第一篇：關于印發《山東省省管企業外部董事和國有產權代表薪酬管理有關問題的試行意見》的通知

關于印發《山東省省管企業外部董事和國有產權代表薪酬管理有關問題的試行意見》的通知 ——魯國資分配〔2007〕1號

發布時間：2007-01-0

5現將《山東省省管企業外部董事和國有產權代表薪酬管理有關問題的試行意見》印發給你們，請遵照執行。執行過程中存在的問題及建議，請及時反饋我委。

山東省省管企業外部董事和國有產權代表薪酬管理有關問題的試行意見

為規范山東省省管企業外部董事和國有產權代表薪酬管理，促進省管企業建立規范的公司法人治理結構，根據《中華人民共和國公司法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》（國務院令第378號）和《山東省省管企業外部董事管理辦法（試行）》（魯國資企干〔2006〕4號）等法律、法規和文件的規定，制定本試行意見。

一、外部董事

省管企業外部董事的報酬由基本報酬和會議津貼兩部分組成。

（一）基本報酬

外部董事在一戶企業任職的基本報酬每年度5萬元。外部董事兼任董事長的基本報酬增加3萬元，兼任副董事長的基本報酬增加1.5萬元，兼任董事會專業委員會主任的基本報酬增加1萬元。從退休人員中選任的外部董事，任職企業支付基本報酬。從省管企業現職負責人中選任的外部董事，原任職企業薪酬不變，任職企業不再支付基本報酬。

外部董事年度基本報酬由任職企業在年度內分兩次支付，6月底支付50%，年底支付50%。

（二）會議津貼

外部董事每參加一次董事會，給予3000元會議津貼；每參加一次董事會專業委員會會議，給予2000元會議津貼。外部董事會議津貼由任職企業支付，每年累計不超過3萬元。

（三）其他事項

從省管企業現職負責人中（或退休人員中、社會上）選任的兼職外部董事，其用工管理渠道不變。

外部董事受任職企業委派參加會議或開展工作，享受任職單位同職級負責人差旅費標準。按照誰委派工作誰承擔費用的原則，由委派單位負責報銷。

除上述報酬和待遇外，任職企業不再向外部董事年支付其他報酬。

二、國有產權代表

專職國有產權代表的報酬和用工管理，暫時參照《山東省省管企業財務總監用工薪酬管理辦法（試行）》（魯國資紛分配〔2006〕5號）執行。專職國有產權代表的業績考核辦法未出臺前，由省投資控股公司負責對其業績考核，按照財務總監年度平均薪酬核定年度報酬。省管企業負責人兼任國有產權代表，原任職企業薪酬不變，不領取本規定報酬。專職國有產權代表的職位消費標準，按照每年5萬元支付給個人。

專職國有產權代表的報酬、待遇、用工等，由省國有資產投資控股公司負責支付并管理。國有產權代表受任職企業委派參加會議或開展工作，享受任職單位同職級負責人差旅費標準。按照誰委派工作誰承擔費用的原則，由委派單位負責報銷。

國有產權代表不在任職企業直接領取收入。國有產權代表在任職企業應該享受的薪酬、福利和待遇，由省國有資產投資控股公司商該企業確定，足額劃轉省國有資產投資控股公司。

第二篇：關于印發《山東省省管國有獨資公司外部董事管理試行辦法》的通知

關于印發《山東省省管國有獨資公司外部董事管理試行辦法》的通知

發布時間：2011-12-31

魯國資董監〔2011〕42號

各省管企業：

現將修改后的《山東省省管國有獨資公司外部董事管理試行辦法》印發給你們，請遵照執行。

二○一一年十二月十五日

山東省省管國有獨資公司外部董事 管理試行辦法

第一章

總

則

第一條

為進一步健全國有資產監督管理體系，規范省管國有獨資公司法人治理結構，加強外部董事管理，依據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《企業國有資產法》等法律、法規，制定本辦法。

第二條

本辦法適用于山東省人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱省國資委）履行出資人職責的國有獨資公司及國有絕對控股的公司（以下簡稱省管企業）。

第三條

本辦法所稱外部董事，是指與任職企業沒有關聯關系的非本企業工作人員擔任的董事。

第四條

外部董事應當符合任職企業的專業要求，有利于優化董事會結構、提升決策水平。選聘和管理遵循以下原則：

（一）出資人認可原則；

（二）公開、平等、擇優原則；

（三）權利與責任統一、激勵與約束并重原則；

（四）依法管理原則。

第二章 任職條件

第五條 擔任外部董事應具備下列基本條件：

（一）具有較高的政治素質，遵紀守法，誠信勤勉，職業信譽良好；

（二）具有經營或管理大型企業的經歷，取得過社會高度認可的業績，在業界具有較高聲望；

（三）具備較強的戰略決策能力、風險防范能力、識人用人能力和開拓創新能力，或具有資本運營、市場營銷、科研開發、人力資源管理或法律等某一方面專長；

（四）熟悉任職企業所在行業的管理及運營；

（五）一般具有大學本科以上學歷或相關專業高級以上職稱；

（六）身體健康，有足夠的時間和精力履行職責；

（七）《公司法》和公司章程規定擔任董事的其他條件。第六條

對在職人員擔任省管企業外部董事的，需按照干部管理權限，事先征求干部主管單位黨組（黨委）意見，其本人工作單位應出具同意其兼任外部董事并在時間上予以支持的有效文件。

第七條 具有下列情形之一的，不能擔任省管企業外部董事：

（一）本人及其直系親屬、主要社會關系成員兩年內曾在該公司或其子公司擔任中層以上職務；

（二）本人兩年內曾與該公司有直接商業交往；

（三）本人持有該公司所投資企業股權；

（四）本人在與該公司有競爭或潛在競爭關系的企業兼職；

（五）有關法律、法規、規章和公司章程規定的限制擔任董事的情形。

第三章 選

聘

第八條

外部董事由省國資委負責選聘管理。選聘外部董事一般采用直接選聘或委托人才中介機構推薦的方式。選聘范圍主要包括國內外在職或退休的各類企業負責人，符合條件并勝任工作的黨政機關、事業單位退休人員，以及知名專家、學者等。

