第一篇：內(nèi)部收款收據(jù)管理辦法06

陜 西 xx 實(shí) 業(yè) 有 限 公 司

xx財(cái)字第【2010】06號(hào)

《內(nèi)部收款收據(jù)管理辦法》

公司各車隊(duì)：

根據(jù)財(cái)務(wù)管理的要求，財(cái)務(wù)部對(duì)公司的收據(jù)使用情況進(jìn)行了檢查，收據(jù)的管理和使用不規(guī)范，存在管理風(fēng)險(xiǎn)，為了加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部收據(jù)的管理，特制定以下辦法：

一、現(xiàn)有各車隊(duì)使用的內(nèi)部收據(jù)截止2010年12月31日全部作廢，2011年元月1日起啟用新的收據(jù)。為不影響正常工作，從下文之日起各車隊(duì)可將已使用完的收據(jù)整理后到財(cái)務(wù)部換取新收據(jù)，用完后以舊換新，領(lǐng)用數(shù)量根據(jù)各車隊(duì)實(shí)際使用狀況由財(cái)務(wù)部核定，舊收據(jù)全部交回財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部對(duì)以前的領(lǐng)用情況進(jìn)行清理。

二、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)收據(jù)的統(tǒng)一印制和發(fā)放、管理工作，要建立領(lǐng)用登記簿，加強(qiáng)收據(jù)的繳銷管理，收據(jù)管理人要對(duì)各車隊(duì)繳銷收據(jù)的使用情況進(jìn)行檢查，車隊(duì)在繳銷收據(jù)時(shí)要將使用情況表一并報(bào)回。不允許各車隊(duì)私自印制或購(gòu)買其他收據(jù)。

三、各車隊(duì)對(duì)收據(jù)的使用要按順序進(jìn)行，不允許拆本使用，不允許顛倒順序使用，收據(jù)存根要保留完整，收據(jù)項(xiàng)目要填寫齊全，收據(jù)各聯(lián)次要復(fù)寫一致，并在全部聯(lián)次加蓋財(cái)務(wù)專用章，收據(jù)上要注明收款類別。作廢收據(jù)必須在收據(jù)所有聯(lián)次都注明作廢字樣。收據(jù)在使用時(shí)方可加蓋財(cái)務(wù)專用章，不允許將財(cái)務(wù)專用章蓋在空白的收據(jù)上。收據(jù)必須要有經(jīng)手人、出納、會(huì)計(jì)、記賬人簽字或蓋章。

四、建立收據(jù)使用登記簿，各車隊(duì)要責(zé)成專人負(fù)責(zé)收據(jù)的管理，對(duì)每一本領(lǐng)回收據(jù)要按編號(hào)逐一進(jìn)行登記，要將登記簿作為會(huì)計(jì)檔案保存，每個(gè)季末要將未繳銷的收據(jù)使用情況通過(guò)電子郵件形式報(bào)回財(cái)務(wù)部（見(jiàn)登記簿格式）。

五、收據(jù)的領(lǐng)用

將每本收據(jù)的號(hào)碼分別記錄在領(lǐng)用登記簿上，登記內(nèi)容包括：收據(jù)號(hào)碼、領(lǐng)用單位、領(lǐng)取人姓名及簽章發(fā)放人、核銷日期等。

1．新收據(jù)領(lǐng)用后，出納員需將每本收據(jù)的號(hào)碼一一記錄。

2．只有下列人員才有資格領(lǐng)取收據(jù)：

出納、統(tǒng)計(jì)、會(huì)計(jì)。其它人員一律不允許領(lǐng)取收據(jù)。

3．基本領(lǐng)取數(shù)是三本，或根據(jù)各自的工作情況增加領(lǐng)取數(shù)量。

4．出納員在未收回以前發(fā)給相應(yīng)員工的舊收據(jù)時(shí)，不得發(fā)出新收據(jù)。

六、收據(jù)的開出

在開收據(jù)時(shí)應(yīng)遵守以下規(guī)則：

1．出納只能對(duì)現(xiàn)金收款開出收據(jù)。2．收款內(nèi)容應(yīng)確切陳述在收據(jù)上。

3．收據(jù)附聯(lián)：第一聯(lián)：存 根第二聯(lián)：交款人

第三聯(lián)：財(cái)務(wù)記賬

附件：收款收據(jù)使用情況登記簿

陜西xx實(shí)業(yè)有限公司

二○一一年十二月一日

附件：

收款收據(jù)使用情況登記簿

第二篇：內(nèi)部收款收據(jù)管理辦法

財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部收款收據(jù)管理辦法

根據(jù)財(cái)務(wù)管理的要求，為了加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部收據(jù)的管理，特制定以下辦法：

