第一篇:銀行承兌匯票托收
銀行承兌匯票托收
□◆銀行承兌匯票托收準(zhǔn)備
銀行承兌匯票管理人員將到期日前十日的庫(kù)存銀行承兌匯票出庫(kù)(如遇節(jié)假日再提前七至十日),與銀行承兌匯票托收人員辦理交接。
銀行承兌匯票托收人員在票據(jù)背面背書(shū)欄(或粘單)作委托收款背書(shū),加蓋結(jié)算專用章和授權(quán)經(jīng)辦人員名章,注明“委托收款”字樣及委托收款銀行全稱、背書(shū)日期。
銀行承兌匯票托收經(jīng)辦人員對(duì)已完成背書(shū)的銀行承兌匯票進(jìn)行正反面復(fù)印(包括附帶的證明),實(shí)物銀行承兌匯票作委托收款憑證的附件。所有托收復(fù)印件按發(fā)出托收日期順序排列并由專人妥善保管備查。
□◆發(fā)出托收的處理
1、在票據(jù)臺(tái)帳中將發(fā)出托收銀行承兌匯票由庫(kù)存狀態(tài)轉(zhuǎn)入發(fā)出托收狀態(tài)。
2、異地銀行承兌匯票發(fā)出托收的處理:打印或填寫(xiě)委托收款憑證、委托收款憑證蓋章、委托收款憑證復(fù)核、保管委托收款卡片帳。
2、銀行承兌匯票委托收款憑證及附件以EMS特快專遞方式投寄至承兌行。□◆銀行承兌匯票托收款項(xiàng)收回處理
1、正常收回
收到通過(guò)支付系統(tǒng)、匯劃系統(tǒng)及同城劃來(lái)的款項(xiàng),根據(jù)款項(xiàng)內(nèi)容,核銷托收卡片。填制表內(nèi)外憑證并記賬。
2、拒付、退票
收到付款人開(kāi)戶行退回的委托收款憑證、銀行承兌匯票和拒絕付款理由書(shū)或付款人未付票款通知書(shū),經(jīng)審核為無(wú)理退票(拒付)或合理退票但能通過(guò)協(xié)商解決的,及時(shí)與承兌行聯(lián)系后重新托收,并在票據(jù)臺(tái)帳中,做相應(yīng)的表外賬戶處理。
□◆銀行承兌匯票追索保全
1、對(duì)合理退票、拒付的銀行承兌匯票,且與承兌行、貼現(xiàn)申請(qǐng)人(或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請(qǐng)人)協(xié)商不成時(shí),按照《票據(jù)法》的規(guī)定,由相關(guān)部門向貼現(xiàn)申請(qǐng)人(或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請(qǐng)人)行使追索權(quán)。
2、銀行承兌匯票追索金額為銀行承兌匯票票面出票金額和銀行承兌匯票從到期日到實(shí)際付款日止時(shí)間的延付利息加上所有相關(guān)的催收費(fèi)用。
□◆銀行承兌匯票逾期催收
1、逾期銀行承兌匯票經(jīng)催收后,10天以上仍未收到款項(xiàng)的,銀行承兌匯票托收人員向承兌行發(fā)出《銀行承兌匯票賠付通知書(shū)》,加緊催收,并做好催收記錄,直至收回款項(xiàng)。
2、到期銀行承兌匯票在發(fā)出托收期間,因銀行承兌匯票所附證明的內(nèi)容有缺陷、銀行承兌匯票審核等問(wèn)題,相關(guān)市場(chǎng)營(yíng)銷人員積極配合予以協(xié)助催討。
第二篇:銀行承兌匯票托收流程
銀行承兌匯票托收辦理流程
銀行承兌匯票的到期托收,需要填寫(xiě)“托收憑證”,并將匯票后背書(shū)欄補(bǔ)齊,在最后被背書(shū)欄加蓋本單位預(yù)留印鑒。
一、托收憑證的填寫(xiě)
各銀行的托收憑證樣式都是統(tǒng)一的,只是印刷不同,因而不能通用。憑證需要填寫(xiě)的有:
1、委托日期:即該憑證送交銀行柜臺(tái)的日期
2、付款人全稱:應(yīng)該注意的是,銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票的承兌人不同,銀行承兌匯票的承兌人是銀行,所以,此處即為票面顯示的“付款行全稱”欄內(nèi)付款行行名
3、付款人賬號(hào):付款人賬號(hào)欄不填,由銀行查詢填寫(xiě)
4、付款人地址:若票面有付款行詳細(xì)地址則按地址填寫(xiě),如沒(méi)有,需要查詢到該付款行隸屬于何省何市(或縣)