第九條

建立外部董事人才庫。符合條件的人員可自愿報名，省國資委定期組織專家評審委員會進行評選，實行分級動態管理。

第十條

直接選聘外部董事一般經過下列程序：

（一）提出方案。研究提出擬聘外部董事的職位數量和任職條件，并進行崗位描述；

（二）確定人選。從外部董事人才庫中確定考察對象候選人；

（三）溝通意見。同考察對象候選人就外部董事的職責、權利和義務等相關事項進行溝通，聽取意見；

（四）考察了解。聽取有關專家及考察對象所在單位（或原單位）有關負責人的意見；

（五）討論決定；

（六）任前公示；

（七）依法辦理聘用手續。

第十一條

委托人才中介機構推薦一般應當經過下列程序：

（一）提出方案，研究提出擬聘外部董事的職位數量和任職條件，并進行崗位描述；

（二）確定人才中介機構，并與其簽訂委托協議；

（三）對人才中介機構推薦的人選進行面試；

（四）通過適當方式了解人選的有關情況；

（五）討論決定；

（六）任前公示；

（七）依照法律和有關規定任職。

第十二條

外部董事選聘方案，應按照干部管理權限事先征求有關部門同意后組織實施。

第十三條 外部董事實行任前公示制度。外部董事任職前應在擬任職企業公示，公示期一般為7個工作日。任前公示之前，擬任人選應當就本人與任職企業之間不存在任何可能影響公正履行職責的關系發表聲明，并就誠信履職向省國資委和任職企業做出任職承諾。

第十四條

外部董事任職時，由省國資委向外部董事頒發聘書。外部董事勞動關系不變，不與任職企業訂立勞動合同。

第十五條 外部董事實行任期制。每屆任期1-3年，任期內可依照規定程序更換。任期屆滿需要連任的，重新履行聘任手續。

第十六條

在省管企業擔任外部董事的，同時任職的企業一般不超過兩家。

第四章 職責、權利和義務

第十七條 外部董事履行以下職責：

（一）貫徹執行黨和國家以及省委、省政府關于國有企業改革發展的方針、政策和決議；

（二）依法參加任職企業董事會會議，就會議討論研究事項獨立發表意見，并行使表決權；

（三）出席任職的董事會專門委員會會議，發表意見并提出議案；

（四）及時、如實向省國資委報告任職企業重大事項，維護出資人的知情權；

（五）參與任職企業的決策論證，關注企業長期發展與核心競爭力培育，避免決策失誤和經營風險；

（六）督促任職企業建立權責明確、運轉順暢、制衡有效的公司法人治理結構，推動現代企業制度建設；

（七）《公司法》和公司章程規定的其他職責。第十八條 外部董事享有以下權利：

（一）有權獲得履行董事職責所需要的企業信息；

（二）有權提議召開臨時董事會會議，但須經1/3以上董事同意；

（三）2名（含2名）以上外部董事認為董事會會議資料不全面或論證不充分時，可聯名提出緩開董事會會議或緩議會議議題，對會議材料提出補充完善的要求，董事會應予采納；

（四）有權提議召開董事會專門委員會會議；

（五）有權采用實地調研、查閱履行職責應當掌握的任職企業有關資料、找任職企業有關人員談話等必要的工作方式，了解掌握工作情況，任職企業應予配合；

（六）有權就可能損害出資人或任職企業合法權益的情況，直接向省國資委報告；

（七）在履行職務時的辦公、出差等有關待遇，比照任職企業其他董事會成員執行；

（八）《公司法》和公司章程規定的其他權利。第十九條

外部董事負有以下勤勉義務：

（一）投入足夠的時間和精力履行董事職責，一個工作內在同一任職企業履行職責的時間應當不少于30個工作日；

（二）出席董事會會議、所任職專門委員會會議，參加董事會的其他活動，除不可抗力等特殊情況外，一個工作內出席董事會會議的次數應當不少于總數的3/4；

（三）在了解和充分掌握信息的基礎上，獨立、客觀、認真、謹慎地就董事會會議、專門委員會會議審議事項發表明確意見；

（四）熟悉和持續關注企業的生產經營和改革管理情況，認真閱讀企業財務報告和其他文件，及時向董事會報告所發現的、董事會應當關注的問題，特別是企業重大損失和重大經營危機事件；

（五）自覺學習有關知識，積極參加省國資委、企業組織的有關培訓，不斷提高履職能力；

（六）如實向省國資委提供有關情況和資料，保證所提供信息的客觀性、完整性；

（七）法律法規和公司章程規定的其他勤勉義務。第二十條

外部董事負有下列忠實義務：

（一）保護企業資產的安全，維護出資人和企業的合法權益；

（二）保守企業商業秘密；

（三）不得利用職權收受賄賂和其他非法收入，不得侵占企業財產；

（四）不得利用職務便利，為本人或他人謀取利益；

（五）不得經營、未經省國資委同意也不得為他人經營與企業同類或關聯的業務；

（六）不得讓企業或與企業有業務往來的單位承擔應當由個人負擔的費用，不得接受任職企業和與任職企業有業務往來單位的饋贈；

（七）遵守國有企業領導人員廉潔從業的規定；

（八）法律法規和公司章程規定的其他忠實義務。

第二十一條 外部董事參加董事會會議，應當就會議討論決定事項發表以下幾類意見之一：同意；保留意見及其理由；反對意見及其理由；無法發表意見及其障礙。

因故不能出席董事會會議的，應當書面委托其他外部董事代為出席并載明授權范圍。

第二十二條 建立外部董事報告制度。和任期結束后，外部董事須向省國資委書面報告本人和任期履行職責的詳細情況。內容主要包括：履行外部董事職責的情況；對任職企業維護出資人合法權益的意見及建議；對任職企業改革發展與法人治理結構建設的意見或建議等。

第二十三條 外部董事須參加省國資委定期召開的工作例會，介紹履職情況，交流工作經驗，匯報任職企業法人治理結構建設、經營管理、改革改制等方面存在的突出問題，并提出解決問題的建議。

