第一篇：基建工程款支付及財務管理辦法

基建工程款支付及財務管理辦法

第一條 總則

為規范和加強學校基本建設財務管理工作，保證基本建設項目所需資金的正常有序供給和安全，提高資金使用效益。依據國家有關法律、行政法規和規章，結合我校基本建設特點，特制訂本規定。

第二條 學校基建財務管理的基本任務

1、貫徹執行國家建設管理的各項規章制度和有關政策。

2、依法、合理、及時籌集和使用建設資金。

3、做好建設資金的預算、核算、決算工作。

4、控制建設成本，提高資金使用效益，保證資金安全。

第三條 基本建設資金管理的內容

1、國家基本建設拔款資金。

2、學校自籌的基本建設資金。

3、學校向金融機構貸款的基本建設資金。

4、社會組織或個人損贈指定用于基本建設的資金。

5、其它經批準用于基本建設的資金。

第四條 校內相關部門基建財務管理職責

1、在學校統一領導下，各職能部門分工協作，職責明確，權責一致的管理原則。

2、基建處是學校基本建設具體實施和管理部門，負責編制基建項目資金使用計劃和年度資金使用計劃。

3、財務處是學校基建資金管理的職能部門，負有對建設資金的籌集，資金的核算管理，資金的使用及會計監督職責。

4、審計處是學校基建決算的審計部門。工程竣工后，審計處應根據基建處確認的竣工結算報告對施工單位的決算書組織社會審價單位進行決算審計并出具審計意見書。

第五條 基建資金的撥付

1、支付工程預付款、進度款由工程項目負責人經辦。填寫?同濟大學基本建設工程付款申請表?，經工程監理，跟蹤審計，工程相目組成員、項目負責人、基建處分管付處長、處長審核簽字后，請款人到學校財務處辦理。

2、支付工程保修金按以下程序。工程保修期結束，施工單位攜帶房屋使用單位出具的保修合格意見書向基建處提出申請。項目負責人經過審查確認施工單位已完全履行保修義務。填寫?同濟大學支付保修金申請表?，經跟蹤審計、相目組成員、基建處分管副處長、處長審核簽字后，請款人到財務處辦理。

3、校財務處財務人員要根據施工合同對工程款支付作最后審核，防止工程款超付情況的發生。

第六條 附錄一《同濟大學基建資金拔付申請表》。

第七條 附錄二《同濟大學支付保修金申請表》。

第二篇：基建工程款支付管理制度

基建工程款支付管理制度

為加強基建財務管理工作，規范工程款支付程序，提高資金使用效率，保證工程質量，根據現行相關財務規定，特制定本制度。

一、工程款支付依據

基建工程款的支付，應依照甲乙雙方簽定的合同約定、相關(補充)協議及相關工程審計報告為依據，確保工程款支付及時準確。

二、工程款支付管理部門

醫院基建科是工程建設的經辦科室，每月根據工程進度，按照合同要求向醫院科申報用款計劃，具體負責工程款項的簽字審批手續。

醫院審計科負責工程建設的跟蹤審計，協助、監督審計公司進行工程結算，并對符合支付條件的款項單據進行簽字認可。

醫院科具體承辦基建款項的支付工作，每月根據基建科上報的款項支付單據，結合合同規定、工程進度、相關科室的審核結果(基建科、審計科、監理公司等出具的書面資料)等確定是否符合付款條件，對滿足條件的按時辦理轉賬支付手續。

三、工程款項支付程序

1.工程款應根據合同約定的付款方式進行支付。

2.在支付工程款時，施工單位應按規定格式填寫支付申請表，由基建科管理人員、監理工程師、跟蹤審計人員等審核并確認，由基建科人員辦理相關支付手續；由基建科負責人、管院領導簽字，并經財務、審計科會簽，最后由院長簽字同意后，報財務科 辦理支付手續。

