第一篇：(12)17.金融系金融學本科學生學年論文實施辦法

金融系金融學本科學生學年論文實施辦法（17）

（700字）

學年論文是教學計劃的重要組成部分，是整個教學過程的重要環(huán)節(jié)。根據(jù)我系金融學本

科人才培養(yǎng)方案的相關要求，結(jié)合我系專業(yè)特色，特制定本辦法。

第一條按照專業(yè)教學方案安排，學年論文的寫作與專業(yè)基礎課、專業(yè)課內(nèi)容相結(jié)合，時間在大學三年級下學期（第六學期）進行。

第二條學年論文的題材可以包括以下幾個方面：

1、對課程中的某一部分內(nèi)容進行討論和研究；

2、闡明金融學科理論在實踐應用中的一些問題；

3、闡述金融學科領域發(fā)展進程中的重大事件和重要情況；

4、探討金融學科中某些觀點或概念的歷史發(fā)展及其它。

第三條在學年論文工作開始前，指導教師須擬定論文題目供學生選擇，并制定學年論

文時間進度安排。

第四條 在確定指導老師和對應的學生后，指導教師應與學生進行交流(用書信、電話或

電子郵件等方式)，說明論題寫作的目的和要求，并指導學生學習資料文獻的收集方法和指

定必讀的參考資料。

第五條學年論文應達到以下要求：

1、學生能系統(tǒng)、明確、完整地闡明論題所包括的主要問題；

2、學生在寫作學年論文中，應融會貫通所掌握的材料，并體現(xiàn)出一定的獨立科研能力；

3、文理通順，書寫整潔，合乎論文格式；

4、論文篇幅應在3000至6000字。

5、用A4紙按標準格式打印。

第六條 指導教師在批閱學生論文后，并按四級（優(yōu)、良、中、差）評分法科學評定成績，并遴選優(yōu)秀學年論文歸集本系部并裝訂成冊。

第七條 學生無故不按期完成學年論文或?qū)W年論文成績不合格者，不能按期畢業(yè)。

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注：本文由金融系辦公室于2007年3月18日組織撰寫，系領導班子討論通過實施。匯

編入《金融系2007年主要文件匯編》。

第二篇：金融本科論文實施細則

四川廣播電視大學關于“中央廣播電視大學

人才培養(yǎng)模式改革和開放教育試點金融學專業(yè)本科

集中實踐環(huán)節(jié)教學意見”的實施細則

廣播電視大學開放教育各專業(yè)主要培養(yǎng)面向業(yè)務第一線的應用型高等專門人才。金融學專業(yè)既需具備扎實的經(jīng)濟金融理論功底，也要掌握一定的金融操作技巧和工程技能，不僅專業(yè)性強，涉及的面也寬，而一般情況下，學生缺乏業(yè)務實踐。即使是那些在實務部門工作的學員，也難于對整體金融運行準確把握。為鍛煉培養(yǎng)學生的實際操作能力，增強學生畢業(yè)后的工作適應性，在教學中必須高度重視集中性實踐教學環(huán)節(jié)。為鍛煉培養(yǎng)學生的實際操作能力，讓學生掌握一定的金融操作技巧和工程技能，增強學生畢業(yè)后的工作適應性，以實現(xiàn)開放教育的培養(yǎng)目標，即培養(yǎng)面向業(yè)務第一線的應用型高等專門人才，特制定此實施方案。金融學專業(yè)集中實踐性教學環(huán)節(jié)包括社會調(diào)查和畢業(yè)論文兩項主要內(nèi)容。集中實踐環(huán)節(jié)不得免修。第一部分：社會調(diào)查

一、實踐內(nèi)容

金融專業(yè)的社會調(diào)查可采取模擬投資、投資咨詢、專題辯論、實際投資組合、金融產(chǎn)品設計、投資調(diào)查分析、金融業(yè)務實習等形式。

（一）模擬投資：

1、參加模擬投資的同學應先向指導老師提出申請，指導老師認定之后方可進行。

2、模擬投資的對象是A股市場與國內(nèi)商品欺貨交易市場交易品種為限。主要分為兩種形式，一種是參加國內(nèi)各個專業(yè)網(wǎng)站舉行的模擬投資大賽，要求具備報名記錄，網(wǎng)站的認可通知，最后打出交易紀錄和成績，其社會調(diào)查的成績由指導老師根據(jù)學生的成績認定；另一種是個人的虛擬投資，時間不能少于兩個月，要求每周必須有操作，學生必須對每筆操作的思路與原因作說明，對操作的可行性指導老師要進行認證，最后根據(jù)學生的操作結(jié)果給出成績。

（二）投資咨詢：

1、參加投資咨詢的同學應先向指導老師提出申請，指導老師認定之后方可進行。認可的主要根據(jù)是學生是否具在進行投資咨詢業(yè)務的能力。

2、投資咨詢的范圍以股票投資業(yè)務、商品期貨業(yè)務、外匯寶業(yè)務為限，并且都是單項業(yè)務，不能進行混合業(yè)務咨詢。

3、投資咨詢應當具明投資金額，建議的投資方向與大致的操作手段，詳細列明投資的深層次原因，字數(shù)不能少于2000字。

4、成績的認定應當根據(jù)其合理性和其說服力給出成績等級。

（三）專題辯論：

1、辯論的題目由指導老師提前確定，應當有正反雙方，辯論的題目范圍應當主要為金融問題，也可擴展到財經(jīng)的其它領域。

2、參加辯論的同學先向指導老師提出申請，得到認定后方能參加，指導老師挑選學生的主要根據(jù)是學生對問題的掌握程度和辯論能力。

3、辯論應當有評判人，人數(shù)不能低于三人，勝方與敗方由評判人投票決定，按簡單多數(shù)通過原則進行。勝方成績要高于敗方。

4、參加該活動的同學要如實紀錄自己在辯論中的角色和發(fā)言，并對自己思路作說明。

5、每組辯論的人數(shù)不能超過十人，辯論成績由指導老師確定。

（四）實際投資組合：

1、參加實際投資組合的同學應先向指導老師提出申請，指導老師認定之后方可進行。

2、由于這種形式比較復雜，我們先試行一個小框架模式，在條件成熟后擴大范圍。本方式投資范圍局限為國內(nèi)股票市場（包括A股、B股、證交所交易的企業(yè)債券、封閉式基金證券）和商品期貨市場。

3、投資金額最低不能少于一萬元人民幣，交易投資期不能少于兩個月，資金周轉(zhuǎn)不能少于兩個次，在投資結(jié)束后將證券公司與期貨經(jīng)紀公司的交割單交給指導老師，如符合上面的條件，可取得成績。

4、成績的級別，如果投資有收益可取得最好成績，如無收益，但跑盈大盤也可取得最好成績。

（五）金融產(chǎn)品設計：

1、參加金融產(chǎn)品設計的同學應先向指導老師提出申請，指導老師認定之后方可進行。

2、金融設計的產(chǎn)品范圍可涵蓋整個金融領域，但根據(jù)電大的實際情況，以銀行產(chǎn)品、保險產(chǎn)品為主。

3、要求參加的同學首先列出產(chǎn)品的概況，然后寫出細節(jié)、操作的難點、預期的市場前景和收益，最后寫個小節(jié)（不超過300字）

4、成績評定的標準主要是可行性與構(gòu)思的新穎程度，嚴重缺乏可行性的不能通過，與現(xiàn)有金融產(chǎn)品雷同的不能通過。投資調(diào)查分析、金融業(yè)務實習這兩種形式可做為主要調(diào)查形式的補充，由各分校自主制定實施方案，報送省電大主經(jīng)部批準后方可實施。