第五章 履職評價

第二十四條

省國資委負責組織對外部董事進行履職評價。第二十五條 評價外部董事一般采取自我評價、履職勤勉情況評價、決策質量和專項職責成效評價等方式。

評價內容主要包括：誠信勤勉程度、履行職責能力、維護國有資產合法權益的情況、對任職企業的貢獻程度等。

評價結果分優秀、稱職和不稱職三個等次。第二十六條

評價外部董事的基本程序：

（一）組成外部董事履職評價委員會，擬定評價方案；

（二）收集董事會及專門委員會會議記錄、專門委員會報告、外部董事履職記錄、外部董事履職報告以及省國資委針對外部董事任職企業董事會存在問題的決策事項意見等評價資料；

（三）對決策意見質量和專項職責成效進行評價；

（四）綜合分析評價情況，形成評價報告及對外部董事的評價意見。

第二十七條 評價結果由省國資委有關部門向外部董事本人反饋，并作為外部董事留任、更換的依據。

第二十八條 外部董事有下列情形之一的，即為工作失職：

（一）泄露任職企業商業秘密，損害企業合法權益的；

（二）不按規定工作程序履行職責的；

（三）履職時間或出席董事會會議次數未達到本辦法要求的；

（四）對董事會決議違反法律、法規、公司章程規定的，或明顯損害出資人、任職企業合法權益，本人表決時未投反對票的；

（五）履行職責過程中接受不正當利益，或者利用職務為自己、親友或其他人謀取私利的；

（六）省國資委依照有關規定認定的其他失職行為。第二十九條 外部董事對本人就董事會決議發表的意見承擔責任。因工作失職導致企業利益受損失的，或因董事會決策失誤導致企業利益受到重大損失本人未投反對票的，應當按照法律、法規和公司章程的規定負賠償責任。后果嚴重的不得再擔任省管企業外部董事；違反法律的，依法追究其法律責任。

第六章 報

酬

第三十條 外部董事的報酬，由基本報酬、董事會會議津貼、董事會專門委員會會議津貼等構成。

擔任董事長和董事會專門委員會召集人的外部董事，基本報酬標準適當高于其他外部董事。

第三十一條 外部董事報酬從省級國有資本經營預算中列支，發放辦法由省國資委另行制定。

第三十二條 除省國資委規定的報酬外，外部董事不得在任職企業領取出差補助、會議補貼之外的其他收入或福利。

第七章 解聘、辭職

第三十三條 外部董事有下列情形之一的，由省國資委解聘：

（一）因工作需要解聘的；

（二）外部董事年滿70周歲，或因身體原因不適合繼續擔任外部董事的；

（三）履行職責過程中對省國資委或任職企業有不誠信行為的；

（四）本人提出辭職申請并被批準的；

（五）評價為不稱職等次的；

（六）因董事會決策失誤導致企業利益受到重大損失，本人未投反對票的；

（七）工作失職的；

（八）《公司法》和公司章程規定的不適合繼續擔任外部董事的其他情形。

第三十四條 外部董事在任期屆滿前向省國資委提出書面辭職申請的，在未被批準辭職前，應當繼續履行職責。未經批準擅自離職的，依法追究其相應責任。

第三十五條 外部董事解聘后，繼續對任職企業的商業秘密負有保密義務。未能履行保密義務的，企業可依法追究其責任。保密期限按外部董事與任職企業簽訂的保密協議執行。

第八章 附

則

第三十六條

省管企業應當為外部董事行權履責創造條件、提供保障。

第三十七條 本辦法涉及的相關實施細則，由省國資委制定。第三十八條 本辦法自公布之日起施行

第三篇：山東省省管國有獨資公司外部董事管理辦法(試行)

山東省人民政府國有資產監督管理委員會文件

魯國資企干〔2006〕4號

關于印發《山東省省管國有獨資公司外部董事管理辦法（試行）》的通知

各省管企業：

《山東省省管國有獨資公司外部董事管理辦法(試行)》已經省國資委研究通過，現予印發，請認真遵照執行。

二○○六年十一月二十日

－ 1 － 山東省省管國有獨資公司外部董事

管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條

為適應國有資產監管體制改革和建立現代企業制度的要求，規范省管國有獨資公司法人治理結構，依據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《企業國有資產監督管理暫行條例》等法律、法規，以及國務院國資委印發的《國有獨資公司董事會試點企業外部董事管理辦法(試行)》，制定本辦法。

第二條

本辦法適用于山東省人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱省國資委）履行出資人職責的國有獨資公司(含內部職工持股的國有絕對控股公司)。

第三條 本辦法所稱外部董事是指省國資委依法聘用、由非本公司職工的外部人員擔任的董事。

第四條 外部董事選聘和管理遵循以下原則：

（一）公開、擇優、德才兼備；

（二）維護出資人合法權益與獨立履行職責相統一；

（三）權利、義務和責任相統一，激勵與約束相結合；

（四）依法辦事，規范管理。

－ 2 －

第二章 任職條件

第五條 擔任外部董事應具備下列基本條件：

（一）具有較高的政治素質和較強的國有產權代表意識，能夠忠實地維護國有資產的合法權益；

（二）具有良好的職業信譽，誠信勤勉，堅持原則，公道正派，忠于職守，依法履職，廉潔從業；

（三）在企業管理、市場營銷、資本運作、科研開發或人力資源管理等方面具有較高的專業水平和10年以上的相關工作經歷，或具有與履行職責要求相關的法律、經濟、財會、金融等某一方面專長；

（四）具有較強的決策判斷能力、風險防范能力、識人用人能力和開拓創新能力；

（五）與任職公司之間不存在可能影響公正履行外部董事職責的關系；

（六）身體健康，有足夠的時間和精力履行職責；

（七）《公司法》和公司章程規定擔任董事的其他條件。第六條 具有下列情形之一的，不能擔任所出資企業的外部董事：

（一）本人及其直系親屬、主要社會關系2年內曾在該公司

－ 3 － 或其子公司擔任中層以上職務；

（二）本人2年內曾與該公司有直接商業交往；

（三）本人持有該公司所投資企業股權；

（四）本人在與該公司有競爭或潛在競爭關系的企業兼職；

（五）有關法律、法規和公司章程規定的限制擔任董事的情形。

第三章 選 聘

第七條 外部董事由省國資委負責選聘。

第八條 選聘外部董事一般采用直接選聘或市場化選聘方式進行。

第九條 直接選聘是指省國資委邀請國內外知名專家、學者擔任外部董事，或從各類企業領導人員和符合條件、勝任工作的黨政機關、企事業單位退休人員中選聘外部董事。

第十條 市場化選聘是指省國資委采取面向社會公開招聘或有限范圍內競聘等方式選聘外部董事。

第十一條 外部董事實行任前公示制度。外部董事人選任職前應面向社會進行公示，公示期一般為7個工作日。任前公示時，擬任人選應當就本人與任職公司之間不存在任何可能影響公正履行職責的關系，向省國資委和任職公司發表聲明。

－ 4 － 第十二條 外部董事實行任期制，每個任期不超過3年。任期內可依照規定程序更換。任期結束后，經省國資委考核合格，可以連任，但在同一公司連續任職不得超過6年。