3.醫院財務科根據付款要求，審核上述單據，各部門簽字手續齊全后，方可辦理工程款支付手續，按轉款付款方式把款項支付到合同簽署單位。

4.工程質保金的支付：保修期結束后，由施工單位提出申請，經醫院基建科核定使用意見，出具付款說明，并辦理簽字手續后轉財務科辦理工程最終結算款項。

四、工程結算

1.工程竣工驗收合格后，施工單位應在合同要求的期限內編制相關項目結算書，由基建科審核后報送醫院審計科，由審計科安排審計。

2.會計審計公司審計完畢，出具相關審計報告，并由醫院審計科負責人認可簽字后，轉醫院財務科作為具體辦理付款、結轉固定資產的依據。

五、本管理規定由財務科具體負責解釋。

第三篇：工程款支付及使用管理辦法

xxxxxxx工程款支付及使用管理辦法

一、為規范公司所屬建設工程項目工程款支付程序，確保工程建設資金專款專用，根據國家相關法律法規及公司工程管理制度和辦法，結合公司管理實際情況，制訂本辦法。

二、本辦法適用于所有公司投資開發建設的工程項目，包括但不局限于一切與工程建設有關的預付款、進度款、履約保證金、質量保證金、零星支付、材料以及設備采購付款等。

三、工程款支付必須嚴格按照相關合同條款執行，嚴禁違反合同或者逃避合同管理的支付行為。

四、工程款支付管理：工程款支付使用公司統一制定的《工程款支付申請表》（見附件），施工單位辦理工程款支付的經辦人，必須是合同承包人或者經公司認可的合同承包人代表。

1、工程進度款支付

⑴ 施工單位根據實際完工情況及相關合同約定提出付款申請。付款申請需包含付款事由（合同依據）、形象進度說明、工程量清單、設計變更和工程簽證等原始資料（如果合同規定需在進度款中支付），并有項目經理的簽字，加蓋單位公章。

⑵ 公司項目部分管專業工程師、安全工程師進行實質性審核，分別提出意見及簽字后，報項目部項目總工程師、項目經理簽署會審意見。

⑶ 上述審簽意見遞交公司執行總經理審核后給出支付意見，有疑問或者有理由拒付的由其組織相關部門重審并知會請款單位，同意支付的轉送公司財務總監進行會簽。

⑷ 財務總監簽署意見后，呈報公司總經理最終審批，財務部對以上資料審核無誤后予以支付。

⑸ 如因工程緊急需要，或者公司總經理有特別安排的，可不依照上述流程，由總經理直接簽批工程進度款付款申請，財務部門按照總經理批示具體辦理付款手續。

2、工程結算款支付

⑴ 施工單位根據竣工圖、實際完工情況及相關合同約定提出付款申請。付款申請須包含雙方確認的工程預算（合同約定需政府相關部門審計的，以政府相關部門最終審計結果為準）、材料計劃報表、工程進度報表、工程結算匯總、工程簽證、工程驗收文件、整改項目驗收單、工程移交單等，如果是工程保修款還需要有使用部門同意付款的確認單。

⑵ 審核及支付程序參照工程進度款相關條款。

3、工程預付款支付

工程預付款由施工單位根據合同約定，直接填寫《工程款支付申請表》并辦理相關審核手續，財務部依據審核完畢的付款申請表予以支付，同時報公司有關部門備案。

4、工程材料、設備采購款支付

⑴ 工程材料、設備采購合同的付款過程劃分為預付款、進度款和結算款（含保修款）三個階段，各階段付款均需嚴格按照合同條件執行。

⑵ 預付款支付由材料、設備供貨方根據合同約定，直接填寫《工程款支付申請表》并辦理相關審核手續，財務部依據審核完畢的付款申請表予以支付，同時報公司有關部門備案。

⑶ 進度款支付需由材料、設備供貨方提出付款申請，并附上前批次貨到驗收合格資料及本批次計劃發貨清單，并列明到貨預計時間與地點等。若是貨到付款的，必須有本批次到貨的驗收資料。具體流程參見工程進度款支付。當實際采購數量發生變化，進度款支付額度將超過原合同約定時，項目部、財務部需把合同變動情況及時報告公司管理層，由公司管理層審核決定實際支付額度。

⑷ 結算款支付前供貨方需提供結算清單，并由公司項目部相關負責人員和財務部組織對實際到貨情況與結算清單及合同的核對，在對貨物數量、質量情況認可后，方可辦理結算手續，具體流程參見工程結算款支付。

⑸ 如因工程緊急需要，或者公司總經理有特別安排的，可不依照上述流程，由總經理直接簽批工程材料、設備采購款付款申請，財務部門按照總經理批示具體辦理付款手續。

5、質量保證金支付

竣工項目在保修期內若發生任何質量問題，項目部要責成施工單位對質量問題進行修復。施工單位維修不及時或不進行維修，項目部可安排其他維修單位進行維修，維修款從質量保證金中支付。保修期滿后，項目部確認相關工程技術資料及驗收資料是否齊全，并提供因質量問題引起的各項扣款單據。施工單位按程序辦理保修款結算及支付手續后財務部方可支付剩余質量保證金。