5、付款人開(kāi)戶行:“付款人開(kāi)戶行”欄與“付款人”欄一樣,均為承兌行行名
6、收款人全稱:即為收款單位
7、收款人賬號(hào):為收款單位送交托收銀行本單位賬號(hào)
8、收款人地址:收款單位隸屬省、市(縣)
9、收款人開(kāi)戶行:收款單位送交托收行行名
10、金額:票面金額大寫(xiě)、小寫(xiě)
11、款項(xiàng)內(nèi)容:“貨款”等
12、托收憑據(jù)名稱:“銀行承兌匯票”并需填寫(xiě)托收的本張承兌右上角的匯票號(hào)碼
13、附寄單證張數(shù):此欄有些銀行不要求填寫(xiě),有些銀行要求,所附寄的即為本需托收匯票,一般寫(xiě)“一張”
本托收憑證共五聯(lián),要求復(fù)印填寫(xiě),每張?zhí)顚?xiě)內(nèi)容一致。填完后在第二聯(lián)左下角指定處加蓋本單位預(yù)留印鑒。以下為托收憑證樣板
二、補(bǔ)齊匯票后背書(shū)欄
匯票后的被背書(shū)欄理論上由每手背書(shū)人填寫(xiě),但在實(shí)務(wù)操作中到期托收的匯票后被背書(shū)欄常常是空白的,需要由到期托收人逐欄填補(bǔ)以前各家被背書(shū)欄。這樣做危險(xiǎn)非常大,萬(wàn)一將某家名稱填錯(cuò),需要追溯至該家由該家出具證明并在同張證明上加蓋公章和預(yù)留印鑒三個(gè)印章。銀行承兌匯票的流通期最長(zhǎng)為六個(gè)月,在這期間,完全可能經(jīng)手幾十家。一旦寫(xiě)錯(cuò),需要追溯證明的時(shí)候,對(duì)方公司很可能和本企業(yè)沒(méi)有任何業(yè)務(wù)聯(lián)系,連聯(lián)系方式都無(wú)法找到,就算找到對(duì)方也可能置之不理導(dǎo)致托收方無(wú)法托收。所以,除了“慎之又慎”別無(wú)它法,在填寫(xiě)之前,請(qǐng)先凝神靜氣,或者祈禱一番。
以下為背書(shū)欄:
三、在最后被背書(shū)欄加蓋本公司預(yù)留印鑒
在以上三方面完成之后,就可以把托收憑證和匯票原件交與托收銀行柜臺(tái),柜臺(tái)將以第一聯(lián)作為回單交還托收人。并將所委托托收匯票寄到開(kāi)票行予以查詢。如無(wú)誤到期即可解付。
托收憑證樣板
托收憑證一式五聯(lián),第一聯(lián)是回單,是收款單位開(kāi)戶銀行給收款單位的回單聯(lián);(托收單位)
第二聯(lián)貸方憑證,是收款單位委托開(kāi)戶銀行辦理托收款項(xiàng)后的貸方憑證;(托收銀行)
第三聯(lián)借方憑證,是付款單位開(kāi)戶銀行支付貨款的借方憑證聯(lián);(付款銀行)
第四聯(lián)收賬通知,是收款單位開(kāi)戶銀行在款項(xiàng)收妥后,給付款單位是收賬通知聯(lián);(收款單位)
第五聯(lián)承付支款通知,是付款單位開(kāi)戶銀行通知付款單位按期承付貨款的承付通知。(付款單位)
第三篇:銀行承兌匯票托收延期證明
延期證明
(承兌上的付款行):
本公司確系在商品交易活動(dòng)中收到貴行簽發(fā)的銀行承兌匯票壹份,該票據(jù)主要要素如下: 匯票號(hào)碼: 出票金額: 出票人: 出票人賬號(hào): 付款行全稱: 收款人: 收款人賬號(hào): 收款人開(kāi)戶銀行: 出票日期: 到期日期:
由于我公司財(cái)務(wù)人員疏忽,致使該銀行承兌匯票延期托收,本公司承諾:由此原因造成的一切經(jīng)濟(jì)責(zé)任均由本公司負(fù)責(zé),請(qǐng)貴行予以辦理為謝。
特此證明!(印鑒章)
某某公司
2016年11月14日
第四篇:銀行承兌匯票延期托收說(shuō)明
延期托收說(shuō)明
***銀行:
茲有貴行開(kāi)出的銀行承兌匯票壹張,票號(hào)要素如下: 票 號(hào):***** 出票人:**有限公司 收款人:**有限公司 金 額:**萬(wàn)元整 出票日:****年**月**日 到期日:****年**月**日
