第一篇：2012陜西信合招聘考試試題題庫1

農村信用社招聘考試模擬題

一、單項選擇題 下列各題備選項中，只有一項是正確的，請將所選答案序號填入題目的括號內。（共15分，每小題1分）

1、儲蓄機構的設置要求熟悉儲蓄業務的工作人員不少于（C）。A、二人

B、三人

C、四人

D、五人

2、可疑支付交易里所稱“短期”，是指（B）個營業日以內。A、五

B、十

C、十五

D、七

3、教育儲蓄的對象（儲戶）為在校小學（B）及以上學生。A、三年級

B、四年級

C、五年級

4、信用社的（B）是信用社的一定會計期所獲得的經營成果。A．資產

B．利潤

C．收入

D．費用

5、信用社固定資產有償轉讓、清理、報廢和盤虧、毀損的凈損失應計入（C）。A、營業外收入

B、其他營業支出 C、營業外支出

D、營業費用

6、工作人員在熱愛青科人論壇業務時如發現假票、假證或其他詐騙犯罪活動線索及可疑情況要及時報告（A）。

A、主管領導和保衛部門

B、公安部門 C、稽核部門

D、紀檢部門

7、人民幣由（A）統一印制、發行。

A、中國人民銀行

B、印幣廠

C、銀監會

8、專項中央銀行票據的發行到兌付，一般是2年，最長可延長到（B）年。A、3年

B、4年

C、5年

9、銀行匯票金額起點為（D）元。

A、200元

B、300元

C、400元

D、500元

10、下面有關計算機的敘述中,正確的是（B）

A：計算機的主機只包括CPU

B：計算機程序必須裝載到內存中才能執行 C：計算機必須具有硬盤才能工作

D：計算機鍵盤上字母鍵的排列方式是隨機的

11、教育儲蓄的對象（儲戶）為在校小學（C）年級及以上學生。A、二年級

B、三年級

C、四年級

D、五年級

12、票據貼現的貼現期限最長不得超過（D）個月，貼現期限為從貼現之日起到票據到期日止。

A、三個月

B、四個月

C、五個月

D、六個月

13、安全保衛責任制的原則應堅持（C）。

A、領導負責的原則；

B、誰出問題，誰負責的原則；

C、誰主管，誰負責的原則；

D、領導與直接責任人共同負責的原則。

14、權責發生制．收付實現制等不同的記賬準則與會計處理方法存在的基礎是（C）這一原則。

A、持續經營

B、會計主體

C、會計分期

D、貨幣計量

15、固定資產凈殘值率一般按固定資產原值的(B)確定。A、2—5%

B、3—5%

C、4—5%

二、多項選擇題 下列每題給出的五個選項中，有二至五項是符合試題要求的，請將所選答案序號填入題目的括號內,多選、少選或錯選均不得分。（共30分，每小題2分）

1、根據《商業銀行法》規定，信用社可以經營下列業務（ABCDE）。

A、吸收公眾存款

B、發放短期、中期、長期貸款 C、熱愛青科人論壇國內外結算 D、發行金融債券

E、代理收付款項及代理保險業務

2、手持式點鈔法有（BCD）。

A、扇面

B、單指多張

C、多指多張

D、單指單張

3、信用社固定資產的認定標準是（B C）

A、使用年限在二年以上

B、單位價值超過2000元 C、使用年限在一年以上

D、單位價值在1000元以上

4、信用社的結算原則：（ACD)A、恪守信用，履約付款

B、先收后付，收妥抵用 C、誰的錢進誰的賬，由誰支配

D、銀行不墊款

5、儲蓄會計檔案保管期限分為（ACE）。

A、5年

B、10年

C、15年

D、20年

E、永久

6、下列權利哪些可以質押？（ABCDE）

A、匯票 B、支票

C、存款單

D、債券

E、提單

7、某信用社建造一座營業大樓，2001年12月竣工驗收，因網點遷置未批復，直到2002年6月方投入使用，則固定資產轉入日期及計提折舊日期分別為（AD）。A、2001年12月

B、2002年1月

C、2002年6月

D、2002年7月

8、信用社存款按其存款的對象大致可分為三大類，即（ABC）。

A、財政性存款

B、企事業單位存款

C、儲蓄存款

D、教育存

9、信用社日常出納業務使用的印章有(ACD)。

A、個人名章

B、公章

C、現金收訖章

D、現金付訖章

10、人民法院有權對單位、個人存款進行（ABC）。A、查詢

B、凍結

C、扣劃

D、支取

11、根據《商業銀行法》規定，信用社可以經營下列業務（ABCDE）。

A、吸收公眾存款

B、發放短期、中期、長期貸款 C、熱愛青科人論壇國內外結算 D、發行金融債券 E、代理收付款項及代理保險業務

12、下列財產哪些可以作為抵押物？

A、抵押的房屋

B、抵押人的交通運輸工具

C、抵押人的耕地 D、抵押人的自留地

13、在神碼版綜合業務系統中，柜員間款項交接需必用的交易有

（A B C）A、款項交接交出0425

B、交接確認0475 C、確認交接0415

D、款項交接查詢0464

14、在神碼版綜合業務系統中，復核柜員可有下列哪些業務類型權限（B C D）A、現金業務

B、事中復核

C、查詢業務

D、特殊業務

15、下列哪些行為容易導致終端的損壞（AC）。

A、關掉電源后馬上再開

B、電源嚴格按照規定標準 C、不注意防塵

D、市電有小幅度波動

三、判斷題 下列各項中，你認為正確的在括號內劃“√”，錯誤的劃“×”，全部劃“√”或者全部劃“×”，記為0分。（共15分，每小題1分）

1、轉賬結算按區域分為同城支付和異地結算。（×）

2、存款人開立的帳戶熱愛青科人論壇存款人本身的業務，可以出租和轉讓帳戶。（×）

3、操作系統的功能可以用兩句話來概括：對內管理計算機資源，對外為用戶提供方便和友好的人——機界面。（√）

4、會計檢查的種類按檢查的方式可分為：直接檢查 和實地檢查。（×）

5、信用社要建立低值易耗品管理卡，每件在200元以上的物品都要進行登記管理，并定期核對，保證帳實相符。（√）

2012年陜西省農村信用社招聘考試復習資料一本通 本電子版資料主要內容介紹如下：

一、2007年-2011年陜西省農村信用社考試歷年真題試卷；

二、2012年農村信用社考試重點事實政治；

三、2012年農村信用社面試真題及經驗；

四、2012年陜西省信用社招聘考試內容分析講解；

五、法律--農村信用社考試音頻講義與練習（重點）；

六、公共基礎--農村信用社考試音頻講義與練習（重點）；

七、計算機--農村信用社考試音頻講義與練習（重點）；

八、經濟、金融、會計--農村信用社考試音頻講義與練習（重點）；

九、農村信用社考試音頻教學（重點）；

十、農村信用社考試貨幣銀行學；

十一、農村信用社考試英語；

十二、農村信用社考試視頻教學；

十三、農村信用社練習題庫；

十四、陜西省信用社內部消息；

下載地址：http://

6、耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地所有權和使用權可以做抵押。（×）

7、人民銀行貨幣政策目標是保持幣值的穩定，并以此促進經濟增長。（√）

8、企業及個體工商戶流動資金貸款期限最長不得超過一年。（√）

9、抵押貸款限額最高不得超過抵押物評估價值的60%。（×）

10、任何單位和個人購買商業銀行股份總額10%以上的，應當事先經銀行業監督管理機構批準。（×）

11、企業事業單位可以根據需要，可以選擇幾家商業銀行的營業場所開立多個基本賬戶。（×）

12、凍結單位存款的期限不超過六個月，逾期不熱愛青科人論壇繼續凍結手續的，視為自動撤銷凍結。（√）

13、熱啟動的操作方法是先按下Ctrl、Alt兩鍵的同時再按下Shift鍵。（×）

14、對已與第三人設定抵押、擔保、交易或訴訟查封以及其他權益糾紛的資產，不得實行以資抵貸。（√）

15、至下午下班時間后，柜員現金碰庫未平，可不作網點簽退。（×）

四、解釋題（共6分，每小題3分）

1、什么是會計賬簿？

是以會計憑證為依據，全面、連續、系統 科學的反映各項經濟業務的簿籍。

2、什么是抗辯權？

是指債權人行使債權時，債務人根據法定事由，對抗債權人行使請求的權利。

五、簡答題（共12分，每小題4分）

1、會計內部控制的原則是什么？

A、規范化原則

B、授權分責原則

C、監督制約原則 D、帳務核對原則

E、安全謹慎原則

2、對重要空白憑證應怎樣進行管理？ A．重要空白憑證一律納入表外科目核算

B．重要空白憑證管理要貫徹“印證分管，證押分管”的原則 C．柜面使用時應當逐份銷號

D．單位銷戶時必須將剩余的重要空白憑證交回注銷，不得短缺

3、出納工作的基本制度有哪些？

答：根據出納工作的性質和任務，出納工作的主要有以下10項基本制度：分管制度、四雙制度、復核制度、雙先制度、登記制度、日清日結制度、交接制度、查庫制度、報告制度和持證上崗制度。