第四章 職責、權利和義務

第十三條 外部董事履行以下職責：

（一）貫徹執行國有企業改革發展的方針、政策和決議，維護國有資產合法權益；

（二）及時、如實向省國資委報告任職公司關系國有資本運作的決策、經營等重大事項，依法維護出資人的知情權；

（三）參與任職公司的戰略決策和運行監控，規避企業經營風險；

（四）關注任職公司長期發展目標與核心競爭力培育，避免或糾正決策經營上的短期行為；

（五）督促任職公司建立權責明確、運轉順暢、制衡有效的公司法人治理結構，推動現代企業制度建設；

（六）《公司法》和公司章程規定的其他職責。第十四條 外部董事享有以下權利：

（一）有權在董事會會議上獨立發表意見并行使表決權；

（二）有權提議召開臨時董事會會議，但須經1/3以上董事

－ 5 － 同意；

（三）2名（含2名）以上外部董事認為董事會會議資料不全面或論證不充分時，可聯名提出緩開董事會會議或緩議會議議題，董事會應予采納；

（四）有權對其他董事、高管人員違反法律或公司章程、不執行省國資委決定或董事會決議的行為進行監督，必要時提請董事會予以糾正；

（五）根據履行職責需要，有權采用實地調研、查閱任職公司有關資料、找任職公司有關人員談話等必要的工作方式，了解和掌握任職公司的各類工作情況；

（六）有權對可能出現的投資失控、關聯交易等經營活動進行審查，必要時提請董事會研究；

（七）有權就可能損害出資人或任職公司合法權益的情況，直接向省國資委報告；

（八）在履行職務時的辦公、出差等有關待遇，比照任職公司高級管理人員執行；

（九）《公司法》和公司章程規定的其他權利。

第十五條 外部董事履行以下義務：

（一）出席董事會會議，并對會議議題提前進行調研論證；因故不能出席董事會會議的，應當書面委托其他外部董事代為出席并載明授權范圍；

－ 6 －

（二）忠實履行職責，維護出資人和任職公司的合法權益；

（三）關注任職公司事務，及時了解和掌握信息，深入研究、分析，獨立、慎重行使職權；

（四）勤勉工作，投入足夠的時間和精力履行職責；

（五）運用自己的經驗和信息等無形資源幫助任職公司改善經營管理，但不介入公司的具體經營業務；

（六）定期或不定期向省國資委報告工作，參加省國資委要求參加的會議；

（七）參加省國資委及其委托機構組織的培訓，提高履行職責需要的專業水平和綜合素質；

（八）誠實守信，遵守公司章程，承擔保守商業秘密和競業禁止義務；

（九）接受出資人監督和任職企業職工監督，接受監事會對其履行職責的合法監督和合理建議；

（十）《公司法》和公司章程規定的其他義務。

第十六條 外部董事參加董事會會議，應當就會議討論決定事項發表以下幾類意見之一：同意；保留意見及其理由；反對意見及其理由；無法發表意見及其障礙。

第十七條 和任期結束后，外部董事須向省國資委書面報告本人和任期履行職責的詳細情況，內容主要包括：履行外部董事職責的情況；對任職公司國有資本運作和維護出資人合

－ 7 － 法權益的意見及建議；對任職公司改革發展與法人治理結構建設的意見或建議等。

第十八條 企業應當對外部董事工作給予支持配合，定期向外部董事提供相關資料，就外部董事的問詢進行如實答復，對公司經營層確定的重大事項及時向外部董事通報。

第十九條 外部董事須參加省國資委定期召開的工作例會，介紹履職情況，交流工作經驗，匯報任職公司法人治理結構建設、經營管理、改革改制等方面存在的突出問題，并提出解決問題的建議。

第二十條 外部董事因違反有關法律、法規、公司章程和有關國有資產監管規定給公司造成重大損失的，應承擔相應的責任。

第二十一條 外部董事應當對董事會決議承擔責任，董事會的決議違反法律、法規或者公司章程，致使公司遭受嚴重損失的，參與決議的外部董事對公司負賠償責任；但在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的，可以免除責任。

第五章 考核評價

第二十二條 省國資委負責對外部董事考核評價，考核評價分為考核評價與任期考核評價。

－ 8 － 第二十三條 考核評價外部董事一般采取自我總結評價、董事之間相互評價、經理層和黨委成員評價、省國資委綜合評價等方式進行。

考核評價內容主要包括：誠信勤勉程度、履行職責能力、維護國有資產合法權益的情況、對任職公司的貢獻程度等。

考核評價結果分優秀、稱職和不稱職三個等次。第二十四條 考核評價外部董事的基本程序：

（一）組成評價組，擬定考核評價方案；

（二）采取發放征求外部董事評價意見表、個別談話、查閱董事會會議記錄、專門委員會會議記錄、聽取任職公司監事會意見等方法了解情況；

（三）綜合分析，并對外部董事履行職責情況進行論證，形成考核評價報告及對外部董事的考核評價意見。

第二十五條 考核評價結果由省國資委有關部門向外部董事本人反饋，并作為外部董事留任、更換的依據。

第二十六條 外部董事有下列情形之一的，即為工作失職：

（一）泄露任職公司商業秘密，損害公司合法權益的；

（二）不按規定工作程序履行職責的；

（三）1年內在同一任職公司履行職責時間少于30個工作日或出席董事會會議的次數少于會議總數3/4的；

（四）對董事會決議違反法律、法規、公司章程規定的，或

－ 9 － 明顯損害出資人、任職公司合法權益，本人表決時未投反對票的；

（五）履行職責過程中接受不正當利益，或者利用職務為自己、親友或其他人謀取私利的；

（六）省國資委依照有關規定認定的其他失職行為。

第六章 管理和報酬

第二十七條 外部董事不是任職公司的全日制職工，不與任職公司訂立勞動合同，其勞動關系不在任職公司。

第二十八條 外部董事實行分類管理：由在職人員兼任或在退休人員中選聘的，其勞動關系不變；專職擔任外部董事的，其勞動關系由省國資委委托省國有資產投資控股有限公司代管。

