第一篇：小企業管理制度

唐山中鐵亨通道岔有限公司管理制度 第一項：新員工入職規定：

1.應聘員工需向管理人員提交以下資料：

畢業證書、學位證書原件及復印件。

技術職務任職資格證書原件及復印件。

身份證原件及復印件。

一寸半身免冠照片二張。

其它必要的證件。

2.試用期：

員工入職試用期為三個月，試用期內入公司認為員工不符合公司錄用條件者，予以辭退。

第二項：考勤管理制度

1.目的：加強公司勞動紀律的管理，維護企業正常的生產、工作秩序。

2.考勤范圍：公司在冊員工。

3.考勤方法：公司實行部門考勤辦法（考勤人員記工表考勤）

4.員工工作時間：上午8:00-12.00下午1.00-5.00

員工每月休假時間為4天，因為曠工或請假超出假期者，不予發放當月獎金。

5.遲到早退管理：

員工均需按時上、下班，工作時間開始后十五分鐘內到班者為遲到, 工作時間終了前十五分鐘內下班者為早退, 員工當月內遲到、早退合計每三次按曠工半天算。

6.曠工管理：未經請假或假滿未經續假而擅自不到職以曠工論處，曠工者，取消當月獎金；

7.曠工的扣罰標準：曠 工 天 數 0.5天 1天 1.5天 2天 2.5天 3天

扣月工資（含計件）10%25%40% 60% 80% 100%

連續曠工三天者或一個月內累計6天者予以除名處理，不發薪資及獎金。

8請假手續：

:員工請病、事假、事先向部門辦理書面請假手續（請假單）。特殊情況口頭請假事后補辦。請假同意后請假一天扣減一天工資。臨時請假（如請假半小時、1小時等）每月進行累計扣工資。未辦請假手續擅自離崗的作曠工處理。

9.加班及獎金：加班在工作未完成不經領導同意擅離職守者，取消加班獎金，員工每月休假未超過規定假期者，發放200元全勤獎。

第三項：員工安全管理制度：

1,.勞保用品穿戴：

公司規定員工上崗前必須佩帶安全勞保用品（安全帽，工作服，大頭鞋）。機床工作人員需要額外佩帶眼鏡。違法者每項罰款20元。

2.防火：

員工禁止在易燃物品附近吸煙，點火，或者向依然物品仍煙頭，火源。如違反規定者，根據危險系數，罰款100元-500元不等。

3.工傷：

員工未按公司操作規范違規操作所造成的工傷，公司不予承擔相應費用。正常工傷的員工向管理人員申請病假，如員工故意隱瞞已經恢復的事實繼續休假的，按曠工處理，工傷休假期間公司按員工工資的50％補助員。

4.員工安全基本原則，禁止在工作時打鬧，玩手機，睡覺，這些都有可能造成危險，發現者每項罰款20元。

第二篇：小企業管理制度

管理制度

檔案管理：公司辦公室

時間：2017年3月20日

目 錄

第一章

總則--第3頁 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章 第九章 第十章 第十一章第十二章第十三章 作息安排------------------------------第3頁 考勤制度------------------------------第4頁 室內規范------------------------------第5頁 值日規定----------------------------第5-6頁 行政規定------------------------------第6頁 會議規定----------------------------第6-7頁 安全規定------------------------------第7頁 印信管理----------------------------第7-8頁 檔案管理------------------------------第8頁 財務規定-------------------------第8-9頁 用人制度------------------------第9-10頁培訓辦法--------------------------第10頁

第十四章 機構設置-----------------------第10-11頁 第十五章 業務規范-----------------------第11-14頁 第十六章 薪酬制度-----------------------第14-16頁 第十七章 第十八章

獎罰制度-----------------------第16-17頁 補充說明-----------------------第17-18頁

管 理制 度

第一章 總 則

第一條 為規范員工行為，全面提升公司整體服務水平、環境適應能力及市場競爭能力，使公司健康而正高效地運行，特制定本管理制度。

第二章 作息安排

第一條 工作時間每周一至周五上午9:00-12:30下午2：00-6：00因季節或其它原因需要調整時由辦公室另行通知。

第二條 周六周天全天和國家法定節假日休息。期間如需加班，公司將根據工作情況安排適時調休。

第三章 考勤制度

第一條 公司實行當日到崗簽到制。遲到、請假、曠工后到崗須及時簽到并注明報到時間。代簽按遲到論處。辦公室具體負責簽到和考勤統計。

第二條 超過上班時間30分鐘內簽到按遲到論處；超過上班時間30分鐘至3個小時內（含3個小時）簽到按曠工半日論處；當日超過3個小時以上按曠工一日論處。

第三條 提前30分鐘內下班按早退論處；提前30分鐘至3個小時內（含3個小時）下班按曠工半日論處；提前3個小時以上下班按曠工一日論處。第四條 請假應提前書寫《請假條》并當面交上級批復。特殊情況不能當面請假應向直接上級致電說明，請假期滿報到后須及時補寫《請假條》，由上級簽字后交辦公室存檔。

第五條 請假一日內（含一日）由直接上級批準。超過一日，需經直接上級簽字后報由總經理簽字批準。

第六條 連續長時間加班可由公司安排適當調休。因培訓和個人工作延誤需要加班不包括在內。

第七條 請假、調休未經批準而擅離職守，按曠工論處。第八條 因公不能按時報到或提前離崗須向直接上級及時說明。

第四章 室內規范

第一條 辦公室行政人員負責來訪客人的接待、引見、服務和送別。

第二條 客人來訪時應主動起身迎接。接待時要禮貌大方、熱情周到。經過簡單溝通后應及時告知相關人員具體接待。

第三條 客人落座后，應主動遞送茶水；客人離開時，應主動送別；客人離開后，應及時收拾整理。

第四條 辦公電話禁止長時間占用，禁止接打私人電話。第五條 辦公用品要注意經常維護，盡量避免人為損壞。

第六條 上班時間禁止上網私自聊天、打游戲、賭博、從事和工作無關的事情。第七條 禁止正常工作時間在辦公大廳睡覺、大聲喧嘩、吵鬧或大聲播放音樂；禁止在辦公室吸煙、喝酒、隨地吐痰。

第八條 辦公場所人人都需保持個人工作區域整潔干凈，不得隨意丟放垃圾、污垢或碎屑。

第五章 衛生打掃規定

第一條 公司實行衛生員工自行打掃制。

第二條 員工應在下午下班后負責倒垃圾、洗地板、擦桌面等清潔整理工作。辦公室最后離開者應檢查、關閉所有電器、門窗后再離開。第三條 垃圾、廢棄物、污物的清除應按照要求倒在指定位置。

第六章 行政規定

第一條 一個上級的原則。上級不得越級指揮，可以越級檢查、指導、協助和了解情況；下級不得越級匯報，可以越級申訴和上訴。相互間不得跨部門指揮和匯報。（特）財務部經理在財務上服從總經理。

第二條 下級必須服從直接上級管理。對上級的安排持有異見可向上級的直接上級投訴。對上級裁決不滿可向上級的直接上級申訴。錯誤指揮或錯誤判斷上級指揮經上級裁決后，有責任方應承擔由此造成的一切后果。