四、解釋題（共6分，每小題3分）

1、什么是會計賬簿？

是以會計憑證為依據，全面、連續、系統 科學的反映各項經濟業務的簿籍。

2、什么是抗辯權？

是指債權人行使債權時，債務人根據法定事由，對抗債權人行使請求的權利。

五、簡答題（共12分，每小題4分）

六、計算題（8分）

某信用社2001年實現利息收入1865萬元，如營業稅率為5%，城市維護建設稅為7%，教育費附加為3%，請計算出信用社應申報計提的以上三種稅費余額及會計分錄。（以萬元為單位，保留小數點二位）答：營業稅額＝1865萬元×5%＝93.25萬元 城市維護建設稅＝93.25萬元×7%＝6.53萬元 教育費附加＝93.25萬元×3%＝2.80萬元 會計分錄為：

借：營業稅金及附加

102.58萬元

貸：應交稅金――營業稅戶、城市維護建設稅戶99.78萬元 其他應付款――教育費附加

2.80萬元

七、簡述題（共14分，每小題7分）

1、哪些資產不能以資抵債？ 答案：（1）法律規定的禁止流通物。

（2）抵債資產欠繳和應繳的各種稅收和費用已經接近、等于或者高于該資產價值的。（3）權屬不明或有爭議的資產。

（4）偽劣、變質、殘損或儲存、保管期限很短的資產。

（5）資產已抵押或質押給第三人，且抵押或質押價值沒有剩余的。

（6）依法被查封、扣押、監管或者依法被以其他形式限制轉讓的資產（銀行有優先受償權的資產除外）。

（7）公益性質的生活設施、教育設施、醫療衛生設施等。（8）法律禁止轉讓和轉讓成本高的集體所有土地使用權。（9）已確定要被征用的土地使用權。（10）其他無法變現的資產。

2、庫房管理的要求有哪些？

答：（1）信用社要設置出納專用庫房，并要求堅固、隱蔽，庫內要有通風、防火、報警等設備。（2）凡現金、有價單證等，都必須入庫保管。（3）庫房必須配備兩名責任心強的人員負責管庫。（4）庫內嚴禁吸煙、燒火爐和存放易燃、易爆物品。（5）非營業時間和節假日要指派兩個以上人員守庫。（6）信用社要在當地黨政領導下，搞好治安聯防工作，規定聯絡信號，裝備聯絡器具，做到遇有敵情能及時得到支援。

1、會計內部控制的原則是什么？

A、規范化原則

B、授權分責原則

C、監督制約原則 D、帳務核對原則

E、安全謹慎原則

2、對重要空白憑證應怎樣進行管理？ A．重要空白憑證一律納入表外科目核算

B．重要空白憑證管理要貫徹“印證分管，證押分管”的原則 C．柜面使用時應當逐份銷號

D．單位銷戶時必須將剩余的重要空白憑證交回注銷，不得短缺

3、出納工作的基本制度有哪些？

答：根據出納工作的性質和任務，出納工作的主要有以下10項基本制度：分管制度、四雙制度、復核制度、雙先制度、登記制度、日清日結制度、交接制度、查庫制度、報告制度和持證上崗

第二篇：2013陜西信合招聘考試基礎知識

2012陜西信合招聘考試基礎知識一

1.存款業務管理的原則

堅持統一規范、分級管理、分工協作的原則。統一規范是指全省信用社必須遵守國家有關法律法規和規章，按照業務管理制度，服務標準和指導性工作目標開展存款業務活動。分級管理指省聯社負債管理部，縣級聯社負債業務部門依據本級職能承擔相應的存款業務管理工作。分工協作指各級信用社負債，信貸，結算等部門應根據各自的專業性質和特點，按照職責分工，相互配合，做好組織資金工作。

2.存款人

是指在中國境內開立銀行結算賬戶的單位、個體工商戶和自然人。

3.儲蓄存款的種類

按存期長短劃分，可分為活期儲蓄存款、整存整取儲蓄存款、零存整取儲蓄存款、存本取息定期儲蓄存款、教育儲蓄、通知存款和經銀監會批準開辦的其他種類的儲蓄存款。

4.存款人基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶

(1)基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經營活動資金收付及其工資、資金和現金的支取。可以申請開立基本存款賬戶：企業法人;非法人企業;機關、事業單位;團級(含)以上軍隊、武警部隊及分散執勤的支(分)隊;社會團體;民辦非企業組織;異地常設機構;外國駐華機構;個體工商戶;居民委員會、村民委員會、社區委員會;單位設立的獨立核算的附屬機構;其他組織。

(2)一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉存、借款歸還和其他結算的資金收付。該賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。存款人申請開立一般存款賬戶，應向銀行出具其開立基本存款賬戶規定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件：①存款人因向銀行借款需要，應出具借款合同。②存款人因其他結算需要，應出具有關證明。

(3)存款人的專用賬戶用于辦理各項專用資金的收付。對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶：基本建設資金;更新改造資金;財政預算外資金;糧、棉、油收購資金;證券交易結算資金;期貨交易保證金;信托基金;金融機構存放同業資金;政策性房地產開發資金;單位銀行卡備用金;住房基金;社會保障基金;收入匯繳資金和業務支出資金;黨、團、工會設在單位的組織機構經費;其他需要專項管理和使用的資金。

(4)臨時存款賬戶用于辦理臨時機構以及存款人臨時經營活動發生的資金收付。有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：設立臨時機構;異地臨時經營活動;注冊驗資。

5.存款人哪些情形可在異地開立有關銀行結算賬戶?

(1)營業執照注冊地與經營地不在同一行政區域(跨省、市、縣)需要開立基本存款賬戶的。

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(2)辦理異地借款和其他結算需要開立一般存款賬戶的。

(3)存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構發生的收入匯繳或業務支出需要開立專用存款賬戶的。

(4)異地臨時經營活動需要開立臨時存款賬戶的。

(5)自然人根據需要在異地開立個人銀行結算賬戶的。

6.單位從其結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項，每筆超過5萬元的，應提供哪些付款依據?

(1)代發工資協議和收款人清單。(2)獎勵證明。(3)新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務合同或支付給個人款項的證明。(4)證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎券發行或承銷部門支付或退還給自然人款項的證明。(5)債權或產權轉讓協議。(6)借款合同。(7)保險公司的證明。(8)稅收征管部門的證明。(9)農、副、礦產品購銷合同。(10)其他合法款項的證明。

7.辦理掛失手續的操作手續?

儲戶存單、存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證明，并提供姓名、存款時間、種類、金額、賬號及住址等有關情況，書面向原儲蓄機構正式申請掛失止付。儲蓄機構在確認該筆存款未被支取的前提下，方可受理掛失手續。掛失時一般填寫一式三聯掛失申請書，第一聯儲蓄機構留存，憑以登記掛失登記簿;第二聯隨當日傳票送事后監督部門;第三聯加蓋公章后交儲戶，憑以領取新存單、存折，領取新存單、存折后由儲戶在該聯簽章后，交事后監督部門，作會計檔案永久保管。經辦員受理掛失，應在各聯掛失申請書上蓋章，并根據掛失申請書在該存款賬頁上用紅字注明“某年某月某日掛失止付”字樣。掛失七天后，根據存款人的意愿，儲蓄機構可以重新開出新存單、存折，或支付存款本金和利息。存款人不能及時掛失，可委托他人代為辦理掛失手續，但被委托人要出示其身份證明。如儲戶不能辦理書面掛失手續，可以受理電報、電話、信函掛失，但須在掛失五天內補辦書面掛失手續，否則掛失不再有效。若存款在掛失前或掛失失效后已被他人支取，儲蓄機構不負責任。若儲戶要求撤銷掛失時，應出示原掛失證明，由儲戶在掛失申請書上批注“某年某月某日注銷掛失”字樣，并收回掛失申請書;掛失用函電形式要求撤銷掛失申請的，不予受理。

8.存款人申請開立個人結算賬戶應出具的證明文件?

