場部提出的建議書。如果建議未能被批準(zhǔn)，市場部根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批示，組織采購單位和/或公司專業(yè)管理部門及物資需用單位，進行深入細致工作，并提出再調(diào)研工作報告。

4、發(fā)放“公司物資資源市場準(zhǔn)入書”和“公司物資資源市場成員”證書

公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)建議書后，市場部填寫“公司物資資源市場準(zhǔn)入書”和供應(yīng)商存留的“公司物資資源市場成員”證書，并在1個工作日內(nèi)下達采購單位。

5、簽訂“公司采購合作協(xié)議書”

采購單位憑“公司物資資源市場準(zhǔn)入書”和“公司物資資源-5

錄是否調(diào)整的建議書。

第五章

運行原則

第二十二條 采購單位只能與“公司物資資源市場成員”發(fā)生采購業(yè)務(wù)。

第二十三條 確需在公司物資資源市場以外采購時，采購單位必須填寫“向非公司物資資源市場成員采購申請書”，按照本辦法第三章規(guī)定，辦理這類供應(yīng)商進入資源市場，并完成相關(guān)協(xié)議的簽署后，采購單位才能與其發(fā)生采購業(yè)務(wù)。

第二十四條

采購部門在實施采購活動過程中，應(yīng)遵循的原則：

1、已建立一級資源市場和二級資源市場的物資，供應(yīng)商應(yīng)嚴格控制在資源市場內(nèi)；

2、未建立資源市場的物資，要采用招標(biāo)或比價采購，并逐步建立資源市場。

第二十五條 名錄內(nèi)的供應(yīng)商之間實行競爭機制，在質(zhì)量、交貨期、價格、服務(wù)等方面開展公平競爭。

第二十六條 名錄內(nèi)的供應(yīng)商必須堅持正常合法的交易秩序，嚴禁兜售假冒偽劣產(chǎn)品，嚴禁一切不正當(dāng)?shù)母偁幮袨椤?/p>

第二十七條 供應(yīng)商名錄實行“動態(tài)考核、優(yōu)勝劣汰”的管理方式，對不遵守本辦法規(guī)定，經(jīng)審議考核不合格的供應(yīng)商實行-7

4、積極參加和配合采購單位物資采購電子商務(wù)網(wǎng)站的建設(shè)，按要求積極提供必要信息，及時處理網(wǎng)上交易事宜。認真填報有關(guān)報表及提供相關(guān)信息資料。

5、接受采購單位對其資質(zhì)、質(zhì)量等方面的考察和確認。

第七章

監(jiān)督與考核

第三十條 公司紀委監(jiān)察部負責(zé)對物資資源市場管理與發(fā)展進行監(jiān)督。

第三十一條 市場部負責(zé)對采購單位在供應(yīng)商的考核、分級、動態(tài)管理及供應(yīng)商績效改進和供應(yīng)商發(fā)展等方面進行與監(jiān)督與考核。考核納入到采購單位經(jīng)濟責(zé)任制考核體系中。

第三十二條 監(jiān)督與考核的內(nèi)容

1、采購單位執(zhí)行本辦法的情況；

2、采購單位在資源市場內(nèi)外的采購情況；

3、采購合同的執(zhí)行情況；

4、供應(yīng)商的考核及分級管理等情況 第三十三條

考核方法

1、市場部依據(jù)本辦法制定考核細則，考核和評價結(jié)果，納入公司內(nèi)部經(jīng)濟責(zé)任制考核體系。

2、市場部組織相關(guān)部門和單位，對采購單位提交的“公司供應(yīng)商考核報告”、“公司供應(yīng)商分級報告”和“公司供應(yīng)-9

應(yīng)商，“公司采購合作協(xié)議書”中權(quán)利和義務(wù)自動解除。采購單位負有通知的義務(wù)。

第八章 供應(yīng)商發(fā)展

第三十七條 供應(yīng)商發(fā)展的主要目的在于根據(jù)供應(yīng)商監(jiān)督考核的結(jié)果及企業(yè)采購戰(zhàn)略產(chǎn)生的對供應(yīng)商新的需求，對供應(yīng)商進行績效改進，提高供應(yīng)商的綜合實力，與供應(yīng)商建立長期有效的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系。

第三十八條 市場部和采購單位將采取下列措施，發(fā)展與供應(yīng)商之間的關(guān)系：

1、結(jié)合公司實際，改進公司采購策略；

2、市場部每年組織一次供應(yīng)商會議，組織采購單位、專業(yè)管理部門和物資需用單位向供應(yīng)商提供考核反饋信息，探討雙方共同發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)和需改進的問題；