第三條 直接上級缺席或不服從公司統一管理時，由直接上級的上級負責管理指揮和協助。

第四條 總經理是公司行政工作的常務執行人。辦公室協助執行。

第六條 總經理是公司行政工作的最高負責人和重大事務的最高決策者，遇重大情況時，總經理有權對公司進行調整。

第七章 會議規定

第一條 領導召開會議要改進作風、縮減時間、提高質量、注重實效。員工參加會議要準時到席、調整手機、禁止吸煙、做好筆記。

第二條 辦公室具體負責公司全體員工會議的通知、組織、主持和會議筆記。第三條 部門和小組會議由部門或小組負責人召集、主持和筆記。

第八章 安全規定

第一條 公司要求所有管理人員要在日常工作中加強員工安全教育，時常提醒員工注意個人人身、財產和公司財物安全。

第二條 員工要自覺遵守國家安全方面的法律法規，遵照公司要求和上級囑托，時刻注意對個人人身、財產和公司財物安全的防范。

第三條 公司交給個人使用的鑰匙不得隨意轉交他人；未經財務部負責人同意，不得隨意將公司物品外帶或外借。

第四條 禁止在無技術保障的情況下安裝、拆卸、維修公司辦公用品，特別是帶電產品。

第五條 員工個人財物應隨身攜帶，不得隨意擱置在集體辦公場所。第六條 公司要求的保密事項未經公司許可不得隨意向他人泄露。

第九章 印信管理

第一條 財務部負責公司印章和合同管理。印章要嚴格保管，規范使用，未經總經理同意任何人不得隨意外帶。

第二條 公司正式文件和合同需經財務部經理最后審核后加蓋公章。未經總經理同意，空白合同不得隨意蓋章。

第三條 業務外出可攜帶空白合同。因業務急需可向副總申請領取空白蓋章合同。個人攜帶空白蓋章合同不超過24小時。

第四條 簽定空白蓋章合同時增訂條款，須及時向總經理匯報。

第五條 空白蓋章合同簽定后，應及時送交財務部進一步核查，無誤后交由辦公室統一建檔。

第十章 檔案管理

第一條 辦公室具體負責檔案管理。內容主要包括：規章制度、行政執行手續、會議筆記、人力資源資料、業務資料、工作報告、計劃、客戶資料、來函來文、合同、活動影像等各種書面和音像資料。

第二條 檔案管理要分門別類，統一存放，避免損壞和丟失。

第三條 檔案借閱應嚴格按照閱讀權限和保密規定，未經副總經理同意不得隨意向公司以外的人員借閱。閱讀檔案應抓緊時間，當天閱讀當天交還保管。

第十一章 財務規定

第一條 公司所有財務支出需直接報經總經理批準。

第二條 一般情況下大額款項可安排銀行轉帳。需要收、支現金時由財務部經理直接安排。

第三條 財務部經理有權根據公司實際情況對財務執行作出詳細規定，經總經理批準后作為本制度附件頒布執行。

第十二章 用人制度

第一條 公司的大門時刻向人才開放是公司人力資源建設的長期方針。公司將通過人力資源市場、媒體、網絡、專業人才推薦機構公開招賢納士，同時鼓勵員工隨時通過關系積極發現并引進人才。

第二條 新人進入公司后，需進行一周時間（連續七天）的觀察。觀察期結束后，一經錄用，一周觀察期計入第一試用月并補發工資。

第三條 所有新人一經錄用，需進入三個月的試用期。試用合格進入正式聘用期，并簽定《勞動合同》。

第四條 新人試用期間表現突出可提前結束試用。進入正式聘用后，享受公司正式員工待遇。

第五條 公司隨時引進新人加盟，通過周期性的培養和選拔，以保證團隊競爭優勢快速提升。

第六條 員工辭職應至少提前三十天天向副總經理遞交《辭職報告》，經總經理批準并安排工作交接后方可離職。

第十三章 培訓辦法

第一條 公司要求人人獨當一面，重視團隊共同成長，通過堅持不斷的培訓學習，提高每一位員工的綜合素質和服務能力。

第二條 所有公司員工必須接受公司提供的各種培訓。新人進入公司至少要接受三天的崗位專業培訓，隨后的培訓由各部門和公司統一安排。培訓要講求實效，長期堅持。

第十四章 機構設置

第一條 公司主要部門機構圖

第二條 公司機構設置既要考慮現實需要，做到“人有其職，才有所用”，也要注意公司人力資源儲備和企業未來規劃需要。

第三條 各部門人員要做到“人人盡職盡責，事事盡快盡好”，既要保證分工明確、各司其職，也要加強相互幫助、共同協作。

第十五章 業務規范

第一條 市場劃分：市場由總經理協調開發。業務開發應注重行業細化。第二條 人員分配：業務經理負責業務開發和客戶維護。公司其他人員在完成本職工作后統一由總經理安排業務開發和客戶維護。

兩大業務縱隊

第三條 業務協作：業務區內個人非意向客戶資源鼓勵相互轉讓。鼓勵業務人員之間友情協助、有償合作。

第四條 拜訪數量：一個月為一個業務周期。公司專職業務人員一周期每工作日平均最低拜訪量第一個月每日新客戶拜訪3家，回訪客戶1家；第二個月每日新客戶拜訪4家，回訪客戶1家；第三個月及以后每月每日新客戶拜訪3家，每月重要目標客戶不低于3家。行政和后勤人員平均每天聯系客戶至少1家。第五條 基本任務：按業務稅后純利潤當月實收現金累計。專職業務人員第一個月基本任務純利潤？？？元；第二個月基本任務純利潤？？？元；第三個月基 11 本任務純利潤？？？元，以后每月基本任務純利潤10000元。小組和部門基本任務是所轄成員每月基本任務的總和。

第六條 每日業務草記：使用統一樣式筆記本記錄。內容主要包括客戶名稱、地址、接待人姓名、企業負責人姓名、聯系電話、拜訪時間、交談情況和客戶簡單分析等內容。業務人員可根據業務需要按此要求進一步完善。業務經理負責業務草記的日常抽查和具體情況詢問。

第七條 上周業務報告：使用統一樣式表格。內容包括上周客戶拜訪情況（客戶名稱、地址、電話、接待人、負責人和簡要拜訪情況）、拜訪量統計、回訪量統計、本周拜訪重點等內容。業務人員可根據業務需要按此要求進一步完善。《上周業務報告》在每周一上午9：00前上交業務經理，每周二上午9：00前呈交總經理，后交由辦公室統一建檔。

第八條 本月業務計劃：使用統一樣式表格。內容包括上月客戶拜訪總量統計、回訪量統計、目標客戶名單、重要意向客戶名單、拜訪情況分析、個例分析和本月客戶拜訪方向、新客戶開發計劃、目標客戶回訪計劃、意向客戶簽約計劃及培訓要求等內容。業務人員可根據業務需要按此要求進一步完善。《本月業務計劃》在當月第一個工作日上午9：00前上交業務經理，當月第二個工作日上午9：00前呈交總經理，后交由辦公室統一建檔。

第九條 形象要求：員工要著裝整潔，舉止得體，作風干練，誠實守信。第十條 日常業務例會：每周一上午9：00全體員工大會，每周五上午10：00前公司業務協調會。公司另有安排時遵照辦公室通知執行。第十一條

業務培訓：公司重視員工培訓，重視團隊共同成長，堅持通過持續不斷和形式多樣的培訓，全面提高團隊業務素質和服務水平。辦公室協助負責業務培訓的具體安排。

第十二條

業務合同管理：合同填寫后需經業務經理和公司財務聯合審查，增加特殊條款需經總經理審查。然后由財務部蓋章。簽訂后交由辦公室存檔。第十三條

業務資料建檔：所有業務拜訪資料、客戶材料等統一由辦公室負責建檔保管。總經理和副總經理有權隨時調閱。

第十四條

業務款收取：本人是個人主導業務收款的主要責任人。收取現金必須要由財務部經理委托的人員陪同。私吞業務款或有意致使業務外流，扣發本人當月全部工資并由本人承擔一切損失。

第十五條

業務爭議裁決：業務裁決要遵循先入為主、深入為重的公平和大局原則。裁決的具體辦法是以個人業務報告為依據，同一客戶個人最先拜訪并連續跟蹤回訪兩次即可判定為個人業務。出現業務爭議需首先由直接上級進行裁決。