存款人申請開立個人結算賬戶應向銀行出具下列證明文件：(1)中國居民，應出具居民身份證或臨時身份證。(2)中國人民解放軍軍人，應出具軍人身份證件。(3)中國人民武裝警察，應出具武警身份證件。(4)香港、澳門居民，應出具澳居民往來內地通行證;臺灣居民，應出具臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效證件。(5)外國公民，應出具護照。(6)法律、法規和國家有關文件規定的其他有效證件。銀行為個人開立銀行結算賬戶時，根據需要還可要求申請人出具戶中簿、駕駛執照、護照等有效證件。

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9.存款人結算賬戶的名稱確定?

單位開立銀行結算賬戶的名稱應與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱及預留銀行的印章一致。如果單位的名稱過長，可使用規范化簡稱，但必須與預留銀行的印章一致，并與開戶銀行在銀行賬戶管理協議上明確簡稱的約定。非獨立核算單位或派出機構因收入匯繳和業務支出需要開立的專用存款賬戶，其賬戶名稱應使用其隸屬單位的名稱。單位獨立核算的附屬機構開立銀行結算賬戶，存款人應使用其主管單位名稱加附屬機構名稱。個人開立個人銀行結算賬戶的賬戶名稱應與其提供的有效身份證件中的名稱全稱一致。單位預留銀行印章為單位的公章或財務專用章和法定代表人、單位負責人或授權經辦人的簽章;預留授權經辦人的簽章，必須出具法定代表人、單位負責人的授權及其身份證以及授權經辦人的身份證。

10.申請開立銀行結算賬戶的手續?

單位申請開立單位銀行結算賬戶時，應由法定代表人或單位負責人直接辦理，如因特殊原因法定代表人或單位負責人不能親自辦理的，必須授權他人辦理。由法定代表人或單位負責人直接辦理的，應出具法定代表人或單位負責人的身份證件外，還應出具其法定代表人或單位負責人的授權書及其身份證件。實際操作中，法定代表人或單位負責人授權他人的，應在授權書中對被授權人的姓名及其身份證件、權限等內容作明確說明，并在授權書上加蓋單位公章及法定代表人或單位人或單位負責人簽章。銀行應加強對辦理開戶的被授權人的身份審查，對法定代表人或單位負責人及被授權人的身份證復印件和授權書，應按規定存檔備查。個人申請開立個人銀行結算賬戶時，提倡由存款人本人親自辦理。但申請開立使用支票、銀行卡等信用支付工具的個人銀行結算賬戶時，因存款人需要辦理銀行結算賬戶管理協議的簽訂、預留簽字或名章等開戶手續，必須由存款人本人親自辦理。此規定是為了維護存款人的合法權益，防止被授權人超越代理權限進行越權代理，防止假冒他人名義開立銀行結算賬戶進行詐騙、洗錢等違法犯罪活動，切實保障存款人的資金安全，存款人應予以高度重視和積極配合。

2012陜西信合招聘考試基礎知識二

11.對單位銀行結算賬戶實行生效日制度的原因?

存款人開立的單位銀行結算賬戶實行生效日制度，即單位銀行結算賬戶在正式開立之日起三個工作日內，除資金轉入和現金存入外，不能辦理付款業務，三個工作日后方可辦理付款。對因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶，或借款轉存開立的一般存款賬戶，因事先對存款人的身份等進行了審核，幫不受生效日制度限制。

12.臨時存款賬戶超過有效期期限后的處理?

規定對臨時存款賬戶使用的最長有效期限為兩年(包括已展期)。辦法規定臨時存款賬戶有效期滿后，確因業務需要，存款人可以申請展期。具體是：存款人在臨時存款賬戶的有效期內，向開戶銀行提出延長賬戶使用的申請，帖開戶銀行報中國人民銀行核準后展期。但最

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長不得超過兩年。對賬戶使用期需要超過兩年的，存款人可以在賬戶兩年期滿后，撤銷原賬戶，重新出具開戶依據，申請開立新的臨時存款賬戶。

13.對注冊驗資的臨時存款賬戶管理?

存款人因注冊驗資需要，可以在銀行開立臨時存款賬戶。為確保存款人驗資行為的真實性，避免存款人假借驗資，進行逃廢債務、詐騙、洗錢等違法犯罪活動，辦法還規定，因注冊驗資而開立的臨時存款賬戶，注冊驗資資金的匯繳人應與出資人的名稱一致，驗資期間，該賬戶只收不付。注冊驗資的存款人經工商行政管理部門核準登記后，可按照基本存款賬戶的開戶要求提供相關證明文件，向開戶銀行申請辦理賬戶性質變更手續，開戶銀行報中國人民銀行核準后，可將臨時存款賬戶變更為基本存款賬戶。注冊驗資期滿后，應按照撤銷銀行結算賬戶的要求，向開戶銀行申請撤銷臨時存款賬戶。為了保證出資人的合法利益，防止盜用、騙取出資人資金的行為，對撤銷的賬戶資金應退還原匯款人賬戶。注冊資金以現金方式存入，出資人需要提取現金的，應出具繳存現金時的現金繳款單原件及其有效身份證件。

14.基本存款賬戶“轉戶”的手續?

基本存款賬戶“轉戶”，是指存款人因遷址或其他需要，在原基本存款賬戶開戶銀行撤銷基本存款賬戶后，選擇其他銀行，申請重新開立基本存款賬戶的行為。

15.撤銷結算賬戶的處理?

撤銷單位銀行結算賬戶和個人銀行結算賬戶，應作如下處理：(1)存款人申請撤銷銀行結算賬戶時，應填寫“撤銷銀行結算賬戶申請書”。(2)存款人因被撤并、解散、宣告或關閉或者因注銷、被吊銷營業執照，需要撤銷基本存款賬戶的，存款人基本存款賬戶的開戶銀行應自撤銷之日起2個工作日內，將撤銷該基本存款賬戶的情況書面通知該存款人其他銀行結算賬戶的開戶銀行;存款人其他銀行結算賬戶的開戶銀行，應自收到通知之日起2個工作日內通知存款人撤銷有關銀行結算賬戶;存款人應自收到通知之日3個工作日內辦理其他銀行結算賬戶的撤銷。(3)銀行辦理單位銀行結算賬戶撤銷手續時，應在其核發的基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預算單位專用存款賬戶開戶登記證上，注明銷戶日期并由經辦人員簽署名章，同時在撤銷之日起2個工作日內，向中國人民銀行報告。(4)存款人撤銷銀行結算賬戶時，必須與開戶銀行核對銀行結算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據及結算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續。存款人因特殊原因未能交回各種重要空白票據及結算憑證的，應出具有關證明，銀行方可辦理銷戶手續，造成損失的，由其自行承擔。

16.設置儲蓄網點必須同時具備的三個條件?

設置儲蓄網點必須同時具備三個條件：(1)有機構名稱、組織機構和固定的營業場所。(2)熟悉儲蓄業務的工作人員不少于四人，保證營業時間雙人臨柜。(3)有必要的安全防范設備。

17.活期存款、定期存款、通知存款的特點?

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活期存款的特點：(1)存取無一定期限。(2)存戶一律使用支票提取存款，所以又稱支票賬戶，支票還可以背書轉讓。(3)無論期限長短一律不記息或利息微薄。(4)食用良好的往來客戶必要時，可以向銀行申請透支額。

定期存款的特點：(1)存款有期限，期限越長，利率越高。(2)取款時使用銀行或信用社出具的存款單，存款單不能像支票一樣流通轉讓。(3)存款未到期一般不得提前支取。(4)定期存款雖然不能透支，但可以作為動產抵押品取得銀行或信用社貸款。

通知存款的特點：(1)存戶在取款前事先通知銀行取款的時間和金額，由銀行在通知到期日支付存戶本金和利息。期限有提前5天、7天、10天、15天、1個月、3個月不等。到期才能提款。(2)整存整付的通知存款使用存單，存戶必須預留印鑒，到時銀行核對印鑒，一次將本息支取。(3)零存整付的通知存款使用存折，以后可以隨時續存。需要取款時，將準備支取的金額，按約定日數事先通知銀行。到期在存款余額內支取。存款全部提清即銷戶。如果不全部提清，以后還可以繼續存取。

18.活期儲蓄存款和活期存款的結息日?

活期儲蓄存款結息日是每年的6月30日。

活期存款的結息日是每季末的20日。

19.個人儲蓄存款應遵循的原則?

個人儲蓄存款應遵循：存款自愿，取款自由，存款有息，為儲戶保密的原則。

20.中間業務及申請開辦中間業務的條件?