3、市場部向供應(yīng)商征求在與公司職能部門、物資使用單位、采購單位業(yè)務(wù)往來過程中的意見，并及時將供應(yīng)商提供的合理建議反饋給公司領(lǐng)導(dǎo)層和相關(guān)單位與人員。

4、采購單位及時向供應(yīng)商通報企業(yè)新的采購需求；

5、采購單位協(xié)助供應(yīng)商制定發(fā)展方案，滿足改進績效水平，提高供應(yīng)能力；

第三十九條 采購單位要研究發(fā)展?jié)撛诠?yīng)商。特別是要提-11

第五篇：公司物資采購和存貨管理辦法

公司物資采購與存貨管理辦法

第一章 總則

第一條 為了規(guī)范公司采購管理，進一步降低采購成本，提高物資供應(yīng)服務(wù)質(zhì)量和存貨管理水平，確保生產(chǎn)經(jīng)營的正常進行，提高整體經(jīng)濟效益，特制定本管理辦法。

第二條 本辦法適用于公司機關(guān)各科室、各單位以及各法人單位、公司分支機構(gòu)，以下簡稱各單位。

第二章 管理機構(gòu)和職責(zé)

第三條 公司物資采購和存貨管理業(yè)務(wù)在嚴格遵守國家的有關(guān)法律法規(guī)，遵循上級各主管部門有關(guān)物資采購規(guī)程的前提下，大力實施公正、公平、公開、透明的陽光采購工程，嚴肅采購紀律，嚴格執(zhí)行公司有關(guān)文件，實行“計劃、采購、資金”三個集中管理的原則。在物資采購與存貨管理相關(guān)單位和部門分別設(shè)置計劃、采購、審批、合同管理、驗收、保管、稽核等崗位，建立相應(yīng)的崗位責(zé)任制。不得一人承擔(dān)兩個及以上崗位的工作。確保辦理物資采購與存貨管理業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。物資采購與存貨管理業(yè)務(wù)不相容崗位一般包括：

（一）請購與審批；

（二）采購合同的訂立與審批；

（三）采購與驗收；

（四）采購、驗收與相關(guān)會計記錄；

（五）發(fā)出、領(lǐng)用、處置的審批與保管。

第四條 物資供應(yīng)公司是公司物資供應(yīng)管理的職能部門，負責(zé)公司物資供應(yīng)管理工作，負責(zé)公司各單位所需物資的需求計劃審核匯總和采購計劃的編制送審；負責(zé)所采購物資入庫保管以及配送發(fā)放等保障工作，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)；按公司及財務(wù)部門要求取得、填制、傳遞和登記有關(guān)憑證和帳簿；執(zhí)行盤點制度，協(xié)助財務(wù)部門搞好材料結(jié)算與存貨核算工作。

經(jīng)公司批準(zhǔn)，部經(jīng)營單位在物資公司的指導(dǎo)下自行管理存貨業(yè)務(wù)，如燃料銷售公司、物流發(fā)展公司、商店超市等商貿(mào)流通單位及泥漿材料廠、空氣分離廠、服裝廠等加工銷售單位。公司低值易耗品的管理機構(gòu)為生活服務(wù)公司（相關(guān)管理規(guī)定按運塔字[2002]4號文件執(zhí)行），燃料銷售公司自行管理銷售油品等進銷存業(yè)務(wù)的同時，也是公司本部各種油品的管理機構(gòu)。

第五條 物資采購辦公室是公司物資采購業(yè)務(wù)的職能部門，物資采購辦公室在遵照執(zhí)行公司相關(guān)管理規(guī)定的前提下開展物資采購業(yè)務(wù)，主要負責(zé)采購計劃的審核；根據(jù)供貨能力、周期、質(zhì)量、價格等諸多市場信息對供應(yīng)商初步選擇確定并發(fā)送物資采購信息；確定采購方式，組織進行招（議）標(biāo)或比價的方式開展采購業(yè)務(wù)；與最終確定的供應(yīng)商按照采購合同聯(lián)系供貨及退換貨事宜，落實和完成物資采購計劃，做好到貨及退換貨記錄；逐筆對采購物資的品種、數(shù)量及價格等要素進行審核；向供應(yīng)商索取真實、合法的增值稅發(fā)票、清單等單據(jù)，及時辦理傳遞手續(xù)；負責(zé)組織建立物資供應(yīng)商評價體系；負責(zé)牽頭辦理采購資金支付審批手續(xù)；在堅持三個集中的同時，實行統(tǒng)放結(jié)合的辦法，零星、急用料、專用物資或其他特殊情況需自行辦理采購業(yè)務(wù)的，需經(jīng)物資采購辦公室審批同意后，各單位在審批范圍內(nèi)辦理。