第二十九條 外部董事的報酬，由基本報酬、董事會會議津貼、董事會專門委員會會議津貼等構成。

第三十條 為任職企業做出突出貢獻的外部董事，省國資委給予適當獎勵。

第三十一條 外部董事的報酬和獎勵標準、來源和發放辦法，由省國資委另行制定。

第三十二條 除省國資委規定的報酬外，外部董事不得在任職公司領取其他收入或福利。

第三十三條 外部董事有下列情形之一的，由省國資委解－ 10 － 聘：

（一）因工作需要解聘的；

（二）年滿65周歲，或因身體原因不適合繼續擔任外部董事的；

（三）履行職責過程中對省國資委或任職公司有不誠信行為的；

（四）本人提出辭職申請并被批準的；

（五）經考核確認為不勝任現職的；

（六）因董事會決策失誤導致公司利益受到重大損失，本人未投反對票的；

（七）工作失職的；

（八）擅自離職的；

（九）《公司法》和公司章程規定的不適合繼續擔任外部董事的其他情形。

第三十四條 外部董事在任期結束前可以向省國資委提出書面辭職申請。在未被批準辭職前，應當繼續履行職責。未經批準擅自離職的，依法追究其相應責任。

第三十五條 外部董事解聘后，繼續對原任職公司的商業秘密負有保密義務。未能履行保密義務的，公司可依法追究其責任。保密期限按外部董事與任職公司簽訂的保密協議執行。

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第七章 附 則

第三十六條 本辦法涉及的相關實施細則，由省國資委制定。

第三十七條 本辦法自公布之日起施行。

主題詞：經濟管理

公司

外部董事

辦法

通知

抄送：省直有關部門，各市國資監管機構。

山東省國資委辦公室 2006年11月20日印發

（共印300份）

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第四篇：山東省省管國有獨資公司外部董事管理辦法(試行)

山東省省管國有獨資公司外部董事管理辦法(試行).txt39人生旅程并不是一帆風順的，逆境 失意會經常伴隨著我們，但人性的光輝往往在不如意中才顯示出來，希望是激勵我們前進的巨大的無形的動力。40奉獻是愛心，勇于付出，你一定會收到意外之外的饋贈。

山東省省管國有獨資公司外部董事管理辦法（試行）2007年01月15日 15時10分 456 主題分類: 國企國資

“國有獨資” “董事”

山東省人民政府國有資產監督管理委員會關于印發《山東省省管國有獨資公司外部董事管理辦法（試行）》的通知

魯國資企干[20O6]4號

各省管企業：

《山東省省管國有獨資公司外部董事管理辦法（試行）》已經省國資委研究通過，現予印發，請認真遵照執行。

二○○六年十一月二十日

山東省省管國有獨資公司外部董事管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為適應國有資產監管體制改革和建立現代企業制度的要求，規范省管國有獨資公司法人治理結構，依據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《企業國有資產監督管理暫行條例》等法律、法規，以及國務院國資委印發的《國有獨資公司董事會試點企業外部董事管理辦法（試行）》，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于山東省人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱省國資委）履行出資人職責的國有獨資公司（含內部職工持股的國有絕對控股公司）。

第三條 本辦法所稱外部董事是指省國資委依法聘用、由非本公司職工的外部人員擔任的董事。

第四條 外部董事選聘和管理遵循以下原則：

（一）公開、擇優、德才兼備；

（二）維護出資人合法權益與獨立履行職責相統一

（三）權利、義務和責任相統一，激勵與約束相結合；

（四）依法辦事，規范管理。

第二章 任職條件

第五條 擔任外部董事應具備下列基本條件：

（一）具有較高的政治素質和較強的國有產權代表意識，能夠忠實地維護國有資產的合法權益；

（二）具有良好的職業信譽，誠信勤勉，堅持原則，公道正派，忠于職守，依法履職，廉潔從業；

（三）在企業管理、市場營銷、資本運作、科研開發或人力資源管理等方面具有較高的專業水平和10年以上的相關工作經歷，或具有與履行職責要求相關的法律、經濟、財會、金融等某一方面專長；

（四）具有較強的決策判斷能力、風險防范能力、識人用人能力和開拓創新能力；

（五）與任職公司之間不存在可能影響公正履行外部董事職責的關系；

（六）身體健康，有足夠的時間和精力履行職責；

（七）《公司法》和公司章程規定擔任董事的其他條件。

第六條 具有下列情報之一的，不能擔任所出資企業的外部董事：

（一）本人及其直系親屬、主要社會關系2年內曾在該公司或其子公司擔任中層以上職務；

（二）本人2年內曾與該公司有直接商業交往；

（三）本人持有該公司所投資企業股權；

（四）本人在與該公司有競爭或潛在競爭關系的企業兼職；

（五）有關法律、法規和公司章程規定的限制擔任董事的情形。

第三章 選聘

第七條 外部董事由省國資委負責選聘。

第八條 選聘外部董事一般采用直接選聘或市場化選聘方式進行。

第九條 直接選聘是指省國資委邀請國內外知名專家、學者擔任外部董事，或從各類企業領導人員和符合條件、勝任工作的黨政機關、企事業單位退休人員中選聘外部董事。

第十條 市場化選聘是指省國資委采取面向社會公開招聘或有限范圍內競聘等方式選聘外部董事。

第十一條 外部董事實行任前公示制度。外部董事人選任職前應面向社會進行公示，公示期一般為7個工作日。任前公示時，擬任人選應當就本人與任職公司之間不存在任何可能影響公正履行職責的關系，向省國資委和任職公司發表聲明。