中間業務是指不構成表內資產、表內負債、形成非利息收入的業務。

申請開辦中間業務的應符合以下條件：(1)符合金融市場發展的客觀要求;(2)不損害客戶的經濟利益;(3)有利于完善信用社的服務功能，有利于提高信用社的盈利能力;(4)制定了相應的業務規章制度和操作規程;(5)具備合格的管理人員和業務人員;(6)具備適合開展業務的支持系統;(7)監管部門要求的其他條件。

2012陜西信合招聘考試基礎知識三

(一)消費信貸概念

消費信貸也稱信用消費，就是指商業銀行或農村信用社對消費者個人發放的用于購買耐用消費品或支持其他消費的貸款，以解決消費價高和消費者購買力不足的問題。比如，從銀行或農村信用社貸一筆款用來購買汽車，就是一種消費信貸。

消費信貸作為一種特殊的信貸方式，有著難以比擬的優點，歸納起來主要有兩點：一是使消費者大大獲益。用明天的錢，享今天的福;二是消費信貸給銀行也帶來了巨大的利潤。

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信貸消費在西方國家很發達。比如在美國，居民1/3的消費都是通過貸款來實現的，截至1992年，其未償還的貸款余額占全部銀行貸款總額的25%左右。由此可見，消費信貸作為一種消費模式，正在許多國家大行其道。

與西方國家相比，我國的消費信貸還很不發達。這在某種程度上阻礙了人民生活水平的提高。隨著消費信貸的開展，我國居民可以利用消費信貸購買汽車、房子等耐用消費品，從而使生活水平得到很大提高。因此，發展消費信貸是一件利國利民的大好事。

從我國目前的情況來看，發展消費信貸也是完全可行的：

1.消費者的觀念不斷更新，這為消費信貸的發展創造了前提條件。傳統觀念認為，“寅吃卯糧”是一種“敗家子”行為，是要不得的，但隨著市場經濟的逐步發展，這種觀念正受到巨大的沖擊。與老年人相比，年輕人具備更成熟的消費觀念，他們更容易接受借錢消費這種新的模式。在市場經濟條件下，資金的融通是很正常的。無論是企業還是個人，都應該利用一切可以利用的資金。正是由于我國已擁有了相當一批成熟的消費者，才為消費信貸的發展打下了堅實的基礎。

2.隨著金融改革的深化，商業銀行越來越傾向于開展消費信貸業務。1999年3月，中國人民銀行頒發了《關于開展個人消費信貸指導意見》。此措施一出臺，便引起各大商業銀行的強烈反響，它們紛紛表示，要利用好、利用足這一大好政策，給消費者提供更多的選擇機會。眾所周知，我國的商業銀行存在著一個通病：壞賬比率偏高，面臨的金融風險較大。為了規避金融風險，優化信貸結構，各商業銀行紛紛瞄準了消費信貸，這主要是因為消費信貸的借貸者是個人，因此貸款的風險很小。另外，通過消費信貸，還能密切銀行和客戶的聯系，有利于爭取到更多的存款。正是基于以上的考慮，各商業銀行紛紛加大了開展消費信貸的力度，中國建設銀行1998年末的住房貸款余額已達450億元;中國工商銀行的這一數字更高，達到 829億元。由于商業銀行的積極參與，可以預料，消費信貸的發展具有良好的前景。

3.從我國的市場態勢看，發展消費信貸也是可行的，許多經濟學家預測，消費信貸在未來5～10年里將獲得很大的發展。西方國家的消費信貸占銀行業務的20%，而我國這個數字還不到1%，這說明，我國消費信貸的發展潛力巨大。我國居民有7 萬億元的儲蓄存款余額，還有大量的股票、債券等金融資產，可以說相當一部分居民已具備了購買住房、汽車的經濟實力。我國的農村是一個廣闊的市場，如果銀行開展農機具的消費信貸業務，肯定會受到廣大農民的歡迎,而一旦9億農民的信貸熱情爆發，將會帶來無限的商機。、不難看出，消費信貸在我國已具備了發展的大好條件。只要合理引導、加強監管，我國的消費信貸完全可以健康、有序地發展，而廣大人民也必將從消費信貸中獲益。

(二)消費信貸有哪些種類

消費信貸的種類多種多樣，有住房、汽車、耐用消費品、旅游教育等，根據貸款目的的不同，我們可以把消費信貸分為以下幾類：

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1.住房抵押貸款

住房抵押貸款是指購房人在支付首期付款后，由銀行代其支付余額，購房人分期向銀行償還貸款。購房人向銀行提供的貸款擔保是其新購房屋的房產權。舉個例子：張某看中了一套房子，價值10萬元，但張某只有5萬元。于是，他就可以向銀行申請5 萬元的貸款，期限5年。買到房子后，房子的房產證由銀行保存，作為張某貸款的擔保。然后，張某每年償還銀行1萬元貸款(不考慮利息因素)，5年還清。住房貸款償還分兩種形式：等額償還和遞增償還。一般情況下，貸款人每年要向銀行償還相同數額的貸款，這叫等額償還。遞增償還貸款的方式是專為年輕人設計的，銀行為貸款人設計好利率，然后，隨著時間的推移，貸款人需償付越來越多的貸款。

2.分期付款

分期付款指貸款人分期償還本金和利息，用于購買耐用消費品。一般地，這種信貸主要用來購買汽車。分期償還借款也分為兩類：一是直接借款，由消費者直接向銀行申請貸款，然后逐年還清。二是間接貸款。具體操作程序通過一個例子來說明。張某想買一輛車，但他手頭的資金不夠，汽車銷售商決定幫助張某向銀行申請貸款，讓其買自己的車。張某申請到貸款后，購得汽車，然后張某向銀行償還貸款。如果張某不償還貸款，那么，汽車銷售商將負償還責任。間接貸款和直接借款的主要區別就是間接貸款的擔保人是汽車銷售商。

3.一次性償還貸款

當個人的借款需要是暫時的，并且不久就能償還貸款時，銀行就提供一次性貸款。舉個例子，張某想賣掉舊房買新房，舊房可賣10萬元，而購買新房需20萬元，其中新房首期付款10萬元。這樣舊房沒有出售之前，張某可向銀行申請一次性貸款10 萬元。然后，用這10萬元作為首期付款來購買新房。過一段時間后，舊房出售，張某得款10萬元，用于償還銀行貸款。在這筆貸款業務中，張某以舊房的產權做擔保。

4.反抵押貸款

這是針對老年人設計的一種信貸消費形式。老年人用一輩子的積蓄買得一套房子后，手中的儲蓄也就所剩無幾了。然而，老人卻面臨著高昂的消費支出，如醫療費、生活費等。在這種情況下，將產生人不敷出的情況。于是，老人可向銀行申請貸款。銀行則一般每月發給老人固定的貸款，以維持其生活水平。待老人去世后，銀行可拍賣他們的房產，用以償還貸款。

我國自從開展消費信貸業務以來，十分注意推出新的消費信貸種類。如一些銀行已在開辦個人住房貸款、個人汽車消費貸款、個人大，額耐用消費品貸款和個人小額存單質押貸款的基礎上，又陸續推出了國家助學貸款、個人綜合消費貸款、個人住房裝修貸款、旅游貸款、個人小額短期信用貸款、個人商業用房貸款等。

2012陜西信合招聘考試基礎知識四

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(三)銀行、信用社為什么要發放消費貸款

消費貸款是銀行或農村信用社為調節消費的需要，促進生產發展，加速資金周轉，從而擴大銀行或農村信用社信貸服務領域而發放的一種貸款。它主要包括住房儲蓄貸款和耐用消費品儲蓄貸款。

1.銀行或農村信用社發放消費貸款首先在于其可以調節消費需求。在人們的消費過程中，往往會出現這種情況：一些人對某些消費品的需求在其收入上與購買消費品的時間上出現差異。銀行或農村信用社通過消費貸款的形式進行臨時調節，就可以滿足部分群眾對某些消費品，特別是耐用消費品的需求。

2.能夠促進生產和消費，加速資金周轉。在社會再生產過程中，始終存在著產銷矛盾，存在著商品積壓或脫銷的矛盾。通過發放消費貸款，可促進某些群眾購買力暫時不足而一時難以銷售的耐用消費品能及早實現銷售，這不僅有利于滿足消費者的欲望，也有利于企業繼續組織生產，加速資金周轉。

3.銀行或農村信用社通過辦理消費貸款，擴大了銀行信用領域更好地發揮銀行信貸作用，有利于正確引導商業信用和民間自由借貸，有效地抵制高利貸活動，同時也解決了一些企業和單位私借公款的不正之風。