二、時間安排

第一次安排在4月10日。

第二次安排在4月21日。

第三次安排在5月初。

三、具體要求如下

社會調(diào)查是培養(yǎng)、訓練學生觀察社會、認識社會以及提高學員分析和解決問題能力的重要教學環(huán)節(jié)。它不僅要求學生對全學程所學知識和技能進行綜合運用，而且使學生通過對關鍵或焦點問題進行社會調(diào)查，圓滿完成學習計劃，實現(xiàn)教學目標。

1、要求

（1）財經(jīng)科金融學專業(yè)的學生，必須全部參加社會調(diào)查。

（2）社會調(diào)查原則上全學程安排一次。社會調(diào)查的具體內(nèi)容既可使用中央電大提供的選題，也可使用各省、市、自治區(qū)試點電大自行提供的選題。社會調(diào)查的時間應盡量安排在寒暑假期間。鑒于本專業(yè)有滾動招生問題，中央電大應每隔一年統(tǒng)一安排一次社會調(diào)查的內(nèi)容。具體到每屆學生參加社會調(diào)查的時間安排，應由各試點電大自行決定。

（3）社會調(diào)查起止時間以三周為宜。

（4）金融學專業(yè)本科在職學生應結(jié)合畢業(yè)論文選題和本職工作進行社會調(diào)查。不參加社會調(diào)查的學生不能撰寫畢業(yè)論文、不得畢業(yè)。

（5）學生應根據(jù)社會調(diào)查的選題列出調(diào)查提綱（包括調(diào)查對象和調(diào)查內(nèi)容），作好采訪筆記。

（6）根據(jù)調(diào)查結(jié)果寫出調(diào)查報告。

調(diào)查報告的內(nèi)容應包括：調(diào)查對象一般情況、調(diào)查內(nèi)容，調(diào)查結(jié)果，調(diào)查體會。字數(shù)要求本科不少于3000字。

調(diào)查報告要求語言簡練、準確；敘述清楚、明白；數(shù)據(jù)、資料可靠；結(jié)論有理有據(jù)。

2、專業(yè)實踐基地建設

為了確保社會調(diào)查的順利進行，各試點分校應加強專業(yè)實踐基地的建設。凡金融學專業(yè)學生人數(shù)超過50人的分校，原則上必須建立專業(yè)實踐基地。學生人數(shù)比較多的試點分校，可以考慮建立兩個以上的專業(yè)實踐基地。

考慮到金融學專業(yè)社會調(diào)查的性質(zhì)，專業(yè)實踐基地的建設可以采用試點電大與實際的實體、企業(yè)相結(jié)合的方式進行，將校外企業(yè)作為自己的專業(yè)實踐基地。各試點分校應該選擇合適的實體、企業(yè)，在充分考察、相互信任的基礎上，與之簽定合作合同，合同中應該具體說明合 作雙方的權利、義務，能夠真正保證本專業(yè)的學生在專業(yè)實踐基地的調(diào)查和實踐活動的進行。

3、考核與成績評定

課程的評價是課程的重要組成部分。科學的課程評價體系是實現(xiàn)課程目標的重要保障。對社會調(diào)查的評價指標應根據(jù)我們的教學目標，體現(xiàn)我們的評價理念。

評價內(nèi)容具體包括：社會調(diào)查計劃書（開題報告）、社會調(diào)查工作日志、資料包、調(diào)查報告正文及單位的反饋等。在調(diào)查報告計劃書中應包含：調(diào)查課程題目、調(diào)查目的、調(diào)查方法、調(diào)查人員、調(diào)查地點、調(diào)查進程安排、調(diào)查中可能遇到的困難及解決辦法。調(diào)查計劃書應經(jīng)輔導教師審核后執(zhí)行。在社會調(diào)查報告進行中，填寫社會調(diào)查工作日志。工作日志的內(nèi)容應包括調(diào)查時間、地點、人員、方法、內(nèi)容。在調(diào)查過程中，會獲取大量資料，為加強對資料的管理，學員應將資料歸集在一起，以便進行資料的分析和整理。包括各種復印資料，調(diào)查表格等等。調(diào)查報告的正文主要寫出調(diào)查對象的情況、調(diào)查內(nèi)容、通過對調(diào)查情況的分析，提出調(diào)查分析的結(jié)果和調(diào)查體會。調(diào)查報告正文是評價的重點。為規(guī)范以上內(nèi)容，應制訂統(tǒng)一制作規(guī)范性的表格，對打印文本也應作出統(tǒng)一的格式規(guī)范。

評價方式可采取形成性評價和終結(jié)性評價相結(jié)合的形式。評價的主體有：社會、老師和學生。形成性評價的比例可以適當放大，達到40%。形成性評價主要是對社會調(diào)查的實施過程進行評價，通過對社會調(diào)查過程連續(xù)地反映和反饋信息，使教師和學生不斷地調(diào)整和改進工作。包括：

1、社會調(diào)查的計劃。個人的社會調(diào)查計劃，包括調(diào)查的目的、方法、時間、地點、進程、內(nèi)容、困難及解決的辦法等。主要評價計劃的可行性、科學性、創(chuàng)新性。30%

2、調(diào)查的日志。對調(diào)查的時間、地點、被調(diào)查人員、被采用的調(diào)查方法及獲得的信息等要有具體的登記，并不定期進行審查。30%

3、資料包。包括調(diào)查的表格、文獻資料等。20%

4、學生自我評價。20%

終結(jié)性評價主要對調(diào)查報告正文的真實性、科學性、實用性、創(chuàng)新性的評價。它是在社會調(diào)查工作完成后，總結(jié)性地給出反饋信息。具體的評價標準包括：

1、選題目的明確，立題依據(jù)充分，對實際工作具有指導意義10%

2、調(diào)查資料與數(shù)據(jù)可靠，統(tǒng)計處理得當。10%

3、邏輯推理嚴謹，結(jié)論可靠，與資料分析結(jié)果相符。20%

4、是否充分運用了各種資源。10%

5、提出的建議是否有創(chuàng)新。30%

6、建議是否有實際價值。10%

7、寫作重點突出，結(jié)構(gòu)規(guī)范，層次清晰，語言流暢。10%

社會調(diào)查報告成績分優(yōu)秀、良好、中等、及格、不及格

優(yōu)秀標準：

社會調(diào)查計劃書：選題要符合專業(yè)要求，聯(lián)系當?shù)責狳c問題；調(diào)查目的明確、方法正確，計劃書中各項目填寫齊全、書寫規(guī)范、計劃可行。

社會調(diào)查工作日志：各項目記錄齊全、書寫規(guī)范、記錄真實可靠。

調(diào)查資料包：原始資料齊備、調(diào)查表制作精良、科學、整理科學規(guī)范。

調(diào)查報告正文：敘述清楚明白，數(shù)據(jù)資料真實可靠、語言準確簡煉、理論理由充分、體會深刻，建議有創(chuàng)新和實際價值。本科不少于3000字。

良好標準：

社會調(diào)查計劃書：選題要符合專業(yè)要求，聯(lián)系當?shù)責狳c問題；調(diào)查目的較明確、方法正確，計劃書中各項目填寫齊全、書寫較規(guī)范、計劃可行。

社會調(diào)查工作日志：各項目記錄齊全、書寫較規(guī)范、記錄真實可靠。

調(diào)查資料包：主要原始資料齊備、調(diào)查表制作科學、整理較科學規(guī)范。

調(diào)查報告正文：敘述較清楚明白，數(shù)據(jù)資料真實可靠、語言較準確簡煉、理論理由較充分、體會較深刻，建議有實際價值。本科不少于3000字。

中等標準：

社會調(diào)查計劃書：選題要符合專業(yè)要求，聯(lián)系當?shù)貙嶋H，調(diào)查目的較明確、方法正確，計劃書中各項目填寫齊全、計劃可行。

