第一篇：日常工作清單

日常工作清單

1、零用金有發生時，在出納系統4.4審核；

2、有發生付款時，在采購9.A.1、9.A.2、9.A.4審核成付款單并銷賬，結轉至會

計系統整理憑證；

3、有貸款發生時，出納系統:3.2錄入貸款相關信息；有還款時，出納系統3.3

錄入還款相關信息；

4、出納系統：錄入5.1銀行提出、5.2存入、5.3轉款等；

5、每日藥水統計表：在倉儲系統B.4原料進出統計、生產管理系統6.4.1統計產

量；

6、會計系統：4.4日計表，傳票整理；

7、樺棋托工對賬；

8、統計報表申報：統計用戶名：714043651 密碼：57635716、國稅用戶名：*** 密碼：111111相關報表數據錄入；

9、地稅下載外籍人員個人所得稅軟件：外籍人員新增、離職手續辦理；

10、月底員工工傷統計表核對，水電費統計，原料、鈦制品統計等；

11、會計系統計提薪資，稅金、利息等，原物料耗用，待攤費用耗用錄入系

統；

12、月末固定系統：2.7新增固定資產成本、部門、折舊費用核對、4.1固定

資產追加等錄入、6.1結轉至會計系統、7.1資產錄入：固定資產計提折舊附

加并與會計系統核對；

13、銀行對賬單與會計系統5.4、出納系統5.7核對

農商行客戶號：2000020415用戶名：gaojuanjuan16密碼：951117

中行：用戶名：yzc132023yzc714043651

中信銀行：用戶名：732361gjj密碼：951117

第二篇：小企業會計出納日常工作清單2018

會計工作清單

一、日常賬務處理 １、憑證制單 ２、審核 ３、核對往來賬

４、每月25日左右，計算銷項稅額和進項稅額，二、月末結賬

１、計提折舊、長期待攤費用、無形資產攤銷、開辦費攤銷（現在基本一次性計入開始經營當月）；

２、計算提取稅費，營業稅、城建稅、教育費附加、水利建設基金、印花稅（當地稅務局核定征收）、營業資金和營業賬簿印花稅、企業所得稅；

３、核對應交增值稅進項稅額：賬面記載（已認證與未認證）、進項稅額留底（稅務系統記載）、進項發票抵扣聯三者是否一致；

４、核對應交增值稅銷項稅額：賬面記載、稅務系統銷項稅額二者是否一致；

５、結轉損益

三、出具報表

四、稅務事項 １、每月5日前抄報稅

２、每月15日前，國地稅納稅申報 國稅：增值稅及報表

地稅：綜合申報表及報表，個人所得稅，社保 ３、每季15日前，企業所得稅申報

４、每年1月31日前，社保清算（具體截止期見當年網上通知）５、每年5月31日，企業所得稅匯算清繳

五、統計及其他事項

１、每月8日前報統計局（具體時間見通知）

2、每年6月30日前，企業信息公示

3、稅務登記證信息變更

六、會計檔案 １、裝訂憑證； ２、裝訂報表

★稅務稅費繳納的考慮：

一、增值稅稅額計算

1、積極核對銷售業務，盡快填開銷項發票，確定當月銷項稅額。銷售是企業日常工作的重點，是企業經營的核心。銷售發票是財務記賬，確定業務發生的合法憑據，因此企業在發生銷售業務時應盡快給對方開具發票，確定當月銷售情況。

一個業務從合同簽定，到公司發貨、對方驗收確認、發票填開是有一段時間的，這段時間又因為客戶的大小、業務往來的頻率、各公司驗收程序的不同存在差異。有時銷售企業甚至不能自主確定開票時 間，只能根據客戶的需要進行開票，與稅法規定的開票要求不符。