第六條 企管與法律部門負責(zé)和組織制訂物資的儲備定額和消耗定額；審核物資采購計劃；按照審定的采購計劃和最終確定的供應(yīng)商簽訂采購合同；針對物資采購業(yè)務(wù)的計劃準(zhǔn)確率、到位率、庫存積壓、超限以及待料情況等對相關(guān)單位部門進行監(jiān)督考核；審核簽訂各商貿(mào)流通和生產(chǎn)加工銷售單位商品及產(chǎn)品的銷售合同；監(jiān)督檢查買賣合同的執(zhí)行情況；負責(zé)牽頭處理物資采購、存貨管理以及合同執(zhí)行過程中涉及糾紛甚至法律訴訟的事務(wù)。

第七條 安全與技術(shù)部門負責(zé)組織公司生產(chǎn)和使用的產(chǎn)品質(zhì)量認可、計量鑒定、質(zhì)量監(jiān)督檢查；負責(zé)質(zhì)量、計量糾紛的處理；負責(zé)各類質(zhì)量事故的調(diào)查處理和統(tǒng)計上報；負責(zé)特殊產(chǎn)品（包括：鍋爐、壓力容器、特種設(shè)備、消防產(chǎn)品、防爆器材、安全檢測儀器、防護器具及勞動保護用品）供應(yīng)廠商安全資質(zhì)審查工作；負責(zé)按公司相關(guān)規(guī)定管理公司閑置廢舊物資（包括各種邊角余料）。

第八條 財務(wù)部門負責(zé)物資采購計劃的審核和采購資金的總額控制；參與物資采購招標(biāo)和合同簽訂；集中統(tǒng)一管理貨款結(jié)算，負責(zé)對請購手續(xù)、采購訂單(或采購合同)、驗收證明、入庫憑證、采購發(fā)票等文件和憑證的審核工作；集中統(tǒng)一負責(zé)按照公司相關(guān)管理規(guī)定進行存貨的核算業(yè)務(wù)；組織對庫存物資的月度收發(fā)情況進行稽核，定期盤點庫存物資；參與編制消耗定額和儲備定額；參與對相關(guān)部門的考核；組織制定庫存物資計劃價格；審定積壓、廢舊物資的處置價格。

第九條 紀檢監(jiān)察部門負責(zé)收集供應(yīng)商的擬供貨及報價清單，經(jīng)過比價結(jié)合物資供應(yīng)商評價資料確定供應(yīng)商并在相關(guān)會議通過后最終確認；負責(zé)對物資采購及銷售業(yè)務(wù)的招投標(biāo)、合同談判等環(huán)節(jié)進行有重點的監(jiān)督、檢查和抽查；組織公司物資采購效能監(jiān)察。

審計部門負責(zé)對大額物資采購或銷售業(yè)務(wù)（10萬元及以上）的招投標(biāo)及合同簽訂全過程的監(jiān)督，對10萬元以下詢比價結(jié)果進行抽審；監(jiān)督審核庫存積壓物資管理及廢舊物資回收、處置；負責(zé)對《公司物資采購與存貨管理辦法》的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。

第十條 各物資需求單位根據(jù)消耗定額編制物資需求計劃，負責(zé)物資需求計劃編制上報、技術(shù)確認、物資領(lǐng)用；參與采購方案的編制、技術(shù)評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的制定，參與物資采購和銷售業(yè)務(wù)的招投標(biāo)及合同談判、非標(biāo)準(zhǔn)物資到貨后的驗收工作。

第三章 物資采購的計劃管理

第十一條 物資需求計劃由各單位根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營所需，編制、季度、月度物資需求計劃，經(jīng)本單位負責(zé)人審核批準(zhǔn)后上報物資供應(yīng)公司。物資供應(yīng)公司對各單位所報計劃審查核實后，及時進行分析匯總，進行“六平一代”，（即平庫存、平積壓、平在途、平期貨、平修舊、平利廢，一代指代用物資），保證科學(xué)、合理的安全庫存量為前提，編制物資采購計劃和按要求送審。各種采購計劃的具體編制要求、上報時間和傳遞、審批手續(xù)等要求按照公司相關(guān)管理規(guī)定辦理。