第十六章 薪酬制度

第一條 公司薪酬制度堅持按勞取酬、評功論賞，利潤分享、共同受益的原則，在充分保障個人利益的同時，也重視增加行政、后勤等其他服務人員的收入，以充分體現公司每個協作體系的利益平衡與和諧發展，維護團隊的團結協作與共同成長。

第二條 每月基本工資=基本保底工資+崗位績效工資。不同崗位的工資和考核標準不同，具體按照公司書面通知執行。

第三條 所有人員達不到當月崗位績效要求實發基本保底工資。業務崗位績效考核與其當月基本任務掛鉤，連續第三個月完不成基本任務，實發當月50%基本保底工資，并由直接上級負責勸退。

第五條 津貼：員工試用期間無津貼，進入正式聘用后接受綜合考核享受津貼。每月綜合考核辦法由辦公室頒布執行。

第六條 提成：第一節 公司指派業務按純利潤15%提成；個人業務按純利潤30%提成；當月個人業務純利潤不足1000元，以上提成自動下降10%。第二節 個人業務當月純利潤超過3萬元以上，超額部分按35%提成。第三節 公司鼓勵員工積極吸引編外兼職人員提供業務。編外業務由總經理安排直接洽談。簽約后，員工將至少享有簽約業務純利潤總額2%的提成。第四節 業務經理每月享有本區業務小組純利潤1-2%的小組業績提成。第五節 總經理每月享有公司整體業務利潤1%的公司業績提成。第七節 行政和后勤人員每月平分公司整體業務利潤2%的提成。第八節公司有權根據團隊和業務發展情況對提成制度進行調整。

第七條 財務部每月15-20號間負責發放上月工資，并遵照國家有關規定負責扣繳個人所得稅。

第十七章 獎罰制度

第一條 遲到、早退每次罰款10元。

第二條 曠工半日罰款30元，曠工一日按其當月實際工資10%罰款。第三條 每月累計曠工三日或三次立即辭退并扣發當月全部工資。第四條 當月累計請假超過一日，停發請假期間基本工資。

第五條 違反本制度中其它任意一項規定，每次至少罰款10 元。因違反制度造成個人和公司利益損害的應承擔全部責任。

第六條 處罰由辦公室開罰單并當即收取現金,交由財務部保管。

第七條 公司定期對優秀和具有突出貢獻的員工實行獎勵。每月罰金作為行政獎金，用于獎勵當月綜合表現優秀員工。第八條 優秀員工享受一日有薪休假。

第九條 每年業績最佳前兩名員工將獲得公司提供的業績大獎。獎額根據總利潤決定。

第十八章 補充說明

第一條 本制度是公司2017年制度建設的過渡版本，由總經理簽 字批準后頒布實施，辦公室負責保管。公司享有本制度最終解釋權。

第二條 公司每一位員工有權隨時 借閱，不得損壞、丟失、隨意涂改。未經公司總經理批準，任何人不得將本文件復印或轉借給公司以外的其他人員。第三條 各部門負責人須根據本部門工作需要逐步制訂具體的操 作流程，報經副總經理批準后，作為本制度附件頒布實施。

第四條 本制度執行期間，員工如有修改建議，可直接向辦公室說明。辦公室經過匯總后以書面形式呈報副總經理。副總經理負責對建議的適宜性、充實性和有效性進行評審，并作為參考資料用于制度修訂。

第五條 總經理因有特殊安排不受本制度考勤約束。其他工作人員因公不能經常按本制度考勤約束，須報由副總經理批準。

2017年3月20日

第三篇：小企業管理制度范本

山東銀田農貿投資有限公司管理章程

為加強公司的規范化管理，完善各項工作制度，促進公司發展壯大，提高經濟效益，根據國家有關法律、法規及公司章程的規定，特制訂本公司管理制度大綱。

一、公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項規章制度和決定。

二、公司倡導樹立“團結、創新、務實”的企業精神，禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽或破壞公司發展的事情。

三、公司通過發揮全體員工的積極性、創造性和提高全體員工的技術、管理、經營水平，不斷完善公司的經營、管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和提高經濟效益。

四、公司提倡全體員工刻苦學習科學技術和文化知識，為員工提供學習、深造的條件和機會，努力提高員工的整體素質和水平，造就一支思想新、作風硬、業務強、技術精的員工隊伍。

五、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵員工發揮才智，提出合理化建議。

六、公司實行“崗薪制”的分配制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經濟效益的提高逐步提高員工各方面待遇；公司為員工提供平等的競爭環境和晉升機會；公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，評先樹優，對做出貢獻者予以表彰、獎勵。

七、公司提倡求真務實的工作作風，提高工作效率；提倡厲行節約，反對鋪張浪費；倡導員工團結互助，同舟共濟，發揚集體合作和集體創造精神，增強團體的凝聚力和向心力。

八、員工必須維護公司紀律，對任何違反公司章程和各項規章制度的行為，都要予以追究。

員 工 守 則

一、遵紀守法，忠于職守，愛崗敬業。

二、維護公司聲譽，保護公司利益。

三、服從領導，關心下屬，團結互助。

四、愛護公物，勤儉節約，杜絕浪費。

五、不斷學習，提高水平，精通業務。

六、積極進取，勇于開拓，求實創新。

財 務 管 理 制 度

總 則

為加強財務管理，根據國家有關法律、法規，結合公司具體情況，制定本制度。

一、財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執行財經紀律，以提高經濟效益、壯大企業經濟實力為宗旨，財務 2

管理工作要貫徹“勤儉辦企業”的方針，勤儉節約、精打細算、在企業經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。

財 務 機 構 與 會 計 人 員

二、公司設財務部，財務部經理協助總經理管理好財務會計工作。

三、出納員不得兼管會計檔案保管和債權債務帳目的登記工作。

四、財會人員都要認真執行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監督各項經濟活動。記帳、算帳、報帳必須做到手續完備、內容真實、數字準確、帳目清楚、日清月結、近期報帳。

五、財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執行，并及時向總經理報告。

六、財會人員力求穩定，不隨便調動。財務人員調動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續，沒有辦清交接手續的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必須由公司監事會監交。

資金、現金、費用管理

七、財務部要加強對資產、資金、現金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。

八、銀行帳戶必須遵守銀行的規定開設和使用。銀行帳戶只供本單位經營業務收支結算使用，嚴禁借帳戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉帳套現。

九、銀行帳戶的帳號必須保密，非因業務需要不準外泄。

十、銀行帳戶印鑒的使用實行分管并用制，即財務章由出納保管，法人代表和會計私章由會計保管，不準由一人統一保管使用。印鑒保管人臨時出差由其委托他人代管。

十一、銀行帳戶往來應逐筆登記入帳，不準多筆匯總高收，也不準以收抵支記帳。按月與銀行對帳單核對，未達收支，應作出調節逐筆調節平衡。

十二、根據已獲批準簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經收款單位書面正式委托并經總經理批準，不準改變收款單位。

十三、庫存現金不得超過限額，不得以白條抵作現金。現金收支做到日清月結，確保庫存現金的帳面余款與實際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對帳單相符，現金、銀行日記帳數額分別與現金、銀行存款總帳數額相符。

十四、因公出差、經總經理批準借支公款，應在回單位后七天內交清，不得拖欠。非因公事任何人不得借支公款。

十五、嚴格現金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉帳結算，不得直接兌付現金。

十六、領用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報總經理報批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內，嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。

十七、正常的辦公費用開支，必須有正式發票，印章齊全，經手人、證明人、部門負責人簽名，財務總監審核，經總經理批準后方可報銷付款。

十八、未經董事會批準，嚴禁為外單位（含合資、合作企業）或個人擔保貸款。

十九、嚴格資金使用審批手續。會計人員對一切審批手續不完備的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。