做為企業的會計，必須對企業日常銷售業務的處理相當明確，熟悉主要客戶的開票要求，能夠在滿足客戶要求的同時，又不耽誤本公司正常的工作處理。為了很好的協調雙方的工作，會計應當在每月20號左右就開始核實當月開票稅額，將應該開具發票的業務盡早完成，通常企業在每月結束前3天就會停止填開發票。因此企業若是需要對方給其開具發票應盡快聯系，不要拖到月底再同對方交涉。

（二）認真核對當月進項發票，保證發票及時認證，確定當月進項稅額。

通常商品要比發票提前到達企業，企業在收好貨物的同時還應確認發票的開具情況，在規定時間未收到發票時應與對方聯系，索要發票。

進項發票只有通過稅務機關認證審核通過之后，方能進行抵扣稅額。目前專用發票認證一般是通過網上遠程認證系統自行認證。因此企業會計應在規定時間及時辦理認證，確定當月進項稅額。

一個企業每月進項發票較多時，可能不會在一個月全部認證，而是有選擇的認證部分發票。發票認證時主要考慮三個因素：第一，當月繳納稅金金額。在稅務機關規定稅負范圍上下計算當月稅金；第二，考慮會計存貨和成本處理。有些商品當月購入當月銷售，這些發票應該在當月認證，否則將導致賬面庫存為負數；生產企業成本計算需要原材料，若當月生產領用材料發票未進行認證處理，將會降低產品成本；第三，發票是否將要到期。按照稅法要求，發票自填開之日起 180日內進行認證。因為多數企業特別是商業零售企業存在銷售不開發票現象，導致進項發票盈余，遲遲無法認證。因此企業在認證發票時應認真查看當月進項發票情況，先將快要到期發票進行認證。

（三）控制銷項開票稅額，調控進項發票稅額，做好稅款計算與繳納。

增值稅一般納稅企業繳納的主要稅種就是增值稅，增值稅的通常計算是用當月銷項稅額減去當月進項稅額和上月留存的未抵扣進項稅額。增值稅計算較為簡單，但是控制起來非常復雜，企業要同時考慮到當月銷項開票情況和進項發票到達、認證情況，還要考慮稅務機關對企業的稅負要求，同時也要注意合規性。

稅務機關為了控制企業增值稅的繳納情況，根據不同類型的企業制定了相應的稅負，即全年應該繳納的增值稅金額。防止企業通過非法操作少繳納增值稅。企業通常是將繳納的增值稅金額控制在稅負標準線附近，有時還會略微高于稅負標準。各地稅負標準不一，執行力度也存在差異，企業應根據當地情況認真執行。

稅務機關的稅負標準是指全年企業完成的稅務要求，企業個別月份繳納稅金金額低于或高于稅負標準都是正常的。但是個別企業負責人在處理時往往比較“認真”，通過多種途徑將每月增值稅的繳納金額都控制在稅負標準線上，這樣處理是沒必要的，也顯得非?？桃狻?/p>

二、計提地稅稅金（現在國地稅機構合并了，但稅種習慣叫法未變）

按照稅法要求，企業在計算繳納增值稅的同時，還應計提繳納部 分地稅稅金，主要包括城市維護建設稅和教育費附加，多數地區已開始計提地方教育費附加。企業應在月末計提，月初申報繳納，取得完稅憑證沖銷計提金額。

這些計提的稅金屬于企業費用，因此企業在估算當月利潤時，也應考慮這些數據。

三、其他稅種計算及繳納

正常月份，企業只需考慮計算增值稅及計提的地稅稅金，但個別月份如季度、年末結束應計算繳納所得稅；根據稅務機關要求繳納印花稅、房產稅、土地使用稅等。

（一）所得稅

所得稅一般是按季預繳，年終匯算清繳。會計在季度結束月份進行賬務處理時應全面考慮該季度各月份的經營情況，在做賬之前估算該季度應繳納所得稅金額，不足之處及時調整。

所得稅征收和計算方法較多，會計應根據企業所得稅的征收方式，處理企業的收入與費用單據的比例。所得稅也應在季度結束月份計提，次月納稅申報取得完稅憑證后沖減計提金額。

（二）按季度或半年繳納的稅種處理

有些稅種通常不是按月份計算的，房產稅、土地使用稅一般是按半年或一年繳納，具體繳納月份由當地稅務機關規定。會計在進入企業后應首先確定企業日常主要申報稅種和具體申報時間，在申報月份按時申報，足額繳納稅金。

