第一篇：淺談提高反洗錢監(jiān)管有效性的創(chuàng)新安排

淺談提高反洗錢監(jiān)管有效性的創(chuàng)新安排

自 2001年“9·11”恐怖活動后，反洗錢問題受到了世界各圍的高度重視，根據(jù)國際貨幣基金 組織估計，全球非法洗錢 的數(shù)額相當于全球貿(mào)易總額的 8％，國內總產(chǎn)值的 2％至 5％，且每年以 1000億美元的速度在增長(梁劍，2003)。我國于 2004年以來，建立一系列反洗錢的法規(guī)及檢查體系，但各種原 因制約著現(xiàn)行監(jiān)管機制的效力難以發(fā)揮。為什么我國的反洗 錢監(jiān)管難以充分發(fā)揮效力呢?筆者結合我國的具體實際對制約有效監(jiān)管的因素進行分析研究，尋求我國反洗錢有效監(jiān)管途徑。

一、中國反洗錢監(jiān)管出現(xiàn)無效性

2003年 1月，中國人民銀行頒布了《金融機構反洗錢規(guī)定》《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和 《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》(以下簡稱“一規(guī)兩辦法”)，并自 3月 l日起實施。“一規(guī)兩辦法”確立了合法審慎、保密和與司法機關、行政執(zhí)法機關全面合作的金融機構反洗錢 下作原則：要求金融機構制定反洗錢內部控制和設立相應的組織機構，建立了解客戶、大額交易報告、可以交易報告和保存記錄的金融機構反洗錢四項主要制度，經(jīng)過幾年的努力，反洗錢監(jiān)管取得了較大的發(fā)展，獲得了一些成績，但是我國反洗錢監(jiān)管的無效性依舊存在，主要表現(xiàn)在：

(一)反洗錢監(jiān)管帶有盲目性。具體表現(xiàn)在：(1)商業(yè)銀行不能有效識別客戶。金融機構主要從兩個方面識別客戶．一是靠審查客戶的身份信息，二是掌握客戶經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營特點及資金流量流向規(guī)律，在實際工作中，身份證明品種多達五種，基層金融機構人員很難確保其真實、合法性，而客戶認為所要了解的內容是商業(yè)機密，也不配合+現(xiàn)實是，柜面業(yè)務的審查詢問了解，沒有專門的反洗錢人員和部門指導．部分金融機構為自身的短期利益．而放棄履行有關核對客戶真實身份和報告的義務。2007年的反洗錢報告中，全年發(fā)現(xiàn) 14399起未按規(guī)定審核客戶身份證件的情況，33468起未按規(guī)定登記客戶基本信息或留存客戶身份資料的情況，并有 744個匿名賬戶。(2)商業(yè)銀行不能有效識別可疑支付交易。目前基層人民銀行反洗錢手段缺乏，僅把反洗錢重心放在基層金融機構大額支付交易和可疑支付交易報告上，由于“兩個辦法”中較原則，沒有細則，現(xiàn)實中可操作性不強，大多數(shù)金融機構也沒有根據(jù)自身的實際業(yè)務特點和情況制定本系統(tǒng)有針對性的可疑交易識別標準或實施細則，臨柜人員很難 及時準確、綜合掌握特定客戶在結算、清算外匯等方面的資金運作信息．對反洗錢的監(jiān)測停留在逐筆監(jiān)測、逐筆報告階段。2007年全面共檢查金融交 易3-36億筆，從中發(fā)現(xiàn)未報告的可疑交易共計 52．7l萬筆。

(二)信息失真。這反映在兩個方面，(1)洗錢者與洗錢機構之間的信息不對稱。金融機構職能是根據(jù)已被發(fā)現(xiàn) 的洗錢行為確定反洗錢政策，而洗錢者卻可根據(jù)公開的反洗錢措施做出不同行為選擇。這對商業(yè)銀行來說，很難判斷資金來源與去向。(2)反洗錢系統(tǒng)內部信息不對稱，國家與國家之間、政府與金融機構之間均存在信息不對稱問題，使反洗錢監(jiān)管未形成監(jiān)管合力。首先是人民內部橫向各具體職能部門與監(jiān)管部門之間幾乎沒有建立有效的信息溝通與交換網(wǎng)絡，反洗錢監(jiān)管部門、公安部門、銀監(jiān)、工商管理部門及人民銀行 與金融機構之間均缺乏成熟的、必需的信息共享機制，往往多部門對同一目標重復花費人力、物力、財力，而對如何形成合力。提高監(jiān)管效果考慮較少。

(三)洗錢數(shù)量仍很高，反洗錢社會成本高。盡管反洗錢監(jiān)管工作有了較大的成績，加強了與各部門的合作協(xié)調，建章建制，在甄別分析大額可疑交易等方面取得了一定的成就但洗錢數(shù)量仍逐年增加根據(jù) 中國反洗錢監(jiān)測中心分析的大額可疑交易數(shù)量由 2005年的1．27億 筆上升到2007年的2．1億筆．移交執(zhí)法部門的案件從 2005年的 41份．金額259．59億元上升為 2007年的328起 537．2億元。反洗錢 的最 高 目標是通過信息、情報工作發(fā)現(xiàn)所有的洗錢線索，并給所有的洗錢犯 罪及其上游犯罪應有的懲罰。但在現(xiàn)實中很難發(fā)現(xiàn)所有的線索，我們只有在既定的成本約束下發(fā)現(xiàn)最多和最有價值的線索。按現(xiàn)行兩條渠道逐級上報模式，商業(yè)銀行各個營業(yè)網(wǎng)點和人民銀行的基層行都必須配備兩名以上專職反洗錢人員，才能滿足反洗錢工作的需要，全圍金融機構十多萬，加上收集信息、處理信息、甄別分析信息、上報可疑交易等均需要投入巨大的成本，這與商業(yè)銀行的經(jīng)營目標相背離．難以調動商業(yè)銀行反洗錢的工作積極性。

二、反洗錢監(jiān)管有效性制約因素的分析

反洗錢監(jiān)管的有效性是基于全社會、個人、工商企業(yè)和銀行誠實信用度良好．信息真實基礎上，目的是通過對個人、工商企業(yè)和銀行的有效監(jiān)管，防止和控制非法所得收入的合法化．穩(wěn)定金融安全性，堅定社會信用．防止社會財富大量流失。在現(xiàn)實世界中，目標的制定與監(jiān)管實際效果是兩個概念。隨著金融開放步伐的加快．人民幣資本項 目的逐步開放，跨國洗錢及國內洗錢活動也更加猖獗．反洗錢監(jiān)管 當局也采取了多項舉措．將監(jiān)管向科學化、定量化方向嘗試．但反洗錢監(jiān)管本身是防范和控制洗錢的必要不充分條件，在實務處理中．反洗錢監(jiān)管的有效性受以下因素的制約：

