第一篇：寧波銀監局開發區監管辦對轄內法人機構開展“銀行業內控與案防制度建設年”活動情況的調查

2寧波銀監局開發區監管辦對轄內法人機構開展

“銀行業內控與案防制度建設年”活動情況的調查

為認真貫徹執行銀監會關于《“銀行業內控與案防制度執行年”活動指導方案》，不斷完善內控建設和案件防控的長效機制,今年以來，開發區監管辦轄內兩家農信聯社結合“內控與合規建設年”活動工作方案，制訂了“內控與案防制度執行年”的活動實施方案，把各項活動內容按時間階段分解落實。為全面了解掌握活動開展情況，確保活動實效，開發區監管辦開展了專題調研。

一、活動開展基本情況

（一）成立領導小組，把握正確航向

兩家聯社都成立“銀行業內控和案防制度執行年”活動領導小組，由理事長任組長，聯社高管層任副組長，領導小組成員由各信用社主任和科室主要負責人組成。領導小組下設辦公室，負責對活動的具體指導和日常工作。

（二）多渠道宣傳發動，統一思想認識

兩家聯社領導小組在多次會議上認真傳達貫徹了銀監會及市局對“銀行業內控和案防制度執行年”活動的部署和要求。要求全轄統一思想認識，明確“銀行業內控和案防制度執行年”活動目標，并分別在今年4月和7月專門召開動員大會，發動全員積極參與，要求結合聯社“內控與合規建設年”活動的各項任務，認真推進“銀行業內控和案防制度執行年”活動的全面開展。隨后，各基層社、科室利用員工會議、專業輔導網會議等平臺，多層次、多渠道傳達上級活動精神以及聯社具體的活動部署，做到層層發動，層層落實。并依托內部刊物等信息載體動態反映活動取得的成果。如鎮海聯社，今年以來共編發“內控與合規建設年”活動工作動態信息6期、合規專刊4期。

（三）組織學習培訓，提高合規能力

兩家聯社以“內控與案防制度執行年”活動為載體，認真制訂學習計劃，有計劃地安排好各類培訓。

一是全方位啟動學習活動，下發學習內容和要求。如鎮海聯社，將人行銀監會省聯社等上級部門相關規章、省聯社活動指導意見、實施方案等相關通知、各類風險管理指引以及聯社內部規章制度以電子文檔形式下發到聯社各部門、各信用社進行認真學習，形成人人合規、主動合規的氛圍。為激發員工的學習熱情，加深對規章制度的理解，兩家聯社還在今年8月份組織下轄信用社開展了“內控與合規”知識競賽，10月又組織全轄在崗員工開展了“內控與合規”考試。

二是結合制訂的“培訓計劃”，有步驟、分層次地組織開展好各類培訓。如北侖聯社，邀請市辦相關負責人開設內部控制與監管評級專題講座；聘請專級講師開展了反腐倡廉教育培訓、國內外經濟金融形勢、市場拓展與內部管理等講座；開辦經濟資本管理講座；對“三法一指引”反復進行了7期培訓；另外還組織人員參加了省聯社“內控與合規”大講堂視頻講座2期，已累計培訓千余人次。同時各職能科室也按條線組織開展業務培訓，如豐收卡培訓、小額保證保險貸款業務培訓等等。

（四）認真開展各項檢查，全面防范各類風險

一是開展各類檢查，不斷完善風險防控體系。如北侖聯社，至報告日，各職能科室按條線完成專項檢查項目37個。其中內審部門完成內控評價、不良貸款專項審計、經濟責任審計、計算機輔助審計等項目19個；信貸管理部門開展了對新增集團的關聯企業非現場檢查、信貸管理系統信息錄入完整性檢查、貸款質量檢查、小額豐收貸款卡等項目；財務部門完成應收應付、固定資產等合規性檢查；會計部門完成銀企對帳情況檢查、會計管理工作大檢查、計算機信息安全等項目；業務部門完成ATM機運行情況檢查；人事監察部門完成“四項”制度執行情況檢查、文明規范服務自查等項目3個；安保部門完成運鈔押運交接專項檢查等等。對檢查查處的問題，檢查部門及時下發了整改意見要求信用社限期整改。至2010年10月底已累計檢查機構網點179個次，發現問題128個。

二是加強對員工的教育，管好自己的人。如鎮海聯社，高度重視員工行為動態。首先，強化日常監督與定期排查分析，正常開展談心談話、及時記載員工行為臺賬等方式，加強對員工行為的日常監督管理。至目前，各社、部開展員工談心談話115人次，建立重要崗位員工行為臺賬231本。其次，各社、部堅持每半年對轄內全體員工的行為進行一次全面的排查分析，對個別不安定傾向的人員重點關注，實時掌控，切實消除人為風險。