6、零星工程付款支付

現場工程項目管理應避免出現零星工程付款的情況，當確實無法避免的時候應首先考慮簽署合同，并履行公司合同管理制度、辦理相關手續，如果因為特殊原因無法簽署合同可辦理工程簽證。未辦理審批手續、未經過公司執行總經理以上領導審批同意的工程簽證公司不予認可，由經辦人自行負責。

五、工程款使用管理

1、工程款使用管理的范圍：承包人收到公司撥付的各項工程款；承包人投標時承諾的自帶資金。

2、承包人應提供《資金支出統計表》，其中主要款項：

⑴ 承包人材料設備采購、租賃及外加工：材料設備確定用于本工程且已到現場，內容包括全部付款、部分付款、預付款和支付欠款等，承包人需提供采購租賃合同、發票、監理驗收證明等相關資料。

⑵ 勞務分包款：承包人需提供經公司批準的分包合同、經監理簽認的勞務分包工程量清單。

⑶ 往來款項：承包人建設期內應專款專用，杜絕資金挪用或外借。

3、承包人發生拖欠民工工資，或者對分包單位監管不力導致民工工資無法按時兌現，造成集中上訪事件時，公司有權扣留承包人合同內資金，必要時可以直接支付。

六、各部門職責

項目部會同監理負責對各項付款所載事項的數量、質量、進度等情況進行審核；執行總經理組織對付款項目的審查，并統籌安排項目內資金的使用；財務總監、財務部對工程款支付全過程進行監控，對用款計劃審批，并統一調度項目資金。

項目部需提前預計合同約定的支付情況，及時上報公司管理層審批，同時接受財務部門對資金的統一調度，適時辦理付款手續。

財務部在工程款的實際審核與支付過程中，需嚴格審查各項文件和數據的真實性，按流程辦理付款事宜，并對過程中發現的問題及時向公司管理層匯報。財務總監、財務部審核承包人提供的《資金支出統計表》，并采取相應措施進行核實，發現承包人挪用或外借的，要求承包人限期（10天）收回，逾期不收回的，對承包人罰扣挪用、外借金額的5%，從應支付工程款中扣除。

七、本辦法自發布之日起實施。

xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx 2013年11月1日

第四篇：工程款及保修金支付管理辦法

工程款及保修金支付管理辦法

第一章

總則

為規范工程款（預付款、進度款、結算款）、保修金支付流程，杜絕錯付、超付工程款項，加強成本控制效果，提高審批效率，保證工程進度，并結合公司實際情況，特制定本管理辦法。

第二章

管理臺賬

工程部需建立項目資金管理臺賬，財務部需建立項目成本臺賬，動態跟蹤工程合同執行情況，每月對工程款項支付情況進行核對。

第三章

工程預付款支付程序

3.1合同簽署后，由施工單位根據合同約定，直接向工程部申請工程預付款。

3.2工程部填寫《申請單》，表中應說明預付金額和履行的合同條款，并經財務部負責人、分管領導簽字確認。

第四章 工程進度款支付程序

4.1施工單位上報付款申請單，應報累計工程量、進度款及當月（期）完成工程量、進度款，計算應付款。

4.2監理公司應核出累計應付金額，當月（期）應付金額（附有詳細計算式及計算說明）。

4.3現場工程師核算進度工程量，對實際完成額、托收費用、罰扣款、合同約定等出具綜合計算結果。4.4工程部根據合同約定、工程進度、現場核算結果，填寫《請款單》，并經財務部負責人、公司分管領導簽字確認。

第五章 工程尾款支付程序 5.1工程竣工結算辦理程序：

5.1.1施工單位必須在工程竣工驗收之日起，一個月內將全套竣工結算資料上報到工程部。

5.1.2施工單位在上報結算資料的同時，必須上報竣工圖、竣工驗收證明書、工程會議紀要、工程部下發的有關細部施工做法通知、變更通知、現場簽證、材料單價認定單、結算工程量計算書底稿等有關結算資料。