一、從2011年9月起各公司會(huì)計(jì)手中所有空白收據(jù)統(tǒng)一交至財(cái)務(wù)部主任處。

二、財(cái)務(wù)部主任負(fù)責(zé)收據(jù)的統(tǒng)一購(gòu)買和發(fā)放、管理工作。各會(huì)計(jì)不得再另行購(gòu)買其他收據(jù)。

三、各會(huì)計(jì)對(duì)收據(jù)的使用要按順序進(jìn)行，不允許拆本使用，不允許顛倒順序使用，收據(jù)存根要保留完整，收據(jù)項(xiàng)目要填寫齊全，收據(jù)各聯(lián)次要復(fù)寫一致，并在全部聯(lián)次加蓋財(cái)務(wù)專用章。作廢收據(jù)必須在收據(jù)所有聯(lián)次都注明作廢字樣，三聯(lián)次均要保存在本內(nèi)。

四、各會(huì)計(jì)具體負(fù)責(zé)所領(lǐng)收據(jù)的管理。

1、各會(huì)計(jì)對(duì)開出的收據(jù)在資金收回入賬后要將此筆款項(xiàng)入賬時(shí)間及憑證號(hào)等信息在所開收據(jù)的存根聯(lián)右上角注明，便于查找及檢查。

2、各會(huì)計(jì)整本開完并全部入賬后，在收款收據(jù)封面注明本收據(jù)編號(hào)、作廢份數(shù)、收入總額等基本信息后交財(cái)務(wù)部主任處核銷，交舊領(lǐng)新。

3、如存在收據(jù)整本已開完，但尚有幾筆收入未收回情況下，要積極催收，待收回款后再核銷。如存在已開收據(jù)但無(wú)法收回情況時(shí)，則要作出情況說(shuō)明，附此筆收據(jù)存根后，財(cái)務(wù)部主任核準(zhǔn)后才能予以核銷。

4、原則上各會(huì)計(jì)一次領(lǐng)用2本，交舊領(lǐng)新。存在工作量較大，或其他情況的可一次多領(lǐng)。

五、財(cái)務(wù)部主任建立收據(jù)領(lǐng)用核銷登記簿，登記簿按公司設(shè)明細(xì)頁(yè)，各頁(yè)登記會(huì)計(jì)領(lǐng)用及繳銷收款收據(jù)的時(shí)間、號(hào)碼、金額等基本信息。

附件：收款收據(jù)發(fā)放、繳回情況登記簿

***********公司

二○一一年十月一日

附件：收款收據(jù)發(fā)放、繳回情況登記簿 單位：

克拉瑪依融匯城投公司財(cái)務(wù)部

第三篇：收款收據(jù)管理辦法

陸司字 『2012』01號(hào)

簽發(fā)人：

收款收據(jù)管理辦法

一、目的為了加強(qiáng)收款收據(jù)管理，規(guī)范收款收據(jù)的購(gòu)買、保管、領(lǐng)用、使用、查驗(yàn)、存檔等行為，特制定本辦法。

二、收款收據(jù)的適用范圍

收款收據(jù)是基于公司內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)管理需要，用于證明收取款項(xiàng)發(fā)生的時(shí)間、金額及內(nèi)容的收款憑證。收款收據(jù)只適用于公司內(nèi)部發(fā)生的各種業(yè)務(wù)，具體包括收取的押金、歸還個(gè)人借支及退還多余出差借款，各種服務(wù)費(fèi)、加工費(fèi)、貨款等。

三、收款收據(jù)的管理

1、收款收據(jù)的購(gòu)買及領(lǐng)用登記

收款收據(jù)由資金結(jié)算部指定專人管理，管理人對(duì)收據(jù)的安全性、完整性負(fù)責(zé)，保證各種收款收據(jù)得到合理和有效的使用。