(一)沒有獨立的、權威的反洗錢專門機構，反洗錢監(jiān)管效率很難有效發(fā)揮。反洗錢防范、監(jiān)控工作涉及到諸多部門和行業(yè)，是一項系統(tǒng)社會工程．不僅涉及到金融業(yè)，也需要反洗錢相關部門和行業(yè)如公安、稅務、工商、海關、財政等執(zhí)法部門和證券、保險甚至零售、珠寶等行業(yè)的共同協(xié)作和參與，單靠人民銀行下設的反洗錢處來監(jiān)管，力量單薄，主要局限在金融機構內．很難分析研究出洗錢的本來面目；2007年期間，715家中國人民銀行分支機構對4533家金融機構(含其分支機構數(shù))進行反洗錢現(xiàn)場檢查．其中350家金融機構受到處罰。而銀行就占了341家，盡管中國人民銀行加大了反洗錢的檢查，但金融機構達十幾萬家，在檢查中也只能進行抽檢，不可能全檢，加上金融機構對 反洗錢檢查力度認識不夠，對于一些大額可疑交易并不放在心上，對《中國人民銀行法》和“一規(guī)兩辦法”雖然賦予了人民銀行協(xié)調國家反洗錢工作，指導、部署金融業(yè)反洗錢工作職責．但一方面人民銀行所制定的“一規(guī)兩辦法”只是屬于部門規(guī)章，法律層次低，使反洗錢工作受到了局限，實踐中對洗錢活動的打擊很難形成合力，缺乏有效的打擊手段。加上中國人民銀行和國家外匯管理局分別負責匯總分析研究金融機構報送的本幣、外幣大額和可疑交易報告．會人為割斷洗錢活動的本來聯(lián)系，即增加信息流動成本，也降低信息利用的效率，越來越不適應跨幣種洗錢犯罪的形勢，也與國際上反洗錢本外幣統(tǒng)一監(jiān)管的趨勢相違。

(二)反洗錢監(jiān)管激勵機制尚未形成，缺乏對反洗錢工作的科學評價．金融機構反洗錢行為力度和效率受經(jīng)濟利益驅動。打擊洗錢等違法犯罪活動是每個公民、法人或其他組織的基本義務，雖然法律規(guī)定了金融機構反洗錢 的義務與責任，但是對于金融機 構而言，反洗錢必須付出成本的直接負擔和收益的間接享有的矛盾，其具有消極反洗錢的動機增加反洗錢的處罰成本，一定程度上能提高反洗錢的積極性，但是一味強調消極法律后果．由于反洗錢監(jiān)管機構未有一套考核金融機構反洗錢工作的評價機制，重處罰輕激勵；對反洗錢工作積極配合、努力盡職的機構或個人缺乏激勵機制和成本補償機制；有的金融機構為完成任務

抱著覺得是大額或可疑交易有就上報，是不是洗錢南反洗錢監(jiān)管部門監(jiān)測的思想和工作態(tài)度，加上實務人員的反洗 錢意識及 技術都不充分，對大額或可疑交易之間的內在關聯(lián)認識和分析不夠，這無形中加大了反洗錢監(jiān)管的實務處理難度 和反洗錢成本，從而影響了反洗錢監(jiān)管的信息準確性。

(三)基層人民銀行監(jiān)管工具不足．技術分析水平不高，監(jiān)管手段落后．不適應現(xiàn)代金融的業(yè)務發(fā)展。限制了反洗錢監(jiān)管有效性的發(fā)揮。有效監(jiān)管的決定因素在于監(jiān)管人員，但對于基層央行來說，特別是欠發(fā)達地區(qū)的縣域 人民銀行，十多年沒有進新人，人員老化，根本不具備承擔反洗錢監(jiān)管工作的能力．知識急需更新。這一方面表現(xiàn)在因專業(yè)知識缺乏，在監(jiān)管中僅能根據(jù)上級要求進行一般的計算、匯總工作，不能透過對非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)指標的分析反映出深層次的問題，提出有預見、起指導作用的反洗錢監(jiān)管意見。另一方面基層反洗錢監(jiān)管手段難適應金融機構日益發(fā)展的計算機通訊、網(wǎng)絡技術發(fā)展，面對金融機構數(shù)據(jù)的高度集中，反洗錢的數(shù)據(jù)處理技術手段落后，尚未與人民銀行支付清算系統(tǒng)及商業(yè)銀行電子匯劃系統(tǒng)對接，反洗錢部分工作處于手工操作階段，工作量大、效率低、差錯多，影響了反洗錢工作的績效。

三、反洗錢有效監(jiān)管的創(chuàng)新安排：提高監(jiān)管有效性的對策

針對當前反洗錢監(jiān)管所承受的約束，要建立有效的反洗錢監(jiān)管機制，需要有健全的組織機構，良好的信息分析渠道，完善科學的防范手段。筆者認為采取如下對策能提高反洗錢監(jiān)管的質量和效果：

(一)建立有效的反洗錢組織架構．實行垂直領導．建立健全反洗錢監(jiān)管運行體系。針對目前反洗錢監(jiān)管機構人數(shù)與金融機構數(shù)量的不匹配，監(jiān)管缺位或監(jiān)管不到位現(xiàn)象．設想建立獨立的反洗錢機構。其主要職責是提出反洗錢立法和司法建議，向政府提出反洗錢斗爭的方針、政策建議，部署和協(xié)調處理全局性的反洗錢工作，建立反洗錢的評估和激勵機制，檢查金融機構的反洗錢執(zhí)法情況。

在反洗錢機構下，設立反洗錢情報數(shù)據(jù)中心，主要負責收集、匯總、分析和甄別金融信息，監(jiān)督金融機構和有關人員守法經(jīng)營．向執(zhí)法部門報告可疑支付，向反洗錢機構提對策建議，協(xié)調反洗錢的政策實施，并對外交流。針對金融機構監(jiān)管反洗錢工作實行專職人員派駐制．由情報數(shù)據(jù)中心外派專員到下級中心及金融機構相應的反洗錢機構進行指導．外派專員由情報數(shù)據(jù)中心實行垂直領導，統(tǒng)一調度。外派專員的職責一面是指導下級中心和金融機構開展反洗錢數(shù)據(jù)收集、整理、甄別．提高收集數(shù)據(jù)的有效，直接對總中心負責，使其具有獨立性和權威性：另一方面，監(jiān)督金融機構嚴格內部控制，合法合規(guī)經(jīng)營。如圖：

(二)建立科學的高度集中的電子化數(shù)據(jù)篩選機制及信息資源共享平臺針對現(xiàn)有反洗錢數(shù)據(jù)信息缺乏情況反饋機制的狀況，一方面，通過逐級建立反洗錢情報數(shù)據(jù)庫，選擇一些綜合性強、敏感性高、具有甄別力度的反洗錢預警指標，設置信息保送、記錄查詢等網(wǎng)絡模塊，通過信息平臺搭建對金融機構上報的信息進行統(tǒng)計，建立縱向的與金融機構現(xiàn)金管理系統(tǒng)、賬務管理系統(tǒng)連接的數(shù)據(jù)篩選模塊，橫向的公安、稅務、工商、技術監(jiān)督等部門間的網(wǎng)絡信息平臺；另一方面，在現(xiàn)在“總對總”上報的基礎上．將現(xiàn)有的反洗錢數(shù)據(jù)監(jiān)測系統(tǒng)進一步完善，在金融機構安裝監(jiān)測篩選平臺，由派駐專員與金融機構反洗錢機構共同展開反洗錢的信息收集、報送和甄別，每天定時逐級打包上報總中心，由商業(yè)銀行總中心報送

洗錢數(shù)據(jù)情報中心，及早發(fā)現(xiàn)洗錢嫌疑，全面實現(xiàn)反洗錢監(jiān)管數(shù)據(jù)處理的電子化、規(guī)范化高效監(jiān)管，一旦發(fā)現(xiàn)問題，由派駐專員協(xié)調各部門，開展非現(xiàn)場檢查，確實有問題的報送公安部門進一步立案。