第十二條 相關(guān)管理部門按各自管理職責(zé)及時辦理審核程序和組織采購業(yè)務(wù)，確保物資的及時到位。因用料單位計劃不周，未及時糾正，或糾正不徹底而造成物資積壓浪費者，由計劃單位承擔(dān)全部責(zé)任。商品銷售及生產(chǎn)加工單位也要本著以市場為導(dǎo)向和以銷定產(chǎn)的原則購進和生產(chǎn)加工，減少盲目性，杜絕積壓、浪費。

第四章 物資采購的質(zhì)量管理和入庫驗收制度 第十三條 采購物資必須保證質(zhì)量，物資質(zhì)量實行全過程質(zhì)量責(zé)任制，堅決杜絕質(zhì)次價高的物資入庫。在采購合同或協(xié)議中就必須明確采購物資的質(zhì)量要求、檢驗規(guī)范、適用范圍和產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及法律所要求的有關(guān)證件，明確需要供應(yīng)商提供的服務(wù)內(nèi)容，凡國家及行業(yè)質(zhì)量部門公布的不合格產(chǎn)品的生產(chǎn)廠商，嚴禁訂購其產(chǎn)品。

第十四條 由技術(shù)部門或指定專人嚴格按照國家《產(chǎn)品質(zhì)量法》的有關(guān)條文及公司有關(guān)管理規(guī)定對所購物品或勞務(wù)等的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量和其他相關(guān)內(nèi)容進行驗收，采購的物資必須具備三證，即生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品合格證和產(chǎn)品檢驗出廠證。無三證產(chǎn)品不得采購和驗收入庫。采購重要物品必須具備產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，進口配件必須選擇正規(guī)渠道進貨，保證產(chǎn)品質(zhì)量。不合格物資嚴禁入庫。對驗收過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，負責(zé)驗收的部門或人員應(yīng)當(dāng)立即向相關(guān)部門報告，發(fā)生質(zhì)量問題的必須及時退回并索回貨款。

第十五條 技術(shù)部門檢驗合格出具驗收證明，由倉儲保管部門按規(guī)定辦理入庫手續(xù)，按照公司及財務(wù)部門要求填制入庫單，并登記存貨實物明細賬簿。

保管人員按包裝、件數(shù)驗收，根據(jù)交接單逐項檢查，認真核實“運輸記錄”和“商務(wù)記錄”，油料入庫單還必須附送供貨單位及過磅單，包裝箱、袋、桶、捆要完好，無散包、破損、殘缺、污染等現(xiàn)象，發(fā)貨件數(shù)與實到件數(shù)相符，堆裝貨物要按實到件數(shù)驗收，并做好到貨記錄。要按規(guī)定做好現(xiàn)場交接簽認工作，避免發(fā)生糾紛，提高工作效率。驗收入庫中發(fā)現(xiàn)到貨物資短缺時，應(yīng)根據(jù)各種記錄和供貨合同條例進行核對，嚴格分清供、運責(zé)任，并通過有關(guān)規(guī)定妥善處理。發(fā)現(xiàn)殘損，短缺，質(zhì)量問題時，在未處理前，倉庫保管員應(yīng)按原包裝妥善保管，不能動用或丟失。

第十六條 公司內(nèi)部單位提供的加工產(chǎn)品（修制品）憑技術(shù)部門的驗收合格證入庫，價格以企管部門下達的修制品計劃或與加工單位簽訂協(xié)議為準(zhǔn)。

各商品銷售及生產(chǎn)加工單位購進商品或生產(chǎn)加工過程中的產(chǎn)品、半成品也應(yīng)按照上述要求分別由技術(shù)人員和保管人員進行驗收入庫和登記存貨實物明細賬簿。對檢驗過程中發(fā)現(xiàn)的不合乎有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的次品、報廢品要做好記錄，及時上報處理。

第五章 庫存物資、存貨的保管制度

第十七條 庫存物資保管工作必須遵守準(zhǔn)確、及時、經(jīng)濟、安全的原則，必須做到“四號定位”、“五五存放”、“四對口”的科學(xué)管理。必須按各類物資的特性和具體的儲存條件，定期維護保養(yǎng)、抽樣復(fù)檢、整碼碼垛，做到“十不”無損儲存。