(四)消費信貸方式的設計

目前各家銀行已開辦了多種形式的個人消費貸款：買房可以申請住房貸款，裝修可以申請裝修貸款，買汽車可以申請個人購車貸款，購買家用電器、家具等大件耐用消費品可以申請耐用消費品貸款，旅游可以申請旅游貸款，出國留學可以申請教育貸款，等等。除了這些專款專用的貸款外，銀行還開辦了不指定用途的個人綜合消費貸款。對個人來說，這項貸款十分合算，以個人耐用消費品貸款為例，假設一年期利率是5.325%，若以“按月等額”方式還款，本月償還部分在下月就被扣除，實際上是一種整借零還方式，最終算下來，實際年利率在3.7%左右，和存款利息大體相當。

另外，各家銀行均開辦有個人存單小額質押貸款。按照以前的規定，該貸款的起點為5 000元，最高不超過10萬元，每筆貸款不超過質押品(存單)面額的80%，這些規定顯然已經不能滿足客戶的資金需求，中國人民銀行已對個人定期儲蓄存單質押貸款的有關事項進行了調整：一是取消了10萬元的上限，小額質押貸款摘掉了“小額”的帽子;二是貸款比例由80%提高到90%，這將更大地滿足了客戶對資金的需求。最近，交通銀行還推出了兩項便民舉措：一是把個人質押貸款的放款權由原來該行的支行放開到各儲蓄網點，客戶可以就近辦理個人貸款業務;二是在雙休日和節假日照常接受該項業務的申請。

還有許多其他個人貸款方式，現做簡單介紹：

1.保單抵押貸款

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人壽保險保單由于繳費期限較長，且一般都是均衡交納保費，因此當保費交納到一定時間后，就會積累一定數量的現金價值，投保人可以利用保單的現金價值，以保單做抵押向銀行借款。該貸款無須提供其他資信證明或擔保，可以現金或轉賬方式交付。貸款到期后，還可提供相應的續借服務。

2.信用卡透支貸款

目前多家銀行都推出了具有透支功能的貸記卡或準貸記卡，允許進行消費或取現金的透支。根據消費者的資信程度，金卡最高透支額為5萬元，月透支余額不得超過10萬元或其綜合授信額度的3%;個人普通卡最高透支額為2萬元，月透支余額不得超過5萬元。

3.憑證式國債質押貸款

居民可持1999年起財政部發行的尚未到期的憑證式國債，向認購銀行提出貸款申請。該貸款起點為5 000元，每筆貸款不超過質押品面額的90%，貸款利率按同期同檔次法定貸款利率執行，并實行利隨本清，貸期不足6個月的按6個月的貸款利息確定。若貸款逾期不還，逾期一個月之內，自逾期之日起，銀行將按法定罰息利率向借款人計收罰息;逾期一個月以上，銀行有權處置質押的憑證式國債，抵償貸款本息。

4.典當貸款

典當貸款是以實物為抵押，以實物所有權轉移的形式取得臨時貸款的一種融資方式，它是金融機構貸款的延伸和補充。盡管其費率要高于銀行同期貸款利率，但對于急需籌資的人來說，這不失為一種干脆利落的融資方式。典當物品的范圍包括：金銀珠寶、古玩字畫、有價證券、家用電器、汽車、服裝等私人財物。典當行一般按照抵押商品現時市場零售價的50%～80%估價，到期不能辦理贖回的可以辦理續當手續。

總之，面對21世紀知識社會、信息社會的大潮，我們必須轉變觀念，倡導信用消費，改變過去“積蓄一消費一積蓄”的單一消費方式，積極嘗試“貸款一消費一積蓄還債”的新型消費方式，培養善于利用金融品種的意識，逐步提高消費信用水平。

信用是一種要求在未來償付商品或貨幣的權利，它是借貸活動的一個方面。信貸是指不發生所有權變化的一種以償還和支付利息為條件的暫時讓渡商品或貨幣行為。

2012陜西信合招聘考試基礎知識五

抵債資產接收及處置的操作程序

一、抵債資產接收的程序：

①抵債資產接收前的調查：信貸人員收對低債對象進行調查，收集其經營、財務、財產情況，原借款人結欠本息情況，初步了解抵債方的意向，預測擬抵物的價值和變現能力，形成書面調查報告，提交信用社理事會討論;

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②理事會形成書面決議后，由信用社貸委會主任組織信貸人員進行復查，一是與借款人、抵押或擔保人談判，并由其出具抵債承諾書，抵債物屬共同財產的須經財產共有人同意并簽名認可;二是進行抵債物現場勘驗，對動產抵債物審查其新舊程度，并詳細登錄抵債物清單;對不動產抵債物要現場測繪平面示意圖，標明所在位置、結構及質量狀況等;對無形資產抵債的要審查其所有權的歸屬和是否能夠進行合法的有償轉讓，前述工作須取得對方簽字認可的書面文件，并作為抵債協議的附件;三是委托雙方認可的評估機關對抵債物進行評估，簽訂抵債意向協議;四是填制抵債資產責任卡，明確調查、審批、入賬審核等相關人員對接收抵債資產可能形成風險的責任;

③填制抵債資產審批表連同此前已獲取的材料一并上報審批，批準后由信用社指定人員辦理產權手續，通知會計部門入賬并登記抵債資產登記(簿)卡;

④通過司法途徑取得抵債資產的必須嚴格按法律文書規定要求處理，但相關材料需上報上級主管部門備案。

二、抵債資產的處置：

①委托拍賣的抵債資產，拍賣前信用社必須征得接收抵債資產的批準機構同意，并經有權定價的中介機構確定拍賣抵債資產的起折價。

②信用社自行處置抵債資產的，首先經本社職代會討論，信用社貸委會研究并報批準接收抵債資產的審批機構同意，按有權機構評估價處置抵債物。無論是委托拍賣還是自行處置抵債資產，都須取得批準接收機構準予處置的批復和權威中介機構的評估文書后方可實施。

③處置抵債資產報批材料要求：申請處置抵債資產的報告，其中需附件：一是信用社職代會經職工代表簽名的會議紀錄;二是信用社貸委會意見書;處置抵債資產審批表;接收抵債資產的協議或法院的有關判決、裁定或調解書;有權部門批準接收抵債資產的文書及抵債資產入賬憑證;擬處置抵債資產清單、登記卡;抵債資產處置意向書(包括認購抵債物方的資料);其他有關證明材料。

④信用社報批自行處置抵債資產，認購方在處置日不能一次付清購物款的，由其將欠款立據貸款支會購物款，對貸款金額超過信用貸款規定額度的，借款方還需向信用社提供擔保或抵押作為還款保證。

2012陜西信合招聘考試基礎知識六

抵押與質押的區別主要有：

一、擔保物的占有權是否發生轉移不同。占有是對物的實際掌握和控制，是物權的一項基本職能。質押是轉移質物占有權的一種擔保方式，質權人與出質人訂立的質押合同一旦成立，出質人就要將質物移交給質權人占有。出質人擁有質物所有權，但不直接控制質物，而質權人取得質物占有權，卻不享有質物的所有權，這是質押最明顯的特征，也是質押與抵押

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最重要的區別。在抵押擔保中，抵押物占有并不發生轉移，抵押人仍占有抵押物，而抵押權人對抵押物既不享有所有權，也不享有占有權。

二、擔保物的種類不同。在抵押擔保中，抵押物可以為不動產，包括抵押的所有的房屋和地上定著物，也可以為權利或動產，如土地使用權和機器、交通運輸工具及其他財產。在質物擔保中，質物一般具有簡便、易于移動空間位置和便于保管的特點，質押的標的可以是動產，也可以是權利;但不動產不能成為質物。

三、合同生效的時間不同。質押合同一般從質物交給質權人占有時生效;在權利質押中，如以匯票、本票、支票、債券、提單、存款單等債權出質的，合同從權利憑證交付質權人占有之日起生效;如以股票、股份、商標專用權、專利權和著作權等財產權出質的，質押合同自出質登記之日起生效。在抵押合同中，以不動產以及大部分動產作為抵押物時，都必須到有關部門依法辦理登記手續，抵押合同自登記之日起生效。

四、能否重復設置擔保權不同。在抵押擔保中，抵押人可以就一項財產向兩個以上的債權人進行抵押，也就是說，在同一財產上可以設置兩個以上抵押權，即抵押權重復設置。在質押擔保中，由于質押合同是從質物移交給質權人占有之日起生效，因此不可能存在就同一質物重復設置質權的現象。

2012陜西信合招聘考試基礎知識七

1、農村信用社如何進行風險控制與安全防范?

(1)樹立風險管理新理念

(2)構建有效的風險控制體系

(3)實行審貸分離和貸款程序化管理

(4)強化稽核監督工作

(5)加強安全防范工作

2、農村信用社如何建立管理體制與運行機制?