(三)建立客戶賬戶洗錢風險管理等級評定管理體系。筆者認為，先進的、有效的反洗錢監(jiān)管新策略應該是：以預防為核心．全面采用現(xiàn)代監(jiān)測技術和先進的內部控制理念，加強監(jiān)測、預警和快速反應網(wǎng)絡建設，從金融機構源頭就對洗錢進行控制。通過行業(yè)風險分級等方式辨別高風險類客戶．按不同風險級別建立客戶信息庫，對其交易進行合并和分析，降低無法識別分散賬戶洗錢和通過關聯(lián)交易洗錢的風險，從而進行有效的反洗錢控制。在掌握有效數(shù)據(jù)資料的基礎上開展有針對性的現(xiàn)場檢查并對上報的報表通過風險評估，全面細化評估 的基礎上，根據(jù)監(jiān)管機構的綜合風險水平，預測監(jiān)管重點，制定下一步的監(jiān)管計劃，提高反洗錢監(jiān)管的預見性 和有效性。

(四)建立健全反洗錢工作的科學評價和激勵機制及金融機構反洗錢監(jiān)管公告制度，加強社會力量的監(jiān)督。監(jiān)管方式和手段的創(chuàng)新是新時期反洗錢監(jiān)管的客觀要求，應在現(xiàn)有法規(guī)上建立《反洗錢工作評價和激勵辦法》．明確要求金融機構在反洗錢工作中要達到的標準和獎懲條件，對那些違法亂紀的金融機構要根據(jù)不同層次在不同的范圍進行公告：建立金融機構反洗錢監(jiān)管通報制度，對金融機構帶有普遍性和傾向性的問題及其懲處結果．應在全金融系統(tǒng)進行通報，放大監(jiān)管效能，提高監(jiān)管的效率：同時利用新聞媒體及其他方式加強反洗錢宣傳力度。提高公眾防范意識．通過舉報電話或義務監(jiān)督員等多種方式．對金融機構進行社會監(jiān)督。

(五)強化對監(jiān)管者及被監(jiān)管者的反洗錢理念和技術培訓，堅持以“人本”監(jiān)管為重點，標本兼治，從根本上提高監(jiān)管的效能。在監(jiān)管與被監(jiān)管相互作用過程中，一頭是績效之源，另一頭是風險之源．而其間人是決定因素。首先補充一批學歷較高．有創(chuàng)新精神的新人．抽取一些現(xiàn)有人員中素質相對較高的監(jiān)管員進行再學習，加大培訓力度和強度．從法律法規(guī)、金融機構業(yè)務理論到實務、創(chuàng)新產(chǎn)品、電子化系統(tǒng)運行等方面進行人員再造：其次．強化金融機構高級管理人員任職資格與績效考核管理中關于反洗錢工作的評價指標，就是要把金融機構的業(yè)務合規(guī)性監(jiān)管、經(jīng)營風險性監(jiān)管、內部控制監(jiān)管和反洗錢監(jiān)管全部 納入人的控制中，并從經(jīng)營風險情況、機構管理、依法經(jīng)營、內部控制建設和反洗錢落實情況幾方面進行量化考核，充分使用各種監(jiān)管工具，以達到提高反洗錢監(jiān)管有效性的預期效果。

第二篇：我國反洗錢監(jiān)管有效性的對策研究

中國人民銀行廈門市中心支行課題組：我國反洗錢監(jiān)管有效性的對策研究 綜合類反洗錢文摘 2010-09-12 21:06:36 閱讀8 評論0字號：大中小 訂閱

我國反洗錢監(jiān)管有效性的對策研究

作者：中國人民銀行廈門市中心支行 課題組

摘要：隨著《中華人民共和國反洗錢法》的正式實施，人民銀行總行陸續(xù)出臺了4個反洗錢規(guī)章和3個規(guī)范性文件與之相配套。人民銀行作為反洗錢行政主管部門，其監(jiān)督管理職能的有效發(fā)揮，對打擊和遏制洗錢犯罪，維護正常的經(jīng)濟金融秩序有著重要作用。本文通過分析當前我國反洗錢監(jiān)管上作的難點，進而從制度創(chuàng)新、技術創(chuàng)新、方法創(chuàng)新等方面提出提高反洗錢監(jiān)管有效性的對策。

關鍵詞：反洗錢，監(jiān)管工作，有效性

一、我國反洗錢監(jiān)管工作面臨的困境

(一)金融機構方面存在的問題給反洗錢監(jiān)管工作帶來難題

1.金融機構對反洗錢的認知程度存在行業(yè)差異，造成反洗錢監(jiān)管資料來源不夠及時和準確。從全國情況看，銀行業(yè)金融機構對反洗錢工作的重視程度普遍有所提高.已經(jīng)把反洗錢工作作為合規(guī)管理的重要組成部分納入工作目標，并在組織建設、人員配備、技術手段建設等方面給予了較大程度的關注，對反洗錢領導小組進行了整合，細化了工作職責，修訂和完善了反洗錢內控制度和操作流程，反洗錢各項工作已經(jīng)由被動向主動轉變。但與此同時，非銀行金融機構對反洗錢工作的認識還存在誤區(qū)，尤其是信托公司、證券期貨公司、保險公司，由于其反洗錢工作起步較晚。管理層重視程度不高，員工對反洗錢業(yè)務知識了解不全面，使其內控制度、客戶身份識別、可疑交易報告、反洗錢宣傳培訓等工作嚴重滯后，致使數(shù)據(jù)的分析與報送不能夠及時完整，工作配合的主動性不強，直接影響監(jiān)管工作的有效性。

2.金融業(yè)務的不斷創(chuàng)新，一些新業(yè)務成為反洗錢監(jiān)管的盲區(qū)，影響反洗錢監(jiān)管工作的覆蓋面。近年來，電話銀行、網(wǎng)上銀行等創(chuàng)新業(yè)務迅速發(fā)展，在銀行業(yè)務中所占比重不斷上升，成為銀行結算的重要手段之一。但電話銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務方便、快捷和隱蔽的特性，給反洗錢監(jiān)管工作帶來了新的挑戰(zhàn)。首先，上述業(yè)務的準入條件低，便于開立賬戶洗錢。目前銀行客戶申請開通上述業(yè)務條件十分簡單，個人只要有銀行儲蓄賬戶或個人結算賬戶，持本人身份證就可以申請開通；企事業(yè)單位只要在銀行開有四類賬戶之一，持單位代碼證、營業(yè)執(zhí)照、客戶許可證原件或復印件、法人授權書、預留銀行印鑒便可申請開通。個人和企業(yè)可以在多個或一個銀行開通多個網(wǎng)銀賬戶，這也為利用網(wǎng)銀進行洗錢的不法分子提供方便。其次，網(wǎng)上銀行業(yè)務增加了甄別可疑交易的難度。目前，客戶辦理網(wǎng)銀業(yè)務不需要到柜臺辦理。《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第11條規(guī)定的銀行業(yè)報告大額交易和可疑交易的18種交易情況，有15種需要一線臨柜人員進行主觀判斷，第14、15條也需要臨柜人員進行主觀判斷。然而，網(wǎng)銀

業(yè)務對銀行而言，既不見票據(jù)，也不見人，臨柜人員很難掌握網(wǎng)銀賬戶短期內資金是否分散轉入轉出、財務狀況是否與經(jīng)營業(yè)務相符、長期閑置賬戶是否突然啟用等情況，無法對網(wǎng)銀業(yè)務的可疑交易進行甄別。