其它事項

二十三、按照上級主管部門的要求，及時報送財務會計報表和其它財務資料。

二十四、積極參與建設資金的籌措工作，通過籌集資金的活動，盡量使資金結構趨于合理，以期達到最優化。

二十五、配合公司業務部門對項目工程的竣工、財務決算進行監督管理。

二十六、自覺接受上級主管、財政、稅務等部門的檢查指導，并按其要求不斷完善制度、改進工作。

辦 公 室 管 理 制 度

為完善公司的行政管理機制，建立規范化的行政管理，提高行政管理水平和工作效率，使公司各項行政工作有章可循、照章辦事，特制訂本制度。

文 件 收 發 規 定

一、董事會和公司的文件由辦公室擬稿。文件形成后，屬董事會的由董事長簽發，屬公司的由總經理簽發，業務文件由有關部門擬稿，分管副總經理或總工程師審核、簽發。

屬于秘密的文件，核稿人應該注“秘密”字樣，并確定報送范圍。秘密文件按保密規定，由專人印制、報送。

二、已簽發的文件由核稿人登記，并按不同類別編號后，按文印規定處理。

文件由擬稿人校對，審核后方能復印、蓋章。

三、董事會和公司的文件由辦公室負責報送。送件人應把文件內容、報送日期、部門、接件人等事項登記清楚，并報告報送結果。

秘密文件由專人按核定的范圍報送。

四、經簽發的文件原稿送辦公室存檔。

五、外來的文件由辦公室文書負責簽收，并于接件當日填寫閱辦單，按領導批示的要求送達有關部門，辦好文件閱辦；屬急件的，應在接件后即時報送。

六、文件閱辦部門或個人，對有閱辦要求的文件，應在三日內辦理完畢，并將辦理情況反饋至辦公室。三日內不能辦理完畢的，應向辦公室說明原因。

文 印 管 理 規 定

七、所有文印人員應遵守公司的保密規定，不得泄露工作中接觸的公司保密事項。

八、打印正式文件，必須按文件簽發規定由總經理簽署意見，送行政部打印。各部門草擬的文件、合同、資料等，由各部門自行打印。打印文件、發傳真均需逐項登記，以備查驗。

九、文印人員必須按時、按質、按量完成各項打字、傳真、復印任務，不得積壓延誤。工作任務繁忙時，應加班完成。辦理中如遇不清楚的地方，應及時與有關人員校對清楚。

十、文件、傳真等應及時發送給有關人員。因積壓延誤而致工作失誤或造成損失的，追究當事人的責任。

十一、嚴禁擅自為私人打印、復印材料，違犯者視情節輕重給予罰款處理。

辦 公 用 品 購 置 領 用 規 定

十二、公司領導及未實行經濟責任制考核部門所需的辦公用品，由辦公室填寫《資金使用審批表》，報總經理審批后購臵。實行經濟責任制考核的部門所需購臵辦公用品，到辦公室領用，辦理出入庫手續，明確金額。需購臵的，由部門負責人填寫《資金使用審批表》，報總經理審批后由辦公室購臵。大額資金的使用，由總經理審核并報董事長批準后辦理。大宗物品采購（價值1500元以上）需堅持“三人行”，貨比三家。

十三、辦公用品購臵后，須持總經理審批的《資金使用審批表》和購貨發票、清單，到辦理出入庫手續。未辦理出入庫手續的，財務部不予報銷。

十四、各部門所用的專用表格等印刷品，由部門自行制定格式，按規定報總經理審批后，由辦公室統一印制。

十五、辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。

十六、所有員工要勤儉節約，杜絕浪費，努力降低消耗和辦公費用。

電話費報銷使用規定

十七、公司執行董事、總經理、副總經理、總經理助理、財務總監移動電話費憑據報銷，各部門負責人（含副職）移動電話費每月補助200元(家在菏澤本地的補助100元)。各部門固定電話費包干具體 8

標準如下：辦公室120元/月，財務部60元/月，市場營銷部200元/月，工程技術部130元/月。

十八、若有超出當月包干標準的，從超額部門的工資中扣出。當月節余部分累計到本部門下月話費中使用。

公司管理制度之考勤制度

一、為加強考勤管理，維護工作秩序，提高工作效率，特制定本制度。

二、公司員工必須自覺遵守勞動紀律，按時上下班，不遲到，不早退，工作時間不得擅自離開工作崗位，外出辦理業務前，須經本部門負責人同意。

三、周一至周六為工作日，周日為休息日。部門負責人、分管副總、總經理因工作需要可以決定周日或夜間加班。節日值班由公司統一安排。

四、嚴格請、銷假制度。員工因私事請假1天以內的（含1天），由部門負責人批準；3天以內的（含3天），由副總經理批準；3天以上的，報總經理批準。副總經理和部門負責人請假，一律由總經理批準。請假員工事畢向批準人銷假。未經批準而擅離工作崗位的按曠工處理。

五、上班時間開始后5分鐘至30分鐘內到班者，按遲到論處；超過30分鐘以上者，按曠工半天論處。提前30分鐘以內下班者，按早退論處；超過30分鐘者，按曠工半天論處。

六、1個月內遲到、早退累計達3次者，扣發5天的基本工資；累計達3次以上5次以下者，扣發10天的基本工資；累計達5次以上10次以下者，扣發當月15天的基本工資；累計達10次以上者，扣發當月的基本工資。

七、曠工半天者，扣發當天的基本工資、效益工資和獎金；每月累計曠工1天者，扣發5天的基本工資、效益工資和獎金，并給予一次警告處分；每月累計曠工2天者，扣發10天的基本工資、效益工資和獎金，并給予記過1次處分；每月累計曠工3天者，扣發當月基本工資、效益工資和獎金，并給予記大過1次處分；每月累計曠工3天以上，6天以下者，扣發當月基本工資、效益工資和獎金，第二個月起留用察看，發放基本工資；每月累計曠工6天以上者（含6天），予以辭退。

八、工作時間禁止打牌、下棋、串崗聊天等做與工作無關的事情。如有違反者當天按曠工1天處理；當月累計2次的，按曠工2天處理；當月累計3次的，按曠工3天處理。

九、參加公司組織的會議、培訓、學習、考試或其他團隊活動，如有事請假的，必須提前向組織者或帶隊者請假。在規定時間內未到或早退的，按照本制度第五條、第六條、第七條規定處理；未經批準擅自不參加的，視為曠工，按照本制度第七條規定處理。

十、員工按規定享受探親假、婚假、產育假、結育手術假時，必須憑有關證明資料報總經理批準；未經批準者按曠工處理。員工

病假期間只發給基本工資。

十一、員工的考勤情況，由各部門負責人進行監督、檢查，部門負責人對本部門的考勤要秉公辦事，認真負責。如有弄虛作假、包痹袒護遲到、早退、曠工員工的，一經查實，按處罰員工的雙倍予以處罰。凡是受到本制度第五條、第六條、第七條規定處理的員工，取消本先進個人的評比資格。

檔 案 管 理 制 度

一、嚴格執行保密、安全制度，確保檔案和案卷機密安全。

二、各部室應在每年元月底向公司辦公室移交上文書檔案并履行清交手續。

三、各部室應明確規定檔案責任人，檔案責任人（檔案員）對本部門檔案的收集、建檔、保管、借閱和利用負全責。

四、各類規章制度、辦法、人事、工資資料、會議記錄、會議紀要、簡報、重要電話記錄、接待來訪記錄、上級來文、公司發文、工作計劃和工作總結以及添臵設備、財產的產權資料由辦公室負責歸檔。