因單位財(cái)務(wù)人員失誤,未能及時(shí)在銀行辦理托收手續(xù),延誤了托收時(shí)間,給貴行工作帶來(lái)不便,請(qǐng)諒解。若由此引起的經(jīng)濟(jì)糾紛由我單位負(fù)責(zé)。延期托收特此說(shuō)明,望貴行予以兌付為盼。
財(cái)務(wù)章: 法人章:
**有限公司
**年**月**日
第五篇:銀行承兌匯票托收期限為多久
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銀行承兌匯票托收期限為多久
銀行承兌是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一種趨勢(shì),是銀行為了便于管理而衍生出來(lái)的一種支付方式,是票據(jù)中的一種,有自己的時(shí)間限制,過(guò)了時(shí)間沒(méi)有進(jìn)行承兌是需要承擔(dān)一定的法律后果的,接下來(lái)跟著贏了網(wǎng)小編一起看看吧。
銀行承兌匯票的提示付款期限:自匯票到期日起10 天.如果過(guò)了提示付款期寫(xiě)一份證明,承兌匯票相關(guān)信息,然后就說(shuō)因單位工作人員疏忽之類的沒(méi)有即使承兌,如引起的任何經(jīng)濟(jì)糾紛由本單位承擔(dān),蓋好單位公章法人章財(cái)務(wù)章然后填張銀行托收單拿給銀行就可以辦理
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了。
銀行承兌匯票作為一種有價(jià)票據(jù),有一定的期限時(shí)效。銀行承兌匯票期限可以分為銀行承兌匯票付款期限、票據(jù)權(quán)利期限、追索權(quán)期限等。
根據(jù)中國(guó)人民銀行《支付結(jié)算辦法》第八十七條規(guī)定,銀行承兌匯票的付款期限,最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月;即銀行承兌匯票票據(jù)所記載從“出票日期”起至“匯票到期日”止,最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。
一、銀行承兌匯票托收憑證的填寫(xiě)
各銀行的托收憑證樣式都是統(tǒng)一的,只是印刷不同,因而不能通用。憑證需要填寫(xiě)的有:
1、委托日期:即該憑證送交銀行柜臺(tái)的日期;
2、付款人全稱:應(yīng)該注意的是,銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票的承兌人不同,銀行承兌匯票的承兌人是銀行,所以,此處即為票面顯示的“付款行全稱”欄內(nèi)付款行行名;
3、付款人賬號(hào):付款人賬號(hào)欄不填,由銀行查詢填寫(xiě);
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4、付款人地址:若票面有付款行詳細(xì)地址則按地址填寫(xiě),如沒(méi)有,需要查詢到該付款行隸屬于何省何市(或縣);
5、付款人開(kāi)戶行:“付款人開(kāi)戶行”欄與“付款人”欄一樣,均為承兌行行名;
6、收款人全稱:即為收款單位;
7、收款人賬號(hào):為收款單位送交托收銀行本單位賬號(hào);
8、收款人地址:收款單位隸屬省、市(縣);
9、收款人開(kāi)戶行:收款單位送交托收行行名;
10、金額:票面金額大寫(xiě)、小寫(xiě);
11、款項(xiàng)內(nèi)容:“貨款”等;
12、托收憑據(jù)名稱:“銀行承兌匯票”并需填寫(xiě)托收的本張承兌右上角的匯票號(hào)碼;
13、附寄單證張數(shù):此欄有些銀行不要求填寫(xiě),有些銀行要求,所附
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寄的即為本需托收匯票,一般寫(xiě)“一張” 本托收憑證共五聯(lián),要求復(fù)印填寫(xiě),每張?zhí)顚?xiě)內(nèi)容一致。填完后在第二聯(lián)左下角指定處加蓋本單位預(yù)留印鑒。
二、補(bǔ)齊匯票后背書(shū)欄