3.大額、可疑數(shù)據(jù)報送存在錯報和重報現(xiàn)象，信息的可用價值不高，致使反洗錢監(jiān)管工作無法充分發(fā)揮效用。由于各類支付工具具有不同特點，通過銀行系統(tǒng)將大額交易收付款人的信息要素完整準確采集存在一定困難。尤其是部分業(yè)務的交易對手信息，許多要素需要依靠營業(yè)網(wǎng)點進行手工補錄，工作量大，數(shù)據(jù)的可靠性和及時性受到影響，因而差錯較多，收付款行雙方報送同一筆交易信息的情況時有發(fā)生。同時，由于金融機構發(fā)現(xiàn)可疑交易信息的途徑單一，工作人員缺乏對可疑交易的綜合分析判斷能力。通常由一線臨柜人員簡單判斷，依照已公布的可疑類型，填寫可疑交易報告，傳遞到該機構的反洗錢情報收集人員，而情報收集人員對所得信息通常不加分析判斷就直接上報其總部。整個過程，情報人員只是充當“二傳手”的作用，并未對所有可疑賬戶進行風險等級劃分和統(tǒng)一管理，也未了解客戶真實交易背景，致使垃圾數(shù)據(jù)增多，信息缺乏可用性，給反洗錢監(jiān)管部門進行有效監(jiān)管帶來困難。

(二)反洗錢行政主管部門自身存在的不足給反洗錢監(jiān)管有效性的充分發(fā)揮帶來困難

1.反洗錢規(guī)章制度與所監(jiān)管金融機構行業(yè)特點的結合程度較低，不利于監(jiān)管工作的有序開展。現(xiàn)有的反洗錢相關規(guī)定文件是對反洗錢工作的總括性規(guī)定，雖然對可疑交易標準和客戶身份識別要求中的部分內容作了一些區(qū)別對待，但在具體執(zhí)行過程中，金融機構工作人員普遍認為許多規(guī)定性要求仍需要按照行業(yè)特點進行細化，如關于對客戶進行風險分級的要求，只提出要按一定的標準進行分級，但沒有具體說明各行業(yè)要按照哪種參考指標進行分級；又如，《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》中列舉了17條保險公司的可疑交易標準，而實際上財險、壽險、再保險、政策性保險公司的業(yè)務存在很大差異，可疑行為的表現(xiàn)形式也各具特點。因此，使用同一標準使得保險機構在開展可疑交易的甄別工作時缺少專門指導，不利于其主動發(fā)現(xiàn)可疑線索從而識別可疑交易行為。

2.金融服務政策與反洗錢政策缺乏整合，金融機構執(zhí)行反洗錢政策存在障礙。一是金融服務政策的放寬與反洗錢政策的日益嚴格存在矛盾。如2007年2月1日《個人外匯管理辦法》實施后，個人總額內結匯無需區(qū)分款項來源而僅憑有效身份證件即可辦理結匯，使得一些不合規(guī)的大額外匯采取分拆結匯的辦法來規(guī)避反洗錢監(jiān)管。又如《中國人民銀行關于改進個人支付結算服務的通知》規(guī)定從單位銀行結算賬戶轉移資金不受限制，資金轉移到個人賬戶后，大部分會通過現(xiàn)金方式將款項進一步轉移，使反洗錢資金監(jiān)測工作無法有效開展。二是各項政策缺乏有效整合。如目前人民銀行和外匯管理局涉及賬戶管理的規(guī)定很多，主要有《人民幣賬戶管理辦法》、《境內外匯賬戶管理規(guī)定》、《個人存款實名制管理規(guī)定》、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等，各項政策發(fā)布時間不同，對賬戶管理的要求也存在很大差異，政策的制定部門在政策的解釋上也不盡相同，因此，金融機構在執(zhí)行中覺得無所適從，反洗錢監(jiān)管也因依據(jù)各異而力不從心。

3.反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管指標不明確，現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管未能有效整合，信息利用不足。根據(jù)《反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管辦法(試行)》規(guī)定，金融機構自2007年

第3季度開始按季向當?shù)厝嗣胥y行報送非現(xiàn)場監(jiān)管資料，金融機構所報送的報表資料是了解金融機構反洗錢工作開展基本情況、評價反洗錢工作開展有效性、進行有針對性現(xiàn)場監(jiān)管的重要來源。可是該辦法實施以來，由于缺乏有效的分析工具和分析手段，人民銀行各級反洗錢監(jiān)管部門對大量信息數(shù)據(jù)的分析僅僅停留在對報表資料所列指標的增減上，基本沒有歷史比較和分組數(shù)據(jù)，非現(xiàn)場監(jiān)管資料分析的深度不夠，難以通過非現(xiàn)場監(jiān)管及早發(fā)現(xiàn)反洗錢工作中存在的問題和主要矛盾，無法準確定位洗錢風險大的區(qū)域，使反洗錢現(xiàn)場監(jiān)管計劃性不高、重點不明確、隨意性突出，一定程度上影響現(xiàn)場檢查的效果。

4.現(xiàn)有大額、可疑交易數(shù)據(jù)報送方式的固有缺陷，使反洗錢監(jiān)管部門獲取資料渠道不暢，直接影響反洗錢部門的分析和判斷結果。根據(jù)《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》及其有關規(guī)定，金融機構報送大額、可疑交易報告采取的是通過業(yè)務系統(tǒng)按照一定的標準提取上報總行(總公司)，由其總行(總公司)按“總對總”的報送方式直接上報反洗錢監(jiān)測分析中心。這種報送方式造成基層人民銀行無法及時掌握大額、可疑交易的報告信息，不能在第一時間指導金融機構對可疑交易行為進行判斷和識別。同時，由于大額、可疑數(shù)據(jù)接受與應用的分離，使得基層反洗錢部門無法對客戶經(jīng)濟行為進行對比分析，難以形成客戶是否涉嫌洗錢的初步判斷。此外，接受的大額、可疑交易是單筆的、零散的，相互之間缺乏關聯(lián)性，且由于受系統(tǒng)限制，無法依據(jù)一定條件整合出某一客戶的所有可疑交易數(shù)據(jù)，進而無法形成對涉嫌洗錢行為的進一步分析研究。

二、提高反洗錢監(jiān)管有效性的對策與思考

(一)針對不同業(yè)務品種，建立洗錢風險評估指標體系。根據(jù)金融機構行業(yè)發(fā)展特點，由人民銀行總行與各行業(yè)監(jiān)管部門密切合作，同時發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的作用，制定分行業(yè)的反洗錢工作指引或操作細則，針對資金流動、可疑交易報告規(guī)模、結構、類型研究設計一套洗錢風險預警和評估體系以及可量化的評估指標，增強對各行業(yè)反洗錢工作的指導性。對例如大額投保、躉交率、退保率、投資收益率等指標進行監(jiān)測，從而實現(xiàn)行業(yè)洗錢風險指標及綜合風險趨勢進行動態(tài)監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)風險隱患，向有關部門發(fā)出預警信號，幫助監(jiān)管者合理調配資源，確定當期監(jiān)管重點，對指標出現(xiàn)異常的公司有針對性地進行現(xiàn)場檢查，對洗錢風險較大的業(yè)務險種以及可疑資金流動頻繁、虛假、不符、躉交、退保等可疑行為進行重點檢查，提高監(jiān)管工作的效率，實現(xiàn)監(jiān)管方式從定性監(jiān)管為主向定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結合的轉變，以提高金融機構風險監(jiān)管的有效性。