（一）應(yīng)根據(jù)物資的特性科學(xué)存放。對于一些精密度要求嚴格的庫存物資、存貨要特別注意，不要損壞其物質(zhì)本身質(zhì)量。

（二）對于可除銹的物質(zhì)，銹污除干凈后，用石蠟、潤滑油、合成防腐劑涂刷涼干。

（三）需進行包裝的物資進行包裝后，經(jīng)檢驗符合要求后方可入庫保管。

第十八條 庫存物資要按照保管規(guī)程要求建立臺帳，要做到產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、產(chǎn)品許可證、合格證、生產(chǎn)日期、生產(chǎn)批次、有效期等內(nèi)容齊全，包裝、擺放、儲存符合要求，物資倉儲管理工作參照《中國石油天然氣集團公司企業(yè)物資部門倉儲管理工作等級標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行。驗收入庫的物資，必須做到帳、卡、實物、資金四對口。未經(jīng)檢驗驗收的物資不得交付使用，不得付款。

第十九條 庫存物資要做到有動必點，堅持永續(xù)盤點的制度。庫房每月要全面盤點一次，庫房盤點必須填寫盤點表，由相關(guān)人員簽字，每年五月底前必須搬動整理檢查一次，以防生銹。腐蝕受損件在每年十一月底全面清倉查庫，對查出的問題進行匯總，上報研究后一次性處理。定期對存貨進行檢查，查看有無損壞、變質(zhì)或積壓等情況，并對檢查結(jié)果進行記錄，要積極盤活積壓存貨，對毀損、報廢、技術(shù)淘汰的存貨經(jīng)相應(yīng)地授權(quán)審批，及時處理。發(fā)現(xiàn)庫存盈虧的，及時上報，庫房和財務(wù)部門按規(guī)定進行業(yè)務(wù)處理。

（一）、同名、同數(shù)、價格差異、出賬引起的虧損，由保管員填寫調(diào)整單，科長或單位領(lǐng)導(dǎo)審批，即可出賬。

（二）、由于收發(fā)差錯引起的盈虧，清倉查庫中發(fā)現(xiàn)的責(zé)任不明的盈虧，由保管員填寫盈虧單，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后處理。

（三）申請報廢的物資，必須說明原因，每年十二月初由保管員填寫報廢物資申請表，由技術(shù)部門鑒定后，交上級部門批準(zhǔn)后，方可出賬處理。

第二十條 存貨的存放和管理必須由專人負責(zé)并分類編目，定期與會計記錄進行核對，并對不一致的項目查找原因，落實責(zé)任。認真填寫維護保養(yǎng)記錄本、收發(fā)差錯記錄本、巡回檢查記錄本，做到發(fā)現(xiàn)問題記錄有時間、有措施、有處理結(jié)果。

財務(wù)部門負責(zé)定期組織對存貨進行盤點，與實物明細賬進行核對，查明差異原因及相關(guān)人員的責(zé)任，形成盤點報告，經(jīng)審核批準(zhǔn)進行賬項調(diào)整，以保證賬實相符。在期末組織相關(guān)部門對存貨進行全面清查，按照公司相關(guān)管理規(guī)定計提存貨跌價準(zhǔn)備。

第六章 庫存物資和存貨發(fā)出管理

第二十一條 物資經(jīng)檢驗合格后方可入庫和發(fā)放使用。各庫房憑填列完整正確、手續(xù)合格有效的發(fā)料單做為庫存物資或存貨的出庫憑證，輪胎、工具、勞保和低值易耗品以及各配件庫房中的大件、總成件領(lǐng)用還必須登記領(lǐng)用臺帳。用于銷售的必須附有銷售清單有關(guān)聯(lián)次，必要的還需審核相關(guān)銷售合同。庫存物資發(fā)出審批程序按照公司有關(guān)成本費用管理規(guī)定和各單位具體的油材料領(lǐng)用管理規(guī)定執(zhí)行，用于銷售的存貨發(fā)出審批程序按照公司有關(guān)銷售與收款管理規(guī)定和各單位具體管理規(guī)定執(zhí)行。

第二十一條 庫房保管員要審核出庫憑證填寫是否齊全、出具的證明是否有效，物資出庫必須堅持“先進先出、后進后出”的發(fā)放原則，發(fā)料分單位單次分發(fā)，不允許兩個單位混發(fā)。