1.1 收據(jù)管理人統(tǒng)一購(gòu)買標(biāo)準(zhǔn)的收款收據(jù)，其他任何部門不得私自購(gòu)買收款收據(jù)。

1.2 收款收據(jù)購(gòu)買后，按收據(jù)號(hào)碼登記《收款收據(jù)臺(tái)帳》。

1.3 收款收據(jù)原則上僅限于出納領(lǐng)用，根據(jù)公司的情況，其他人員也可以領(lǐng)用。

1.4領(lǐng)用收據(jù)時(shí)，填寫收據(jù)領(lǐng)用申請(qǐng)表，并辦理相關(guān)手續(xù)。收據(jù)管理人員按照審批完畢的申請(qǐng)表發(fā)放收據(jù)，并登記《收據(jù)領(lǐng)用臺(tái)帳》。

2、收款收據(jù)的使用

收款收據(jù)開具時(shí)必須按照以下規(guī)定規(guī)范開具。

2.1全部聯(lián)次開具須保證一致，不允許撕下單聯(lián)開具，不得隨意涂改、挖補(bǔ)及撕毀。作廢時(shí)必須保存全部聯(lián)次，并在每聯(lián)上填寫“作廢”字樣。

2.2開具收據(jù)時(shí)必須做到按號(hào)碼順序序時(shí)填寫，不得跳號(hào)。交款單位或個(gè)人、開票日期、收款內(nèi)容或項(xiàng)目、計(jì)量單位、數(shù)量、單價(jià)、大小寫金額、收款人等內(nèi)容必須完整、真實(shí)。收據(jù)必須一次套寫所有聯(lián)次，保證全部聯(lián)次內(nèi)容一致。

2.3開具時(shí)必須注明收款方式（現(xiàn)金或轉(zhuǎn)帳，轉(zhuǎn)賬注明銀行名稱）。2.4銷售人員和客服人員領(lǐng)用收款收據(jù)僅限于收取設(shè)備款和配件款時(shí)開具。收款時(shí)，根據(jù)收款金額填寫收款收據(jù)，出納接收現(xiàn)金并在收款收據(jù)上簽名確認(rèn)。

2.5對(duì)所領(lǐng)取的收據(jù)要妥善保管，并在規(guī)定的用途范圍內(nèi)使用，不得代開、外借。

3、收款收據(jù)的回收

收據(jù)領(lǐng)用過(guò)程按“交舊換新”的原則辦理手續(xù)。

3.1收據(jù)領(lǐng)用人員對(duì)已開具的收款收據(jù)必須在開具后15日內(nèi)交回，未開具的收據(jù)應(yīng)在領(lǐng)用后45日內(nèi)交回資金結(jié)算部。

3.2收據(jù)領(lǐng)用人員離職時(shí)必須上交剩余的全部收據(jù)，并由收據(jù)專管人員在離職申請(qǐng)書上簽字，否則不能辦理離職手續(xù)。專管人員應(yīng)及時(shí)督促有關(guān)人員在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)交回收款收據(jù)。

3.3每季度最后一周由會(huì)計(jì)管理部指定人員對(duì)資金結(jié)算部收據(jù)管理人收據(jù)回收情況進(jìn)行定期稽核，并出具報(bào)告。

四、處罰措施

1、領(lǐng)用收據(jù)的使用最長(zhǎng)期限為45日，逾期不交回者每月從工資中扣除500元，直至交回。

2、對(duì)于丟失的收據(jù)，除每份收據(jù)處以2000元罰款外，還要由丟失人寫出詳細(xì)的書面說(shuō)明進(jìn)行備案，涉及到的法律責(zé)任由丟失人進(jìn)行保證和承諾，并通報(bào)批評(píng)。

3、對(duì)于交回收據(jù)時(shí)，不能上交相應(yīng)的存根聯(lián)和記賬聯(lián)，收據(jù)領(lǐng)用人要及時(shí)提供該份收據(jù)的填開情況，會(huì)計(jì)管理部派人員直接到客戶處進(jìn)行核對(duì)，并由收據(jù)領(lǐng)用人承擔(dān)由此造成的所有費(fèi)用。