(二)建立金融創(chuàng)新領域反洗錢內控制度，構建有效的支持平臺，促進反洗錢工作深入開展。金融機構必須高度重視反洗錢內控制度建設，在推出創(chuàng)新金融產(chǎn)品的同時，根據(jù)創(chuàng)新產(chǎn)品的具體情況和特點，科學、及時、準確地制定相應的反洗錢內部管理制度和操作規(guī)程，力爭使反洗錢內控制度涵蓋所有的業(yè)務領域，促進反洗錢工作的規(guī)范化、制度化和程序化。同時要與時俱進，增強創(chuàng)新理念，提高電子化監(jiān)測水平。人民銀行要盡快組織建立金融機構公共網(wǎng)絡體系，利用計算機和網(wǎng)絡技術，建立數(shù)據(jù)中心和客戶信用系統(tǒng)，將金融機構的業(yè)務核算系統(tǒng)、現(xiàn)金管理系統(tǒng)、資金匯劃系統(tǒng)歸并其中，通過依托支付系統(tǒng)建立大額和可疑交易監(jiān)測網(wǎng)絡，實現(xiàn)對異常資金活動的自動采集、分析和處理，真正落實適時網(wǎng)絡監(jiān)控，增強反洗錢監(jiān)測的有效性和及時性。金融機構應在人民銀行建立的金融機構公共網(wǎng)絡基礎上開發(fā)應用支付交易監(jiān)測系統(tǒng)，對系統(tǒng)內支付交易進行適時網(wǎng)絡監(jiān)控，全面掌握企業(yè)和個人的大額、可疑交易資金的流動情況，克服人工監(jiān)控的局限，尤其加強對創(chuàng)新金融產(chǎn)品的監(jiān)控，充分估計可能被犯罪分子利用的各個環(huán)節(jié)，積極防范金融創(chuàng)新帶來的新風險，利用先進的技術對可疑信息進行分析處理，做到未雨綢繆。

(三)加大反洗錢監(jiān)管力度，做到現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管互相依托、有機結合。在反洗錢監(jiān)管領域不斷擴大、監(jiān)管人員十分有限的情況下，要采取必要手段，強化非現(xiàn)場監(jiān)管工作，將現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管進行有機整合，有效利用非現(xiàn)場監(jiān)管的數(shù)據(jù)資料，進行系統(tǒng)的分析和應用。為了強化非現(xiàn)場監(jiān)管工作，必須利用現(xiàn)有反洗錢監(jiān)管系統(tǒng)，創(chuàng)新工作方法，有效應用非現(xiàn)場監(jiān)管手段，全面收集金融機構反洗錢工作的動態(tài)信息，完善非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系和分析方法，適時掌握大額數(shù)據(jù)的變化趨勢和可疑交易的分布特點，積極挖掘線索，加大對異常資金的監(jiān)測，將日常監(jiān)管與反洗錢現(xiàn)場檢查有機結合起來，有針對性地開展現(xiàn)場檢查，防范洗錢風險。

(四)建立反洗錢崗位標準，全面提高反洗錢工作人員整體素質，確保反洗錢監(jiān)管工作有效開展。反洗錢工作人員業(yè)務技能的高低、素質的好壞直接影響反洗錢監(jiān)管工作的成效。因此，應建立反洗錢崗位標準。進一步加強對金融機構一線人員反洗錢上崗培訓與考核，根據(jù)考核結果建立反洗錢上崗資格考核檔案。同時將反洗錢上崗資格考核情況作為反洗錢工作現(xiàn)場檢查內容之一，督促反洗錢工作人員熟練掌握反洗錢法律法規(guī)和可疑交易的識別標準，全面提升反洗錢工作技能，為提高反洗錢可疑交易數(shù)據(jù)上報的質量奠定良好的基礎。通過形式多樣的培訓，使反洗錢工作人員熟練掌握反洗錢有關法律法規(guī)，增強反洗錢工作能力，打造出一支懂業(yè)務、能檢查、會管理、善分析的復合型反洗錢隊伍，逐步形成結構合理、優(yōu)勢互補、數(shù)量與質量相統(tǒng)一的反洗錢人才市場，以適應日益發(fā)展的反洗錢事業(yè)的需要。

(五)加大反洗錢宣傳力度，增強社會公眾的反洗錢意識，形成共同打擊洗錢犯罪的合力。反洗錢是一項長期性、復雜性、艱巨性的工作，需要全社會的支持和配合，只有不斷加大宣傳力度，才能在全社會普及反洗錢知識，使《反洗錢法》得以深入貫徹和實施。首先可以通過不同形式，向社會公眾大力宣傳《反洗錢法》等有關法律法規(guī)，促使社會共同督導金融機構更好地履行反洗錢各項法定義務，防范和化解洗錢風險。同時向公眾介紹洗錢活動的特征以及我國反洗錢的主要措施和手段，提高全社會對反洗錢的認知水平，增強公眾的反洗錢意識和對金融機構反洗錢工作的理解、支持和配合。并通過公布舉報電話和網(wǎng)站，鼓勵公眾舉報涉嫌洗錢線索，形成全社會共同履行反洗錢義務、打擊洗錢犯罪的有力屏障。

第三篇：反洗錢安排

為了全面推進農(nóng)村信用社反洗錢工作，打擊一切涉及毒品、走私、貪污賄賂等犯罪活動和非法轉移資金活動，純潔社會風氣，預防和杜絕洗錢行為在我社發(fā)生，確保信用社信用支付的穩(wěn)定。為了保證我社反洗錢工作措施得到全面落實，做到反洗錢工作有組織、有安排、有落實，針對信用社實際情況，對本反洗錢工作做出如下安排：

一、加強組織領導，強化崗位職能

為了進一步強化反洗錢工作力度，全面推進反洗錢工作，實行領導總負責，崗位人員具體工作的指導方針，特成立反洗錢工作領導小組：

組長：xxx

副組長：xxx

成員：xxx、xxx

聯(lián)絡員：xxx、xxx、xxx、xxx

二、加強學習，認真履職，將反洗錢工作落到實處

根據(jù)《城郊聯(lián)社二00七反洗錢工作安排》（呼城郊信聯(lián)發(fā)[2007]69號），結合《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構反洗錢規(guī)定》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》中的有關規(guī)定，及時、準確、完整無誤地收集交易信息，并按照可疑交易相關規(guī)定進行分析和報送。

3月26日聯(lián)社舉辦了反洗錢培訓班，講授了當前國內反洗錢形勢和任務，傳授了反洗錢工作的操作技術和方法，并從理論上講解了反洗錢工作的必要性。參加培訓人員要繼續(xù)學習，深刻領會，并將培訓內容、操作技術和方法傳授給其他職工，共同提高、掌握反洗錢基礎知識和基本技能，提高識別可疑交易的能力，履行好這一項重要職責。

三、規(guī)范業(yè)務，嚴把責任關

㈠認真執(zhí)行《人民幣銀行結算帳戶管理規(guī)定》，以“了解你的客戶”原則開立各類銀行結算帳戶，并嚴格按照規(guī)定使用和辦理結算業(yè)務。對于已經(jīng)開立的未在人民銀行辦理開戶手續(xù)的結算帳戶，必須于4月底前補辦開戶手續(xù)，收集開戶信息資料上交總社統(tǒng)一辦理。對不能提供開戶信息資料的企事業(yè)單位、個體工商戶，必須在規(guī)定時間內辦理銷戶手續(xù)，填寫“銷戶申請書”并加蓋單位公章（以前在人民銀行辦理過開戶手續(xù)，由于營業(yè)執(zhí)照等原因無法重新辦理開戶手續(xù)的單位，還必須將已作廢的開戶許可證收回，無法收回的，由單位出具證明）。對于無法聯(lián)系的或長期不動的帳戶，各分社也要于4月底前進行清理注銷，統(tǒng)一進入不動戶（集中戶）管理，清理時各分社要將清理帳戶的單位名稱、帳號結余金額填列名單，一份留存?zhèn)洳椋环萆辖豢偵绻芾怼?/p>