第十二條 外部董事實行任期制，每個任期不超過3年。任期內可依照規定程序更換。任期結束后，經省國資委考核合格，可以連任，但在同一公司連續任職不得超過6年。

第四章 職責、權利和義務

第十三條 外部董事履行以下職責：

（一）貫徹執行國有企業改革發展的方針、政策和決議，維護國有資產合法權益；

（二）及時、如實向省國資委報告任職公司關系國有資本運作的決策、經營等重大事項，依法維護出資人的知情權；

（三）參與任職公司的戰略決策和運行監控，規避企業經營風險；

（四）關注任職公司長期發展目標與核心競爭力培育，避免或糾正決策經營上的短期行為；

（五）督促任職公司建立權責明確、運轉順暢、制衡有效的公司法人治理結構，推動現代企業制度建設；

（六）《公司法》和公司章程規定的其他職責。

第十四條 外部董事享有以下權利：

（一）有權在董事會會議上獨立發表意見并行使表決權；

（二）有權提議召開臨時董事會會議，但須經1／3以上董事同意；

（三）2名（含2名）以上外部董事認為董事會會議資料不全面或論證不充分時，可聯名提出緩開董事會會議或緩議會議議題，董事會應予采納；

（四）有權對其他董事、高管人員違反法律或公司章程、不執行省國資委決定或董事會決議的行為進行監督，必要時提請董事會予以糾正；

（五）根據履行職責需要，有權采用實地調研、查閱任職公司有關資料、找任職公司有關人員談話等必要的工作方式，了解和掌握任職公司的各類工作情況；．

（六）有權對可能出現的投資失控、關聯交易等經營活動進行審查，必要時提請董事會研究；

（七）有權就可能損害出資人或任職公司合法權益的情況，直接向省國資委報告；

（八）在履行職務時的辦公、出差等有關待遇，比照任職公司高級管理人員執行；

（九）《公司法》和公司章程規定的其他權利。

第十五條 外部董事履行以下義務：

（一）出席董事會會議，并對會議議題提前進行調研論證；因故不能出席董事會會議的，應當書面委托其他外部董事代為出席并載明授權范圍；

（二）忠實履行職責，維護出資人和任職公司的合法權益；

（三）關注任職公司事務，及時了解和掌握信息，深入研究、分析，獨立、慎重行使職權；

（四）勤勉工作，投人足夠的時間和精力履行職責；

（五）運用自己的經驗和信息等無形資源幫助任職公司改善經營管理，但不介入公司的具體經營業務；

（六）定期或不定期向省國資委報告主作，參加省國資委要求參加的會議；

（七）參加省國資委及其委托機構組織的培訓，提高履行職責需要的專業水平和綜合素質；

（八）誠實守信，遵守公司章程，承擔保守商業秘密和競業禁止義務；

（九）接受出資人監督和任職企業職工監督，接受監事會對其履行職責的合法監督和合理建議；

（十）《公司法》和公司章程規定的其他義務。

第十六條 外部董事參加董事會會議，應當就會議討論決定事項發表以下幾類意見之一：同意；保留意見及其理由；反對意見及其理由；無法發表意見及其障礙。

第十七條 和任期結束后，外部董事須向省國資委書面報告本人和任期履行職責的詳細情況，內容主要包括：履行外部董事職責的情況；對任職公司國有資本運作和維護出資人合法權益的意見及建議；對任職公司改革發展與法人治理結構建設的意見或建議等。

第十八條 企業應當對外部董事工作給予支持配合，定期向外部董事提供相關資料，就外部董事的問詢進行如實答復，對公司經營層確定的重大事項及時向外部董事通報。

第十九條 外部董事須參加省國資委定期召開的工作例會，介紹履職情況，交流工作經驗，匯報任職公司法人治理結構建設、經營管理、改革改制等方面存在的突出問題，并提出解決問題的建議。

第二十條 外部董事因違反有關法律、法規、公司章程和有關國有資產監管規定給公司造成重大損失的，應承擔相應的責任。

第二十一條 外部董事應當對董事會決議承擔責任，董事會的決議違反法律、法規或者公司章程，致使公司遭受嚴重損失的，參與決議的外部董事對公司負賠償責任；但在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的，可以免除責任。

第五章 考核評價

第一十一條 省國資委負責對外部董事考核評價，考核評價分為考核評價與任期考核評價。

第二十三條 考核評價外部董事一般采取自我總結評價、董事之間相互評價、經理層和黨委成員評價、省國資委綜合評價等方式進行。

考核評價內容主要包括：誠信勤勉程度、履行職責能力、維護國有資產合法權益的情況、對任職公司的貢獻程度等。

考核評價結果分優秀、稱職和不稱職三個等次。

第二十四條 考核評價外部董事的基本程序：

（一）組成評價組，擬定考核評價方案；

（二）采取發放征求外部董事評價意見表、個別談話、查閱董事會會議記錄、專門委員會會議記錄、聽取任職公司監事會意見等方法了解情況；

（三）綜合分析，并對外部董事履行職責情況進行論證，形成考核評價報告及對外部董事的考核評價意見。

第二十五條 考核評價結果由省國資委有關部門向外部董事本人反饋，并作為外部董事留任、更換的依據。

第二十六條 外部董事有下列情形之一的，即為工作失職：

（一）泄露任職公司商業秘密，損害公司合法權益的；

（二）不按規定工作程序履行職責的；

（三）1年內在同一任職公司履行職責時間少于30個工作日或出席董事會會議的次數少于會議總數3／4的；

（四）對董事會決議違反法律、法規、公司章程規定的，或明顯損害出資人、任職公司合法權益，本人表決時未投反對票的；

（五）履行職責過程中接受不正當利益，或者利用職務為自己、親友或其他人謀取私利的；

（六）省國資委依照有關規定認定的其他失職行為。

第六章 管理和報酬

第二十七條 外部董事不是任職公司的全日制職工，不與任職公司訂立勞動合同，其勞動關系不在任職公司。

第二十八條 外部董事實行分類管理：由在職人員兼任或在退休人員中選聘的，其勞動關系不變；專職擔任外部董事的，其勞動關系由省國資委委托省國有資產投資控股有限公司代管。

第二十九條 外部董事的報酬，由基本報酬、董事會會議津貼、董事會專門委員會會議津貼等構成。

第三十條 為任職企業做出突出貢獻的外部董事，省國資委給予適當獎勵。

第五篇：山東省省管企業全面風險管理指引(試行)

山東省省管企業全面風險管理指引（試行）

第一章 總 則

第一條 為指導省管企業開展全面風險管理工作，提高企業管理水平和市場競爭力，根據《中華人民共和國公司法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》等法律法規，參照《中央企業全面風險管理指引》，結合省管企業實際，制定本指引。

第二條 本指引適用于山東省人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱省國資委）履行出資人職責的國有獨資和國有控股企業（以下簡稱省管企業）。

第三條 本指引所稱企業風險，是指未來的不確定性對企業實現其經營目標的影響。企業風險一般可分為戰略風險、財務風險、市場風險、運營風險、法律風險等。

第四條 本指引所稱全面風險管理，是指企業圍繞總體經營目標，建立健全全面風險管理體系，通過在企業管理和企業經營的各個環節執行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，從而為實現風險管理的總體目標提供有效保證的過程和方法。

第五條 省管企業開展全面風險管理的總體目標是：

(一)確保將風險控制在與企業戰略目標相適應并可承受的范圍內。(二)確保內外部，尤其是企業與股東之間實現真實可靠的信息溝通。(三)確保遵守有關法律法規。

(四)確保企業規章和制度措施的貫徹執行，保障經營管理的有效性，減少實現經營目標的不確定性。

(五)確保企業建立針對各項重大風險發生后的危機處理計劃，保護企業不因災害性風險或人為失誤而遭受重大損失。第六條 企業開展全面風險管理工作應與其他管理工作緊密結合，把風險管理的各項要求融入企業管理和業務流程中，特別加強對重大風險、重大事件的管理和重要流程的內部控制工作。