（三）特殊稅種單獨處理 有些稅種如車輛購置稅、車船稅、契稅、土地增值稅，平時一般不會遇到，因此也不要特別在意，只要在實際發生時，確定繳納和申報方法認真處理即可。

出納工作清單

一、辦理銀行存款和現金領取。

二、負責支票、匯票、發票、收據管理。

三、做銀行賬和現金賬，并負責保管財務章。

四、負責報銷差旅費的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發款。

2、員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。

五、員工工資的發放。

A現金收付

1、現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

2、現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責。

3、把每日收到的現金送到銀行，不得“坐支”。

4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。

5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。

B 銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。

2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務章平時由出納保管。

C報銷審核

1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應補。

2、附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。

3、正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼（原則上除印有財政監制章的財政票據外，其余收據不得報銷，也不得稅前扣除）。

4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。

5、大、小金額是否相符。若不相符，應更正重填。

6、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

7、支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷。

Ｄ、日報賬的登記與核對

應逐筆核對銀行日記賬與對賬單，月末如果銀行賬與對賬單余額不一致，應編制未達賬，現金應賬實一致。

第三篇：日常工作

日常工作

排值班表（每周一）

銀行取備用金（月初）

大于一萬填支票領用單 到銀行柜臺打印對賬單（月初）到銀行找大堂人員拿保險發票（月初）地稅局讀說卡（每月15號前）和二樓對上月演出費（每月7號前）

莉做坐班費，核對數，發放（只有行政人員可以看?。┳鲩_心甜沫演出費，王師傅甜沫錢 發放開心甜沫演出費 做二樓演出費 發放二樓演出費 報銷因公用車交通費 需報銷業務

交電費，填轉賬支票（月中）核對好客明湖演出費，金額

發工資、發學員隊服務費（每月20號）發廢品勞務費（每月20號）交話費、網費（月底）

對庫存酒水,填寫酒水明細，后附出庫單（月底）

銀行柜臺拿稅單、團購單、pos單、轉賬單，找大堂人員拿支票回單（月底）月底存現

填現金、銀行日記賬（日常）

1、報銷流程：

報銷憑證后附→先關發票、收據、出入庫單、工作呈報→填附件數→找相關人員簽字經手人、部門負責人、出納、財務負責人、總經理→發錢

2、團購：月底到銀行柜臺打印團購單→自己打印團購明細并填好本月團購具體數據→團購明細后附團購單

3、日常收入：填寫銷售收入明細表→按現金、支票、轉賬、pos、掛賬等填入相關欄內金額，后附相關收入證明，如支票回單、現金繳款單、pos單、轉賬單→在收入明細中按欄填寫金額