㈡按照《個人銀行結算帳戶管理辦法》為個人開立銀行結算帳戶，并辦理結算業(yè)務。對已開立的個人銀行結算帳戶限4月底前補辦相關開戶手續(xù)，簽訂協(xié)議書，做到一戶一檔管理。對在4月底前不能提供相關材料的個人銀行結算帳戶一律轉為一般儲蓄存款帳戶管理，并停止辦理轉帳業(yè)務。

㈢按照《儲蓄管理條例》為居民開立儲蓄存款帳戶，嚴格執(zhí)行“實名制”的有關規(guī)定，并按要求將存款人的身份證號碼、電話等個人信息記錄在傳票上面。儲蓄帳戶只能辦理現(xiàn)金存取業(yè)務，不得辦理轉帳結算業(yè)務。對個人當時存入的儲蓄存款24小時之內辦理支取的新開戶，必須到原存入網(wǎng)點辦理，不得通兌。

㈣建立客戶身份登記制度，在為客戶辦理開戶時要嚴格審查客戶提供的證明材料、證明文件等，做到信息的真實、完整、可靠。

㈤對于單位和個人銀行結算帳戶的有關信息、審批手續(xù)及開戶申請、協(xié)議書等要一戶一檔進行保管，并保證帳戶管理資料的完整性和合規(guī)性。

㈥大額現(xiàn)金按規(guī)定審批報備，按照《信用社現(xiàn)金管理辦法》中的審批權限執(zhí)行，不得有漏審批或無審批現(xiàn)象發(fā)生。對于5萬元以上（含5萬元）的現(xiàn)金支取必須認真登記并完整記錄身份證信息，月末隨月計表一并報回總社，總社匯總后于月后5日前上報聯(lián)社財務計劃部，報備的大額現(xiàn)金業(yè)務要及時、完整、不得出現(xiàn)漏報或誤報。

㈦大額現(xiàn)金交易按時上報：

⒈對企事業(yè)單位、個體工商戶存款帳戶一次性提取現(xiàn)金30萬元以上（含30萬元）的，對該筆存款的支取時間、單位名稱、支取金額、用途、審批人等信息要進行詳細記載，并于月末隨月計表報回總社，總社匯總后于月后8日前上報聯(lián)社財務計劃部（該筆現(xiàn)金業(yè)務支取時必須提前向“人民銀行金銀貨幣處”審批，經(jīng)批準后方可辦理現(xiàn)金支付手續(xù)）。

⒉對于個人存入金額單筆在20萬元以上（含20萬元）的存款業(yè)務，對存入時間、存款人姓名、金額、身份證號碼等要進行記載，并于月末隨月計表上報總社，總社匯總后于8日前上報聯(lián)社財務計劃部。

⒊對個人一次性支取50萬元以上（含50萬元）的大額現(xiàn)金或一日數(shù)次累計支取超過50萬元以上（含50萬元）的，各分社、柜組要單獨登記，并于晚上隨款車報回總社，總社匯集后于次日上午上報聯(lián)社財務計劃部。

㈧對于臨時存款帳戶和專用存款帳戶在使用現(xiàn)金時，必須提前向人民銀行金銀貨幣處報批，嚴禁隨意為臨時存款戶、專用存款戶和一般存款戶提取現(xiàn)金。

四、切實做好反洗錢的宣傳工作

每年5月、11月是人民銀行規(guī)定的反洗錢宣傳月，屆時我社將統(tǒng)一懸掛反洗錢橫幅和張貼宣傳標語，柜臺一線人員要做好發(fā)放宣傳資料工作和向社會宣傳反洗錢工作，使大家認識反洗錢對社會的危害性，自覺遵守和配合金融機構的反洗錢工作。

五、加強稽核檢查，為反洗錢工作保駕護航

稽核人員要把反洗錢工作納入日常稽核檢查范圍，特別是要將帳戶管理、現(xiàn)金支付和票據(jù)業(yè)務結合起來，對臨柜人員操作反洗錢業(yè)務程序進行認真檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時查處，防止洗錢犯罪活動的發(fā)生，履行好反洗錢的法定義務，維護國家的經(jīng)濟繁榮。

xiexiebang.com范文網(wǎng)【www.tmdps.cn】

第四篇：關于開展特定非金融行業(yè)反洗錢監(jiān)管有效性研究（定稿）

關于開展特定非金融行業(yè)反洗錢監(jiān)管有效性研究

我國金融機構反洗錢自2003年正式實施以來，特別是2006年《反洗錢法》頒布后，國家反洗錢體系建設不斷加強。但縱觀目前我國反洗錢制度框架設計和反洗錢義務主體界定，國家反洗錢體系仍然存在著對特定非金融機構洗錢風險預判不夠充分和法規(guī)建立缺位的制度“短板”，有悖風險為本的反洗錢原則。

一、我國特定非金融行業(yè)反洗錢監(jiān)管的現(xiàn)狀和不足

（一）立法上未做出義務主體（特定非金融機構）的具體界定。

我國《反洗錢法》第三條明確，在中華人民共和國境內設立的金融機構和按照規(guī)定應當履行反洗錢義務的特定非金融機構，應當依法履行反洗錢義務。我國雖從立法角度將特定非金融機構納入反洗錢義務主體，但對其行業(yè)范疇、職業(yè)類型、義務責任和監(jiān)管辦法等仍未具體界定，已成為反洗錢體系中的防范“空位”。

（二）制度上未確立特定行業(yè)的法定職責。

中國人民銀行作為國務院反洗錢行政主管部門，依據(jù)《反洗錢法》規(guī)定，2006年、2007年，獨立或會同銀監(jiān)、保監(jiān)、證監(jiān)“三會”制定了《金融機構反洗錢規(guī)定》及客戶身份識別、可疑交易報告、交易記錄保存“三項制度”；2010年、2012年制定了《非金融機構支付服務管理辦法》和《支付機構反洗錢和反恐怖融資管理辦法》，確立支付機構的注冊許可制度和反洗錢義務，但一般特定非金融機構的反洗錢法定職責建立仍為空白。

（三）體系上未接軌反洗錢國際組織標準。

金融行動特別工作組（FATF）2012年通過的《打擊洗錢、恐怖融資和擴散融資的國際標準：FATF建議》，第D節(jié)預防措施，建議22特定非金融行業(yè)和職業(yè)客戶盡職調查中，明列了對不動產(chǎn)中介、貴金屬和珠寶交易商、律師、公證人、其他獨立的法律專業(yè)人士等五種行業(yè)和職業(yè)的反洗錢監(jiān)管要求。我國對應國際標準中涉及的特定行業(yè)和職業(yè)，目前仍未納入特定非金融機構反洗錢義務范圍。

（四）管理上未覆蓋反洗錢發(fā)展的外延演進。

我國近年發(fā)展較快的小貸公司、評估公司、典當行、拍賣行、彩票業(yè)等特定行業(yè)，具有融資或準融資功能，洗錢暗流尋求此領域的趨向已是必然。但按FATF新《四十項建議》提出的對特定行業(yè)反洗錢監(jiān)管要求，這些行業(yè)仍游離于履行反洗錢義務主體范圍之外，易成為洗錢資金集聚的“洼地”。

二、影響特定非金融機構反洗錢監(jiān)管有效性的因素分析

（一）法律制定難。

特定非金融機構涵蓋范圍廣,涉及行業(yè)多,制定統(tǒng)一的或分業(yè)的反洗錢監(jiān)管辦法復雜困難；如與金融機構履行同等的反洗錢義務，勢必增加其運營成本，影響其本業(yè)經(jīng)營；如承擔差別化義務，則可能影響反洗錢法律體系的穩(wěn)定。