第二章 全面風險管理工作基本要求

第七條 省管企業開展全面風險管理工作，應包括以下內容：

(一)收集風險管理初始信息。風險管理初始信息是企業全面風險管理工作的基礎依據，包括與風險及風險管理相關的宏觀經濟、政策法規、市場狀況、技術革新、公司資源、財務狀況、人力配置、管理措施、工具應用、信息報告等方面的信息。

(二)進行風險評估。風險評估是企業及時辨識、科學分析和評價影響經營管理目標實現的各種不確定因素并確定重大風險的過程，包括風險辨識、風險分析、風險評價三個主要步驟。

(三)制定風險管理策略。風險管理策略是企業根據自身條件和外部環境，圍繞企業發展戰略，確定風險偏好、風險承受度、風險管理有效性標準，選擇風險承擔、風險規避、風險轉移、風險轉換、風險對沖、風險補償、風險控制等適合的風險管理工具的總體策略，并確定風險管理所需人力和財力資源的配置原則。

(四)提出風險管理解決方案。風險管理解決方案是風險管理策略分解落實到具體風險的管理措施，一般包括：風險管理的具體目標，具體風險的對策，風險管理的組織領導、管理流程、投入資源，風險事件發生前、中、后可采取的具體管理措施及風險管理工具。

(五)完善內部控制系統。內部控制系統是指圍繞風險管理策略目標，針對企業戰略、規劃、產品研發、投融資、市場運營、財務、內部審計、法律事務、人力資源、采購、加工制造、銷售、物流、質量、安全生產、環境保護等各項業務管理及其重要業務流程，制定并執行的風險管理規章制度、程序和措施。(六)建立風險管理的監督與改進機制。風險管理的監督是及時跟蹤風險及管理狀況，傳遞、匯總與分析相關信息，并按管理需求生成與提交報告的過程，企業根據風險監督結果對風險管理工作進行相應改進與提升，從而保證企業全面風險管理的效果。

第八條 實施全面風險管理，應廣泛、持續不斷地收集與本企業風險和風險管理相關的內部、外部初始信息，包括歷史數據和未來預測。應把收集初始信息的職責分工落實到各有關職能部門和業務單位，并根據實際情況選擇合適的形式進行記錄和整理，根據風險管理和監控的結果，對相關信息進行補充與修訂，建設并及時更新風險信息庫。

第九條 企業應定期（每年至少一次）開展風險評估工作，并形成風險評估報告。企業風險評估包括對企業各層面、各業務單元、各項重要經營活動及其重要業務流程中存在的風險進行全面辨識；對辨識出的風險及其特征進行明確的定義描述，分析發生風險可能性的高低、風險發生的條件；通過定性或定量分析，評價風險對企業實現目標的影響程度；對各項風險進行比較，確定對各項風險的管理優先順序和策略。

第十條 企業應根據發展戰略、風險評估結果和自身條件，制定統一的風險管理策略。在制定風險管理策略中，應確定企業統一的風險偏好與風險承受度，并據此確定風險的預警線及相應采取的對策，同時明確風險管理成本的資金預算和控制風險的組織體系、人力資源、應對措施等總體安排。

第十一條 企業應定期總結和分析已制定風險管理策略的有效性和合理性，根據風險評估結果，結合管理實際情況不斷修訂和完善。其中，應重點檢查依據風險偏好、風險承受度和風險控制預警線實施的結果是否有效，并提出定性或定量的有效性標準。

第十二條 企業應組織各層面、各部門、各業務單位根據風險管理策略，針對各類風險或每一項重大風險制定風險管理解決方案。其中外包方案應注重成本與收益的平衡、外包工作的質量、自身商業秘密的保護以及防止自身對風險解決外包產生依賴性風險等，并制定相應的預防和控制措施。應當按照各有關部門和業務單位的職責分工，認真組織實施風險管理解決方案，確保各項措施落實到位。

第十三條 企業應建設內部控制系統，通過制度、程序、措施等要素來落實風險管理解決方案的具體內容。企業建設內控系統應針對重大風險所涉及的各項管理及業務流程，制定涵蓋各個環節的全流程控制措施；同時對其他風險所涉及的業務流程，應把關鍵環節作為控制點，采取相應的控制措施。

第十四條 企業制定內控措施，一般應包括以下內容：

(一)建立內控崗位授權制度。對內控所涉及的各崗位明確規定授權的對象、條件、范圍和額度等，任何組織和個人不得超越授權做出風險性決定。

(二)建立內控報告制度。明確規定報告人與接受報告人，報告的時間、內容、頻率、傳遞路線、負責處理報告的部門和人員等。

(三)建立內控批準制度。對內控所涉及的重要事項，明確規定批準的程序、條件、范圍和額度、必備文件以權批準的部門和人員及其相應責任。

(四)建立內控責任制度。按照權利、義務和責任相統一的原則，明確規定各有關部門和業務單位、崗位、人員應負的責任和獎懲制度。

(五)建立內控審計檢查制度。結合內控的有關要求、方法、標準與流程，明確規定審計檢查的對象、內容、方式和負責審計檢查的部門等。

(六)建立內控考核評價制度。具備條件的企業應把各業務單位風險管理執行情況與績效薪酬掛鉤。

(七)建立重大風險預警制度。對重大風險進行持續不斷的監測，及時發布預警信息，制定應急預案，并根據情況變化調整控制措施。(八)建立健全企業法律顧問制度。加強企業法律風險防控機制建設，形成由企業決策層主導、企業總法律顧問牽頭、企業法律顧問提供業務保障、全體員工共同參與的法律風險責任體系。

(九)建立重要崗位權力制衡制度。明確規定不相容職責的分離，主要包括：授權批準、業務經辦、會計記錄、財產保管和稽核檢查等職責。對內控所涉及的重要崗位可設置一崗雙人、雙職、雙責，相互制約；明確該崗位的上級部門或人員對其應采取的監督措施和應負的監督責任；將該崗位作為內部審計的重點等。

第十五條 企業應建立貫穿于整個風險管理基本流程，連接各上下級、各部門和業務單位的風險管理信息溝通渠道和報告機制，確保信息溝通的及時、準確、完整，為風險管理決策、監督與改進奠定基礎。

第十六條 企業風險管理專職部門應定期對各部門和業務單位風險管理工作實施情況和有效性進行檢查和檢驗，提出調整或改進建議，并結合各部門的風險監控報告結果出具綜合分析報告，及時報送經營決策層。

第十七條 企業內部審計部門每年至少一次對包括風險管理職能部門在內的各有關部門和業務單位能否按照有關規定開展風險管理工作及其工作效果進行監督評價，監督評價報告應直接報送董事會。此項工作也可結合審計、任期審計或專項審計工作一并開展。