五、各工程項目立項、國土、規劃、設計、監理、質監及技術等圖紙文字技術資料、質量資料由投資發展部負責歸檔。

六、各類承包合同、商務合同、協議的正本原件由財務部歸檔，副本原件由辦公室歸檔，其他部門備份存檔并由信息中心實行電腦

化管理。

七、各招商引資貸款項目申報資料、征地、拆遷批復、國土規劃等技術、圖紙由項目技術部、市場營銷部等業務部門按業務分工負責歸檔。

八、歸檔資料必須符合下列要求： ①文件材料齊全完整；

②根據檔案內容合并整理、立卷；

③根據檔案內容的歷史關系，區別保存價值、分類、整理、立卷，案卷標題簡明確切，便于保管和利用。

九、檔案資料借閱需履行登記、簽字手續，重要資料借閱需先請示分管領導。

十、由分管領導定期組織檔案責任人、業務部門組成檔案鑒定小組對超期檔案進行鑒定，提交檔案報告，并根據有關規定的酌情處臵。

十一、加強檔案保管工作，做好防盜、防火、防蟲、防鼠、防潮、防高溫工作，定期檢查檔案保管工作。

車輛管理制度

一、公司車輛由辦公室統一管理、調度。各部門公務用車，由部門負責人先向辦公室申請，說明用車事由、地點、時間，辦公室

根據需要統籌安排派車。

二、車輛使用按先上級、后下級；先急事、后一般事；先滿足工作任務、接待任務，后其他事的原則安排。除公司領導或各部門到有關部門、工地辦事外，單獨一人在城區辦事，原則上不安排車輛。

三、外單位借車，需經總經理批準后方可安排。

四、車輛駕駛實行專人專車，專車專管。由行政部統一加油、維修，辦理車輛保險手續。

五、車輛在下班后或節假日必須停放公司院內，并采取必要的防盜措施。

六、車輛實行定點維修，需維修的項目由駕駛員列出清單后，由辦公室報總經理批準。

七、辦公室建立車輛的用油臺帳，每月核算一次，嚴格按行車里程與百公里耗油標準核報油料，并做到每月核對無誤。

八、駕駛員不得私自出賣油料和將油料贈送他人，如有發現，按貪污論處。

九、辦公室應按時辦好車輛保險等各項手續，車輛有關證件及資料由駕駛員妥善保管。

十、違規與事故處理

1、下列情況，違反交通規則或事故的經濟損失及責任由駕駛員負擔：

（1）無照駕駛；

（2）未經許可將車借予他人使用；（3）違反交通規則引起的交通肇事；（4）違反交通規則，其罰款由駕駛人員負擔。

2、意外事故、不可抗拒原因造成的車輛事故由公司酌情研究處理。

衛生管理制度

為創造一個舒適、優美、整潔的工作環境，樹立公司的良好形象，制定本制度。

一、衛生管理的范圍為公司各部門、工地辦公室的辦公室、會議室、微機室、廁所、及走廊、門窗等辦公場所及其設施的衛生。

二、衛生清理的標準是：門窗（玻璃、窗臺、窗欞）上無浮塵；地面無污物、污水、浮土；四周墻壁及其附屬物、裝飾品無蜘蛛網、浮塵；照明燈、電風扇、空調上無浮塵；書櫥、鏡子上無浮塵、污跡，書櫥、檔案櫥內各類書籍資料排列整齊，無灰塵，櫥頂無亂堆亂放現象；辦公桌上無浮塵，物品擺放整齊，水具無茶銹、水垢；桌椅擺放端正，各類座套干凈整潔；微機、打印機等設備保養良好，無灰塵、浮土；廁所墻面、地面、便池清潔干凈，無雜物、無異味；花壇、綠地內無雜草、雜物。

三、衛生清理實行部門責任制，部門負責人為責任人。各部門辦公室的衛生，由各部門負責日常保潔。走廊及樓梯通道、公用衛生間衛生由公司聘用的保潔員負責，會議室衛生由行政綜合部負責。

四、責任區衛生清理每周集中進行一次，日常保潔每月由辦公室牽頭進行衛生檢查評比。

五、各部門要認真對待衛生清理和衛生檢查評比工作，積極主動地搞好衛生清理。

六、衛生檢查評比結果累計存檔匯總，列入年終評先樹優工作的內容。

差旅費管理制度

根據上級有關規定，結合本公司實際情況，本著既勤儉節約、開支，又要保證出差人員工作與生活需要的原則，制訂本制度。

一、本辦法適用于本公司因公出差支領旅費的員工。

二、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項：

1、交通費系指火車、汽車、飛機等費用。

2、膳宿費系指膳食費及宿費。

3、特別費系指因公支付郵電或招待費等。

三、員工因公出差，應事先填明員工出差申請單，經部門負責人審核并呈報總經理批準后出差，如因事情緊急而未及時填表，須事先由部門負責人口頭報告總經理，等返回公司后，應立即補辦手續，員工出差報支表的處理程序如下：

1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預支金額，經部門負責人審核后呈報總經理批準。

2、出差人憑核準的預支金額，填寫借款單，向財務部預支差旅費。

3、出差人返回后7日內應填寫差旅費報銷單，注明實際出差日期、起始訖地點、工作內容、報支項目、金額等，由所屬部門和財務部負責人審核后報總經理批準，由財務部在報銷時沖銷預支數。

四、差旅費按業務需要按崗位職務分成如下幾個包干：

1、享受總經理以上待遇的人員，差旅費實報實銷。

2、享受副總經理和總工程師待遇的人員，宿費省會城市上限450元/日，地級市上限350元/日，縣級市上限300元/日。

3、享受部門負責人待遇的人員，宿費省會城市上限350元/日，地級市上限250元/日，縣級市上限200元/日，其他人員宿費上限200元/日，另伙食補助100元/天。交通費以經主管領導核準的交通方式依票據實報實銷。

4、公司員工出差期間，確因工作需要宴請時，需經主管領導核準，依票據實報實銷，同時取消當日伙食補助。

5、公司員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，由個人自理。

公章管理制度

一、為保證公司印章保管使用的合法性、嚴肅性和安全性，防范風險，有效地維護公司利益，特制定本管理制度。

二、本制度所指印章包括公司印章、法人章、合同專用章、財務專用章等具有法律效力的章。

三、各部門、各單位刻制公章，要寫出申請，報總經理簽字批準，由總經理辦公室開具介紹信，到公安機關部門辦理手續后，在公安機關指定的廠家刻章。各部門、各單位刻制好公章后，必須到行政綜合部備案，方可啟用。

四、因公章磨損或損壞，停用原公章，啟用新公章，須由行政綜合部備案。

五、公司公章由公司財務辦公室負責管理，

第四篇：小企業管理制度

小企業管理

給你一份資料，你自己改改。一：是考勤 二：是績效

一：考勤管理制度

1.目的：加強公司勞動紀律的管理，維護企業正常的生產、工作秩序。

2.考勤范圍：

2.1公司在冊員工。

2.2特殊原因員工不考勤須總經理批準。

3.考勤方法：

3.1公司實行考勤機刷卡與部門考勤相結合的考勤辦法；

3.2考勤工作由辦公室專人負責，門衛與各部門配合做好考勤過程中的監督和管理工作，同時由門衛承擔員工出入門、請假等情況的記錄、上報等工作。

4.考勤打卡時間：

4.1 冬季：白班 上午7：50至11：30，下午13：00至17：00 晚班 17：30至23：30

夏季：白班 上午7：50至11：30，下午13：30至17：30 晚班 18：00至24：00

5.有關規定：

5.1考勤規定

5.1.1由辦公室為每位員工編制考勤卡卡號，每天上下班應依次排隊進行刷卡，每個人只能刷本人的考勤卡才有效，如出現托人刷卡或替人刷卡時，均給予雙方各50元的處罰。一次不打卡者罰款10元。

5.1.2因公外出辦事無法返回或忘打卡者，次日必須填寫出門單說明原因，部門主管確認后由員工本人遞交門衛。次日不填寫出門單視同沒打卡處理。

5.1.3員工必須自覺遵守勞動紀律，不遲到、不早退。遲到、早退10分鐘內扣5元，1小時內扣10元，以此類推；遲到、早退又不打卡雙重罰款。上午下班早退、下午上班遲到、中途離崗，視同遲到、早退處理。