4、提成流程：確定業務金額，詢問提成人姓名、賬號、開戶行地址等信息

根據提成標準，按業務金額范圍計算提成金額，填寫工作呈報及表格（明湖居日?！岢伞鼒鎏岢伞ぷ鞒蕡蠹疤嵘砀瘢?/p>

打印工作呈報及表格

相關人員簽字→網銀轉賬→會計授權

提成人收到提成后，簽字確認

5、支票: ①取現：填現金支票→填相關數據→自己蓋法人章→會計蓋財務章（前后都蓋章、金額大于1萬需填寫支票領用單）

左聯：日期（小寫）、收款人：濟南明湖居演藝有限公司、金額：￥、用途：備用金、→粘貼在

右聯：日期（大寫）、收款人：濟南明湖居演藝有限公司、金額大寫、小寫（羊角符）、用途：備用金、密碼：密碼器

②給他人支票:轉賬支票→填相關數據，用途按支票用途填寫→自己蓋法人章、會計蓋財務章（只蓋前面）

③收到他人支票:轉賬支票后面自己蓋法人章、會計蓋財務章→填進賬單（日期為交款當日）

6、存現金：填現金交款單（日期為交款當日）

7、電費： 確定需要交納的電費金額

填寫支票領用單→填寫轉賬支票→剪下轉賬支票左聯貼于支票領用單上

交完電費后，拿到電費發票，填寫報銷憑證→開具收據→將收據貼于報銷憑證上

電費金額除以2，開具演出費發票，上聯給二樓，底聯做賬并填寫掛賬確認單

在收入明細表掛賬一欄，按日期填寫金額

8、好客明湖演出：根據掛賬具體金額填寫銷售收入明細表→銷售收入明細表后附好客明湖掛賬單→收入表出納、會計簽字

9、發工資：工資明細核對數目→相關人員簽字→填轉賬支票→填進賬單→打印工資表并蓋公章（蓋公章）→將工資表拷入優盤并加密

（增員時按原有序號繼續向下編號，不得因減員而是用之前編號）

工資表加密：日常→非日?！鶨ncodefive.exe→文件加密→在未加密文件一行→瀏覽→選擇工資表→開始加密→保存到桌面→拷到優盤（機密未加密各考一份）

10、開具演出費發票：鑰匙轉到開票→輸入密碼→確認鍵→稅控發票→金額→部類01→看看是不是演出費→確認鍵→打印

發票手寫付款單位

蓋發票章

上聯給客戶，底聯自留做賬

11、開具會議服務費發票：電腦桌面普通發票打印→密碼→打印位置調整→種類：190*101.6→是→其他服務業→輸入客戶名稱、品稱及名稱：會議服務費→輸入單價、金額、填票人→保存→打印（先用廢紙打一次）→正式打印→蓋發票章→一聯自留、二聯給客戶、三聯做賬

12、讀說卡：鑰匙轉到稅控→申報操作→用戶卡申報→確認鍵→插卡→確認鍵→…→成功

稅務局回來后→稅控→讀卡→授權

13、開心天沫演出時相關出納工作：零錢備用金→結束后計算小吃、門票、團購、花籃收入→明湖居日常填相聲大會收入

14、開心天沫演出費：計算演出場次（一個節目算1場，如有第二個節目算0.5場，堂倌算0.5場，主持人一場100元，最多2場）

按演出費60、50、40、30計算

15、Pos機使用：電話線插在1上→插電源→ 確定→1.消費→輸入金額→確定→插卡→刷卡→確認→對方輸密碼→出紙→交易成功

簽到：菜單→7.管理→→簽到→操作員01→密碼0000

撤單：菜單→2.撤銷→主管密碼→123456

16、二樓演出費：和二樓核對場次，算演出費，開演出費發票

計算二樓演出費并發放

文件：日常→二樓演出費、二樓演出場次

第四篇：日常工作

每日：衛生檢查、錄像檢查、網站瀏覽、重大危險源日報、值班情況、危險化學品輸送管道檢查、生產設備檢查、安全設施檢查，安全隱患檢查，消防器材設施檢查、氨制冷設備檢查、防護救護器材檢查、應急救援物資檢查、監視器及測量設備檢查、危化品日常檢查、環保設施及條件檢查。

每月：安全活動記錄、安全生產工作會議記錄、領導干部帶班記錄、班組安全活動記錄、管理部門安全活動記錄、檢維修方案、檢維修作業風險分析和安全措施、檢維修交接手續、檢維修交付生產手續、特種設備運行及故障記錄、特種設備維修保養記錄、重大危險源企業自查表、安全隱患排查整治情況報告表、危化企業安全生產檢查表、安全設施維護保養檢查記錄、安全生產及隱患治理整改記錄、安全檢查記錄、警示標志與告知牌維護與檢查記錄、消防設施器材檢查維護保養記錄、液氨使用記錄及設備故障記錄、勞動防護用品采購記錄、勞動防護用品發放記錄、應急救援器材檢查記錄、監視與測量設備維護與保養記錄、安全生產費用使用記錄、?；份斔凸艿罊z查維護記錄。