（五）積極落實整改，不斷鞏固成果

針對各類檢查中發現問題，兩家聯社落實相關責任人進行督促整改，主要措施有：

一是及時下發整改通知書。如北侖聯社，各職能科室根據檢查項目，除邊檢查邊口頭要求整改外，還向被查網點逐一下發整改通知書，要求落實責任，督促其限期整改。至10月底，提出建議114條；落實整改105條。

二是制度建設在活動中得以完善。制度建設是內控與合規的基礎，鎮海聯社通過此次活動，各項制度建設都得到了進一步梳理，按照全面、具體、精煉、有針對性、便于操作的要求，使制度體系更加系統化、規范化、科學化。同時，進一步加強了對各項業務關鍵風險點和關鍵風險指標的分析，將各項規章制度手冊化、流程化，并編寫了人手一份的《合規手冊》，使員工對自己的工作流程與職責有明確的認識，將防范風險落實到經營管理活動的每個具體環節。

三是將檢查情況進行通報分析。如北侖聯社，把會計操作風險專項檢查結果在會計工作例會上進行通報，認真分析存在問題的原因，共同探討解決方法和措施，對于共性問題或制度、規程上未明確的事項，根據相關制度規定，由科室統一形成書面資料予以規范統一，使各項會計操作更加規范。

二、活動取得的明顯成效

通過“銀行業內控和案防制度執行年”活動，總體看，兩家聯社內控管理和案件防控能力得到提升。

（一）相關制度進一步得到梳理，業務操作流程更加完善。如北侖聯社，落實各職能科室對負責的條線制度進行了全面梳理，制訂了年度新建、修訂和廢止計劃。至今已新制定管理制度和操作規程26個，修訂制度1個，作廢1個，填補了部分制度空白，確保了“有業務即有制度”，嚴格貫徹了“內控優先、制度先行”的原則。

（二）員工的風險意識普遍增強，制度執行力得到加強。如鎮海聯社成立了由總部專職審計人員、其他審計人員、信用社信貸主管、會計主管組成的審計大隊，以確保審計工作開展在人力上的保證。通過審計監督累計處罰26人，金額8300元，促進了內部控制管理水平的不斷提高，對員工責任心和道德感也起到很好的震懾作用。北侖聯社通過對全轄員工開展頻繁的高質量的培訓學習，并精心組織開展大規模的“內控與合規”大討論、征文、知識競賽、考試等活動，激發員工學習制度規章的積極性和主動性，整體業務素質有很大提高。

（三）案防工作力度和督查效果得到強化。如兩家聯社通過層層簽訂“責任書”，聯社主任與各信用社主任、各科室負責人簽訂安全經營責任書，各社、部負責人與每個網點、每位員工簽訂安全經營責任書，各社、部與當地派出所簽訂了聯防協議，所有營業網點全部與周邊單位簽訂聯防協議。同時，兩家聯社的監控中心于今年年中竣工驗收合格，并投入了試運行，錄像監控由原來各網點單獨管理升級為由聯社指定專人負責集中管理的模式，安全防范水平得到明顯提高。

同時，兩家聯社根據我辦年中開展的兩次案件防控治理情況督查，認真開展整改工作，采取相應措施鞏固督查成果。不僅要求被查信用社嚴格對照查處問題認真進行整改，從思想上、行動上把本次整改落到實處，更是要求全轄信用社（部）以《反饋意見》內容為鑒，認真嚴肅開展自查自糾。聯社還從管理層面上總結本次督查過程中發現的案防工作缺失和不足之處，落實各職能科室進行整改。真正做到了舉一反

三、由點及面，達到了“解剖網點，督查聯社”的預期效果。

三、對強化內控和案件防控工作的相關建議

要建立內控和案防制度建設長效機制，堅持一手抓業務發展，一手抓內控，采取各種措施，努力加強風險管理機制建設，確保各項業務穩健發展，實現風險長期防控目標。

一是要繼續加強培訓學習。要結合實際工作需要，繼續組織開展各類業務培訓，不斷提高員工的風險意識、合規意識，形成“人人合規”的良好氛圍。

二是進一步完善制度建設。對規章制度要定期、不定期開展全面梳理，結合業務發展需要和外部法律環境的變化，及時對制度進行廢、訂、立，并對制度執行情況實行定期評估，查找其中的風險點，使規章制度逐步達到科學化、系統化、合規化要求。

三是強化內部檢查監督職能，加強制度執行力。要以各類排查為契機，結合各類內外部檢查，加強整治和管理。要充分運用計算機輔助審計手段，加強檢查力度和深度。對每次檢查發現的問題，要及時下發整改意見書，或制定整改計劃，督促各條線及時開展整改落實。四是要加大問責力度。建立健全案件責任追究機制，全面實行業務操作獎懲機制，對違規行為嚴格進行處罰問責，堅決杜絕“講人情”風氣，保障合規經營，有效防范操作風險。