5.1.4連續曠工三天或一個月內累計曠工6天，給予除名處理；

5.1.5曠工半天以上者，取消當月獎金；

5.1.6曠工的扣罰標準

曠 工 天 數 0.5天 1天 1.5天 2天 2.5天 3天

扣月工資（含計件）10% 25% 40% 60% 80% 100%

5.1.7持卡的員工必須保管好自己的考勤卡，如發現損壞或丟失，應馬上向辦公室人員申請補領考勤卡，并支付工本費10元。若丟失后不及時補領，空缺的考勤記錄視同無打卡處理；

5.1.8辦公室應對考勤工作進行全方位的監督與檢查、落實，及時協調與處理工作中出現的問題，對嚴重違反制度及時處理。

5.1.9上班時間不許串崗閑聊、就餐吃零食，廠區內除經理室與銷售部接待室可吸煙外，其他地方一律嚴禁吸煙，違者一次罰款10元，（休息時間食堂可吸煙）。

5.2請假、外出手續

5.2.1員工因公外出、或請病、事假、事先向部門（車間）辦理書面請假手續。特殊情況口頭請假事后補辦。5.2.2請假時間二天，由所在車間或部門經理簽字審批。超過二天的，車間員工須由生產部經理審批，連續或續請假超過二周需報辦公室審批，其他行政管理人員請假超過二天報副總經理審批。技術人員和中層干部請假超過3天的須由副總經理審核，總經理審批。

5.2.3請假同意后《請假單》一聯交值班門衛后方可離開公司，請假一天扣減一天工資。臨時請假（如請假半小時、1小時等）每月進行累計扣工資。未辦請假手續擅自離崗的作曠工處理。

5.2.4上班時間內，若員工需外出辦事，必須憑經部門主管簽具的《出門單》方可出門，中層以上干部需經副總經理批準。若未辦理手續出門，按離崗處理。當班門衛必須如實記錄員工進出、請假、各項記錄，報辦公室核實若發現弄虛作假或失職現象，予以50–200元的罰款處理；

5.2.5因工作需要經常出入的人員（如銷售外勤、司機、采購人員等），可持經總經理或副總經理特批的出門證出入，不必另行簽具《出門單》。

5.3探親假、春假、婚假、喪假、產假、工資、路費、報銷制度

5.3.1在本企業連續工作滿1年、配偶居住外地的中層以上干部和專業技術人員（中級職稱），每年可享受15天探親假（包括星期天），可分2次休假，路費報銷1次來回（溫州至配偶地）。探親假期工資照發，獎金按《績效工資管理制度》執行，不影響效益工資。

5.3.2外地員工（不包括溫州三區及各縣）春節期間可享受10天春假，假期工資照扣，獎金按獎金制度執行。凡在本企業連續工作滿半年（當年6月 30日前進廠上班）的外地員工（包括溫州市三區以外的各縣員工）春節期間探親，可報銷路費1趟。中干、專業技術、本科以上學歷可報路費來回。

5.3.3探親路費報銷要憑合法的票據，路程溫州至某市某縣。縣、市內交通費自負。報銷標準以火車硬座、普通客車、輪船三等艙為限，不包括市內交通費，超支部份自負；副總、總工可報機票。

5.3.4探親報銷手續：經辦公室審核、登記，報總經理審批。

5.4婚假：

法定婚齡（男年滿22周歲，女滿20周歲）員工，憑合法結婚證，婚假3天，晚婚假期6天。

婚假期間工資照發，獎金按《績效工資管理制度》執行，不影響效益工資。

5.5喪假：

員工的配偶、父母、子女逝世，可申請喪假三天。

喪假期間工資照發，獎金按《績效工資管理制度》執行，不影響效益工資。

5.6產假：

女員工符合計劃生育條例，產假為90天。

工資、績效工資和效益工資按天數扣發。

5.7銷售外勤和其他人員出差、逢節假日補休制度。

5.7.1銷售外勤人員出差期間逢節假日回廠后原則上不作補休，但如學汽車駕駛、結婚、病假可以補休，補休必須辦理有關手續，先打補休單，經部門負責人批準，累計補休超過12天的，由部門負責人報公司總經理批準；超出天數按事假處理；