銀行承兌匯票后的被背書(shū)欄理論上由每手背書(shū)人填寫(xiě),但在實(shí)務(wù)操作中到期托收的匯票后被背書(shū)欄常常是空白的,需要由到期托收人逐欄填補(bǔ)以前各家被背書(shū)欄。這樣做危險(xiǎn)非常大,萬(wàn)一將某家名稱填錯(cuò),需要追溯至該家由該家出具證明并在同張證明上加蓋公章和預(yù)留印鑒三個(gè)印章。銀行承兌匯票的流通期最長(zhǎng)為六個(gè)月,在這期間,完全可能經(jīng)手幾十家。一旦寫(xiě)錯(cuò),需要追溯證明的時(shí)候,對(duì)方公司很可能和本企業(yè)沒(méi)有任何業(yè)務(wù)聯(lián)系,連聯(lián)系方式都無(wú)法找到,就算找到對(duì)方也可能置之不理導(dǎo)致托收方無(wú)法托收。所以,除了“慎之又慎”別無(wú)它法,在填寫(xiě)之前,請(qǐng)先凝神靜氣,或者祈禱一番。
三、在最后被背書(shū)欄加蓋本公司預(yù)留印鑒
在以上三方面完成之后,就可以把托收憑證和匯票原件交與托收銀行柜臺(tái),銀行柜臺(tái)將以第一聯(lián)作為回單交還托收人。并將所委托托收銀行承兌匯票寄到開(kāi)票行予以查詢。如無(wú)誤到期即可解付。
在日常票據(jù)活動(dòng)中,因?yàn)楣矩?cái)務(wù)人員疏忽等原因造成持有的銀行承
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兌匯票逾期未托收、承兌,會(huì)給企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)、正常經(jīng)營(yíng)及相關(guān)票據(jù)權(quán)利帶來(lái)困擾。如果遇到銀行承兌匯票超過(guò)票面上的付款到期日,導(dǎo)致匯票超過(guò)了提示付款期,持票人應(yīng)第一時(shí)間向承兌匯票票面上付款行提出解付申請(qǐng)。解付申請(qǐng)應(yīng)包含該銀行承兌匯票的票號(hào)、出票日期、到期日、出票金額、出票人、出票人帳號(hào)、收款人、收款人帳號(hào)、收款人開(kāi)戶銀行等要素,并在申請(qǐng)人處簽章(公章、財(cái)務(wù)章、法人章)。
(1)交易雙方簽訂交易合同
交易雙方經(jīng)過(guò)協(xié)商,簽定商品交易合同,并在合同中注明采用銀行承兌匯票進(jìn)行結(jié)算。作為銷貸方,如果對(duì)方的商業(yè)信用不佳,或者對(duì)對(duì)方的信用狀況不甚了解或信心不足,使用銀行承兌匯票較為穩(wěn)妥。因?yàn)殂y行承兌匯票由銀行承兌,由銀行信用作為保證,因而能保證及時(shí)地收回貨款。
(2)簽發(fā)銀行承兌匯票
付款方按照雙方簽訂的合同的規(guī)定,簽發(fā)銀行承兌匯票。銀行承兌匯票一式四聯(lián),第一聯(lián)為卡片,由承兌銀行支付票款時(shí)作付出傳票;第二聯(lián)由收款人開(kāi)戶行向承兌銀行收取票款時(shí)作聯(lián)行往來(lái)賬付出傳票;第三聯(lián)為解訖通知聯(lián),由收款人開(kāi)戶銀行收取票款時(shí)隨報(bào)單寄給承兌行,承兌行作付出傳票附件;第四聯(lián)為存根聯(lián),由簽發(fā)單位編制有關(guān)
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憑證。
備注: 付款單位出納員在填制銀行承兌匯票時(shí),應(yīng)當(dāng)逐項(xiàng)填寫(xiě)銀行承兌匯票中簽發(fā)日期,收款人和承兌申請(qǐng)人(即付款單位)的單位全稱、賬號(hào)、開(kāi)戶銀行,匯票金額大、小寫(xiě),匯票到期日,交易合同編號(hào)等內(nèi)容,并在銀行承兌匯票的第一聯(lián)、第二聯(lián)、第三聯(lián)的“匯票簽發(fā)人蓋章”處加蓋預(yù)留銀行印簽及負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人印章。
(3)銀行承兌匯票承兌