(1)實施有效的行業管理

(2)加強農村信用社黨的工作

(3)探索具有合作金融特色的法人治理機構

(4)形成高效的管理運營機制

(5)建立有效的員工激勵機制

3、農村信用社加快核心競爭力的內容：

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(1)著力強化四大優勢：

一是提升網點優勢

二是形成機制優勢

三是發揮政策優勢

四是鞏固客戶優勢

(2)推行企業標準化建設

(3)實行科技先導戰略。

4、農村信用社如何進行企業文化建設?

(1)樹立以“敬業”為核心的企業價值觀

(2)鑄造農村信用社“勤奮、忠誠、嚴謹、開拓”的企業精神

(3)創造良好的公共關系和企業經營環境

2012陜西信合招聘考試基礎知識八

1、信用社開展中間業務在收費方面如何規范操作?

信用社開展中間業務應當收取手續費。省聯社應參考國務院和監管機構出臺的中間業務收費標準統一制定農村信用社中間業務的價格標準，縣級聯社應按照標準執行收費。對合作對象為省級單位的全省統一開辦的中間業務或由省聯社和相關縣級聯社合作開辦的項目，其收入由省聯社按業務品種確定上收比例。省聯社設立中間業務收入專戶管理，由合作方定期將全省業務量明細表及手續費劃轉至省聯社，省聯社按各縣級聯社業務量及確定的比例下撥手續費收入，對各縣級聯社開辦的區域性中間業務收入，由各縣級聯社自行管理。

2、縣級聯社中間業務管理部門應承擔的工作職責?

縣級聯社中間業務的管理部門承擔以下工作職責：

★根據省聯社的統一管理辦法和目標，制定本級中間業務考核辦法并組織實施;

★對轄內已開展的中間業務品種進行調查分析，預測變化趨勢，及時向省聯社匯報，為正確擬定工作目標提供依據;

★負責轄內中間業務市場分析，向省聯社提交中間業務新品種議案;

★按照省聯社的部署做好中間業務的宣傳工作;

★省聯社下達的其他工作任務。

2012陜西信合招聘考試基礎知識九

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負債管理

1、存款業務管理的原則堅持統一規范、分級管理、分工協作的原則。統一規范是指全省信用社必須遵守國家有關法律法規和規章，按照業務管理制度，服務標準和指導性工作目標開展存款業務活動。分級管理指省聯社負債管理部，縣級聯社負債業務部門依據本級職能承擔相應的存款業務管理工作。分工協作指各級信用社負債，信貸，結算等部門應根據各自的專業性質和特點，按照職責分工，、相互配合，做好組織資金工作。

2、存款人是指在中國境內開立銀行結算賬戶的單位、個體工商戶和自然人。

3、儲蓄存款的種類按存期長短劃分，可分為活期儲蓄存款、整存整取儲蓄存款、零存整取儲蓄存款、存本取息定期儲蓄存款、教育儲蓄、通知存款和經銀監會批準開辦的其他種類的儲蓄存款。

4、存款人基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶

(1)基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經營活動資金收付及其工資、資金和現金的支取。可以申請開立基本存款賬戶：企業法人;非法人企業;機關、事業單位;團級(含)以上軍隊、武警部隊及分散執勤的支(分)隊;社會團體;民辦非企業組織;異地常設機構;外國駐華機構;個體工商戶;居民委員會、村民委員會、社區委員會;單位設立的獨立核算的附屬機構;其他組織。

(2)一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉存、借款歸還和其他結算的資金收付。該賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。存款人申請開立一般存款賬戶，應向銀行出具其開立基本存款賬戶規定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件：

(3)存款人的專用賬戶用于辦理各項專用資金的收付。對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶：基本建設資金;更新改造資金;財政預算外資金;糧、棉、油收購資金;證券交易結算資金;期貨交易保證金;信托基金;金融機構存放同業資金;政策性房地產開發資金;單位銀行卡備用金;住房基金;社會保障基金;收入匯繳資金和業務支出資金;黨、團、工會設在單位的組織機構經費;其他需要專項管理和使用的資金。

(4)臨時存款賬戶用于辦理臨時機構以及存款人臨時經營活動發生的資金收付。有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：設立臨時機構;異地臨時經營活動;注冊驗資。

查詢、凍結扣劃個人存款的規定：

1、人民法院、人民檢察院、公安機關和國家安全部門等因偵查、起訴、審理案件，需要向儲蓄機構查詢與案件直接有關的個人存款時，須向儲蓄機構提出縣級以上法院、檢察院、公安機關或國家安全機關等正式查詢公函，并提供存款人的有關線索;儲蓄機構不能提供原始賬冊，只能提供復印件。

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2、人民法院、人民檢察院、公安機關和國家安全部門在偵查、審理案件中，發現當事人存款與案件直接有關，要求停止支付(凍結)存款時，必須向儲蓄機構提出縣級或縣級以上法院、檢察院、公安機關或國家安全機關等正式通知，方可辦理暫停支付(凍結)手續。停止支付(凍結)的期限最長不超過六個月，逾期自動撤銷。有特殊原因需要延長的，應重新辦理停止支付(凍結)手續。

3、人民法院判決沒收(扣劃)儲蓄存款時，儲蓄機構依據法院判決書辦理。法院判處民事案件中有關儲蓄存款的處理，執行時應由當事人交出存款單(折)，須強制招待時，由法院向儲蓄機構發出協助執行通知書，儲蓄機構憑判決書或裁定書辦理，當事人的原存單(折)作廢，將判決書或裁定書收入檔案保存。

4、查詢、暫停支付華僑儲蓄存款時，公安機關和國家安全機關由地(市)以上公安廳(局)和安全廳(局)依照上述手續辦理;法院、檢察院由對案件有法定管轄權的法院、檢察院依照上述規定手續辦理。

2012陜西信合招聘考試基礎知識十

一、存款人哪些情形可在異地開立有關銀行結算賬戶

1營業執照注冊地與經營地不在同一行政區域跨省、市、縣需要開立基本存款賬戶的。

2辦理異地借款和其他結算需要開立一般存款賬戶的。

3存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構發生的收入匯繳或業務支出需要開立專用存款賬戶的。

4異地臨時經營活動需要開立臨時存款賬戶的。

5自然人根據需要在異地開立個人銀行結算賬戶的。

二、單位從其結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項，每筆超過5萬元的，應提供哪些付款依據?

1代發工資協議和收款人清單。

2獎勵證明。

3新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務合同或支付給個人款項的證明。

4證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎券發行或承銷部門支付或退還給自然人款項的證明。

5債權或產權轉讓協議。

6借款合同。

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7保險公司的證明。

8稅收征管部門的證明。

9農、副、礦產品購銷合同。

10其他合法款項的證明。

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第三篇：2015陜西信合招聘考試：結算（模版）

中公教育—給人改變未來的力量

2015陜西信合招聘考試：結算

結算的種類、原則

結算種類有：匯票、本票、支票、信用卡、匯兌、委托收款、托收承付。目前信用社可辦理的結算種類有：銀行匯票、支票、匯兌、委托收款、托收承付。

結算的原則有：(1)恪守信用，履約付款;(2)誰的錢進誰的賬，由誰支配;(3)銀行不墊款。

結算紀律

(1)單位和個人辦理支付結算，不準簽發沒有資金保證的票據或遠期支票，套取銀行信用;不準簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據，套取銀行和他人資金;不準無理拒絕付款，任意占用他人資金;不準違反規定開立和使用賬戶。(2)銀行辦理結算，不準以任何理由壓票、任意退票、截留挪用客戶和他行資金;不準無理拒絕支付應由銀行支付的票據款項;不準無理拒付、不扣少扣滯納金;不準違章簽發、承兌、貼現票據，套取銀行資金;不準簽發空頭銀行匯票、銀行本票和辦理空頭匯款;不準在支付結算制度之外規定附加條件，影響匯路暢通;不準違反規定為單位和個人開立賬戶;不準拒絕受理、代理他行正常結算業務;不準放棄對企事業單位和個人違反結算紀律的制裁;不準逃避向人民銀行轉匯大額匯劃款項。

支付結算

支付結算是指單位、個人在社會經濟活動中使用票據、信用卡、匯兌、托收承付、委托收款等結算方式進行貨幣支付及其資金清算的行為。銀行的支付結算類業務包括支票、匯票、本票、信用卡、匯兌、委托收款、托收承付。

銀行匯票、本票

銀行匯票是出票銀行簽發的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據銀行本票是銀行簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。