對已經(jīng)發(fā)出的物資和存貨，當(dāng)月必須辦理出庫，屬于生產(chǎn)加工的，對原材料、半成品及產(chǎn)成品的發(fā)放、領(lǐng)用，必須分別憑合格的出庫憑證辦理出庫。屬對外銷售的，當(dāng)月還必須開據(jù)銷售發(fā)票并準(zhǔn)確掛帳，否則追究保管人員和相關(guān)管理人員責(zé)任。各商貿(mào)流通單位對外銷售業(yè)務(wù)的資金回收按季度考核，每季度末資金必須回籠，為降低經(jīng)營風(fēng)險，大額銷售必須簽定銷售合同。

庫存物資的發(fā)放要求如下：

（一）、依據(jù)發(fā)貨憑證，按其數(shù)量準(zhǔn)確發(fā)出，不準(zhǔn)多發(fā)或少發(fā)。

（二）、發(fā)放物資程序：動標(biāo)簽、發(fā)貨、點庫存、簽字核對。

（三）、交提貨人當(dāng)面點清楚，由提貨人在發(fā)貨單據(jù)指定位置簽字。

第二十二條 物資的包裝要求

（一）、能保持原包裝的按原包裝發(fā)貨。

（二）、選擇牢固的包裝物。

（三）、按裝箱要求，上輕下重選擇合適的襯墊材料。

（四）、裝箱單要填清箱內(nèi)品種、規(guī)格、數(shù)量、發(fā)票號及包裝人員簽名。

第二十三條 下列物資不允許出庫

（一）、憑證填寫不清，或印章、審批手續(xù)不齊全，不允許出庫。

（二）、非正式出庫憑證不予接受，特殊情況必須由有關(guān)業(yè)務(wù)主管簽字并有處理方法方可發(fā)放。

（三）、生銹腐爛、變質(zhì)物質(zhì)不允許出庫，經(jīng)保養(yǎng)檢驗合格后方可發(fā)放。

（四）、待收料物資不允許出庫，如生產(chǎn)急需，先由計劃員開估價入庫料單，并經(jīng)檢驗后，保管員方可迅速處理，保證生產(chǎn)需要，產(chǎn)品合格后方全數(shù)入庫。

第二十四條 嚴格執(zhí)行交舊領(lǐng)新和登記領(lǐng)用臺帳制度

（一）按技術(shù)部門規(guī)定的交舊物資范圍，收回舊件，發(fā)出新件。廢舊料由專人負責(zé)管理，按技術(shù)部門以及公司運財字[2001]205號《關(guān)于公司閑置報廢物資管理有關(guān)問題的通知》文件之要求回收、保管、存放和處置。

（二）輪胎、工具、勞保和低值易耗品庫房以及各配件庫房中的大件、總成件領(lǐng)用必須建立登記領(lǐng)用臺帳制度，領(lǐng)用人員在出庫憑證上簽字同時還需在臺帳的指定位置簽字。臺帳登記應(yīng)統(tǒng)一規(guī)范符合公司規(guī)定，臺帳登記必須真實、準(zhǔn)確、完整、及時，以備財務(wù)部門、領(lǐng)用單位核查和上級部門核查。

領(lǐng)用輪胎未達到規(guī)定行駛里程的，責(zé)任人按供應(yīng)及技術(shù)部門核定的損失進行賠償后，方可領(lǐng)用，工具、勞保及辦公用低值易耗品未到領(lǐng)用周期的，不予發(fā)放，人員調(diào)動調(diào)離崗位的，根據(jù)臺帳登記物品進行移交，接受人在臺帳指定位置簽字。

第二十五條 物資退換貨以及存貨的銷售退回

（一）、經(jīng)過技術(shù)部門質(zhì)量檢驗不合格或在使用過程中有質(zhì)量問題的物資，均可以退換貨，但必須附有技術(shù)部門的詳細鑒定結(jié)論。

（二）、商品及產(chǎn)品的銷售退回必須經(jīng)各單位銷售主管審批后方可執(zhí)行。銷售退回的貨物應(yīng)由技術(shù)部門檢驗和保管部門清點后方可入庫。技術(shù)部門應(yīng)對客戶退回的貨物進行檢驗并出具檢驗證明；保管部門應(yīng)在清點貨物、注明退回貨物的品種和數(shù)量后填制退貨接收報告。

財務(wù)部門對檢驗證明、退貨接收報告以及退貨方出具的退貨憑證等進行審核后辦理相應(yīng)的退款事宜。

第七章 附則

第二十六條 本管理辦法由財務(wù)資產(chǎn)科負責(zé)解釋。第二十七條 本管理辦法自發(fā)布之日起實施。