付款單位出納員在填制完銀行承兌匯票后,應(yīng)將匯票的有關(guān)內(nèi)容與交易合同進(jìn)行核對(duì),核對(duì)無(wú)誤后填制“銀行承兌協(xié)議”,并在“承兌申請(qǐng)人”處蓋單位公章。銀行承兌協(xié)議一式三聯(lián),其內(nèi)容主要是匯票的基本內(nèi)容,匯票經(jīng)銀行承兌后承兌申請(qǐng)人應(yīng)遵守的基本條款等。
(4)支付銀行承兌匯票手續(xù)費(fèi)
按照“銀行承兌協(xié)議”的規(guī)定,付款單位辦理承兌手續(xù)進(jìn)向承兌銀行支付手續(xù)費(fèi),由開(kāi)戶銀行從付款單位存款戶中扣收。按照現(xiàn)行規(guī)定,銀行承兌手續(xù)費(fèi)按銀行承兌匯票的票面金額的萬(wàn)分之五計(jì)收,每筆手續(xù)費(fèi)不足10元的,按10元計(jì)收。
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(5)寄交銀行承兌匯票
付款單位按照交易合同規(guī)定,向供貨方購(gòu)貨,將經(jīng)過(guò)銀行承兌后的匯票第二聯(lián)、第三聯(lián)寄交收款單位,以便收款單位到期收款或背書(shū)轉(zhuǎn)讓
出納員在寄交匯票時(shí),應(yīng)同時(shí)登記“應(yīng)付票據(jù)備查簿”,逐項(xiàng)登記發(fā)出票據(jù)的種類(銀行承兌匯票)、交易合同號(hào)、票據(jù)編號(hào)、簽發(fā)日期、到期日期、收款單位及匯票金額等內(nèi)容。
(6)交存銀行承兌匯票票款
按照銀行承兌協(xié)議的規(guī)定,承兌申請(qǐng)人即付款人應(yīng)于匯票到期前將票款足額地交存其開(kāi)戶銀行(即承兌銀行),以便承兌銀行于匯票到期日將款項(xiàng)劃撥給收款單位或貼現(xiàn)銀行。付款單位財(cái)務(wù)部門應(yīng)經(jīng)常檢查專類保管的銀行承兌協(xié)議和“應(yīng)付票據(jù)備查簿”?及時(shí)將應(yīng)付票款足額交存銀行。
(7)委托銀行收款
收款單位財(cái)務(wù)部門也應(yīng)當(dāng)經(jīng)常檢查專類保管的銀行匯票或應(yīng)收票據(jù)備查簿,看匯票是否到期。匯票到期日,收款單位應(yīng)填制一式兩聯(lián)進(jìn)賬單,并在銀行承兌匯票第二聯(lián)、第三聯(lián)背面加蓋預(yù)留銀行的印鑒,法律咨詢s.yingle.com
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將匯票和進(jìn)賬單一并送交其開(kāi)戶銀行,委托開(kāi)戶銀行收款。開(kāi)戶銀行按照規(guī)定對(duì)銀行承兌匯票進(jìn)行審查,審查無(wú)誤后將第一聯(lián)進(jìn)賬單加蓋“轉(zhuǎn)訖”章交收款單位作為收款通知,按規(guī)定辦理匯票收款業(yè)務(wù)。
如果匯票到期,而承兌申請(qǐng)人無(wú)款支付或不足支付的,承兌銀行將繼續(xù)向收款單位開(kāi)戶銀行劃撥資金,同時(shí)按照承兌協(xié)議規(guī)定將不足支付的票款轉(zhuǎn)入承兌申請(qǐng)人的逾期貸款賬戶,并對(duì)不足支付票款每天計(jì)收罰息。按照規(guī)定,承兌申請(qǐng)人無(wú)款支付時(shí),承兌銀行將開(kāi)送一張?zhí)胤N轉(zhuǎn)賬傳票,在傳票的“轉(zhuǎn)賬原因”欄中注明“××匯票無(wú)款支付轉(zhuǎn)入逾期貸款戶”字樣并加蓋銀行業(yè)務(wù)章;承兌申請(qǐng)單位不足支付時(shí)承兌銀行將開(kāi)來(lái)兩張?zhí)胤N轉(zhuǎn)賬傳票,在其中一張的“轉(zhuǎn)賬原因”欄中注明“××匯票因存款不足,未付部分轉(zhuǎn)入逾期貸款戶”,另一張的“轉(zhuǎn)賬原因”欄中注明“××匯票已支付部分款項(xiàng)”。
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