社會調(diào)查工作日志：各項目記錄較齊全、書寫較規(guī)范、記錄真實可靠。

調(diào)查資料包：主要原始資料較齊備。

調(diào)查報告正文：敘述較清楚明白、數(shù)據(jù)資料真實可靠、語言較準確簡煉、理論理由較充分、體會較深刻，建議可行。本科不少于3000字。

及格標準：

社會調(diào)查計劃書：選題要符合專業(yè)要求，聯(lián)系當?shù)貙嶋H情況，有計劃書。

社會調(diào)查工作日志：有記錄，無弄虛作假現(xiàn)象。

調(diào)查資料包：有原始資料。

調(diào)查報告正文：敘述基本清楚明白、數(shù)據(jù)資料真實可靠、語言基本準確簡煉，符合調(diào)查報告寫作基本要求。本科字數(shù)不少于3000字。

不及格標準：（有下列情形之一者為不及格）

社會調(diào)查計劃書：選題不符合專業(yè)要求，有社會調(diào)查計劃書。

社會調(diào)查工作日志：無社會調(diào)查工作日志，或基本未予以記錄。

調(diào)查資料包：無原始資料或弄虛作假。

調(diào)查報告正文：觀點有錯誤，敘述不清楚，數(shù)據(jù)資料不真實可靠，寫作不符合調(diào)查報告基本要求，本科字數(shù)少于3000。

成績評定辦法

1、由分校管理教師填寫成績登記表，再由指導教師填寫形成性考核成績和終結(jié)性成績。

2、成績冊一式三份，在完成某項調(diào)查報告后，就要向省校教學部門報告成績，省校通過抽查，確定最后的調(diào)查報告成績。

3、三項成績有一項不及格，就不能撰寫畢業(yè)論文。

4、調(diào)查報告的一項不及格，可以申請補做。

四、幫助與說明

金融專業(yè)因為受行業(yè)性質(zhì)的影響，可進行實際抽查的范圍很有限，所以我們設計了其它方式，這些方式未經(jīng)過實際檢驗，其有效性還待驗證。如果教學單位在實施過程中遇到問題，主及時與我們聯(lián)系。為了幫助大家更好地完成調(diào)查報告，我們將在省電大論壇金融區(qū)間提供各種形式的例文，供大家參考。

第二部分：畢業(yè)論文

畢業(yè)作業(yè)是廣播電視大學財經(jīng)類學生整個學習過程中一個極其重要的教學環(huán)節(jié)，是綜合考察學生運用所學知識分析問題、解決問題以及動手操作能力的一個重要手段。畢業(yè)論文還是電大畢業(yè)生總結(jié)性的獨立作業(yè)，是學生運用在校學習的基本知識和基礎理論，去分析、解決一兩個實際問題的實踐鍛煉過程，也是學生在校學習期間學習成果的綜合性總結(jié)，是整個教學活動中不可缺少的重要環(huán)節(jié)。撰寫畢業(yè)論文對于培養(yǎng)學生初步的科學研究能力，提高其綜合運用所學知識分析問題、解決問題能力有著重要意義。

一、目的要求

（1）學生應在實事求是、深入實際的基礎上，運用所學知識，獨立寫出具有一定質(zhì)量的畢業(yè)論文。畢業(yè)論文應觀點明確、材料翔實、結(jié)構(gòu)合理嚴謹、語言通順。

（2）畢業(yè)論文選題應在所學專業(yè)范圍以內(nèi)，其形式為學術論文。

（3）畢業(yè)論文要求卷面整潔、字跡工整，使用正規(guī)稿紙書寫或B5紙打印，字數(shù)不少于6 000字，正文前必須附有內(nèi)容提要。

二、畢業(yè)論文檔案

畢業(yè)論文檔案包括統(tǒng)一的包裝、論文正文、經(jīng)指導教師審定過的論文初稿等內(nèi)容，必須反映論文寫作的真實過程。

封面左上角須印有“中央廣播電視大學人才培養(yǎng)模式改革和開放教育試點金融學專業(yè)畢業(yè)論文”字樣。

三、時間安排

畢業(yè)論文可安排在學生修完全部專業(yè)主干課程，取得最低畢業(yè)學分80%以上時進行；于 取得全部畢業(yè)學分后完成寫作和考核工作。

四、指導教師

（1）指導教師必須是具有中級（含）以上專業(yè)技術職稱的財經(jīng)類專職教師，外聘指導教師應具有高級職稱。其資格審查由省級電大負責。

（2）指導教師只能指導相關專業(yè)的畢業(yè)論文，不得跨專業(yè)指導。

（3）一位指導教師每次指導學生數(shù)量原則上以10人為宜，經(jīng)驗豐富、專業(yè)能力較強的電大專職教師可以根據(jù)實際情況酌情安排指導人數(shù)。

（4）指導教師應認真履行職責，指導學生完成好畢業(yè)論文的全過程。

（5）指導論文的時間原則上不低于8學時/人。學校應按照學分折合工作量為指導教師計酬，五、成績評定

（1）考核標準：畢業(yè)論文成績分為優(yōu)、良、及格、不及格四等。

優(yōu)：符合黨和國家的有關方針、政策；觀點明確，能深入進行分析，并有獨到見解。

理論聯(lián)系實際，對經(jīng)濟工作或?qū)W術研究有一定的現(xiàn)實意義。

中心突出，論據(jù)充足，層次清楚，結(jié)構(gòu)合理，語言流暢。

答辯中回答問題正確，重點突出，語言簡練。

良：符合黨和國家的有關方針和政策，能夠運用所學知識，理論聯(lián)系實際，觀點明確，分析比較深入。中心明確，論據(jù)較充足，層次清楚，語言通順，結(jié)構(gòu)合理。

答辯中回答問題正確。

及格： 符合黨和國家的有關方針和政策，基本上能夠運用所學知識去分析問題，但內(nèi)容尚欠充實。中心論題較明確，材料較充足、具體但不夠典型。

尚能聯(lián)系經(jīng)濟工作實際，但論證不夠充分。

文章有一定的條理，一定的論據(jù)，文字尚通順。

答辯中回答問題基本正確。

不及格：不符合黨和國家的有關方針和政策，或在經(jīng)濟理論上有原則性錯誤，未掌握已學的有關專業(yè)知識、技能差。

文章無中心，層次混淆不清，主要論據(jù)短缺。論點論據(jù)脫節(jié)或嚴重搭配不當。

抄襲他人文章、成果、書籍者。

凡具有以上條款之一者，應判為不及格。

在答辯中對大多數(shù)問題都不能正確回答者，也應判為不及格。

在上述標準之間者，可根據(jù)量化評分標準適當給予“優(yōu)-”、“良+”或“良-”等成績。

（2）答辯

申請學位者必須參加答辯。

其余本科畢業(yè)生原則上均應參加畢業(yè)論文答辯。但是組織答辯有困難的地方可抽取一部分畢業(yè)論文進行答辯，抽取比例應不低于30％。

畢業(yè)論文一般應由分校一級組織進行答辯，每個答辯小組由電大專職教師和外聘專家等至少三人組成，答辯組長必須持有由中央電大和對外經(jīng)貿(mào)大學聯(lián)合頒發(fā)的“金融學專業(yè)畢業(yè) 論文、學士學位論文評審及答辯主持人資格證書，并對所簽字審定的論文質(zhì)量負責。指導教師本人指導的學員在論文答辯時，指導教師不可任答辯組組長，但可以是答辯組成員。