5.1.3在工程實施過程中，任何與結算相關的資料，若不送到工程部，工程結算時，這些資料所反映增加的造價無效，不得列入結算；減少的造價按減少值在結算中扣除。

5.1.4竣工圖、決算資料必須有監理公司總監、工程部負責人的審核簽字。

5.1.5現場簽證必須報監理公司、工程部審核確認后，才可進入結算。否則按無效簽證處理，不得列入結算。

5.1.6需現場實測的工程量、竣工資料必須有現場工程師、現場監理參與實測并簽字確認，才能作為竣工結算的資料依據。

5.1.7工程部收到結算后，對施工單位上報結算進行初步審核，然后安排施工單位的結算審核時間，雙方對結算進行逐項審核。

5.1.8雙方委托代理公司進行結算。5.2工程尾款支付程序：

5.2.1工程結算經工程部與造價審計單位審計后，報財務部、公司分管領導審批。

5.2.2審批通過后，工程部通知施工單位，前往財務部辦理付款相關手續。

第六章 工程保修金支付程序

6.1工程竣工結算審核完成后，財務部對施工單位的工程款進行總決算，按合同約定扣留工程保修金。

6.2在國家規定的保修期內，施工單位必須嚴格按甲乙雙方簽定的工程保修合同，對承包范圍內的工程進行保修。

6.3在保修期內，施工單位接到工程部維修電話后，必須按要求在規定時間內完成維修任務，否則，工程部另行安排完成，所發生的一切維修及賠償費用在責任施工單位的工程保修金中扣除。

6.4保修期滿后，施工單位向工程部申請工程保修金，工程部填寫《請款單》，表中應說明支付金額和履行的合同條款。

6.5財務部、使用部門、公司分管領導進行審核并簽署意見，確認保修范圍內的工程無任何質量問題后，根據合同及工程結算核對工程保修金，其中應扣除保修期內的維修扣款。

第五篇：2014最新工程款支付程序管理辦法

2014最新工程款支付管理辦法

第一章總則

第一條目的為規范公司所屬建設工程項目工程款支付程序，加快流轉速度，提高工程項目管理水平，根據國家相關法律法規及公司工程管理制度和辦法，結合公司管理實際情況，制訂本辦法。

第二條適用范圍

本辦法適用于公司所屬的開發建設工程項目、技術改造項目，包括但不局限于一切與工程建設有關的合同付款、零星支付、材料以及設備采購付款等。

第三條管理原則

工程款支付必須嚴格按照相關合同條款執行，嚴禁違反合同或者逃避合同管理的支付行為。

第四條付款申請資料：

工程類付款申請資料包括但不僅限于《工程款支付申請表》、合同復印件，簽批完整的工程進度款報表，工程驗收文件，建筑工程進度說明，工程預（結）算書，工程進度預算書，隱蔽工程隱蔽前照片打印件，檢測報告，設備報備表，設計變更，工程簽證，整改通知單、整改項目驗收單，工程移交單，處罰通知單，如果是工程保修款還需要有使用部門同意保修單、驗收單及同意付款的確認單等。

工程材料及設備采購付款申請資料：包括但不限于采購清單，驗收單、出庫單、入庫單、檢測報告、處罰通知單、整改通知單、整改驗收單等。

第五條付款內容

付款內容分為預付款、進度款、結算款

第三章付款流程

第六條建筑工程款支付流程：

1、施工單位：根據實際完工情況及相關的付款申請材料按相關合同約定提出付款申請，填制《工程款支付申請表》。簽署范圍：付款申請需包含但不僅限于項目名稱、付款情況及事由（合同依據）、形象進度說明、工程量情況，《工程款支付申請表》需有項目經理的簽字，并加蓋單位公章。

2、工程監理：請款單位將付款申請材料送交到現場工程監理處，工程監理對照《工程支付申請表》及付款申請材料審核工程進度，依據監理合同和監理法規評定該段工程質量，審核施工單位文明施工。簽署范圍：就進度、質量、文明施工情況簽署付款意見。由現場監理工程師或總監理工程師在該付款審批表上簽字并加蓋公章后。

3、工程技術部：工程技術部專業工程師依照付款申請材料結合實際現場情況進行實質

性審核，對工程形象進度、工程質量與付款額度的真實性、相符性、合理性負責；對履行預算、合同、決算的準確性、合理性負責，如涉及整改或處罰事由，需下達整改通知單和處罰通知單。簽署范圍：核實確認實際完成進度、資料、安全材料計劃供應等情況，核實施工計劃與進度是否一致并說明原因，工程質量問題如存在整改通知單是否按要求整改及對后續工作的影響，工程實際完成情況及工程質量是否符合圖紙及規范要求、工程資料是否與實際進度同步、設施與材料供應情況、現場文明與安全情況。

4、成本合約部：負責對工程預算、工程形象進度、工程材料采購計劃的數量、金額的正確性進行審核，保證建設資金合理的用于工程建設，防止資金浪費現象的發生。簽署范圍：審核已完成工程量，并審核工程預算價，確定當月完成工程造價，根據已審核的進度、合同約定及處罰通知單等計算應付款額。