每年：安全生產目標、法人安全生產承諾書、安全生產責任考核表、安全資源使用記錄表、管理制度操作規程評審與修訂記錄、安全生產工作計劃、綜合檢維修計劃、安環部安全活動計劃、班組安全計劃、生產部安全活動計劃、銷售部安全生產計劃、儲運部安全生產計劃、后勤部安全生產計劃、財務部安全生產計劃、安全培訓計劃、合格供貨方名單、供貨商選擇評價記錄表、重大危險源關鍵裝置重點部位清單、職業衛生基本情況表、安全檢查計劃、電氣及機械設備檢查表、廠房建筑檢查表、防塵防毒檢查表、安全設施及防火防爆檢查表、綜合安全檢查表、鍋爐安全檢查表、自評檢查會議記錄、不符合項整改報告、標準化自評報告、安全標準化現場管理自查情況統計表、特種設備檢驗記錄、生產設備停車操作記錄、職業危害識別記錄、職業安全衛生臺賬、消防安全管理臺賬、危險化學品臺賬，危險化學品入庫臺賬，危險化學品出庫臺賬、應急救援物資臺賬、監視與測量設備臺賬、計量器具臺賬、關鍵裝置及重點部位臺賬、重大危險源臺賬、安全設施臺賬、特種設備登記臺賬、特種作業人員管理臺賬、安全檢查生產隱患及治理臺賬、安全檢查臺賬、安全生產考核與獎懲臺賬、警示標志與告知牌管理臺賬、事故管理臺賬、消防設施臺賬、制冷間氨設備臺賬、防護救護器材臺賬、安全生產費用臺賬、安全教育臺賬、綜合應急預案培訓記錄、綜合應急預案演練記錄，綜合應急預案評價報告、重大危險源專項應急預案培訓記錄、重大危險源專項應急預案演練記錄，重大危險源專項應急預案評價報告、環保應急預案培訓記錄、環保應急預案演練記錄、環保應急預案評價報告、安全教育培訓記錄單、安全培訓教育效果評價報告、安全生產會議及活動記錄、職業危害識別記錄、工業企業污染排放及處理利用情況。臨時:文件發放回收記錄、外來參觀學習人員記錄、特種作業人員登記卡、法律法規試卷、特殊作業安全規范試卷、從業考試試卷、安全考核試卷、車間考核試卷、職工三級安全教育卡片、化學品裝卸車安全檢查表、危險化學品入庫臺賬、危險化學品出庫臺賬、破土作業許可證、動火作業許可證、臨時用電許可證、高處作業許可證、進入受限空間作業許可證、起重吊裝作業許可證、高處作業許可證、抽堵盲板作業許可證。

第五篇：日常工作

一、為加強對全區醫療機構制劑室、特殊藥品生產經營使用單位的日常監管，建立長效監管機制，完善監督等級評價體系，建立良好的藥品安全監管環境，根據《浙江省藥品生產監督管理辦法實施細則》及省局相應的《浙江省藥品生產日常監督檢查工作指南》和《2011浙江省藥品生產質量日常監管指導意見》精神，制定本工作方案。

二、2011年對醫療機構制劑室的日常監督檢查主要依據《臺州市醫療機構制劑配制日常監督管理辦法》（臺食藥監〔2007〕2號）；對麻醉藥品和精神藥品經營使用監管執行《浙江省麻醉藥品和精神藥品日常監督管理辦法》（浙食藥監安〔2007〕79號），對醫療用毒性藥品經營監管執行《浙江省醫療用毒性藥品經營管理辦法（試行）》（浙食藥監安〔2009〕5號）、《關于貫徹實施〈藥品類易制毒化學品管理辦法〉的通知》（國食藥監安〔2010〕157號），執行中如有與上級有關規定不一致處，按上級相關規定執行。