信用證、托收承付

信用證是一種銀行有條件保證付款的憑證，是開證銀行根據申請人(進口商)的要求和指示向出口商(受益人)開立的一定金額、在一定期限內憑議付行寄來規定的單據付款或承兌匯票的書面承諾，進出口雙方則利用銀行信用擔保，進行發貨與結算的結算方式。托收承付，中公教育—給人改變未來的力量

是根據購銷合同由收款人發貨后委托銀行(信用社)向異地付款人收取款項，由付款人向銀行(信用社)承認付款的結算方式。

票據金額填寫及記載事項規定

票據金額以中文大寫和數碼同時記載，二者必須一致。二者不一致的票據無效;票據金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據無效;對票據其他記載事項，原記載人可以更改，但更改時應當由原記載人簽章證明。

票據喪失的處理

票據喪失，失票人可以及時通知票據的付款人掛失止付，但是，未記載付款人或者無法確定付款人及其代理付款人的票據除外;收到掛失止付通知的付款人，應當暫停支付;失票人應當在通知掛失止付后3日內，也要以在票據喪失后，依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。

票據時效

票據時效是指持票人在法定期限內不行使票據權利，即引起持票人對待定票據債務人的票據權利喪失的制度。其目的在于促使持票人在期限內及時行使票據權利，以免其長期持有票據，久不提示付款，使票據關系長期不能正常消滅，并使票據債務人處于不利地位。同時，持票人久不提示付款，可能會由于債務人償債能力的惡化，影響票據權利的實現。

背書和背書連續

背書是指再票據背面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據行為。背書是支票、匯票和本票公有的行為。背書連續是指再票據轉讓鐘，轉讓票據的背書人玉受讓匯票的被背書人在票據上的簽章依次前后銜接。

承兌及匯票承兌的記載事項

承兌是指匯票的付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據行為。匯票承兌必須記載的事項有：“承兌”字樣、承兌人簽章、承兌日期。前兩項為絕對應記載事項，欠缺記載的，承兌無效。承兌日期為相對應記載事項，未記載的，承兌仍然有效。承兌記載的位置應在匯票的正面，不得記載在匯票的背面或粘單上。

匯票不得轉讓的情況

出票。人、背書人在匯票上記載“不得轉讓”的，票據不得再轉讓。如其后手再轉讓的，出票人或背書人對其后手的被背書人不承擔票據責任。

支票及其必須記載的事項

中公教育—給人改變未來的力量

支票是出票人簽發的，委托辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據：簽發支票必須記載—下列事項：(1)表明“支票”的字樣;(2)無條件支付的委托;(3)確定的金額;(4)付款人名稱;(5)出票日期;(6)出票人簽章。欠缺記載上列事項之一的，支票無效。

空頭支票

出票人簽發的支票金額超過其付款時在付款人處實有的存款金額的，為空頭支票。票據的欺詐行為

有下列票據欺詐行為之一的，屬票據欺詐行為，依法追究刑事責任：(1)偽造、變造票據的;(2)故意使用偽造、變造的票據的;(3)簽發空頭支票或者故意簽發與其預留的本名簽名式樣或者印鑒不符的支票，騙取財物的;(4)簽發無可靠資金來源的匯票、本票，騙取資金的;(5)匯票、本票的出票人在出票時作虛假記載，騙取財物的;(6)冒用他人的票據，或者故意使用過期或者作廢的票據，騙取財物的;(7)付款人同出票人、持票人惡意串通，實施前六項所列行為之一的。

票據上的簽章規定

票據上的簽章為簽名、蓋章或者簽名加蓋章。法人和其他使用票據的單位在票據卜的答章，為該法人或者該單位的蓋章加其法定代表人或者其授權的代理人的簽章。在票據上的簽名，應當為該當事人的本名。

票據行為及種類

票據行為，是指引起票據權利義務關系發生的法律行為。包括出票、背書、承兌、保證四種。

票據權利及種類

票據權利是指持票人向票據債務人請求支付票據金額的權利。票據權利具體包括兩種：一是付款請求權，二是追索權。

票據出票日期的規定

票據出票日期，是指出票人在票據上記載的簽發票據的日期。票據上記載的出票日期必須是按公歷確定的日期，不得記載公歷上沒有的日期。即使出票日期與實際出票日期不相符合，也應以匯票上記載的日期為準。

票據責任

票據責任是票據債務人向持票人支付票據金額的義務。票據責任與民事責任的性質不同，票據責任的實質是票據債務人按票據上的記載事項履行支付票款的義務，它是基于債務

中公教育—給人改變未來的力量

人特定的票據行為(如出票、背書、承兌等)而應當承擔的義務，不具有制裁性質。票據責任就是票據債務，包含了付款責任和擔保付款責任雙重性質。

票據付款日期

票據付款日期，又稱到期日，是指支付票據金額的日期，它既是付款人應該履行付款義務的日期，也是收款人或者持票人行使付款請求權的始期。

辦理銀行匯票的程序

辦理銀行匯票的程序有：(1)匯款單位和個人向銀行(信用社)提出申請;(2)銀行(信用社)審查同意后，簽發銀行匯票;(3)匯款單位或個人將銀行匯票交付給收款人;(4)收款人或持票人向代理付款銀行(信用社)提示付款;(5)代理付款銀行(信用社)向收款人或持票人支付款項;(6)代理付款銀行(信用社)向出票銀行(信用社)劃收款項;(7)出票銀行(信用社)結清銀行匯票。

銀行匯票與商業匯票的區別

兩者的主要區別是：(1)出票人不同。前者出票人是銀行(信用社);后者出票人是企事業單位等。(2)付款人不同。前者付款人是銀行(信用社);后者付款人是承兌人。(3)使用條件不同。前者是單位和個人的各種款項結算均可使用;后者必須具有真實的交易關系或債權債務關系的結算才能使用。(4)票據性質不同。前者是銀行票據;后者是商業票據。

辦理票據貼現的程序

票據貼現的辦理程序是：(1)票據持票人持商業匯票到其開戶的信用社申請貼現;(2)信用社信貸部門經審查同意，交會計部門處理;(3)會計部門按照規定的貼現率扣除貼現利息后，將實付貼現金額支付給持票人。

貼現額的計算

(1)帶息單據貼現額的計算公式為：票據到期價值=票據面值+票據面值×利率×票據期限.信用社收取貼現利息=票據到期價值×貼現天數×(月貼現率÷30)信用社實付貼現金額=票據到期價值—信用社收取的貼現利息(2)不帶息單據貼現額計算公式為：

貼現利息=票據面值×貼現天數×(月貼現率/30)實付貼現金額=票據面值—貼現利息 轉賬結算、現金結算

轉賬結算是指通過銀行或信用社賬戶辦理資金轉移的貨幣收付行為。轉賬結算按區域分為同城結算和異地結算。現金結算是指使用現款直接進行的貨幣收付行為。

文章來源：陜西人事考試網（http://sa.offcn.com）

第四篇：2018陜西信合招聘考試題庫—言語理解(二)

2018陜西信合招聘考試題庫—言語理解

（二）1.旅行是什么?德波頓并不想急于提供答案;旅行為了什么?德波頓似乎也不熱心 去考求。但釋卷之后，相信每個讀者都會得到一種答案——這答案，既是思辨的，也是感性的;既酣暢淋漓，又難以言說。因為它更像是一種情緒，令人沉醉而不自知。

對這段文字表達的主要意思是()A.讀者讀后會得到模糊不清的答案 B.讀者領略到了德波頓的淡然無為 C.德波頓沒有解答讀者提出的問題 D.德波頓給了讀者寶貴的精神享受 【答案】D 2.美元貶值可以有效提高美國企業的國際競爭力，同時打擊其他國家對美出口能力，而促使美元貶值的有效手段就是抬高市場的原油價格，使人們對經濟前景持_________ 態度，________美元下跌。

依次填入橫線上的詞語，最恰當的一項是()A.悲觀 帶動 B.觀望 遏制 C.懷疑 阻止 D.樂觀 導致 【答案】A 3.我們不能簡單地認為詞典的編纂者不對，他們對詞匯的用法做出改動不會是隨意的，想必經過了認真的研究推敲。不過，詞典編纂者不能忽視一個基本事實以及由此衍生的基本要求：語言文字是廣大人民群眾共同使用的，具有極為廣泛的社會性，因此語言文字的規范工作不能在象牙塔里進行，而一定要走群眾路線。