（3）成績評定辦法

指導教師應根據(jù)學生寫作態(tài)度和論文質(zhì)量給出建議成績；

經(jīng)過口頭答辯，由答辯小組根據(jù)畢業(yè)論文與答辯情況給予評定成績，；

成績由省級電大負責終審，中央電大組織抽查。

5．學分

畢業(yè)作業(yè)經(jīng)審核合格后給予5學分。未完成畢業(yè)作業(yè)或成績不及格者不計學分。

第三篇：本科金融學多選

人民幣貨幣制度的特點是（人民幣是我國法定計價、結(jié)算的貨幣單位、人

民幣采用現(xiàn)金和存款貨幣兩種形式、目前人民幣匯率實行以市場供求為基

礎、參考一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制）。

不兌現(xiàn)信用貨幣制度下，主幣具有以下性質(zhì)（國家流通中的基本通貨、國

家法定價格標準、發(fā)行權集中于中央銀行或指定發(fā)行銀行）。

布雷頓森林體系存在的問題主要是（.各國無法通過變動匯率調(diào)節(jié)國際收支、.要保證美元信用就會引起國際清償能力的不足）。

牙買加體系下的匯率制度具有以下性質(zhì)（.匯率制度是以信用貨幣本位為基

礎.以浮動匯率制為主導.無法實現(xiàn)國際收支的自動調(diào)節(jié)）。

目前我國實行的銀行結(jié)售匯制的主要內(nèi)容是（無條件的售匯、有條件的購

匯）。

對信用與貨幣關系描述正確的是（信用與貨幣是兩個既相互聯(lián)系又互相獨

立的經(jīng)濟范疇、信用與貨幣的產(chǎn)生都與私有制相關、信用的擴張會增加貨

幣供給，信用緊縮則減少貨幣供給、整個貨幣制度是建立在信用制度基礎

之上的）。

對于債券利率的風險結(jié)構(gòu)，描述正確的是（債券違約風險越高，利率越高、債券流動性越好，利率越低）

關于狹義貨幣的正確表述是（包括現(xiàn)鈔和銀行活期存款、代表社會直接購

買力）。

以下對商業(yè)票據(jù)的描述正確的是（.商業(yè)票據(jù)可分為期票和匯票兩種.商業(yè)票就業(yè)、經(jīng)濟增長、穩(wěn)定物價）。金融機構(gòu)的資金主要來源于以各種形式吸收的外部資金，在經(jīng)營過程中面臨較高的風險。因而，金融機構(gòu)在經(jīng)營中必須遵循（安全性、流動性、盈利性）原則。金融全球化的消極作用主要表現(xiàn)在（金融風險的增加、削弱宏觀政策的有效性、加快金融危機的國際傳遞）。金融全球化條件下的一國金融監(jiān)管和協(xié)調(diào)更多地依靠（各國政府的合作、國際性金融組織的作用、國際性行業(yè)組織的規(guī)則）。中央銀行是在解決下列（銀行券的發(fā)行問題、票據(jù)交換和清算問題、最后貸款人問題、金融監(jiān)管問題）等問題的過程中逐步產(chǎn)生發(fā)展起來的。中央銀行是在商業(yè)銀行的基礎上發(fā)展形成的，它是一個國家的貨幣金融管理機構(gòu)，其特點可概括為（“發(fā)行的銀行”.“國家的銀行”、“銀行的銀行”）。中央銀行作為“國家的銀行”體現(xiàn)在（代理國庫.代理發(fā)行政府債券.為政府籌集資金.制定和執(zhí)行貨幣政策）。中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務主要包括（.再貼現(xiàn).再貸款.購買有價證券.收購黃金外匯）。中央銀行帳戶上存款準備金的構(gòu)成是（超額準備金.法定準備金）。銀行信用的特點是（、銀行信用可以達到巨大規(guī)模、銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的信用、銀行信用具有相對靈活性，可以滿足不同貸款人的需求）據(jù)的流通轉(zhuǎn)讓有一定的范圍.商業(yè)票據(jù)又稱商業(yè)貨幣，它包括在廣義的信用

貨幣范疇之內(nèi)）。

消費信用的形式有（企業(yè)以賒銷方式對顧客提供信用、銀行和其他金融機

構(gòu)貸款給個人購買消費品、銀行和其他金融機構(gòu)對個人提供信用卡）。

根據(jù)名義利率與實際利率的比較，實際利率呈現(xiàn)三種情況：（名義利率高

于通貨膨脹時，實際利率為正利率、名義利率等于通貨膨脹時，實際利率

為零、名義利率低于通貨膨脹時，實際利率為負利率）。

根據(jù)融資活動中當事人的法律關系和法律地位，信用形式可以分為（債務

信用.股權信用）。

1994年，我國相繼成立了幾家政策性銀行，它們是（國家開發(fā)銀行、中國

進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行）。

英格蘭銀行的建立標志著現(xiàn)代銀行業(yè)的興起和高利貸的壟斷地位被打破。

現(xiàn)代銀行的形成途徑主要包括（由原高利貸銀行轉(zhuǎn)變形成、按股份制形式

設立）。

經(jīng)過20多年的改革開放，我國大陸的金融機構(gòu)體系已逐步發(fā)展為多元化的金融機構(gòu)體系，該體系的特點是以（銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會、中國人民

銀行）作為最高金融管理機構(gòu)，實行分業(yè)經(jīng)營與分業(yè)監(jiān)管。

商業(yè)銀行的外部組織形式目前主要有（總分行制、單一銀行制、持股公司

制、連鎖銀行制）等類型。

國際貨幣基金組織作為協(xié)調(diào)國際間貨幣政策和金融關系、加強貨幣合作而

建立的國際金融機構(gòu)，其資金來源的途徑包括（.會員國認繳的份額.資金

運用收取的利息和其他收入.向官方和市場借款.某些成員國的捐贈或認繳的特種基金）。

國際貨幣基金組織成員國的國際儲備，一般可分為（黃金儲備、外匯儲備、在ＩＭＦ的儲備頭寸、特別提款權）。

保險公司的保險基金運作方式主要是（銀行存款、證券投資、發(fā)放抵押貸

款）。

按股票所代表的股東權利劃分，股票可分為（優(yōu)先股、普通股）。

回購協(xié)議市場的交易特點有（流動性強、安全性高、收益穩(wěn)定且超過銀

行存款收益、對于商業(yè)銀行來說，回購交易具有明顯的優(yōu)勢）。

證券投資的基本面分析應當考慮的因素有（經(jīng)濟運行周期、宏觀經(jīng)濟政策、產(chǎn)業(yè)生命周期、上市公司業(yè)績）。

在貨幣層次劃分中，準貨幣是指（企業(yè)單位定期存款、居民儲蓄存款、證

券公司的客戶保證金存款、其他存款）。

在我國貨幣層次劃分中，狹義貨幣量包括（銀行活期存款、現(xiàn)金）。

在我國，對利率水平高低的影響描述正確的是（平均利潤率上升，利率總

水平提高、物價上漲，利率上升、資金流出國外，利率水平上升）。

在商業(yè)銀行的表外業(yè)務中，承諾性業(yè)務占據(jù)了相當重要的地位，下列所列

業(yè)務中屬于商業(yè)銀行表外業(yè)務中承諾性業(yè)務的是（.回購協(xié)議、信貸承諾、承兌業(yè)務、票據(jù)發(fā)行便利）。

下列有關證券流通市場的組織方式的說法，正確的有（場外交易是指在證

券交易所以外進行的交易、證券交易所在二級市場上處于核心地位、場

外交易是二級市場的基礎與主體）。

下列金融工具中，沒有償還期的有（永久性債券、股票）。

下列描述屬于資本市場特點的是（金融工具期限長、為解決長期投資性資

金的供求需要、資金借貸量大、交易工具有一定的風險性和投機性）。

下列各項中應該記入國際收支平衡表經(jīng)常轉(zhuǎn)移項目中的有（外國政府的無

償援助、私人的僑匯、戰(zhàn)爭賠款、對國際組織的認繳款）。

下列各項中應該記入國際收支平衡表貸方的項目有（服務輸出.接收的外國

政府無償援助）。

下列各項屬于資本轉(zhuǎn)移的有（固定資產(chǎn)所有權的轉(zhuǎn)移、同固定資產(chǎn)的收

買和放棄相聯(lián)系的或以其為條件的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、債權人不索取任何回報而取