三、分局藥械科要根據《浙江省藥品生產（配制）日常監管信息系統》，督促轄區企業及時輸入或變更企業基礎信息；根據醫療機構制劑、特殊管理藥品監管有關法律法規、《臺州市醫療機構制劑室日常監督管理辦法》的要求健全轄區內相關單位的基礎資料和數據，建立完整的監管檔案。要確定專人負責，定期對檔案進行維護和更新，并根據檔案的內容進行分析和總結，通過分析和總結來指導日常監督管理工作。

四、要按照《浙江省藥品生產（配制）日常監管信息系統》及時填寫現場檢查報告，對發生違法違規被處罰的企業、監督檢查中發現存在嚴重缺陷、否決項缺陷等不符合驗收標準的醫療機構及時按《臺州市醫療機構制劑室日常監督管理辦法》規定組織跟蹤檢查，并在處理后5日內將監督檢查報告、責令改正通知書、行政處罰決定書、企業整改報告等上報市局，保持上下信息相通。

五、根據市局意見和當前醫療機構制劑室的誠信自律情況，系統檢查和重點監督巡查均采取飛行檢查方式。飛行檢查前，要求認真做好檢查方案，原則上嚴格按檢查方案進行檢查。監督檢查時發現質量可疑產品，應及時對其監督抽驗，不受監督抽驗計劃約束。

六、根據市局意見和本地實際，在2011年3月15日前將2011日常監管計劃（開展現場監督檢查企業計劃數原則上上、下半年各半，計劃對企業不實施日常檢查請說明原因）、每季度末月的20號前將本季度填寫完整的《路橋區藥品安監注冊工作季度完成情況報告表》（見附件二）、2011年12月5日前將全年藥品安全監管注冊工作總結和監管分析以及2012年工作思路以書面和電子文檔（易盛）形式上報市局藥品安全監管注冊處。

第二部分醫療機構制劑室的日常監管

2011要著重解決醫療機構制劑室配制過程中存在的突出問題：法律法規意識不強、執行省局新的換證《驗收標準》不力，制劑室普遍對原輔料供應商審計不嚴，不能做到全檢合格后投料、制劑室面積普遍偏小，質量管理只求過得去，管理水平有待于進一步督促提高，重點加強對經過再注冊品種有變更事項（工藝、標準、說明書等）執行情況的檢查，推進實施新的浙江省《醫療機構制劑許可證換(發)證標準》。

一、根據當前醫療機構的誠信自律情況，原則上對每家醫療機構制劑室檢查不少于一次系統檢查。對轄區企業的系統檢查面達到100%，人員可以與市局聯系要求增加藥品生產專業化隊伍成員參加。市局在適當時候將視情況對調劑產品多、存在嚴重缺陷的單位實施系統飛行檢查。

二、在系統檢查面達到100%的基礎上，對轄區的每一家制劑室原則上增加不少于二次日常檢查（重點監督巡查），對于生產品種多、存在問題多、調劑多、情況復雜的制劑室要增加檢查次數，每次檢查一般不宜重復產品，對查出的問題要跟蹤落實。重點監督巡查內容見附件三。

三、加強監督抽樣。根據日常監管情況，對每家制劑室全年安排監督抽樣不少于二個品種二個批次。

第三部分特殊藥品的日常監管

認真貫徹《麻醉藥品和精神藥品管理條例》、《反興奮劑條例》、《麻醉藥品和精神藥品經營管理辦法》和《浙江省麻醉藥品和精神藥品日常監督管理辦法》、《浙江省醫療用毒性藥品經營管理辦法（試行）》等法規規定，進一步落實監管責任。特殊藥品使用企業（單位）要每月進行自查，每季度末月20號前將自查結果匯總后報分局，報告需經企業（單位）采購、驗收、保管、運輸及企業（單位）負責人等簽字和企業蓋章，如發現異常情況應立即報告，經分局確認后及時上報市局；分局根據實際監管情況和企業（單位）上報情況，形成《路橋區藥品安監注冊工作季度完成情況報告表》（見附件