5.7.2補休期間工資照發，但超出時間一律照扣工資，擅自超假作曠工論處；

5.7.3具體考勤辦法由部門考核，門衛監督,公司辦公室執行。

5.8其他售后服務和技術人員因公出差，逢節假日計算加班費（年薪制除外）委外培訓不按上述規定。

5.9本制度2006年2月9日修訂，2006年2月13日開始執行。

二.績效考核

第一節 績效考核基本分析

一、績效考核范疇

績效考核，是對員工在工作過程中表現出來的工作業績、工作能力、工作態度以及個人品德等進行評價，并用之判斷員工與崗位的要求是否相稱。

績效考核公式：P=f(s、m、o、e)。各因素的含義。

績效考核的分類: 按照績效考核性質劃分;按照績效考核主體劃分;按照績效考核的工作組織形式劃分;按績效考核的時間長度劃分。

二、績效考核內容

英美等國家考核制度的“考勤”（工作態度）與“考績”（工作成果）；國外企業考核項目的“個人特征”、“工作行為”和“工作結果”三大方面。

我國公務員績效考核的“德、能、勤、績”四個方面。

在績效考核中，要建立考核項目指標體系，確定各項目的分值分配，并規定各項目的打分標準。

三、績效考核的原則

（一）公平公正原則

（二）客觀準確原則

（三）敏感性原則

（四）一致性原則

（五）立體性原則

（六）可行性原則

（七）公開性原則

（八）及時反饋原則

（九）多樣化原則

（十）動態性原則

第二節 績效管理流程

一、制訂考核計劃

1．明確考核的目的和對象。

2．選擇考核內容和方法。

3．確定考核時間

二、進行技術準備

績效考核是一項技術性很強的工作。其技術準備主要包括確定考核標準、選擇或設計考核方法以及培訓考核人員。

三、選拔考核人員

在選擇考核人員時，應考慮的兩方面因素。

通過培訓，可以使考核人員掌握考核原則，熟悉考核標準，掌握考核方法，克服常見偏差。

在挑選人員時，按照上面所述的兩方面因素要求，通常考慮的各種考核人選。

四、收集資料信息

收集資料信息要建立一套與考核指標體系有關的制度，并采取各種有效的方法來達到。

生產企業收集信息的方法。

五、做出分析評價

（一）確定單項的等級和分值

（二）對同一項目各考核來源的結果綜合（三）對不同項目考核結果的綜合六、考核結果反饋

（一）考核結果反饋的意義

（二）考核結果反饋面談

1．建立和諧的面談關系的幾個方面

2．提供信息和接受信息，進行反饋的技巧、七、考核結果運用

考核結果的運用，也可以說就是進入績效管理的流程。

第三節 常用的考核方法

一、簡單排序法

（一）簡單排序法的含義

簡單排序法也稱序列法或序列評定法，即對一批考核對象按照一定標準排出“1 2 3 4 ……”的順序。

該方法的優點和缺點。

（二）簡單排序法的操作

首先，擬定考核的項目。

第二步，就每項內容對被考核人進行評定，并排出序列。

第三步，把每個人各自考核項目的序數相加，得出各自的排序總分數與名次。

二、強制分配法

（一）強制分配法的含義

強制分配法，是按預先規定的比例將被評價者分配到各個績效類別上的方法。這種方法根據統計學正態分布原理進行，其特點是兩邊的最高分、最低分者很少，處于中間者居多。

（二）強制分配法的適用性

三、要素評定法

（一）要素評定法的含義

要素評定法也稱功能測評法或測評量表法，是把定性考核和定量考核結合起來的方法。

該方法的優點與缺點。

（二）要素評定法的操作

（1）確定考核項目。

（2）將指標按優劣程度劃分等級。

（3）對考核人員進行培訓。

（4）進行考核打分。

（5）對所取得的資料分析、調整和匯總。

四、工作記錄法

工作記錄法一般用于對生產工人操作性工作的考核。

該方法的優點和缺點。

五、目標管理法

（一）對于目標管理的認識

1．目標管理的含義

目標管理法（MBO）是一種綜合性的績效管理方法。目標管理法由美國著名管理學大師彼得·德魯克提出。

目標管理是一種領導者與下屬之間的雙向互動過程。

2．目標管理的優點

目標管理法的優點較多，也有一定的局限性。

（二）目標的量化標準

目標管理要符合“SMART”的原則，其具體含義。

（三）目標管理法的實施步驟

1.確定工作職責范圍

2.確定具體的目標值

3.審閱確定目標

4.實施目標

5.小結

6.考核及后續措施

六、360度考核法

（一）360度考核法的含義

360度考核法是多角度進行的比較全面的績效考核方法，也稱全方位考核法或全面評價法。

（二）360度考核法的實施方法

首先，聽取意見，填寫調查表。

然后，對被考核者的各方面做出評價。

在分析討論考核結果的基礎上雙方討論，定出下的績效目標。

（三）360度考核法的優缺點

第四節 績效管理操作

一、控制考核誤差

績效考核誤差可以分為兩類：一類與考核標準有關，一類與主考人有關。

（一）考核標準方面的問題。包括:考核標準不嚴謹、考核內容不完整。

（二）主考人方面的問題。包括:暈輪效應、寬嚴傾向、平均傾向、近因效應、首因效應、個人好惡、成見效應。

二、考核申訴的處理

（一）考核申訴產生的原因

（二）處理考核申訴的要點

包括：尊重員工的申訴；把處理考核申訴作為互動互進過程； 注重處理結果。

三、完善績效考核的措施

（一）采用客觀性考核標準

（二）合理選擇考核方法

（三）由了解情況者進行考核

（四）培訓考核工作人員

（五）以事實材料為依據

（六）公開考核過程和考核結果

（七）進行考核面談

（八）設置考核申訴程序

第五篇：小企業財務管理制度參考

*******有限公司

小企業財務管理制度

第一章 總則

1.1 為建立現代化公司制度，建立健全公司財務管理體系，根據《中華人民共和國會計法》、《公司會計準則》、《公司財務通則》、《公司會計制度》等，特制定本財務管理制度。

1.2 本管理制度適用于***********有限公司。各部門人員在財務會計工作中必須認真執行本管理制度。

第二章 會計機構、會計人員的管理

2.1 公司設立財務部作為財務會計機構，財務部的職責：在公司總經理的領導下，具體負責全公司的財務管理工作和會計核算工作，包括：財務人員的管理、會計核算工作、協助公司領導籌集資金、合理分配使用資金；做好與相關部門的對賬工作，建立適合自己公司需求與發展的成本核算模式、制定成本管理制度與控制制度；做好財務分析工作，為公司領導決策提供各種信息資料，當好領導的參謀。

2.2 財務部崗位設置暫時為：出納、材料成本核算會計、綜合總帳會計

第三章 流動資產的管理

3.1 流動資產包括現金、各種存款、應收及預付賬款、其他應收款、存貨等。

3.2 現金管理

3.2.1 現金出納會計要認真執行有關現金的管理規定。

要嚴格控制費用報銷和個人借款，個人借款、對外付款等要實行本部門領導審核、財務部復核、總經理簽字批準制度，要有經辦人員簽字和部門負責人審核并注明用途。

3.2.2 出納員不得兼管有關債權、債務、收入、費用的賬務登記工作和會計檔案管理工作。

收付款憑證的內容必須完整、合法；報銷憑證必須是正規發票及單據，不得使用白條或其他不規范的憑證報銷各項費用，憑證經審核后方可逐筆登記現金日記賬。

日記賬要逐日結出余額，并與庫存現金相核對，月末與總賬相核對。出現長、短款且又無法查明原因的，長款歸公，短款由責任人賠償。

/ 7

*******有限公司

3.2.3 有關人員因公外出時要做好出差登記，方可到財務部門預借差旅費。出差歸來后的兩周之內及時到財務部門結算，做到一次一清，禁止幾次不同出差目的混合結算。

3.2.4 公司可根據業務大小核定合理的庫存現金限額（一周零用量），當日收取的現金要及時送存銀行，不得留存超限額的過夜現金，以確保財產的安全。

3.3 銀行存款管理

3.3.1 會計人員要認真執行《銀行結算辦法的暫行規定》，銀行支票等結算憑證和印鑒要由兩人分開保管。

3.3.2 財務人員要嚴格銀行存款支出控制，銀行付款必須經總經理批準，手續齊備，不準攜帶空白支票外出，確須攜帶空白支票外出者，須經領導批準，辦理領用登記手續，要建立支票領用登記簿，空白支票必須填寫日期并在預計最高金額位畫人民幣符號，因使用支票不當造成公司損失時，應由當事人承擔賠償責任。攜帶空白支票辦理結算后，要當天將存根和有關憑證帶回，并到財務部門及時結算，不準將空白支票留存其他單位。

3.3.3 銀行存款日記賬逐筆逐日登記，每日結出余額，定期與銀行對賬單相核對，并編制銀行余額調節表，調整未達賬項，出現長期未達賬項時要查明原因，上報領導。

3.4 應收賬款及預付賬款的管理

3.4.1 公司要根據經濟業務的內容和戶別設置應收賬款明細分類賬，即按債務人的具體名稱設置登記明細分類賬，不準籠統的以地名代替。應收賬款的發生和確定必須有索取價款的憑據（包括合同、對方簽收的送貨單、銷售發票以及業務經辦人員的保證書等），不得單方入賬。

財務部門要會同供應鏈、銷售部門建立健全供應商、銷售商的客戶檔案。

3.4.2 各項債權，債務要定期進行清理核對，每年最少進行一次發函或派員核對，每季末要編制賬齡分析表，并上報有關領導。對發生的應收賬款、其他應收款、預付賬款等應收款項，按照誰經辦誰回收的原則，損失者或已采取各種必要措施確實無法收回的壞賬損失，由當事人按責任賠償相應損失后及時處理賬務。

3.4.3

收回的賬款要及時上交財務部門，如發現貨款已被私自挪用不交者，交司法部門處理。

3.4.4 公司要嚴格控制內部員工的業務借款，健全借款審批制度，員工調離時財務部門應當與其他部門搞好各種債權債務的清算工作。

3.4.5 支付預付賬款必須有合同、協議書等書面文件，根據合同需預付賬款時，須經辦人簽章，經領導批準后方可付款，并同時向財務部門提拱有關合同協議書等有關材料。

3.4.6 本公司采用壞賬準備金制度，每年年末按應收賬款余額的5‰計提壞賬準備金，年終調整。

/ 7

*******有限公司

3.5 存貨的管理

3.5.1 存貨是指公司所擁有或控制的，能以貨幣計量的為公司生產經營服務的流動資產，主要包括原材料、產成品、在產品、發出商品、外購半成品等大類。

3.5.2 存貨的計價：按實際成本計價。

3.5.2.1 存貨的購入價格包括買價，裝卸費、包裝費，市外運輸費，保險費以及繳納的稅金等相關采購費用。

3.5.2.2 存貨出庫以已確認記賬的產品成本確認出庫產品的成本。

3.5.3 存貨的購入

存貨的購入必須有供應鏈的采購申請單和付款申請單，經公司領導批準后方可由財務部門安排付款事項。嚴禁無計劃采購，超定額庫存。

3.5.4

3.5.5 倉庫部門在將商品收入庫前，應詳細核對送貨單、收貨通知單所載名稱、規格型號、數量、與實際是否相符，同時對照品管部門出具檢驗報告，經檢驗合格后方可驗收入庫，填制商品驗收入庫單．