消的債務、投資捐贈）。

下列關于債務率說法正確的是（指外債余額/外匯收入額、參考標準為100%、衡量一國外債償還能力的主要指標之一）。

下列各項中，屬于貨幣政策目標的是（金融穩(wěn)定、國際收支平衡、充分

。銀行信用與商業(yè)信用的關系表現(xiàn)為（.商業(yè)信用是銀行信用產(chǎn)生的基礎、銀行信用推動商業(yè)信用的完善、兩者相互促進、在一定條件下，商業(yè)信用可以轉(zhuǎn)化為銀行信用）。銀行體系的準備金存在方式有（庫存現(xiàn)金、中央銀行帳戶上的準備存款）。信用貨幣包括（.紙幣.銀行券.存款貨幣.電子貨幣）。信用產(chǎn)生的原因是（.私有制的出現(xiàn)、財富占有不均）。現(xiàn)代中央銀行享有的國家賦予的特權有（壟斷貨幣發(fā)行權.集中存款準備金.指定執(zhí)行貨幣政策.管理黃金與外匯）。當代金融業(yè)務創(chuàng)新體現(xiàn)在（新技術在金融業(yè)中廣泛應用、金融工具不斷創(chuàng)新、新業(yè)務和新交易大量涌現(xiàn)）。凱恩斯認為，人們持有貨幣的動機有（交易動機.預防動機.投機動機）。貨幣供給過程中的主要環(huán)節(jié)有（.基礎貨幣的提供.存款貨幣的創(chuàng)造）。通過公開市場業(yè)務可以增加或減少（商業(yè)銀行準備金.流通中現(xiàn)金）。關于通貨膨脹，下列描述正確的是（紙幣流通條件下的貨幣現(xiàn)象、貨幣供給量超過了貨幣需求量、物價普遍上漲、貨幣貶值）。自1984年到1995年《中華人民共和國中國人民銀行法》頒布之前，我國奉行的是雙重貨幣政策目標，即（.穩(wěn)定物價.經(jīng)濟增長）。選取貨幣政策操作指標和中介指標的主要標準是（可測性.可控性.相關性）。世界各國金融監(jiān)管的一般目標是（建立和維護一個穩(wěn)定、健全和高效的金融體系.保證金融機構(gòu)和金融市場健康的發(fā)展.保護金融活動各方面特別是存款人利益.維護經(jīng)濟和金融發(fā)展）。.對經(jīng)濟貨幣化程度起支配作用的影響因素是（商品經(jīng)濟的發(fā)展程度金融的作用程度）。發(fā)展中國家實現(xiàn)金融深化首先要具備兩個前提條件（政府放棄對金融市場、金融體系的干預和管制、政府允許利率、匯率機制自由運行）。1

第四篇：本科畢業(yè)論文—金融學

畢 業(yè) 論 文

論文題目：商業(yè)銀行信用風險管理方法研究專 業(yè)：金融學答辯序號：

目錄

1.摘要和關鍵詞-----------------------------3 2.【正文】

一、商業(yè)銀行信用風險概述-------------------4

（一）商業(yè)銀行信用風險的概念-------------4

（二）商業(yè)銀行信用風險的主要特征---------4

二、我國商業(yè)銀行信用風險的識別分析----------5

（一）信用風險的成因---------------------5

（二）風險評估的方法---------------------6

三、商業(yè)銀行信用風險的防范------------------6

（一）建立健全貸款管理責任制-------------6

（二）審慎、有效地授信-------------------7

（三）在貸款定價中考慮風險因素-----------7

（四）貸款分散化-------------------------8

四、商業(yè)銀行信用風險的控制------------------8

（一）貸款風險分類-----------------------8

（二）信用風險控制措施-------------------9

五、操作風險管理---------------------------10

（一）操作風險識別----------------------11

（二）操作風險評估----------------------11

（三）各業(yè)務線操作風險點與風險控制------11

（四）操作風險的報告與監(jiān)控--------------12

六、結(jié)束語-12 參考文獻---13

商業(yè)銀行信用風險管理方法研究

摘要：在世界經(jīng)濟一體化形式下，現(xiàn)代經(jīng)濟越來越依賴于金融業(yè)的發(fā)展，信用風險管理也就成為金融機構(gòu)的核心競爭力之一。自20世紀30年代以來，許多信用風險的分析方法被應用到銀行機構(gòu)的風險分析及信用評級中，大量的學者對信用風險管理方法做出了理論與實證的研究，可以說信用風險管理與評估已經(jīng)形成了自己的一套方法論。本文敘述了我國商業(yè)銀行信用風險產(chǎn)生的原因，并對加強商業(yè)銀行信用風險管理提出了幾條對策，旨在為我國商業(yè)銀行提高信用風險管理水平提供借鑒和研究思路。

關鍵詞：商業(yè)銀行、信用風險、研究

【正文】

一、商業(yè)銀行信用風險概述

（一）商業(yè)銀行信用風險的概念

商業(yè)銀行信用風險的概念，目前學術界也有一定的分歧，大家都有各自的觀點和理解。

1.韓軍在《現(xiàn)代商業(yè)銀行市場風險管理理論與實務》中指出：商業(yè)銀行信用風險是指商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中，受事先無法預料的不確定性因素的影響，而使商業(yè)銀行蒙受損失的可能性。

2.凌江懷在《商業(yè)銀行風險論》中提出：商業(yè)銀行信用風險指商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，由于不確定因素的影響，從而導致銀行蒙受經(jīng)濟損失或獲取額外收益機會的可能性。

從以上兩位學者提出的概念可以看出，第一種觀點是光闡述了商業(yè)銀行的負面性（風險損失），從而忽略了商業(yè)銀行的正面性（風險收益），所以說第一種觀點在理論上是不完善的。第二種觀點雖然將風險擴展到了“損失”和“收益”兩個方面，其實質(zhì)是將風險定義為“不確定性”。用不確定性界定風險在邏輯上就顯得不夠嚴密。

因此總結(jié)以上觀點來定義，概念應為：商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中，由于受事前無法預料的不確定性因素的影響或未來的實際情況變化與預期不相符，其實際獲得的收益與預期收益發(fā)生背離，從而導致商業(yè)銀行蒙受經(jīng)濟損失或不獲利，喪失獲取額外收益機會的可能性。

（二）商業(yè)銀行信用風險的主要特征

1.客觀性。商業(yè)銀行只要在經(jīng)營活動中，信用風險就客觀存在。絕對零風險的業(yè)務在商業(yè)銀行活動中幾乎是不可能的。

（1）在市場的經(jīng)濟活動中，不可避免存在著信息的不對稱性。在進行投資決策時所獲得的信息并不能全面、可靠，所以就可能造成決策的錯誤和誤差，可能導致投資的失敗。引起經(jīng)濟活動中的損失。

（2）市場參與者存在著一定的投機偏好。追求收益最大化以及風險最小化，導致道德風險的產(chǎn)生，他們可能運用各種投機的方法不正當手段以牟取暴利，這些因素的存在

使得信用風險不可避免。

（3）金融對象的復雜性。金融自由化，交易對象也日趨多樣化，原本簡單的信用交易已經(jīng)完全無法滿足投資者的需求，交易的環(huán)節(jié)多了，復雜了，信用危機也就出現(xiàn)了，所以完全避免風險幾乎是不可能的。