第十八條 企業經理層每年向董事會提交完整的企業全面風險管理工作報告，報告應包括以下主要內容：

(一)企業當前的重大風險及其影響分析。

(二)風險管理監督評價中發現的主要問題及其管理或改進狀況。(三)上一全面風險管理主要工作任務的完成情況。(四)下一全面風險管理主要的工作計劃。第十九條 企業應向省國資委報告重大風險信息。企業董事會在每年向省國資委報告工作時應將本企業的全面風險管理情況作為重點內容之一。

第三章 全面風險管理組織體系

第二十條 企業應建立健全風險管理組織體系，主要包括規范的公司法人治理結構，風險管理專職部門、內部審計部門和法律事務部門以及其他有關職能部門、業務單位的組織領導機構及其職責。

第二十一條 董事會在全面風險管理工作中主要履行以下職責：(一)審議并向省國資委提交企業全面風險管理工作報告。

(二)確定企業風險管理總體目標、風險偏好、風險承受度，批準風險管理策略和重大風險管理解決方案。

(三)了解和掌握企業面臨的各項重大風險及其風險管理現狀，做出有效控制風險的決策。

(四)批準重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制。(五)批準重大決策的風險評估報告。

(六)批準內部審計部門提交的風險管理監督評價審計報告。(七)批準風險管理組織機構設置及其職責方案。

(八)批準風險管理措施，糾正和處理任何組織或個人超越風險管理制度做出的風險性決定的行為。

(九)督導培育風險管理文化。(十)全面風險管理其他重大事項。

第二十二條 董事會應設立風險管理和審計委員會。委員會召集人應由外部董事擔任。該委員會成員中需有熟悉企業重要管理及業務流程的董事，以及具備風險管理經驗的董事。第二十三條 風險管理和審計委員會對董事會負責，在風險管理方面履行以下職責：(一)審議全面風險管理報告。

(二)審議風險管理策略和重大風險管理解決方案。

(三)審議重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風險評估報告。

(四)審議內部審計部門提交的風險管理監督評價審計綜合報告。(五)審議風險管理組織機構設置及其職責方案。(六)辦理董事會授權的有關全面風險管理的其他事項。

第二十四條 企業總經理對全面風險管理工作的有效性向董事會負責。總經理或總經理委托的高級管理人員，負責組織全面風險管理的日常工作。

第二十五條 企業應設立專職部門或確定相關職能部門履行全面風險管理的職責。該部門對總經理或其委托的高級管理人員負責，主要履行以下職責：

(一)研究提出全面風險管理工作報告。

(二)研究提出跨職能部門的重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制。

(三)研究提出跨職能部門的重大決策風險評估報告。

(四)研究提出風險管理策略和跨職能部門的重大風險管理解決方案，并負責該方案的組織實施和對該風險的日常監控。

(五)負責對全面風險管理有效性評估，研究提出全面風險管理的改進方案。(六)負責組織建立風險管理信息系統。(七)負責組織協調全面風險管理日常工作。(八)負責指導、監督有關職能部門、各業務單位以及全資、控股子企業開展全面風險管理工作。

(九)辦理全面風險管理其他有關工作。

第二十六條 企業應通過法定程序，指導和監督其全資、控股子企業建立與企業相適應或符合全資、控股子企業自身特點，能有效發揮作用的風險管理組織體系。

第四章 全面風險管理信息系統

第二十七條 企業應將信息技術應用于全面風險管理的各項工作，建立涵蓋風險管理基本流程和內部控制系統各環節的風險管理信息系統，包括信息的采集、存儲、加工、分析、測試、傳遞、報告、披露等。

第二十八條 應確保向風險管理信息系統輸入的業務數據和風險量化值的一致性、準確性、及時性、可用性和完整性。對輸入信息系統的數據，未經批準，不得更改。

第二十九條 風險管理信息系統應能夠進行對各種風險的計量和定量分析、定量測試；能夠實時反映重大風險和重要業務流程的監控狀態；能夠對超過風險預警上限的重大風險實施信息報警；能夠滿足風險管理內部信息報告制度和企業對外信息披露管理制度的要求。

第五章 全面風險管理文化

第三十條 企業應注重建立具有風險意識的企業文化，促進企業風險管理水平、員工風險管理素質的提升，保障企業全面風險管理目標的實現。

第三十一條 企業風險管理文化建設應與薪酬制度和人事制度相結合，有利于增強各級管理人員特別是高級管理人員的風險意識，防止忽視風險行為的發生。

第三十二條 建立重要管理及業務流程、風險控制點的管理人員和業務操作人員崗前風險管理培訓制度。采取多種途徑和形式，加強對風險管理理念、知識、流程、管控核心內容的培訓，培養風險管理人才，培育風險管理文化。

第六章 全面風險管理的考核與責任追究

第三十三條 企業應建立對全面風險管理工作的考核機制，根據本企業全面風險管理工作情況，設定合理的考核范圍、內容、標準和方法，并將風險管理考核納入到企業經營業績考核之中，將風險管理考核結果與企業員工的獎懲掛鉤。

第三十四條 企業全面風險管理考核主要包括對風險管理體系建設工作的考核和對風險管理工作績效的考核，企業可根據本單位全面風險管理工作所處的階段，設定合理的考核內容和側重點。

第三十五條 企業設定考核指標和考核標準，應主要考慮以下方面：(一)是否按計劃完成了全面風險管理體系建設工作。(二)是否對本企業的重大風險進行了系統的評估。

(三)是否根據企業的風險管理策略制定了相關風險的有效管理解決方案并予以積極實施。

(四)企業內部的風險管理職責是否得到了清晰的界定和落實。(五)企業風險的監控報告、預警及應急反應是否全面、及時、有效。(六)有無超出預警范圍的重大風險發生并對企業經營目標造成重大影響。

第三十六條 企業應根據風險管理考核結果，決定各部門、各業務單位領導人員和相關風險管理責任人的獎懲和職位變動，對出現重大風險損失事件的責任人應追究其責任。

第三十七條 省國資委將對省管企業的全面風險管理工作進行評價，并將企業全面風險管理的評價結果作為企業領導人員業績考核的重要內容。

第七章 附 則

第三十八條 省管企業中未設立董事會的國有獨資企業，由經理辦公會議代行本指引中有關董事會的職責，總經理對本指引的貫徹執行負責。第三十九條 本指引由省國資委負責解釋。第四十條 本指引自印發之日起施行。