（二）特定非金融機構反洗錢配合協(xié)作難。

特定非金融機構反洗錢是一個龐大的系統(tǒng)工程，涉及經(jīng)濟社會眾多領域，不同行業(yè)間協(xié)調復雜困難。我國反洗錢工作社會各職能部門的合作機制尚未完善，特定非金融機構的特殊性、復雜性，使其反洗錢的配合與協(xié)作尤為艱難。

（三）特定非金融機構反洗錢業(yè)務操作難。

特定非金融機構履行反洗錢義務可能損害客戶關系，影響行業(yè)利益，其踐行反洗錢責任的意愿不強。某些特定行業(yè)存在著國家相關法律與“行業(yè)操守”的矛盾，必將為這一行業(yè)反洗錢操作帶來困難，制約反洗錢工作開展。

（四）特定非金融機構反洗錢信息獲取難。目前國內特定非金融機構開展反洗錢工作的實踐經(jīng)驗匱乏，限于行業(yè)管理的業(yè)態(tài)，囿于特定機構自身的條件，加之洗錢活動本身特具的隱秘性，致使特定非金融機構反洗錢專業(yè)性的情報信息收集困難，行業(yè)部門披露的具有借鑒價值的案例十分有限。

三、提升特定非金融機構反洗錢監(jiān)管有效性的政策建議

（一）健全配套法規(guī)，依法推動特定非金融機構反洗錢工作開展。反洗錢行政主管部門應按照《反洗錢法》，會同有關部門盡快以立法形式制定頒布特定非金融機構反洗錢配套法規(guī)。可兼顧國際標準和我國特定非金融機構不同行業(yè)現(xiàn)狀，區(qū)分重點和一般、普遍和特殊的業(yè)態(tài)標準，制定分業(yè)的特定非金融機構反洗錢和反恐怖融資管理辦法。

（二）完善管理體系，建立特定非金融機構反洗錢工作核心制度。建立反洗錢工作核心制度，確立反洗錢行政主管部門在特定非金融領域反洗錢工作中的核心地位，通過立法明確反洗錢行政主管部門和行業(yè)主管部門的職責劃分，以及行業(yè)自律組織在反洗錢工作中的定位，形成核心突出、職責明確、制度有效的反洗錢工作組織體系。

（三）立足行業(yè)實際，構建系統(tǒng)化特定非金融機構反洗錢監(jiān)管模式。完善目前反洗錢部級聯(lián)席會議制度，按照“國務院反洗錢行政主管部門組織協(xié)調、行業(yè)主管部門具體監(jiān)管、行業(yè)自律組織有效參與”的模式，構建特定非金融機構反洗錢的有效監(jiān)管機制，健全我國反洗錢系統(tǒng)化監(jiān)管體系。

（四）建立內控指引，有效防控特定非金融機構經(jīng)營中的洗錢風險。為適應復雜的反洗錢形勢，遵照我國《反洗錢法》，參照有關反洗錢國際公約，盡快依法健全特定非金融機構涵蓋“內控制度、設置機構、操作規(guī)程、宣傳培訓”等內容的內控指引，指導義務主體增強反洗錢工作能力，履行反洗錢義務。

（五）加強行業(yè)協(xié)調，充分發(fā)揮行業(yè)自律組織的有效參與作用。國外反洗錢管理經(jīng)驗認為，行業(yè)自律是反洗錢監(jiān)管不可或缺的主要輔助力量。在我國反洗錢工作日益緊迫形勢下，加強行業(yè)自律組織、行業(yè)主管部門與國家反洗錢行政主管部門協(xié)調配合的同時，更應充分發(fā)揮行業(yè)自律組織有效參與和積極支持作用，提高特定非金融行業(yè)反洗錢的有效性。

第五篇：借鑒北巖銀行事件提高監(jiān)管有效性

借鑒北巖銀行事件 提高監(jiān)管有效性

一、FSA的內部審計結論及其評價

FSA認為，北巖銀行事件反映出監(jiān)管四個方面的問題：一是監(jiān)管部門沒有持續(xù)地識別和跟蹤北巖銀行的整體風險，尤其是未能根據(jù)市場變化對北巖銀行經(jīng)營模式的脆弱性做出有效的反應；二是對于北巖銀行實施監(jiān)管的質量、強度和嚴格程度等缺乏充分監(jiān)督和評估；三是對北巖銀行直接監(jiān)管的資源投入不足；四是沒有將獲取的風險信息整合運用并據(jù)此采取監(jiān)管行動。審計報告提供的一些監(jiān)管細節(jié)更能反映FSA監(jiān)管北巖銀行存在的問題，如審計發(fā)現(xiàn)，監(jiān)管部門的監(jiān)管計劃安排將與北巖銀行進行5次監(jiān)管會談（Close and Continuous meeting），但是僅有1次監(jiān)管會談的記錄；監(jiān)管部門認為北巖銀行存在內部人控制以及風險管理過于依賴專家判斷等問題，但是監(jiān)管評估并未反映相關監(jiān)管信息，也未列入監(jiān)管策略和計劃；2006年以來北巖銀行的貸款迅速增長并出現(xiàn)一些經(jīng)營風險，但是FSA的內部信息系統(tǒng)（Interim Risk Manager）沒有記錄這些風險，監(jiān)管部門也沒有采取監(jiān)管措施（Risk Mitigation Programme）。內審報告還特別提到崗位輪換的問題，認為頻繁的崗位輪換使得監(jiān)管人員缺乏對北巖銀行的深入了解、無法形成對整體風險的判斷，這是導致北巖銀行事件發(fā)生的最重要原因。審計報告認為，內部審計發(fā)現(xiàn)的、監(jiān)管北巖銀行過程中存在的一些問題，在FSA對其他銀行的監(jiān)管工作中同樣存在，對北巖銀行的監(jiān)管呈現(xiàn)了這些問題的最壞組合，是一個極端例子。在對外公告中，F(xiàn)SA重申了被監(jiān)管機構董事會和管理層對維護財務穩(wěn)健性負首要責任的原則，并強調指出，即使FSA采取的監(jiān)管措施得當，也改變不了北巖銀行目前的結局。

我們認為，北巖銀行擠兌事件的發(fā)生，其根本原因是北巖銀行的經(jīng)營模式存在較大缺陷，無法有效應對市場流動性狀況的變化。但是，從專業(yè)監(jiān)管者的角度看，北巖銀行事件反映的FSA監(jiān)管中存在的一些問題是不可容忍的。如果FSA能夠針對北巖銀行激進的經(jīng)營策略及早發(fā)布風險化解計劃（Risk Mitigation Programme），并要求北巖銀行制定完備的應急預案，北巖銀行的問題并非不可避免。整個事件的過程顯而易見地反映出，F(xiàn)SA對市場的敏感度不足，不能根據(jù)市場變化及時調整對單個銀行的監(jiān)管策略，這是監(jiān)管無效的重要原因。

當然，F(xiàn)SA并不是應當承擔北巖銀行事件責任的唯一機構，英國的最后貸款人制度、存款保險制度和市場退出制度都值得檢討。首先，最后貸款人制度存在缺陷，英格蘭銀行從拒絕救助到救助的反應，已經(jīng)受到市場的嚴厲詬病。北巖銀行事件反映出英國中央銀行最后貸款人機制缺乏有效的、明確的啟動標準，同時英格蘭銀行對事件的嚴重性明顯估計不足。其次，存款保險制度成為問題的催化劑。英國共同存款保險制度（co-insurance）和低存款保險限額對于穩(wěn)定公眾信心未能發(fā)揮有效作用，甚至在某種程度上成為危機的催化劑。此外，在北巖銀行事件的發(fā)展過程中，英格蘭銀行、FSA和英國財政部之間的協(xié)調不足，遲遲無法采取行動。這反映出英國缺少一套及時高效的市場退出機制，面對銀行危機時束手無策，最終由政府出面對銀行債務進行全額擔保，最終對北巖銀行實施國有化。