2.可控性。商業(yè)銀行信用風險雖然不可避免，但是風險可以進行識別和預測，在根據(jù)具體情況來控制，建立完善的管理制度，對經(jīng)濟主體行為適當?shù)募s束，不斷地健全與創(chuàng)新，使風險造成的損失大大降低。

3.加速性和傳染性。隨著金融行業(yè)的不斷加速發(fā)展，各個金融業(yè)之間形成了相互依存的關系，如果商業(yè)銀行風險一旦爆發(fā)，就形成了連鎖反應，也快速傳染到社會的其他經(jīng)濟主體。

二、我國商業(yè)銀行信用風險的識別分析

（一）信用風險成因

1.客觀因素：沒有償還能力。個人經(jīng)濟方面出現(xiàn)問題，沒有能力去償還所造成的信用風險。

主觀因素：沒有還款意識。這主要是借款人的品格問題，借款人的品格是指借款人不僅要有償還債務的意愿，而且具備在負債期間能夠主動承擔各種義務的責任感。這種信用風險也可稱為信用缺失。2.聯(lián)單對稱信息與不對稱信息

對稱信息是在市場經(jīng)濟關系中，經(jīng)濟主體雙方都了解對方所具有的知識和所處的經(jīng)濟環(huán)境或是經(jīng)濟主體雙方都掌握對方所具備的信息度。

不對稱信息是某些市場參與者擁有的信息，但另一些參與者不擁有這些信息，及某些參與人擁有的私人信息。信息的不對稱會造成道德風險的產(chǎn)生，從而影響金融市場的正常運行及效率。

（二）風險評估的方法

1.主觀判斷法。專家及管理者通過大量的知識、經(jīng)驗和技能，通過主觀判斷來度量風險的大小，有較強的靈活性。

2.評級法。建立一個風險評級指標，對管理對象進行考核，給出分值或等級分類，這種方法應用面廣，綜合性強。

3.統(tǒng)計估值法。根據(jù)歷史資料來評估風險的大小，不僅可以估計風險發(fā)生的概率，還可以估計出風險變動的幅度，主要采用點估計和區(qū)間估計。用這種方法度量出來的金融風險是否準確，關鍵取決于歷史資料的數(shù)量和質(zhì)量。

4.數(shù)理統(tǒng)計法。在資料稀少時，通過數(shù)學模型的方法來度量風險。

5.模擬法。風險管理人員圍繞著需要評估的風險來設定假設的情境，根據(jù)情境來估算風險的大小。

6.假設驗證法。提出假設，根據(jù)信息來檢驗假設是否合理。

三、商業(yè)銀行信用風險的防范

（一）建立健全貸款管理責任制

1建立審貸分離制度。形成了相互制約的機制，做到各司其職，各負其責，相互制約的權利和責任。

2.建立分級審批制度。商業(yè)銀行應當根據(jù)業(yè)務量的大小、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構(gòu)的審批權限，超過審批權限的貸款，應當報上級審批。各級分支機構(gòu)應當根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級、抵押物、質(zhì)物和保證人等情況確定每一筆貸款的風險度。

3.建立和健全信貸工作崗位責任制。將貸款管理的每一個環(huán)節(jié)的管理責任落實到崗位、個人，嚴格劃分各級信貸人員的責任。明確目標，真正做到權責清晰。

4.建立和健全貸款審查委員會。商業(yè)銀行各級機構(gòu)應當建立有行長或副行長和有關部門負責人參加的貸款審查委員會，負責貸款的審查。

5.實行行長負責制。貸款實行分級經(jīng)營管理，各級行長應當在授權范圍內(nèi)對貸款的

發(fā)放和收回負全部負責。

6.實行監(jiān)察和崗位輪換制。信貸崗位定期輪換，防止一手遮天，長期隱藏、掩蓋問題。

（二）審慎、有效地授信

授信：商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P經(jīng)濟活動中的信用向第三方做出保證的行為。在識別、判斷和測度信用風險的基礎上，授信管理人員根據(jù)可能產(chǎn)生或存在的信用風險，選擇不同的授信方式和額度。

如果借款人的資信可靠，償債能力強，現(xiàn)金凈流量和現(xiàn)金流量比率充足，則可以考慮以信用貸款的方式提供貸款。如果借款人的自信和償債能力均一般，現(xiàn)金凈流量和現(xiàn)金流量比率不很充足，則要考慮以擔保貸款的方式授予信用，或保證貸款，或抵押貸款，抑或是質(zhì)押貸款和要求投保貸款保險等，視借款人所能提供的擔保標的經(jīng)銀行比較選擇、優(yōu)中選優(yōu)而定。如果借款人的資信很差，償債能力也不樂觀，現(xiàn)金凈流量和現(xiàn)金流量比率同樣也不充足，則要采取拒絕貸款的斷然措施。

進行授信時，針對不同的授信品種，商業(yè)銀行的授信管理人員應該進行側(cè)重點不同的考察。

（三）在貸款定價中考慮風險因素

1.成本加成模式

（1）資金成本。銀行為籌集貸款資金所發(fā)生的成本。

（2）貸款費用。對借款人進行信用調(diào)查、信用分析所發(fā)生的費用；抵押物估價費用；文本費、整理保管費用；工資、津貼費用；儀器設備折舊費用等。

（3）風險補償費用。每筆貸款的風險程度各不相同，由于貸款的對象、種類、期限及保障程度的不相同。

2.基準利率加點模式。此種貸款定價模式是“外向型”的。它以市場一般價格水平為出發(fā)點，尋求適合本行的貸款價格。通過這種模式制定出的貸款價格更貼近市場，從而可能更具競爭力。需要注意的是此種模式不能孤立地使用。在確定“風險加點”幅度 7

時，應充分考慮銀行的資金成本。

3.客戶盈利分析模式。銀行在為每筆貸款定價時，應考慮客戶與本行的整體關系，即應全面考慮客戶與銀行各種業(yè)務往來的成本和收益。

從經(jīng)濟學的角度來看，銀行與某一客戶進行業(yè)務往來，必須能夠保證有利可圖或至少不虧本。用公式表示為：

來源于某客戶的總收入≥為該客戶提供服務成本+銀行的目標利潤鑒于貸款利息是銀行的主要收益來源

客戶盈利分析模型體現(xiàn)了銀行以客戶為中心的經(jīng)營理念，這種模型對商業(yè)銀行的管理水平要求較高，它以銀行的電腦系統(tǒng)能夠?qū)崿F(xiàn)分客戶核算為前提。

（四）貸款分散化

銀行通過貸款的分散化來降低信用風險。貸款分散化的基本原理是信用風險的相互抵消。想要減少一定的信用風險，則應堅持貸款投向多元化、多樣化，商業(yè)銀行還可以通過購買保險的方式將貸款等信用風險轉(zhuǎn)接給保險公司。現(xiàn)在開展得比較多的是住房按揭貸款保險。

四、商業(yè)銀行信用風險的控制

（一）貸款風險分類

1.正常類貸款。指的是那些借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款。

2.關注類貸款。是指借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素的貸款。

3.次級類貸款。借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。重組后的貸款如果仍然逾期，或者借款人仍然無力歸還貸款，應至少歸為可疑類。重組貸款的分類檔次在至少6個月的觀察期內(nèi)不得調(diào)離，觀察期結(jié)束后，應嚴格按照本指引規(guī)定進行分類。

4.可疑類貸款。如果借款人無法足額償還貸款本息，可能造成較大的損失，這樣的貸款就是可疑類貸款，這類貸款是借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)。