5、總工程師簽署意見：子公司總工程師從專業角度確認是否符合相關質量驗收標準，根據對應的工程，對質量合格、優良、劣質、未合格方面，及安全、造價控制、隱蔽工程、資料齊全上報、配合、甲方授權完成情況、整改建議及處罰是否合適等方面簽署意見。

6、公司副總經理：根據各部門意見充分進行審核、把關有無獎懲意見并注明額度并給出支付意見，有疑問或者有理由拒付的由其組織相關部門重審并知會請款單位，同意支付的轉送財務總監進行會簽。

7、子分公司財務總監：并預算部意見進行終審確認，簽署明確付款意見再次復核資料的齊全性、數據的準確性、發票的真偽性、見符合稅務要求的真實有效發票付款的強制性等

8、子分公司執行總經理：審核手續的真實性和完整性、流程的合規性、資料的齊全性、數據的準確性。

9、集團審計部；審核手續的真實性和完整性、流程的合規性、資料的齊全性、數據的準確性。

10、集團總會計師：審核手續的真實性和完整性、流程的合規性、資料的齊全性、數據的準確性。

11、集團執行總裁：審核手續的完整性、流程的合規性、資料的齊全性、數據的準確性。

12、集團總裁：審核手續的完整性、流程的合規性、資料的齊全性、數據的準確性。

13、子分公司財務部：上述審批完成后，集團公司授予有權人員按公司財務規定辦理申請支付手續，財務部對以上過程資料審核無誤后予以支付，出納將辦畢手續的資料轉交給會計，會計并做好完整事宜的臺賬登記工作。

第七條 工程材料、設備采購款的支付流程

1、工程材料、設備采購合同的付款過程分類：劃分為預付款、進度款和結算款（含質保金）三個階段，各階段付款均需嚴格按照合同條件執行。

2、預付款支付：由專業工程師根據合同約定直接填寫公司財務部門統一提供的付款申請

書辦理支付手續，財務部接到按集團公司下發的各子分公司財務授權審核完畢的付款申請書后予以支付，同時報公司有關部門備案。

3、進度款：支付需由材料、設備供貨方提出付款申請，并附上前批次貨到驗收合格資料及本批次計劃發貨清單，并列明到貨預計時間與地點等。若是貨到付款的，必須有本批次到貨的驗收資料。具體流程參見工程進度款支付。當實際采購數量發生變化，進度款支付額度將超過原合同約定時，公司成本合約部需把合同變動情況及時報告公司管理層，由公司管理層審核決定實際支付額度。

4、結算款：支付前供貨方需提供結算清單，并由公司工程技術部、成本控合約部部和財務部組織對實際到貨情況與結算清單及合同的核對，在貨物驗收部門與使用部門對貨物數量、質量情況認可后，出具簽字的驗收單、出入庫單等相關附件資料方可辦理結算手續，具體流程參見工程結算款支付。

5、如因工程緊急需要，或者公司總經理有特別安排的，可不依照上述流程，由總經理直接簽批工程材料、設備采購款付款申請，財務部門按照總經理批示具體辦理付款手續。

第八條 零星工程付款的管理流程

現場工程項目管理應避免出現零星工程付款的情況，當確實無法避免的時候應首先考慮簽署合同，并履行公司合同管理制度辦理相關手續，如果因為特殊原因無法簽署合同可辦理工程簽證，并按公司簽證管理辦法辦理審批手續。

第四章 其 他

第九條 工程款支付的其他規定

1、公司制作統一格式的《工程款支付申請表》，履行內部審批流程；

2、工程技術部應根據工程合同及預算制作工程款資金計劃表，自工程合同簽訂后預報工程用款計劃，及時上報公司管理層審批，公司在審批過的工程用款計劃范圍內支付各種款項；

3、成本合約部應安排專人制作項目工程合同一覽表，包含所有與工程建設有關的合同。項目合同一覽表需動態反映合同內容、支付金額等變化情況，按月報公司管理層和公司辦公室備案；

4、工程預付款原則上不超過合同價格的20%，并不遲于工程開工后的第三個月開始抵扣；進度款支付額度不得超過工程造價的80%，并保留不少于5%的質保金；特殊項目的采購合同可以征得公司管理層批準同意后適當調整此比例。

第十條 解釋與生效

本辦法自頒行之日起實施。

編制人：lixy