4、由于個(gè)人原因錯(cuò)開、丟失收據(jù)等情況造成公司損失由其個(gè)人承擔(dān)全部責(zé)任。

五、本辦法解釋權(quán)歸會(huì)計(jì)管理部

六、本規(guī)定自簽發(fā)之日起施行。

收據(jù)領(lǐng)用申請(qǐng)表

部門經(jīng)理：管理會(huì)計(jì)師：

備注：

1、驗(yàn)舊領(lǐng)新，領(lǐng)用收據(jù)時(shí)，需要收回上次領(lǐng)用全部收據(jù)的記賬聯(lián)和存根聯(lián)。

2、收據(jù)最長(zhǎng)使用期限為45天，超過(guò)45天需要重新辦理申請(qǐng)手續(xù)。

3、此表為非財(cái)務(wù)人員領(lǐng)用收據(jù)時(shí)填寫

收據(jù)領(lǐng)用申請(qǐng)表

部門經(jīng)理：管理會(huì)計(jì)師：

備注：

1、驗(yàn)舊領(lǐng)新，領(lǐng)用收據(jù)時(shí)，需要收回上次領(lǐng)用全部收據(jù)的記賬聯(lián)和存根聯(lián)。

2、收據(jù)最長(zhǎng)使用期限為45天，超過(guò)45天需要重新辦理申請(qǐng)手續(xù)。

3、此表為非財(cái)務(wù)人員領(lǐng)用收據(jù)時(shí)填寫

收據(jù)領(lǐng)用臺(tái)帳

第四篇：收款收據(jù)網(wǎng)絡(luò)版

收款收據(jù)網(wǎng)絡(luò)版（局域網(wǎng)）

需求：有5臺(tái)電腦，其中一臺(tái)設(shè)為服務(wù)器。需要5臺(tái)電腦打開同一個(gè)數(shù)據(jù)，即每臺(tái)電腦錄入的數(shù)據(jù)，其它4臺(tái)電腦都能看到。

1.在服務(wù)器這臺(tái)電腦上，先在這臺(tái)電腦上建立一個(gè)共享文件夾，如D:收據(jù)共享然后鼠標(biāo)右鍵點(diǎn)擊它，有個(gè)共享，設(shè)置成所有電腦都能訪問(wèn)的，所有權(quán)限（讀，寫）。

打開軟件，輸入用戶名密碼進(jìn)入，在菜單：數(shù)據(jù)管理-》數(shù)據(jù)備份：，備份到你剛才建立的共享文件夾下，可以取名為：rec.db 之類

2.在這臺(tái)服務(wù)器上打開軟件時(shí)，這個(gè)窗口，上面有個(gè)打開的圖標(biāo)，點(diǎn)擊它，選中剛才建立共享文件夾下的備份數(shù)據(jù)，如d:收據(jù)共享rec.db

3.到其它電腦上，在網(wǎng)上鄰居，或在我的電腦地址欄輸入 這個(gè)是你服務(wù)器的IP地址，進(jìn)入后，應(yīng)該可以看到“收據(jù)共享”這個(gè)目錄，映射到網(wǎng)絡(luò)驅(qū)動(dòng)器，如Z盤

4.打開軟件

打開軟件，z:rec.db

第五篇：收款收據(jù)

收款收據(jù)

本人是綠茵翠庭麗苑904房（以下稱“該物業(yè)”）之代理人，現(xiàn)收到租客小姐交來(lái)承租該物業(yè)之 款。金額為：人民幣元整（￥：元）。

特此立據(jù)！

收款人：

日期：年月日

收款收據(jù)

本人是綠茵翠庭麗苑904房（以下稱“該物業(yè)”）之代理人，現(xiàn)收到租客小姐交來(lái)承租該物業(yè)之款。金額為：人民幣元整（￥：元）。

特此立據(jù)！

收款人：

日期：年月日

收款收據(jù)

本人是綠茵翠庭麗苑904房（以下稱“該物業(yè)”）之代理人，現(xiàn)收到租客小姐交來(lái)承租該物業(yè)之款。金額為：人民幣元整（￥：元）。

特此立據(jù)！

收款人：

日期：年月日