5.損失類貸款。如果在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分，那么這樣的貸款就是損失貸款。如借款人和擔保人被依法宣布破產(chǎn)，經(jīng)法定清償后無法還清貸款；借款人失蹤、死亡或遺產(chǎn)清償后，還是未能還清貸款；借款人遭受重大自然災害或意外事故保險補償，確實無力償還的貸款；經(jīng)有關部門批準進行核銷的貸款；借款人雖然沒有破產(chǎn)，工商管理部門也沒有吊銷其營業(yè)執(zhí)照，但企業(yè)早已經(jīng)關停，或是名存實亡；由于體制原因或歷史原因造成的，債務人主體已經(jīng)消亡而被懸空的貸款。

（二）信用風險控制措施

1.督促借款人進行整改，積極催收到期貸款。銀行一旦發(fā)現(xiàn)貸款出現(xiàn)問題或者風險，就應立即著手盤查，查明原因，采取相應的措施。借款人在經(jīng)營管理上的確存在問題，但問題并不嚴重，就應該加強與借款人的溝通與聯(lián)系，督促其調(diào)整經(jīng)營策略，改善財務狀況。如問題嚴重。應及時向貸款主管部門反應情況，必要時再向上級匯報。改進管理措施，做出改整計劃。對于已經(jīng)到期的到期而不能償還的貸款，銀行要敦促借款人盡快歸還貸款；如果借款人仍然未還本付息，或是以種種理由拖延還款，銀行應主動派人上門催收，必要時，可以從借款人的賬戶上扣收貸款。

2.簽訂貸款處理協(xié)議。（1）貸款展期。銀行貸款展期是某筆貸款到期后，客戶因為資金周轉(zhuǎn)等原因無法立即償還，向銀行提出申請后，經(jīng)過銀行審核同意給予期限上寬延。對于那些確實因客觀原因而使借款人不能按期償還的貸款，銀行可以適當延長還款期限，辦理貸款展期。（2）追加新貸款。有些貸款不能按時償還的原因是由于借款人缺少關鍵設備，使生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模難以擴大，或是產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定，或是由于生產(chǎn)經(jīng)營資金或項目投資資金不足，從而不能形成生產(chǎn)能力，或是不能及時生產(chǎn)出產(chǎn)品而造成的。對于這種情況，銀行應在充分論證，確認清楚能夠獲得較好經(jīng)濟效益的大前提下，適當追加新的貸款來幫助借款人解決燃眉之急，從而實現(xiàn)和擴大經(jīng)營收入中收回新舊貸款。（3）追加或調(diào)換擔保。當銀行發(fā)現(xiàn)貸款風險明顯時增大時，或是監(jiān)控人員提供的擔保已經(jīng)不足以保證貸款本息的安全或者補償可能發(fā)生的貸款損失時，銀行應及時要求借款人提供新的擔保或者調(diào)換原有的擔保，來增加對貸款本息的保障程度。（4）對借款人的經(jīng)營活

動做出限制性規(guī)定。如果借款人不能及時歸還貸款，為了保證貸款債權的安全，在銀行認為有必要的時候，可以通過貸款處理協(xié)議對借款人的經(jīng)營活動做出限制性的規(guī)定。（5）銀行參與借款人的經(jīng)營管理。對于那些因經(jīng)營管理不善而導致貸款風險出現(xiàn)或增大的借款人，銀行可以在貸款處理協(xié)議中要求同意銀行派人參加借款人的董事會或高級經(jīng)管層，參與借款人重大決策的確定，要求派員監(jiān)督或管理貸入資金的流動。

3.落實貸款債權，防止借款人逃、廢銀行貸款。（1）借款人實行承包、租賃經(jīng)營的，銀行應督促承包方或出租房與合同房在合同中明確各自的還貸責任，并辦理相應的抵押、擔保手續(xù)。（2）借款人實行兼并時，被兼并方所欠貸款本息由兼并企業(yè)承擔；實行合并的借款人的原有債務，由合并后產(chǎn)生的新經(jīng)濟主體承擔。（3）借款人實行股份制改造時，貸款銀行要參與資產(chǎn)評估，核實資產(chǎn)負債，不準用銀行貸款入股。（4）對借款人發(fā)生分立的，應要求其在分立前清償貸款債務或提供相應的擔保。（5）銀行有權要求參與處于“疾病”、破產(chǎn)或股份制改造等過程中的債務重組，要求借款人落實貸款還本付息事宜。（6）對于合作的借款人，銀行應要求其繼續(xù)承擔此前的貸款歸還責任，并要求期間所得收益優(yōu)先歸還貸款。（7）借款人的財產(chǎn)被有償轉(zhuǎn)讓時，轉(zhuǎn)讓收入要按法定程序和比例清償貸款債務。（8）借款人決定解散時，要先清償貸款債務，并經(jīng)有關部門批準。（9）借款人申請破產(chǎn)時，銀行要及時向法院申報債權，并會同有關部門對借款人的資產(chǎn)和負債進行全面清理。

4.運用法律手段，強制清收貸款本息。當借款人不能按期歸還貸款，經(jīng)銀行多方努力后依然不能收回時，銀行就可以使用法律手段來清償貸款。

5.呆賬沖銷。經(jīng)過努力，最終依然無法收回的貸款應列入呆賬，由計提的貸款呆賬準備金沖銷。這是通常的做法。特殊情況下，可以爭取政府的支持，出臺專門的政策予以沖銷。

6.資產(chǎn)證券化和貸款出售。近年來，管理信用風險的方法是資產(chǎn)證券化和貸款出售。資產(chǎn)證券化是將有信用風險的債券或貸款的金融資產(chǎn)組成一個資產(chǎn)池并將其出售給其他金融機構(gòu)或投資者。資產(chǎn)證券化和貸款出售均為信用風險管理的有效工具。7.信用衍生品。是一種金融合約，提供與信用有關的損失保險。對于商業(yè)銀行來說，信用衍生品是貸款出售及資產(chǎn)證券化之后的新的管理信用風險的工具。

五、操作風險管理

（一）操作風險識別

操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。

1.人員因素涵蓋了所有與銀行內(nèi)部人員有關的事件引起的操作風險，具體包括操作失誤、違法行為、越權行為、違反用工法、關鍵人員流失和勞動力中斷六種情況。流程因素引起的操作風險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務流程設計不合理或流程沒有被嚴格執(zhí)行而造成損失的風險。

2.系統(tǒng)因素引起操作風險的情況可以分為系統(tǒng)失靈或癱瘓、系統(tǒng)本身的漏洞以及客戶信息安全性。

3.外部事件引起銀行損失的范圍非常廣泛，包括外部欺詐、外部突發(fā)事件和外部經(jīng)營環(huán)境的不利變化。

（二）操作風險評估

操作風險量化的方式常用的有三種：基本指標法、標準法和高級計量法。1.基本指標法也稱單一指標法，它不區(qū)分金融機構(gòu)的經(jīng)營范圍、種類、規(guī)模和業(yè)務的類型。

2.標準法又稱多指標法，它是基本指標法的一種改進。監(jiān)督當局對八類業(yè)務收入的操作風險的資本要求制度了不同的乘數(shù)，然后每類業(yè)務也用前三年總收入平均數(shù)乘以該乘數(shù)，由此得出不同類業(yè)務操作風險的資本要求。

3.操作風險評估的高級衡量法又可以分為內(nèi)部衡量法、損失分布法和極值理論模型。

（三）各業(yè)務線操作風險點與風險控制

1.參照巴塞爾委員會商業(yè)銀行業(yè)務線劃分標準，從我國的實際情況出發(fā)，我們從存款與柜臺業(yè)務、授信業(yè)務、資金業(yè)務、中間業(yè)務、會計業(yè)務等主要業(yè)務分析操作風險點和風險控制的措施。