3.5.6

商品驗收入庫單一式四聯，一聯留存做為倉庫部門記賬憑證，一聯隨發票及采購單等經總經理審批后到財務部門處理賬務，一聯給采購，一聯給PMC。

3.5.8 產品出庫管理，倉庫部門根據相關領導簽批的發貨單發貨，月末時，由倉庫人員將發貨明細表，于次月1日前到財務部門核對相符后據以存檔。

3.5.9 倉庫部門要做到見單付貨，及時登記有關賬簿，設立商品、配件的收、發、存明細賬或暫收貨臺賬，嚴禁白條頂庫現象。

3.5.10 月末倉庫商品和配件的管理。月末倉庫管理人員要做好成品及配件的盤點、登記工作，及時編制、報送盤點登記表，確保月末成本核算的真實性和準確性。

3.5.12 各部門領用的低值易耗品，一律采用五五攤銷法計入成本費用。

3.5.13 公司存貨必須定期或不定期盤點，原則上倉庫每月自我盤點一次，財務部門每月抽查一次，而且最少在年中、年末進行兩次全面財產清查，對盤盈、盤虧或報廢的存貨要分類填制盤盈盤虧表。對于出現

/ 7

*******有限公司

盤盈、盤虧的物資要及時查明原因，報公司領導批準處理并及時調整賬務，以保證賬實相符；對于盤虧、毀損物資能查明原因的由當事人負責賠償。

第四章 固定資產的管理

4.1 固定資產是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機械、設備、運輸工具；電子設備、儀器儀表等其他與生產經營有關的單位價值超過1000元的設備、器具、工具等；不屬于生產經營必備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用年限超過兩年的也應當做為固定資產。

4.2 公司要建立健全固定資產管理制度，包括固定資產的安全使用制度，維修保養制度，定期盤點制度和折舊計提制度。

4.3 固定資產的計價

4.3.1 外購的固定資產，不需安裝就可直接使用的固定資產，以發票價格和運輸費用價格作為固定資產記賬價格，對于外購需安裝、調試才可使用的固定資產，以外購價格加運輸費、安裝調試費等合理有關的費用為記賬價格。

4.3.2 需要外單位承建的基建工作或設備安裝調試的工程，各部門要做好有關項目預算和合同的簽訂工作，基建合同和預決算計劃書要送達財務部門留存一份。

購置機器設備時要搞好市場調查，搞好設備的技術分析和經濟性分析。

4.3.3 對已經竣工交付使用的未辦理決算的建筑工程、機械設備等，要根據預算書或合同估價轉入固定資產并計提折舊，待工程決算后，再調整原估價和已提折舊。對于現已使用而沒有檔案資料的固定資產（沒有建賬）可以采取重置價進行入賬。

4.4 折舊方法。我公司對固定資產進行分類管理，固定資產折舊采用平均年限法分類計提折舊，生產設備、模具折舊年限為3-5年，研發設備、模具折舊年限為3-5年，車輛折舊年限為5年，電子設備和儀器儀表等為3年，辦公家具折舊年限為5年。

4.5 本公司固定資產殘值率不超過5%.4.6 全部固定資產每年至少盤點一次，由財務部牽頭公司每個部門參與，具體盤點時間由財務部根據年終決算的要求決定，一般為年末最后一日。

第五章 負債管理

5.1 公司的流動負債是指將在一年內償還的債務，包括短期借款、應付賬款、應付工資、應交稅金，其他應付款以及預提費用等。

/ 7

*******有限公司

5.2 公司各種流動負債應按期償還，以提高公司信譽和知名度，按期發放工資，無特殊原因員工工資必須于次月十日前發放，以提高員工的工作積極性，增加公司凝聚力。

5.3 公司購進貨物應付未付的款項，業務經辦人員應及時將發票等有關單據送交財務部門，以便及時處理賬務，正確體現公司負債，正確核算材料物資等的計價和產品成本。

第六章 成本費用的核算管理

6.1 本公司按照制造成本法核算產品成本。

6.2 本公司產品按訂單生產，以銷售部門的銷售合同為核算依據.6.3 成本與費用要按權責發生制原則進行計提。要正確劃分和核算各項成本費用，嚴格按規定的核算內容和要求使用跨期攤銷賬戶（待攤費用、預提費用等）。

公司制定合理完善的定額費用和報銷制度，本公司的管理費用、銷售費用、財務費用，都要按規定進行明細分類核算，并記入當期損益。

有關費用報銷程序和標準的制度由財務部另行制定。

第七章 收入、利潤和稅金的管理

7.1 公司銷售收入實現的標志是收訖價款或取得索取價款的憑據。對于現款交易實現的銷售收入，由開票員開票后到出納會計交款后方可憑蓋有“現金收訖”章的提貨聯及發貨清單到倉庫提貨，倉庫憑此單發貨。

凡賒銷產品，一律實行總經理簽批制，僅當領導簽批后方可到開票處開具產品發貨通知單辦理有關發貨手續（寫好欠條、辦理擔保、登記好客戶檔案）。

7.2 已銷產品的降價，必須由總經理等有關領導簽批后，方可到財務部門辦理沖賬手續。

7.3 公司要按稅法規定正確計提各種稅費，準確核算和反映各項稅金的提取和上交。

每月15日前將計算正確的有關稅務報表上報有關稅務部門。

7.4 利潤總額可按以下公式計算

利潤總額=銷售利潤+投資收益+營業外收入-營業外支出

銷售利潤=產品銷售利潤+其他銷售利潤-管理費用-財務費用

產品銷售利潤=產品銷售收入-產品銷售成本-產品銷售費用-產品銷售稅金及附加

/ 7

*******有限公司

其他銷售利潤=其他銷售收入-其他銷售成本-其他銷售稅金及附加

7.5 公司營業外收入和營業外支出是指與公司無直接關系的各項收入和支出。

7.6 公司實現利潤后應繳納公司所得稅，公司利潤應按以下順序分配：

1、支付各項稅收的滯納金和罰款。

2、彌補公司以前虧損。

3、提取法定盈余公積金和公益金。

4、向投資者分配利潤。

第八章 財務報表、會計科目和發票的管理

8.1 根據會計工作一致性和可比性原則，本公司結賬時間為每月最后一個工作日下午17:30為結賬時間，資產負債表和損益表及有關附注報表應于次月15日前上報公司總經理及有關部門。

8.2 公司所有購進貨物，原則上都必須取得增值稅專用發票；支付水、電、運輸費、油料費和維修車輛時都要利用增值稅專用發票或者增值稅普通發票結算。

8.3 銷貨發票（含普通發票、增值稅專用發票、發貨通知單）要有專人到稅務機關領取。開票、制單、保管、登記實行專人負責制。

財務部門要建立健全有關票據的登記制度，嚴禁向非購貨單位開具發票。

8.4 本公司根據2006版《公司會計制度》建立會計科目。

第九章 會計檔案管理

9.1本公司要搞好會計檔案的管理工作，財務部門應于每月月末將有關會計憑證等會計檔案裝訂成冊，做好封面整理入檔。

9.2 公司財務部門建立會計檔案目錄，嚴格檔案調閱手續。

9.3

公司財務人員、保管員、調動工作時必須辦理會計檔案移交手續，做好移交清單，分清前后責任，確保會計檔案的連續完整。

9.4

會計檔案的保管年限：會計憑證類15年；總賬15年、明細賬15年、現金和銀行存款日記賬25年、輔助賬簿15年、固定資產卡片（清理報廢后）5年；月、季度財務報告3年，財務報告（決算）永久；會計移交清冊15年、會計檔案保管清冊永久。

/ 7

*******有限公司

第十章 附則

10.1 本管理制度自董事會批準公布之日起執行，不完善之處另行文補充規定，凡與本制度規定不一致的以本管理制度為準。

10.2 本管理制度由公司財務部負責解釋說明。

*******************有限公司

2017年6月1日

編制：

*****

審核：********

審批：********

/ 7