二、北巖銀行事件的借鑒意義

北巖銀行事件反映出來的相關問題在我國銀行監(jiān)管體系中也不同程度存在：

一是銀行監(jiān)管的持續(xù)性有待加強。銀監(jiān)會成立以來，銀行監(jiān)管的專業(yè)化程度和監(jiān)管水平有了很大的提高，初步建立了以為周期的市場準入、非現(xiàn)場監(jiān)測、現(xiàn)場檢查、監(jiān)管評價和預警、后續(xù)跟蹤整改和風險處臵的持續(xù)監(jiān)管機制。但是，在實際監(jiān)管工作中，相關監(jiān)管環(huán)節(jié)的連續(xù)性尚存不足，監(jiān)管信息不能充分共享，一定程度上影響了對銀行整體經(jīng)營風險狀況的評判以及對問題忽然風險的持續(xù)跟蹤和督促整改。如，不少銀監(jiān)局反映，在市場準入、非現(xiàn)場和現(xiàn)場檢查機構分設后，彼此之間的溝通協(xié)調不暢，監(jiān)管信息處于分割狀態(tài)，難以形成對銀行風險和經(jīng)營狀況的整體把握和判斷。

二是監(jiān)管資源配臵有待進一步優(yōu)化整合。針對北巖銀行事件，F(xiàn)SA提出要增加有重大影響機構的監(jiān)管人員的數(shù)量，并設定資源配臵的最低標準，目的是針對系統(tǒng)性危機強化對重點機構的監(jiān)管。銀監(jiān)會成立以來，盡管監(jiān)管力量有了很大的加強，但是監(jiān)管資源的配臵仍然缺乏統(tǒng)一的、明確的標準，實際中仍然是簡單地依據(jù)機構的資產(chǎn)規(guī)模配臵監(jiān)管資源，監(jiān)管評級的結果沒有充分與資源配臵相結合，在監(jiān)管資源整體配臵中沒有充分考慮系統(tǒng)性危機的因素。

三是風險評估能力亟需進一步提高。銀監(jiān)會成立以來，全面推行了商業(yè)銀行的監(jiān)管評級，從定量和定性兩個方面對商業(yè)銀行的風險和管理狀況進行評價，監(jiān)管部門初步具備了對單家機構風險狀況的評判能力。但是，當前我們對于被監(jiān)管機構的公司治理和風險管理能力仍然缺乏持續(xù)、有效的評價標準和方法，監(jiān)管人員對被監(jiān)管機構的風險管理、各治理主體履職等情況的評估技術手段和能力水平還有明顯不足。

四是監(jiān)管后評價機制不完善。銀監(jiān)會成立以來，先后開展了三次有效銀行監(jiān)管核心原則的自我評估，對于促進銀行業(yè)監(jiān)管水平的提升起到了積極作用。但是對于評估工作查找的差距和不足，相關改進不足和縮小差距的工作還沒有做實、做到位。整體上我會仍然缺乏一套持續(xù)有效的監(jiān)管后評價機制，不利于及時、全面、系統(tǒng)地發(fā)現(xiàn)監(jiān)管框架中深層次的問題并能夠實現(xiàn)良性地自我糾錯。

五是沒有建立有效的銀行市場退出機制。長期以來，我國沒有建立有效的銀行市場退出機制，往往是在金融機構嚴重資不抵債、實在難以為繼的情況下，才由央行提供再貸款資金賠付儲蓄存款、由地方政府組織實施市場退出。市場退出機制的缺失，影響了監(jiān)管措施的落實和監(jiān)管權威的樹立，導致一些銀行對存在的重大問題和風險視而不見，遲遲不解決、不糾正，嚴重削弱監(jiān)管有效性。

三、相關建議

第一，建立持續(xù)監(jiān)管的框架。強化以監(jiān)管評級為核心的非現(xiàn)場監(jiān)測和現(xiàn)場檢查持續(xù)監(jiān)管手段，非現(xiàn)場重點監(jiān)測監(jiān)管評級體系關注的各類風險和要素，持續(xù)跟蹤和監(jiān)測相關風險的變化，充分發(fā)揮預警作用；現(xiàn)場檢查則是實地審查驗證非現(xiàn)場監(jiān)測到的風險信息，從而形成對被監(jiān)管機構風險狀況和變化趨勢的準確判斷。同時依據(jù)監(jiān)管評級結果制定監(jiān)管計劃，指導下一監(jiān)管周期的監(jiān)管工作。此外，建議下功夫、花力氣整合目前市場準入、非現(xiàn)場和現(xiàn)場檢查等各類監(jiān)管信息，建立健全強大的監(jiān)管信息系統(tǒng)，保證順暢的監(jiān)管信息流，實現(xiàn)充分的監(jiān)管信息交流與共享，便于提高對被監(jiān)管機構風險狀況和發(fā)展趨勢進行監(jiān)管判斷的全面和準確。

第二，加大對重點機構的監(jiān)管資源配臵。借鑒FSA的做法，根據(jù)被監(jiān)管機構的風險狀況、監(jiān)管評級結果以及與系統(tǒng)性風險的相關性，研究確定重點監(jiān)管機構，并對重點監(jiān)管機構配臵較多的監(jiān)管資源，加大監(jiān)測、檢查和督導力度，對于高風險金融機構應實施更有針對性和更強有力的監(jiān)管措施。

第三，全面提升對被監(jiān)管機構風險管理的深入分析評估和準確判斷的能力。以非現(xiàn)場監(jiān)測和現(xiàn)場檢查為切入點，研究建立符合我國銀行業(yè)實際情況的風險管理評估框架。目前非現(xiàn)場監(jiān)管已經(jīng)初步建立以風險為本的報表和指標體系，但是在實際工作中監(jiān)管人員對于報表和指標的分析使用，與“透過報表數(shù)據(jù)看風險和內控”的監(jiān)管技能要求尚有差距，需要通過高質量的培訓、非現(xiàn)場分析的實踐以及務實的工作作風不斷提升，逐漸掌握分析風險的精髓。同時，建議我會強化現(xiàn)場檢查工作中的“管風險”，提升檢查人員對被監(jiān)管機構風險管理框架、體系、政策、程序、制度和措施的現(xiàn)場評估能力，而不是簡單地查錯糾弊、機械地對照法規(guī)查違規(guī)。只有監(jiān)管部門從上述兩個方面共同提升“管風險”的技能和能力，才能全面促進被監(jiān)管機構切實提高風險管理水平。

第四，建立一整套持續(xù)的監(jiān)管后評價制度。一方面定期對監(jiān)管框架和監(jiān)管流程進行自我評估，或者通過國際咨詢委員會會議、外部咨詢機構等形式對現(xiàn)有監(jiān)管流程進行外部評估并提出合理建議。另一方面根據(jù)評估結果，不斷優(yōu)化監(jiān)管框架、完善監(jiān)管治理、改進監(jiān)管手段，解決監(jiān)管實際中存在的深層次問題，提高監(jiān)管有效性。

第五，建立金融機構的市場退出機制。進一步明確央行最后貸款人救助的標準，提高前再貸款的使用效率。同時基于現(xiàn)有法律制度，制定銀行業(yè)金融機構破產(chǎn)和撤銷條例，對于符合標準的商業(yè)銀行應盡早實施市場退出；適時推出存款保險制度，明確存款賠付標準，建立存款保險基金，建立專業(yè)化市場退出機制。