（四）操作風險的報告與監(jiān)控

1.商業(yè)銀行的各業(yè)務單位、職能部門、操作風險管理部門和內(nèi)部審計等相關機構(gòu)應該定期向高級管理層呈送報告。操作風險報告的內(nèi)容大致包括：內(nèi)部財務、操作、合規(guī)性數(shù)據(jù)以及有關決策的事件和情況的外部市場信息等。提交給高級管理層的風險報告中首先要列明經(jīng)評估后的風險狀況、損失事件、關鍵指標、成因與對策和資本金水平等方面。

2.除監(jiān)測操作損失事件外，金融機構(gòu)應該明確適當?shù)闹笜耍员銥閷頁p失增大的風險提供早期預警。常用的關鍵風險指標主要有：人員在當前部門的從業(yè)年限、員工人均培訓費用、客戶投訴占比、失敗交易數(shù)量占比、交易結(jié)果和財務核算間的差異、前后臺交易不匹配占比、系統(tǒng)故障時間、系統(tǒng)數(shù)量、反洗錢警報占比等。

六、結(jié)束語

本文從商業(yè)銀行角度出發(fā)，對商業(yè)銀行信用風險進行研究。通過現(xiàn)有的信用風險管理存在的問題及原因進行分析，并結(jié)合學者、教授的理論觀點，解決商業(yè)銀行現(xiàn)有的信用危機，根據(jù)商業(yè)銀行的特點降低商業(yè)銀行的信用風險，建立風險管理數(shù)據(jù)庫，完善信用風險內(nèi)部評級系統(tǒng)，實現(xiàn)商業(yè)銀行的發(fā)展。

參考文獻：

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[13]時輝虹、萬輝；當前我國商業(yè)銀行面臨的主要操作風險及對策.研究金融論壇.2005

第五篇：金融學專業(yè)(本科)

金融學

金融學專業(yè)（本科）專業(yè)介紹

一、培養(yǎng)規(guī)格與培養(yǎng)目標

專業(yè)培養(yǎng)規(guī)格：本科（專科起點），兩年制三年業(yè)余學習，最短學習年限不低于兩年半。

專業(yè)培養(yǎng)目標：本專業(yè)主要培養(yǎng)社會主義市場經(jīng)濟建設需要的德、智、體諸方面全面發(fā)展的，重點面向基層、面向操作與管理、面向業(yè)務第一線的應用型、實踐型高級專門人才。

在政治思想道德方面，擁護黨的基本路線、熱愛祖國、具有全心全意為人民服務的精神；遵紀守法、有良好的社會公共道德和職業(yè)道德。

在業(yè)務知識和能力方面，掌握金融學專業(yè)所必需的基礎理論、基本知識和基本技能，能從事各種金融實際工作，具有比較扎實的經(jīng)濟和金融理論基礎，較高文化素質(zhì)和較強分析、解決金融業(yè)務和技術問題的能力以及較高的組織管理能力。

在身體素質(zhì)方面，身體健康，能精力充沛地工作。

學位目標：經(jīng)濟學學士。

二、課程模塊設置

本專業(yè)共設置6個模塊，分別是：公共基礎課、專業(yè)基礎課、專業(yè)課、專業(yè)拓展課、通識課、實踐課。

三、課程設置

1.公共基礎課

該模塊最低中央電大考試學分為15學分，模塊設置最低學分為15學分。

統(tǒng)設必修課：開放教育入學指南，英語Ⅱ（1）、（2），計算機應用基礎（本）、西方經(jīng)濟學（本）。

選修課：學位論文指南，學位外語（金融）。

2.專業(yè)基礎課

該模塊最低中央電大考試學分為4學分，模塊設置最低學分為8學分。

統(tǒng)設必修課：現(xiàn)代貨幣金融學說。

選修課：經(jīng)濟學方法論。

3.專業(yè)課

該模塊最低中央電大考試學分為26學分，模塊設置最低學分為43學分。

統(tǒng)設必修課：保險學概論、公司財務、金融統(tǒng)計分析、金融法規(guī)、中央銀行理論與實務、金融風險管理、投資學、金融理論前沿課題。

選修課：金融工程學、項目評估、國際結(jié)算、證券投資分析。

在專業(yè)課一模塊中各教學單位可從投資學、金融理論前沿課題兩門課程中選擇1門課程，一旦選中按中央電大統(tǒng)設必修課程要求組織教學和考試工作。

4.專業(yè)拓展課

該模塊最低中央電大考試學分為0，模塊設置最低學分為4學分。

選修課：市場營銷學。

5.通識課

中央電大設置統(tǒng)一的通識課程平臺，所有開放教育專業(yè)適用此平臺的課程；通識課模塊最低畢業(yè)學分為2學分；通識課設置及通識教育是中央電大人才培養(yǎng)的特色之一，是實施素質(zhì)教育的具體措施，通識課模塊課程不得免修免考；已取得電大畢業(yè)證書的學

生，若再次注冊學習電大相關專業(yè)，原修專業(yè)已注冊過的通識課程，在新修專業(yè)中不得再次注冊學習（在教務管理系統(tǒng)中此類課程將不能實現(xiàn)注冊）和申請辦理課程免修免考，此模塊最低畢業(yè)學分通過修讀本模塊的其他通識課程獲得。

6.本專業(yè)綜合實踐包括金融模擬交易和畢業(yè)論文，統(tǒng)設必修，共8學分，由北京電大根據(jù)中央電大制定的實踐環(huán)節(jié)教學大綱組織實施。該環(huán)節(jié)不得免修。

7.補修課

補修課程是指在注冊開放教育本科（專科起點）專業(yè)學習的學生中，部分不具備該專業(yè)專科學歷或不具備學習該專業(yè)相關基礎知識的學生必須補修的課程。補修課程學分是按規(guī)定需要補修的學生必修的學分和畢業(yè)審核的必要條件。補修課程統(tǒng)一使用中央電大確定的課程名稱，執(zhí)行統(tǒng)一的教學大綱或教學要求，并由中央電大推薦教材、提供相關教學支持服務。本專業(yè)（方向）需補修的課程是：貨幣銀行學#、國際金融#、金融市場#，共12學分。

8.本專業(yè)學位英語為學位課程，申請學位的學生必修。

9.統(tǒng)設必修課程嚴格執(zhí)行統(tǒng)一課程名稱、統(tǒng)一課程學分標準、統(tǒng)一教學大綱、統(tǒng)一教材、統(tǒng)一考試。選修課中的統(tǒng)設服務課程和自開課程，中央電大將盡可能為地方電大提供多方面的教學支持服務。

10.課程實踐環(huán)節(jié)成績計入課程學習成績，沒有完成課程實踐環(huán)節(jié)的不能取得課程學分。

11.專業(yè)規(guī)則表中各課程開設學期是根據(jù)專業(yè)知識結(jié)構(gòu)提供的課程先修、后續(xù)關系確定的，供學生選課時參考。開放教育各專業(yè)所有統(tǒng)設必修課程首次開設后均實行全年滾動開設。

四、畢業(yè)規(guī)則

本專業(yè)各模塊最低畢業(yè)學分依次是：

公共基礎課：15學分

專業(yè)基礎課：4學分

專業(yè)課：33學分

專業(yè)拓展課：4學分

通識課：2學分

實踐課：8學分

專業(yè)課一：3學分

補修課：12學分

本專業(yè)最低畢業(yè)學分為71學分（需補修的學生為71+12學分）。本專業(yè)各模塊最低畢業(yè)學分之和為62學分（需補修的學生為62+12學分），各模塊最低中央電大考試學分之和為45學分。

本專業(yè)學位申請的規(guī)則是：通過畢業(yè)審核且符合學位申請條件的畢業(yè)生，可申請經(jīng)濟學學士學位。