二）后上報市局；強化對區域性批發企業、專門從事第二類精神藥品批發企業、蛋白同化制劑和肽類激素生產企業、醫療用毒性藥品經營企業、使用特藥的藥品生產企業、使用特藥的非藥品生產企業（包括科學研究、教學單位）的日常監督檢查；進一步完善特殊藥品監管應急機制，網絡實時監控特殊藥品的經營使用情況。特殊藥品的現場日常檢查報告均按照《浙江省麻醉藥品和精神藥品日常監督管理辦法》的附件一《日常監督現場檢查報告》執行。

一、麻醉藥品和精神藥品的檢查：認真按照《浙江省特殊藥品信息系統》進行實時監控。藥械科要確定專人至少每星期上網實時核查一次，并做好記錄，同時將網上檢查與現場檢查相結合。分局在執行《浙江省特殊藥品信息系統》監控時發現存在的問題和新的需求，將與報日常監管計劃時一并書面報安監處。

市局每年組織一次對區域性批發企業、專門從事第二類精神藥品批發企業的現場檢查。分局每季度組織不少于一次對區域性批發企業、第二類精神藥品批發企業的現場檢查，將現場檢查與企業每季度報告表結合起來進行核實，對銷售異常情況每筆進行核實，并按季實施監管情況報告制度。

二、藥品經營企業銷售醫療用毒性藥品情況的檢查：結合藥品經營企業日常檢查，按照《浙江省醫療用毒性藥品經營管理辦法（試行）》等法規規定進行上、下半年各不少于一次的日常監督檢查，對存在問題的企業要進行跟蹤落實整改，企業同時具有麻醉藥品、精神藥品等特殊藥品經營資質的，可合并進行，形成綜合的特殊藥品監管《日常監督現場檢查報告》。

三、藥品經營企業銷售蛋白同化制劑和肽類激素、醫療用毒性藥品情況的檢查：結合藥品經營企業日常檢查，按照《反興奮劑條例》、《浙江省醫療用毒性藥品經營管理辦法（試行）》等法規規定進行不少于一次的日常監督檢查，對存在問題的企業進行跟蹤落實整改；企業同時具有麻醉藥品、精神藥品等特殊藥品經營資質的，可合并進行，形成綜合的特殊藥品監管《日常監督現場檢查報告》。

四、督促轄區放射性藥品使用的醫療機構按規定要求取得《放射性藥品使用許可證》，并嚴格按規定要求實施監管，對放射性藥品的經營、使用單位的監管，分局將結合對其單位的其他監管一并進行，確保特殊藥品不發生流弊事件。

第四部分時間安排

10月底前完成轄區內醫療機構制劑室系統檢查，在9月底前完成轄區內醫療機構制劑室各二次的日常檢查，在8月底前完成特殊藥品使用單位的監督檢查（詳見附件一）。

第五部分紀律要求

全體監管執法人員要本著對事業、對群眾、對組織高度負責的精神做好執法檢查工作，要科學監管、依法行政、公道正派、加強對監管相對人的指導和服務，同時對檢查過程中發現的問題要按照規定及時報告，其它相關信息要如實準確反映。監督檢查人員應嚴格遵守檢查紀律，不在被檢查單位就餐，不準接受饋贈和提出與檢查無關的要求。嚴格執行“兩反饋”制度，對監管執法人員的檢查工作和辦案情況進行實時監控，接受當事人的監督，對監管執法人員的各種違法違紀行為將嚴格追究責任。

附件：

1、路橋區醫療機構制劑室及特殊藥品使用單位日常

監管工作時間表

2、路橋區藥品安監注冊工作季度完成情況報告表

3、路橋區醫療機構制劑室重點監督巡查報告