這段話中的“基本要求”指的是()。A.詞典編纂者不能對詞匯的用法隨意改動 B.詞典編纂者應該熟悉詞典編纂的具體過程 C.語言文字的規范工作要為廣大人民群眾服務 D.語言文字的規范工作應由廣大人民群眾來決定 【答案】C 4.有些日本人認為不應該糾纏于中日間過去的雞毛蒜皮的陳年舊帳，要放眼中日友好的巨大利益，他們中一些“杰出的”代表還根據歐洲經濟共同體的模式提出了一個中日關系新思維理論。這個所謂的新思維認為，如果早在 20 世紀就建立起日本人設計的“大東亞共榮圈”，將會給亞洲人民帶來巨大福祉。

作者對“他們”的態度是()A.否定 B.肯定 C.未置可否 D.有肯定有否定 【答案】A 5.古語云：“疾風知勁草。”經歷嚴峻的考驗，方可知曉誰才是真正堅強的人。那么，換在一個順風順水的環境里，難道就無法試煉出一個人的意志、品格嗎? 這段文字表述的觀點是()。

A.順意的環境很難考驗一個人的意志 B.關鍵時刻才能識別誰是真正的強者 C.日常工作照樣能夠考驗一個人的意志 D.平淡的生活也能了解一個人的品格

【答案】C 6.隨著通訊技術的進步，當今社會，政府執政的輿論環境已發生了明顯的變化，各種輿論可以借助網絡、短信等現代傳播工具，跨越時空迅速傳遞，使意見空間加大，意見力度增強，而決策透明度的增加和公民民主參與意識的增強，又加大了政府的輿論壓力。在這樣的背景下，政府對“輿情危機”的處理，需要改變以往的被動方式，針對新出現的情況，及時采取新的方式來應對。

對這段文字概括最準確的是()A.說明政府在新輿論環境下有必要轉變應對方式 B.對比不同時期政府輿論宣傳的客觀環境與方式 C.剖析政府執政的輿論壓力不斷增大的外在原因 D.分析通訊技術發展與輿論環境變化之間的關系 【答案】A 7.近年來全球油價持續上漲，隨著各國原油生產能力的日益提高，全球原油儲備資源日趨緊張。據分析人士預測，這一上漲趨勢絕不會在短期內逆轉。受此影響，盡管汽車已逐漸成為人們不可缺少的日常交通工具，但越來越多的人決定暫緩買車或者開始暫停用車。照此看來，整個汽車銷售市場的經營風險在相當長一段時間里有增無減。

這段文字的主旨是()A.預測未來石油行業的發展趨勢 B.說明汽車銷售業的經營風險將會增加 C.探討能源行業與交通運輸行業存在的聯系 D.認為能源行業將逐漸影響人們的出行方式 【答案】B 8.孔子嘗曰：“未知生，焉知死?”生與死自孔子時起便是中國人始終關注的問題，并得到各種回答。尤其在漢代，人們以空前的熱情討論這兩個問題。不僅是出于學者的學術興趣，亦出于普通民眾生存的需要。然而，正如孔子所說，在中國思想史上，對生的問題的關注似乎遠勝于對死的問題的追問。有時候人們確實覺得后者更重要，但這并非由于死本身，而是因為人們最終分析認為，死是生的延續。

這段文字的核心觀點是()。

A.孔子關于生死的看法對中國人產生深遠影響 B.生與死是中國思想史上長期受到關注的問題 C.中國人對生與死的問題的討論實際以生為旨歸 D.對生死問題的不同答案源自討論者的不同觀念 【答案】C 9.有一種很流行的觀點，即認為中國古典美學注重美與善的統一。言下之意則是 中國古典美學不那么重視美與真的統一。筆者認為，中國古典美學比西方美學更看重美與真的統一。它給美既賦予善的品格，又賦予真的品格，而且真的品格大大高于善的品格。概而言之，中國古典美學在對美的認識上，是以善為靈魂而以真為最高境界的。

通過這段文字我們可以知道，作者的觀點()A.正確而不流行 B.流行而不正確C.新穎而不流行 D.流行而不新穎 【答案】C 10.法國語言學家梅耶說：“有什么樣的文化，就有什么樣的語言。”所以，語言的工具性本身就有文化性。如果只重視聽、說，讀、寫的訓練或語言、詞匯和語法規則的傳授，以為這樣就能理解英語和用英語進行交際，往往會因為不了解語言的文化背景，而頻頻出現語詞歧義、語用失誤等令人尷尬的現象。

這段文字作者的觀點是()A.語言兼具工具性和文化性 B.語言教學中文化教學的特點 C.語言教學中文化教學應受到重視 D.交際中出現各種語用錯誤的原因 【答案】C

第五篇：2018陜西信合招聘考試題庫——經濟知識(四)

2018陜西信合招聘考試題庫——經濟知識

（四）1.以下說法中正確的是()。A.MC大于AC時，AC下降 B.MC小于AC時，AC下降 C.MC等于AC時，AC下降 D.MC等于AC時，AC上升

2.長期平均成本呈現U形特征的決定因素是()。A.長期技術生產的規模經濟和規模不經濟 B.外在經濟和外在不經濟 C.廠商對生產要素的利用程度 D.勞動投入的邊際報酬先遞增再遞減

3.完全競爭市場和壟斷競爭市場的主要區別在于()。A.生產者數量的多少 B.產品是否具有差別性 C.消費者數量的多少 D.進入障礙的大小

4.已知某完全競爭廠商的生產狀況是：Q=100，TR=100，TC=150，TFC=90，MC=1。按照利潤最大化原則，該廠商的決策是()。

A.增加產量 B.降低產量 C.繼續生產 D.停止生產 5.最需要進行廣告宣傳的市場是()。A.完全競爭市場 B.壟斷市場 C.壟斷競爭市場 D.寡頭壟斷市場 6.卡特爾制定統一價格的原則是()。A.使整個卡特爾的產量最大 B.使整個卡特爾的利潤最大 C.使整個卡特爾的成本最小 D.使整個卡特爾中各廠商的利潤最大 7.一個壟斷廠商要取得最大利潤()。A.可以自由定價

B.可以在缺乏彈性的部分自由定價 C.可以在富有彈性的部分自由定價 D.必須使MR=MC 8.以下不屬于典型的“逆向選擇”現象的是()。A.一國貨幣“雙本位”下的“劣幣驅逐良幣” B.中國古代官場當中“貪官驅逐清官” C.李四在購買自行車保險后疏于鎖車 D.體弱多病者更傾向于參加醫療保險 9.科斯定理的含義是()。

A.只要財產權是明確的，那么無論在開始時將財產權賦予誰，市場均衡的最終結果都是有效率的，就可以實現資源配置的帕累托最優

B.只要財產權是明確的，并且交易成本為零或者最小，那么無論開始時將財產權賦予誰，市場均衡的最終結果都是有效的，就可以實現資源的帕累托最優

C.只要交易成本為零或者很小，市場均衡的最終結果都是有效的，就可以實現資源的帕累托最優

D.無論財產權是否明確，只要交易成本為零或者很小，就可以實現資源配置的帕累托最優

10.已知：消費額=6億，投資額=1億，間接稅=1億，政府用于商品和勞務的支出額=1.5億，出口額=2億，進口額=1.8億，經計算GDP為()。

A.NDP=8.7億 B.GDP=7.7億 C.GDP=8.7億 D.NDP=5億

參考答案及解析

1.【答案】B。解析：根據MC曲線和AC曲線的關系可知MC小于AC時，AC下降;MC大于AC時，AC上升;MC等于AC時，AC曲線達到最低點。

2.【答案】A。解析：長期平均成本呈現U形是由長期技術生產的規模經濟和規模不經濟決定的，而長期平均成本曲線的平移是由外在經濟和外在不經濟決定的。

3.【答案】B。解析：壟斷競爭廠商和完全競爭廠商最大的區別在于產品是否具有差別性。

4.【答案】C。解析：TVC=TC-TFC=60，AVC=0.6，AC=1.5，P=1，可知價格小于平均成本，但是大于平均可變成本，廠商可以繼續生產。

5.【答案】C。解析：壟斷競爭市場的產品有差別，廠商能夠運用廣告手段將其產品特點展現出來。

6.【答案】B。

7.【答案】D。解析：壟斷廠商為了獲得最大利潤，必須遵循MR=MC的原則。8.【答案】C。解析：逆向選擇是差的商品淘汰好的商品是一種事前行為，道德風險是一種事后行為，選項C就是一種道德風險。

9.【答案】B。解析：科斯定理認為：只要財產權是明確的，并且交易成本為零或者很小，那么，無論在開始時將財產權賦予誰，市場均衡的最終結果都是有效率的，就可以實現資源配置的帕雷托最優。

10.【答案】C。解析：根據GDP=C+I+G+(X-M)=6+1+1.5+(2-1.8)=8.7億。